Tình hình hoạt động của các ngân hàng Mỹ những năm đầu 1930 tiếp tục gặp khó khăn. Trong giai đoạn 1930-1933, mỗi năm có hơn 1000 ngân hàng ngừng hoạt động, đỉnh cao là năm 1933 có 4000 ngân hàng thƣơng mại phải ngừng hoạt động. Trƣớc tình hình đó, Công ty Bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC) đƣợc thành lập vào ngày 16 tháng 6 năm 1933 theo sắc lệnh của Tổng thống Franklin D.Roosevelt. Đây là cơ quan Bảo hiểm tiền gửi đầu tiên trên thế giới đƣợc thành lập và đi vào hoạt động. Kể từ khi thành lập đến nay, FDIC đã có nhiều thành công và khẳng định đƣợc vai trò của mình trong việc bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền, bảo vệ mạng lƣới an toàn tài chính quốc gia bằng những đóng góp tích cực đối với sự ổn định và phát triển của thị trƣờng tài chính Mỹ suốt 07 thập kỷ qua. Hoạt động của FDIC đã góp phần củng cố niềm tin ngƣời gửi tiền vào hệ thống ngân hàng cũng nhƣ ngăn chặn hiệu ứng đỗ vỡ lan truyền.
FDIC hoạt động theo Luật BHTG ban hành năm 1933 và các tu chính luật do tổng thống ban hành với sự chấp nhận của Quốc Hội qua từng thời kỳ. Năm 1980, Quốc hội Hoa Kỳ thông qua Tu chính luật bắt buộc các tổ chức nhận gửi tiền phải tham gia BHTG. Tu chính luật năm 1990 cho phép FDIC toàn quyền tiếp nhận và thanh lý tài sản các tổ chức nhận tiền gửi bị đóng cửa, phá sản mà không chịu sự chi phối của các cơ quan kiểm soát khác cũng
45
nhƣ các quyết định của toà án với mục tiêu chủ động giải quyết nhanh và đạt hiệu quả chung cho nền kinh tế. Ngày 08/02/2006, Tổng thống Hoa Kỳ đã ký một tu chính luật mở đƣờng cho các cải cách cơ bản bao gồm: sáp nhập quỹ BHTG ngân hàng và quỹ bảo hiểm hiệp hội tiết kiệm, nâng hạn mức trả tiền bảo hiểm đối với tiền gửi hƣu trí lên 250.000USD, xác định tỷ lệ đảm bảo an toàn (từ 1,15%-1,5%), và sự công nhận của Chính phủ đối với sự đóng góp của các tổ chức tham gia BHTG đối với quỹ BHTG. Chính phủ Hoa Kỳ đã đồng ý để lại 4,7 tỷ USD lợi nhuận cho các tổ chức tham gia BHTG.
FDIC hoạt động độc lập với Chính phủ và chịu sự kiểm soát trực tiếp của Quốc hội. Mục đích thành lập của FDIC là bảo vệ ngƣời gửi tiền trong các ngân hàng và các tổ chức nhận tiền phi ngân hàng trên khắp nƣớc Mỹ. Hiện nay, FDIC bảo hiểm tiền gửi cho khoảng 8390 ngân hàng và tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng.
Vốn cần thiết để thành lập FDIC do kho bạc Mỹ và 12 ngân hàng nhà nƣớc Liên bang cung cấp. Kho bạc Mỹ đóng góp 150 triệu USD, các ngân hàng Nhà nƣớc Liên bang góp 139 triệu USD.
Tham gia FDIC là bắt buộc đối với tất cả các Ngân hàng Quốc gia, ngân hàng đƣợc cấp giấy phép của các bang và các tổ chức tiết kiệm ở Mỹ. Các ngân hàng Mỹ đăng ký hoạt động ở nƣớc ngoài không thuộc đối tƣợng tham gia FDIC. Tại thời điểm FDIC khai trƣơng hoạt động có 13.201 ngân hàng tham gia, trong đó có 12.987 ngân hàng thƣơng mại (90% tổng ngân hàng thƣơng mại đang hoạt động) và 214 ngân hàng tiết kiệm (36% tổng ngân hàng tiết kiệm đang hoạt động). Theo quy định về hoạt động, FDIC chấp nhận bảo hiểm đối với tất cả các ngân hàng có đủ vốn hoạt động. Tuy nhiên trên thực tế nhiều ngân hàng thiếu vốn theo quy định nên FDIC gặp rủi ro lớn.
Mạng lƣới FDIC gồm Trụ sở chính đặt tại Washington DC, 06 chi nhánh khu vực đặt tại các tiểu bang. Dƣới các chi nhánh khu vực còn có các
46
chi nhánh địa phƣơng là cơ quan trực tiếp thực hiện việc kiểm tra tại chỗ các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi.
Năm 1989, Quốc hội Mỹ thành lập 02 quỹ bảo hiểm riêng biệt đều do FDIC quản lý, bao gồm: Quỹ bảo hiểm tiền gửi ngân hàng (DIF) và Quỹ bảo hiểm hiệp hội tiết kiệm (SAIF). Đến 31/3/2006, 02 quỹ trên đƣợc hợp nhất thành 01 quỹ chung duy nhất có tên gọi Quỹ bảo hiểm tiền gửi (DIF). Theo quy định của Luật pháp, FDIC phải duy trì tỷ lệ DIF trong khoảng 1,15% đến 1,5% tổng giá trị tiền gửi đƣợc bảo hiểm. Trong trƣờng hợp tỷ lệ dự trữ xuống thấp hơn mức 1,15%, FDIC phải đƣa ra một kế hoạch khôi phục tỷ lệ 1,15% theo thông lệ trong vòng 5 năm. Đến thời điểm 31/12/2005, tổng số dƣ tiền gửi đƣợc bảo hiểm là 3892,5 tỷ USD, tổng số dƣ quỹ bảo hiểm tiền gửi hợp nhất là 48,6 tỷ USD, tỷ lệ dự trữ là 1,25%.
Loại tiền đƣợc bảo hiểm: Loại tiền đƣợc bảo hiểm của FDIC bao gồm: i) tiền gửi không kỳ hạn, lệnh rút tiền có thể chuyển nhƣợng (tài khoản NOW- tài khoản tiền gửi đƣợc hƣởng lãi suất), tài khoản tiền gửi thị trƣờng tiền tệ; ii) tài khoản tiết kiệm; iii) Chứng chỉ tiền gửi; iv) các tài khoản hƣu trí. Hiện nay, FDIC đang bảo hiểm cho khoảng 314 triệu tài khoản tiền gửi tại 9.308 ngân hàng thƣơng mại và khoảng 79 triệu tài khoản tiền gửi tại 1.852 tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.
Phí bảo hiểm tiền gửi: Ngay từ khi mới thành lập, các ngân hàng tham gia FDIC phải nộp phí hàng năm ở một mức nhƣ nhau bằng 1%/năm tính trên số dƣ tiền gửi thuộc đối tƣợng đƣợc bảo hiểm, phần còn lại phải đóng khi FDIC yêu cầu. Tháng 8 năm 1935, Luật ngân hàng mới ra đời, tỷ lệ phí bảo hiểm đóng góp hàng năm đƣợc xác định là 1/12 của 1% tổng số tiền gửi, tƣơng đƣơng 8,3 cent phí bảo hiểm cho 100 USD tiền gửi huy động. Năm 1980, quy định điều chỉnh có liên quan đến hoạt động ngân hàng và BHTG đã giảm phí bảo hiểm xuống còn 3,7 cent cho 100 USD. Sau 1980, nhiều ngân
47
hàng đổ bể làm cho FDIC phải chi rất lớn và buộc phải tăng tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi lên 8,3 cent cho 100 USD tiền gửi huy động.
Năm 1991, Luật cải tiến FDIC quy định yêu cầu FDIC bắt đầu từ 1994 áp dụng hình thức tính phí theo mức độ rủi ro trong hoạt động của mỗi ngân hàng. FDIC đã thực hiện việc này từ thời điểm 1/1/1993, sớm hơn dự định 1 năm. Sau 59 năm hoạt động, FDIC mới chuyển từ hình thức áp dụng tỷ lệ phí bảo hiểm sang áp dụng tỷ lệ phí có phân biệt theo mức độ rủi ro của tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi. Mức độ rủi ro đƣợc xác định bằng cách phân tích tiềm năng phát triển trong quá trình hoạt động, mở rộng quy mô và bằng cách chọn lọc, đánh giá các thông tin về các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thông qua quá trình giám sát. Mức phí hàng năm áp dụng đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi dao động trong khoảng 0,00% đến 0,27% tính trên tổng số dƣ tiền gửi thuộc đối tƣợng đƣợc bảo hiểm tại mỗi ngân hàng.
Hạn mức chi trả:Hạn mức chi trả bảo hiểm ban đầu khi FDIC bắt đầu hoạt động vào ngày 01/01/1934 là 2.500 USD/1 ngƣời gửi tiền thuộc đối tƣợng đƣợc bảo hiểm tại một tổ chức tham gia BHTG. Đến ngày 01/6/1934, FDIC nâng mức bảo hiểm tối đa là 5.000 USD. Mức này đƣợc áp dụng lâu dài. Sau nhiều lần tăng, đến năm 1980, mức bảo hiểm tối đa là 100.000 USD. Ngày 01/04/2009 mức bảo hiểm tối đa cho tài khoản tiết kiệm hƣu trí đã đƣợc nâng lên 250.000 USD. Theo đạo luật Dodd- Frank của Mỹ 2011, mức bảo hiểm tối đa hiện nay đối với BHTG ở Mỹ là 250.000USD.
Khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, FDIC đƣợc chỉ định làm ngƣời tiếp nhận và chịu trách nhiệm xử lý tài sản nhằm thu hồi một cách nhanh nhất với giá trị tối đa có thể. Khi thực hiện những công việc này, FDIC đƣợc xem là chủ nợ lớn nhất của các tổ chức bị thanh lý tài sản.
Vị trí của FDIC trong hệ thống giám sát tài chính ngân hàng Hoa Kỳ: Hoa Kỳ có 04 cơ quan giám sát hoạt động tài chính ngân hàng gồm: i) Cục dự
48
trữ liên bang (FED); ii) Cơ quan giám sát tiền tệ thuộc Bộ Tài chính (OOC); iii) Các cơ quan giám sát các tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng thuộc Bộ Tài chính (OTS); iv) Bảo hiểm tiền gửi Liên bang (FDIC).
Trong phạm vi quyền hạn của mình, FDIC chịu trách nhiệm giám sát trực tiếp các ngân hàng tiểu bang không phải là thành viên của FED. Để thống nhất các tiêu chuẩn, quy trình giám sát, chia sẻ thông tin và phối hợp giải quyết các vấn đề phát sinh của 04 cơ quan giám sát nêu trên, một tổ chức có tên gọi “ Ủy ban giám sát định chế tài chính liên bang (FFIEC) đã đƣợc thành lập. Để đảm bảo tính độc lập, Ban điều hành của FFIEC gồm 5 thành viên đều do Tổng thống Hoa Kỳ bổ nhiệm với sự chấp thuận của Quốc hội.
Có thể khẳng định mô hình Bảo hiểm tiền gửi liên bang Hoa Kỳ là một mô hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi tiên tiến. Thực tế hoạt động đã chứng minh vai trò đặc biệt quan trọng của FDIC trong mục tiêu bảo vệ ngƣời gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống tài chính ngân hàng tại Hoa Kỳ. Nhiều quốc gia Châu Á đã xây dựng cơ quan Bảo hiểm tiền gửi của mình theo mô hình FDIC nhƣ Hàn Quốc, Đài Loan.
Xử lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi trƣớc khi bị đóng cửa: Để giảm thiểu những bất ổn đối với cộng đồng, việc xử lý các tổ chức có nguy cơ đổ vỡ phải đƣợc thực hiện nhanh và trôi chảy. Hoạt động xử lý bắt đầu ngay sau khi nhận đƣợc thông báo của cơ quan có thẩm quyền về thời gian sẽ đóng cửa tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi và kết thúc khi toàn bộ hoặc một phần tài sản của tổ chức đó đã đƣợc bán, các khoản tiền gửi đƣợc bảo hiểm đã đƣợc chuyển cho tổ chức mua lại hoặc việc chi trả tiền gửi bảo hiểm đƣợc thực hiện khi không có tổ chức nào muốn mua tài sản của tổ chức sẽ bị đóng cửa.
FDIC đã sử dụng 3 hình thức xử lý chính là giao dịch mua và nhận nợ (P&A), chi trả (pay-off) và giao dịch hỗ trợ ngân hàng mở (OBA). Tuy nhiên từ năm 1992, OBA không đƣợc sử dụng do những thay đổi về pháp lý và tính
49
hiệu quả của nó.
Quản lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi sau khi bị đóng cửa: Ngay sau khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa, FDIC đƣợc chỉ định là cơ quan quản lý tổ chức này với những thẩm quyền đặc biệt nhằm đảm bảo tính hiệu quả của hoạt động quản lý. Ngƣợc lại, FDIC đƣợc yêu cầu phải tối đa hóa thu nhập từ tài sản hoặc thanh lý tài sản của tổ chức bị đóng cửa và giảm thiểu bất kỳ tổn thất nào đối với quỹ bảo hiểm tiền gửi.