5 báo cáo tốt nghiệp: thẩm định cho vay doanh nghiệp

CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…

Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th SỞ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ………… QUY TRÌNH TÍN DỤNG & THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP GVHD: T……… SVTT: …………… Y LỚP: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG KHOA: KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, ngày 14 tháng năm 20 SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th LỜI CẢM ƠN ầu tiên, em xin gửi lòi cảm ơn nhà trường suốt trình học tạo điều kiện tối đa để em đạt kết tốt ngày hôm Về sở vật chất, trường không ngừng cải tiến nhằm tạo cho học sinh môi trường học tập tốt Về mặt giảng dạy, trường hợp tác với giảng viên có uy tín lực giảng dạy tốt nhằm mục đích nâng cao trình độ học sinh Ngoài ra, trường liên kết với moat số trường Đại học, Cao đẳng có tiếng Thành phố để tạo điều kiện cho học sinh xuất sắc liên thông học lên trình độ cao Và có kết hôm nay, em xin cám ơn trường hết lòng học sinh Em mong trường tiếp tục quan tâm đến học sinh thời gian tới, để tạo moat hệ người Việt Nam có văn hóa, có trình độ để ổn định sống thân, làm giàu cho gia đình, đưa Đất nước ngày giàu mạnh ế đến , em xin chân thành cảm ơn người trực tiếp truyền đạt kiến thức cho em suốt trình học tập, người dạy tận tình lúc em không hiểu Vâng ! Đó thầy em ! Giàng viên Thạc só …………….h Em xin cám ơn thầy tận tình dạy lớp em kiến thức chuyên môn, mà đạo đức lối sống cho phù hợp với xã hội “Nhất tự vi sư, bán tự vi sư” lời cha ông dạy bảo em không quên, kiến thức, lời dạy thầy em không lúc không nhớ, hành trang mà thầy trang bi cho em suốt đời Một lần em xin cảm ơn Thầy ! uối cùng, xin cám ơn độc giả đọc tiểu luận Hi vọng sau bạn đọc xong tiểu luận có thêm kiến thức mà phân tích Tuy nhiên, hạn chế vế ngoại ngữ chuyên môn, kinh nghiệm, có sai sót định mình, mong quý độc giả vui long bỏ qua, mong có góp ý bạn để hoàn chỉnh Xin cảm ơn ! Đ K C SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th LỜI MỞ ĐẦU Năm 2007, Việt Nam thức gia nhập tổ chức thong mại Thế giới (WTO), mở chương công cuôc phát triển kinh tế Đất nước Đến nay, Việt Nam có bước thành công rực rỡ cho dù kinh tế Thế giới phải trải qua khủng hoảng kinh tế năm 2008 Với mục tiêu Việt Nam trở thành nước công nghiệp phát triển vào năm 2020, Nhà nước ta khuyến khích doanh nghiệp mở rộng qui mô sản xuất, xây dựng khu công nghiệp tập trung đồng thời kêu gọi đầu tư từ nước ngoài… Tuy nhiên, moat khó khăn mà hầu hết doanh nghiệp gặp phải, tình trạng thiếu vốn đầu tư Do đó, vai trò tổ chức tín dụng mà cụ thể ngân hàng thương mại (NHTM) quan trọng việc trợ giúp tài cho doanh nghiệp cần vốn Với Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tín dụng nghiệp vụ quan trọng Đặc biệt, tín dụng dành cho doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn toàn dư nợ tín dụng ngân hàng nói chung Việc cấp tín dụng ngân hàng có ảnh hưởng tích cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thúc trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời đem lại nguồn lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng Thực tế cho thấy, công tác thẩm định tín dụng ngân hàng Việt Nam tồn nhiều bất cập như: nhiều dự án kinh doanh hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi nợ… Tuy có nhiều ngân hàng lớn với vốn hoạt động lớn, hầu hết ngân hàng gặp phải tình trạng Thông qua tiểu luận này, tác giả sâu tìm hiểu tình hình thẩm định tín dụng ngân hàng để người đọc có nhìn sâu vấn đề thẩm định tín dụng ngân hàng SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th BẢNG CHÚ THÍCH KÍ HIỆU NHNN NHTM TĐTD BCTC DAKD HÑSX PASX DAÑT DN DT ÑTNH GCN BÑS HMTD HTK KH LN NVCSH TN TS TSÑB TSLÑ TTN TTNH VLĐ SVTT: Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thươg mại Thẩm định tín dụng Báo cáo tài Dự án kinh doanh Hoạt động sản xuất Phương án sản xuất Dự án đầu tư Doanh nghiệp Doanh thu Đầu tư ngắn hạn Giấy chứng nhận Bất động sản Hạn mức tín dụng Hàng tồn kho Khách hàng Lợi nhuận Nguồn vốn chủ sở hữu Thu nhập Tài sản Tài sản đảm bảo Tài sản lưu động Thanh toán nhanh Thanh toán ngắn hạn Vốn lưu động Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ CƠ QUAN NƠI ĐANG THỰC TẬP QUY TRÌNH CHO VAY VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TỔNG QUAN VỀ CƠ QUAN NƠI ĐANG THỰC TẬP Thưa thầy, em chưa thực tập, nội dung cho em tập hợp từ nhiều ngân hàng lớn nay, ngân hàng có điểm mạnh- điểm yếu riêng Tuy nhiên, em tập hợp tối đa điểm mạnh ngân hàng lại với nhau, có sai sót, em mong thầy thông cảm cho em! TỔNG QUAN VỀ QUY TRÌNH CHO VAY CỦA DOANH NGHIỆP A Khái niệm quy trình cho vay Quy trình cho vay (hay gọi Quy trình tín dụng) trình tự bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng Doanh nghiệp (DN) Ngân hàng định cho vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng Có thể nói, quy trình tín dụng soạn thảo với mục đích giúp cho trình cho vay diễn cách thống nhất, khoa học; hạn chế, phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày tốt nhu cầu vay vốn khách hàng (KH) Quy trình xác định người thực công việc trách nhiệm cán có liên quan trình cho vay Hầu hết Ngân hàng Thương mại (NHTM) tự thiết kế cho quy trình tín dụng cụ thể, bao gồm nhiều giai đoạn khác với kết cụ thể giai đoạn Việc thiết kế quy trình tín dụng tuỳ thuộc vào nhiều yếu tố như: khả tổ chức quản lý, đặc điểm KH…, nhiên chúng có công việc bỏ qua Trong quy trình tín dụng, kết giai đoạn trước tiền đề để thực giai đoạn tiếp theo, ảnh hưởng đến chất lượng công việc SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th giai đoạn sau Tuy vậy, thực tế, tùy trường hợp cụ thể mà giai đoạn quy trình tín dụng cán tín dụng (CBTD) áp dụng cách linh hoạt tạo thuận lợi cho DN vay vốn Sau bảng tóm tắt quy trình thẩm định tín dụng chung dành cho DN Bảng: Bảng tóm tắt quy trình tín dụng Các giai Nguồn nơi cung Nhiệm vụ Ngân Kết đoạn cấp thông tin hàng giai đoạn giai đoạn Lập hồ Khách hàng DN Tiếp xúc, phổ biến Hoàn thành hồ sơ sơ tín vay cung cấp thông hướng dẫn DN lập hồ để chuyển sang giai dụng tin Thẩm - Hồ sơ đề nghị vay Tổ chức thẩm định Báo cáo kết định hồ từ giai đoạn trước mặt tài thẩm định để chuyển sơ vay vốn đoạn sau sơ chuyển sang phân - Các thông tin bổ nhân phận thẩm tích tín dụng phi tài cá sang phận có quyền để sung từ vấn, thẩm định thực định cho vay hồ sơ lưu trữ… từ chối cho vay Các tài liệu thông Quyết định cho vay Tiến hành thủ Quyết định tín dụng tin từ giai đoạn trước từ chối cho vay tục pháp lý: ký hợp chuyển sang báo dựa vào kết phân đồng tín dụng, hợp cáo kết thẩm tích đồng công chứng định loại hợp đồng khác SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th - Quyết định cho vay Thẩm định chứng Chuyển tiền vào tài hợp đồng liên từ theo điều kiện khoản tiền gửi Giải quan ngân - Các chứng từ làm trước phát tiền cho nhà cung cấp sở giải ngân hợp đồng tín dụng DN chuyển trả vay theo yêu cầu DN - Các thông tin từ nội - Phân tích báo cáo tài - Báo cáo kết Giám Ngân hàng sát - Các báo cáo tài đích sử dụng vốn vay chính, kiểm tra mục giám sát đưa giải pháp xử lý lý theo định kỳ - Tái xét lý - Lập thủ tục để tín dụng KH Hợp đồng tín dụng lý tín dụng - Các thông tin khác B Quy trình tín dụng  Hướng dẫn Doanh nghiệp lập hồ sơ tín dụng (đối với Doanh nghiệp vay vốn lần đầu) Đây bước đầu tiên, khâu quy trình tín dụng Lập hồ sơ tín dụng thực sau CBTD tiếp xúc với DN có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng khâu quan trọng khâu thu thập thông tin làm sở để thực bước sau, đặc biệt bước phân tích tín dụng định cho vay Tuỳ theo quan hệ DN Ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu quy mô tín dụng, CBTD hướng dẫn DN lập hồ sơ với thông tin yêu cầu khác Thông thường, hồ sơ đề nghị yêu cầu cấp tín dụng cần thông tin sau từ DN: SVTT: Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th - Thông tin lực pháp lý lực hành vi DN - Thông tin khả sử dụng hoàn trả vốn DN - Thông tin đảm bảo tín dụng Để thu thập thông tin trên, Ngân hàng thường yêu cầu DN phải lập nộp cho Ngân hàng loại giấy tờ sau: - Giấp đề nghị vay vốn - Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân DN, chẳng hạn Giấy phép thành lập, Quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Điều lệ hoạt động… - Phương án sản xuất kinh doanh Kế hoạch trả nợ, Dự án đầu tư - Báo cáo tài thời kỳ gần - Các giấy tờ liên quan đến tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh nợ vay - Các giấy tờ liên quan khác cần thiết  Thẩm định hồ sơ phân tích tín dụng Sau thu thập thông tin cần thiết DN, CBTD bắt đầu chuyển sang giai đoạn thứ hai – thẩm định hồ sơ vay vốn phân tích tín dụng Đây khâu quan trọng khâu khó khăn nhất, đòi hỏi trình độ chuyên môn lực phán đoán, phân tích CBTD Phân tích tín dụng việc phân tích khả tiềm ẩn DN sử dụng vốn vay, khả hoàn trả thu hồi vốn Mục tiêu phân tích tín dụng phát trường hợp dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng, từ tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngoài ra, phân tích tín dụng liên quan đến việc xác minh tính chân thực thông tin mà KH DN cung cấp, từ nhận định thái độ uy tín DN để định cho vay SVTT: 10 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Một vấn đề mà ngân hàng cần lưu tâm đội ngũ nhân viên mình, đạo đức nghề nghiệp Hiện vấn đề ưu tiên hàng đầu, nghiệp vụ chuyên môn dù giỏi đến thiếu phẩm chất đạo đức làm sai lệch kết thẩm định tín dụng, gây thiệt hại cho ngân hàng Do công tác quản lý nguồn nhân lực cần trọng cách thành lập đoàn kiểm tra, tra giám sát nội bộ, theo thường lệ kiểm tra hoạt động thẩm định tín dụng cán bộ, đồng thời theo dõi sát tiến độ thực công việc cán Theo định kỳ, ngân hàng tổ chức khen thưởng, đãi ngộ cho CBTD xuất sắc, có thành tích đáng ghi nhận năm để động viên, khuyến khích, đồng thời áp dụng biện pháp kỷ luật cho cán không làm tròn trách nhiệm, chí điều chuyển người thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, gây ảnh hưởng đến phát triển uy tín ngân hàng Tăng cường trang bị máy móc, công nghệ đại Hiện nay, với phát triển vượt bậc khoa học công nghệ, tác dụng ưu việt máy móc thiết bị đại lónh vực nói chung ngành Ngân hàng nói riêng phủ nhận Xét thấy nhiều ngân hàng thành lập, chưa thể trang bị cho trang thiết bị đại ngân hàng có thời gian hoạt động lâu Do đó, Ban lãnh đạo đưa ý kiến đề xuất lên cấp việc cung cấp thêm máy móc thiết bị để phục vụ cho hoạt động ngân hàng có hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy việc áp dụng thiết bị công nghệ đại làm tăng hiệu suất lao động, tăng chất lượng công việc làm giảm thiểu rủi ro kỹ thuật, chẳng hạn CBTD sử dụng máy móc lạc hậu để phân tích tín dụng chắn gây sai số, làm sai lệch kết thẩm định SVTT: 68 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Một số Ngân hàng khác triển khai đầu tư máy móc thiết bị đại nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng Như trường hợp Ngân hàng TMCP Quân đội MB, Ban lãnh đạo Ngân hàng tập trung đầu tư xây dựng nhiều hệ thống công nghệ quản lý thông tin (MIS) xử lý liệu thông minh (datawarehouse), hệ thống dự phòng công nghệ thông tin (back – up system) nhằm phát triển sản phẩm ngân hàng bán buôn, bán lẻ sản phẩm ngân hàng điện tử Như vậy, việc đổi máy móc thiết bị, đại hóa hoạt động Ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng khả cạnh tranh với Ngân hàng khác theo xu phát triển hội nhập Điều chỉnh lại biện pháp bảo đảm tiền vay Để có khoản vay từ Ngân hàng, DN phải đưa biện pháp đảm bảo cụ thể để chứng minh khả hoàn trả Thông thường, Ngân hàng muốn cho DN vay nhiều tốt, trình thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay không tránh khỏi sai sót Để thực tốt công việc thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay, ngân hàng cần ý điểm sau: Một là, việc tuân thủ nghiêm túc quy định, quy chế Nhà nước Hội sở hình thức bảo đảm tiền vay đặt lên hàng đầu Cụ thể, hồ sơ thủ tục đảm bảo nợ vay, tính pháp lý tài sản bảo đảm, phương pháp định giá tài sản bảo đảm, hạn mức cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm, giấy tờ hợp lệ… thực theo quy định NHNN Việt Nam Hai là, việc có tuân thủ quy định hay không phụ thuộc vào ý thức chấp hành cán ngân hàng Để việc thực quy định cách triệt để, Ban lãnh đạo ngân hàng nên đưa biện pháp tích cực để nâng cao ý thức CBTD, tránh tinh thần chủ quan, bất cẩn SVTT: 69 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th trình thẩm định nghiêm khắc kỷ luật cán có hành vi móc nối, thông đồng với KH để trục lợi cho thân Ba là, ngân hàng cần trọng đến đối tượng mục đích áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Trong thực tế, DT PASXKD DN có nguồn vốn tín dụng từ Ngân hàng tài trợ cần đến TSĐB nghóa DN không áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Bởi vì, khoản cho vay đảm bảo điều kiện vay vốn khác mà đánh giá tốt điều tương đương với việc DN có đủ khả trả nợ cho Ngân hàng Một số điều kiện vay vốn khác quy trình quản lý dòng tiền DN, tiến độ thực dự án kinh doanh, quản trị rủi ro tài uy tín quan hệ ngân hàng DN Như đề cập Chương I, Ngân hàng nói chung cho phép áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay như: Thế chấp, Bảo lãnh Tín chấp Để sử dụng hình thức bảo đảm nợ vay, việc phù hợp với loại hình DN cụ thể, mà CBTD phải cân nhắc xem xét cách tổng thể đồng tất yếu tố liên quan lực tài chính, hiệu sản xuất, tính khả thi PAKD/DT… sau đưa kết luận chung DN mà có sách ưu đãi thích hợp Việc áp dụng biện pháp bảo đảm thích hợp vừa tránh rủi ro tín dụng, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho KH đến vay vốn Áp dụng biện pháp thích hợp để xử lý TSĐB thu hồi nợ vay Hiện tượng khó xử lý TSĐB để thu hồi nợ trở nên phổ biến Ngân hàng Do đó, việc thay hoàn thiện biện pháp xử lý tài sản để thu nợ cho Ngân hàng cần thiết SVTT: 70 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Trước hết, ngân hàng cần thỏa thuận với KH để giải cho hai bên có lợi, tiết kiệm chi phí thời gian xử lý tài sản Trong trình xử lý tài sản, tùy trường hợp cụ thể đề nghị ngân hàng miễn, giảm lãi cho KH Nếu hai bên không thỏa thuận được, Ngân hàng nhờ đến tòa án xử lý Thứ hai, Ngân hàng cần cử cán trực tiếp quản lý kiểm tra TSĐB sau cho vay cách chặt chẽ, với tài sản để nơi sản xuất kinh doanh DN, giao cho DN giữ tự chịu trách nhiệm, tránh việc DN bán đổi tài sản cầm cố, chấp… Thứ ba, ngân hàng cần nghiên cứu nắm bắt kỹ chế, sách TSĐB tiền vay, đặc biệt quy trình thực bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng; trọng đến tính pháp lý tính khoản (tính lỏng) TSĐB, đồng thời áp dụng quy trình cấp tín dụng phù hợp với loại TSĐB Hơn nữa, ngân hàng cần quan tâm nhiều đạo sát công tác xử lý TSĐB, cần tranh thủ ủng hộ quyền địa phương để việc xử lý tài sản thực cách dễ dàng nhanh chóng Có thể nói, phạm vi kiến thức nghiệp vụ tín dụng mình, tác giả mạnh dạn đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Ý nghóa thực tiễn đề xuất trở thành thực góp phần quan trọng trước hết vào việc giảm thiểu công sức, thời gian, chi phí cho ngân hàng cho vay DN, nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động tín dụng, đồng thời góp phần đảm bảo phát triển bền vững có hiệu ngân hàng B Kiến nghị NHNN quan có thẩm quyền Đối với NHNN SVTT: 71 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th a/ Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Việt Nam Nhận thức tầm quan trọng nghiệp vụ tín dụng DN kinh tế nói chung, vấn đề đặt NHNN cần xây dựng hệ thống luật điều chỉnh nghiệp vụ tín dụng cho phù hợp với tình hình mới, vừa giúp cho Ngân hàng quản lý công tác tín dụng tốt hơn, vừa tạo điều kiện cho DN dễ dàng tiếp cận vốn vay: Thứ nhất, việc hoàn thiện thống Luật Ngân hàng Luật tổ chức tín dụng vấn đề ưu tiên hàng đầu, tảng, sở cho hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam Thứ hai, NHNN Bộ Tài cần ban hành quy định hướng dẫn thủ tục chấp, cầm cố DN thủ tục công chứng hợp đồng chấp, cầm cố, từ thuận lợi cho Ngân hàng việc quản lý tài sản vay vốn KH giải phóng tài sản chấp để kịp thời thu hồi vốn KH không trả nợ Thứ ba, việc thống nội dung quy định Giao dịch bảo đảm cần thiết để tránh cho Ngân hàng KH gặp khó khăn trình chứng thực TSĐB hai bên, từ việc cấp tín dụng diễn thuận lợi nhanh chóng Ngoài ra, NHNN đề sách tín dụng thích hợp cho thời kỳ, Ngân hàng cụ thể, đảm bảo hoạt động liên tục Ngân hàng, nâng cao lực hoạt động, tính chuyên nghiệp chất lượng sản phẩm dịch vụ, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng không đáng có, gây tổn thất mặt tài ảnh hưởng đến uy tín sức cạnh tranh ngân hàng Việt Nam so với ngân hàng nước khác SVTT: 72 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Tóm lại, để có môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng, NHNN cần nhanh chóng đề quy chế, văn hướng dẫn cụ thể Hơn nữa, quy chế cần có phối hợp chặt chẽ quan có thẩm quyền liên quan nhằm tạo quán cho việc ban hành áp dụng thi hành b/ Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Việt Nam có chức thu thập cung cấp dịch vụ thông tin tín dụng cho NHNN, TCTD tổ chức cá nhân khác nhằm góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đảm bảo phát triển kinh tế xã hội Hiện tại, hoạt động Trung tâm đạt kết đáng khích lệ, cung cấp cho TCTD thông tin DN nước, tình hình biến động thị trường… Tuy vậy, nhu cầu thực tế lớn nên Trung tâm chưa thể đáp ứng lượng thông tin thu thập chưa đầy đủ kịp thời Do đó, để công tác thu thập xử lý thông tin đạt hiệu cao cần: - Đổi công nghệ thông tin, tăng cường trang bị phương tiện đại cho Trung tâm để tạo điều kiện tốt việc thu thập, cung cấp xử lý thông tin kịp thời, đầy đủ - Tích cực phối hợp với TCTD việc thu thập, xử lý lưu trữ thông tin nhằm tạo dựng kho liệu cho hệ thống thông tin tín dụng Ngân hàng - Phát triển mạnh mẽ dịch vụ chia sẻ thông tin quan hệ tín dụng KH vay Ngoài việc thu thập thông tin phục vụ yêu cầu quản lý NHNN Ngân hàng khác, Trung tâm tín dụng hỗ trợ DN tổ chức khác có nhu cầu thông tin để nắm KH SVTT: 73 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th c/ Tăng cường công tác tra, giám sát Ngân hàng, có chi nhánh Agribank Với vai trò Ngân hàng trung ương, NHNN cần tăng cường, củng cố vai trò theo dõi, giám sát quản lý hoạt động TCTD nói chung ngân hàng nói riêng theo quy định Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng (ban hành kèm theo Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN ngày 1/8/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Mới Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (được thành lập theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 Thủ tướng Chính phủ) vào hoạt động, với NHNN tiến hành xây dựng thực triển khai phương pháp giám sát theo CAMELS (là tiêu cấu thành hệ thống xếp hạng ngân hàng gồm: Capital (vốn), Assets (tài sản) Management (quản lý), Earnings (lợi nhuận), Liquidity (thanh khoản) Sensitivity (độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Tuy nhiên, tiến độ triển khai chậm nội dung liên quan đến phương pháp giám sát chưa làm rõ mặt pháp lý Do đó, NHNN cần nhanh chóng thực cách triệt để thường xuyên hơn: cử đoàn tra tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng, có ngân hàng để kịp thời phát điều chỉnh hạn chế, vướng mắc tồn nội ngân hàng Với nghiệp vụ Tín dụng, đoàn tra cần rà soát kiểm tra chặt chẽ chất lượng tín dụng, tình hình kiểm soát nợ xấu, việc thực tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động cho vay, quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Đặc biệt, NHNN cần kiểm soát chặt chẽ Ngân hàng nghiệp vụ cho vay kinh doanh BĐS cho vay kinh doanh chứng khoán; tăng cường công tác phòng chống tham nhũng, tội phạm SVTT: 74 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Ngân hàng để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa thất thoát tín dụng năm vừa qua, gây ảnh hưởng đến hiệu chất lượng tín dụng Với quan chuyên trách Để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, quan có thẩm quyền cần thực biện pháp hỗ trợ Ngân hàng sau: a/ Hỗ trợ Ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ vay Việc định giá TSĐB để thu hồi nợ vấn đề mà CBTD hay gặp phải tính phức tạp biến động tài sản đem làm vật bảo đảm Do đó, thay tự đứng định giá bán tài sản, Ngân hàng ủy quyền cho tổ chức bán đấu giá; ủy quyền chuyển giao tài sản cho tổ chức có chức mua tài sản để bán, chẳng hạn công ty khai thác tài sản trực thuộc NHTM Nhà nước Sự trợ giúp quan chuyên trách giúp cho Ngân hàng nhanh chóng xử lý số tài sản để bảo toàn vốn trường hợp DN khả trả nợ Ngoài ra, quan chức Toà án, Viện kiểm sát, Công an, Thanh tra… cần tăng cường hỗ trợ Ngân hàng xử lý thu hồi nợ Trong trường hợp Ngân hàng buộc phải đưa vụ việc tòa án giải để đòi quyền lợi đáng mình, tòa án cần làm tốt khâu thi hành án án, tránh việc nội dung án tuyên không rõ ràng, không hợp lý vô tình tạo điều kiện cho nợ dựa vào không toán nợ cho Ngân hàng bàn giao tài sản để phát thu hồi nợ; án có hiệu lực quan thi hành án chậm tiến hành kê biên tài sản để bán, gây khó khăn cho Ngân hàng b/ Ban hành quy chế Bảo hiểm tín dụng SVTT: 75 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Bảo hiểm tín dụng biện pháp bảo đảm cho DN trường hợp DN khả toán bị phá sản, rủi ro trị (bị quốc hữu hoá hay bị cấm kinh doanh), trả nợ cho Ngân hàng Hiện nay, hầu hết công ty bảo hiểm liên kết với ngân hàng triển khai sản phẩm bảo hiểm ngân hàng ngược lại, số ngân hàng kết hợp với nhiều công ty bảo hiểm kinh doanh sản phẩm Ví dụ: ngân hàng Agribank phối hợp với Công ty bảo hiểm Prudential triển khai sản phẩm bảo hiểm tín dụng tới KH Các DN mua bảo hiểm cho khoản vay nhằm phòng tránh rủi ro, đặc biệt khâu thu nợ Tuy nhiên, phía Nhà nước chưa có văn quy phạm thức điều chỉnh quy định nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng Do đó, việc cho ban hành quy định hay quy chế thống bảo hiểm tín dụng, mặt giúp cho Ngân hàng thu hồi nợ vay trường hợp người đại diện DN (tức người bảo hiểm) tử vong bị thương tật vónh viễn trả nợ, mặt khác KH DN tiếp cận sản phẩm dễ dàng hơn, tạo tâm lý an tâm vay vốn c/ Điều chỉnh lại quy định cấp Giấy chứng nhận sở hữu tài sản Khi tiếp xúc với DN vay vốn, Ngân hàng thường yêu cầu DN trình Giấy chứng nhận (GCN) sở hữu tài sản GCN quyền sử dụng đất TSĐB đất đai Trước kia, việc cấp GCN tồn nhiều bất cập có nhiều loại GCN khác nhau: GCN sử dụng đất, GCN sở hữu nhà ở… khiến cho Ngân hàng khó kiểm soát việc tài sản chấp DN có đem làm vật bảo đảm nơi khác hay không Hiện nay, Chính phủ ban hành Nghị định 88/2009 cấp GCN quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất, nêu rõ quan chức năng, cụ thể Văn phòng đăng SVTT: 76 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th ký quyền sử dụng đất, từ ngày 10/12/2009 cấp GCN với gốc y thay cấp hai trước [19] Như vậy, Ngân hàng yên tâm việc thu hồi nợ, tránh tượng DN đem tài sản đảm bảo nhiều nơi Tuy nhiên thực tế, DN gặp nhiều khó khăn cấp GCN bất cập thủ tục cấp giấy, mâu thuẫn từ quy định cấp GCN từ phía quan cấp giấy Do đó, quan chức cần xem xét điều chỉnh lại quy định, quy chế có văn cụ thể hướng dẫn, đào tạo cán để khắc phục khó khăn cho DN đăng ký nhanh chóng giúp DN xin vốn vay từ Ngân hàng C Kiến nghị Doanh nghiệp Việc đảm bảo chất lượng tín dụng không kể đến vai trò Doanh nghiệp, đối tượng trực tiếp đến Ngân hàng xin cung cấp vốn Tuân thủ theo quy định Ngân hàng Trước hết, tham gia quan hệ tín dụng với Ngân hàng, DN cần thực cam kết với Ngân hàng Điều quan trọng tính tự giác chấp hành quy định việc xin cấp tín dụng DN, chẳng hạn cung cấp tài liệu có chất lượng phục vụ cho việc thẩm định tín dụng; áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hợp lý; sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả; trả nợ hạn cho Ngân hàng… Tuyệt đối DN hành vi sai trái vi phạm nguyên tắc tín dụng, cố tình không trả nợ đến hạn, làm giả giấy tờ, hồ sơ nhằm tạo lòng tin Ngân hàng… Những trường hợp vi phạm bị Ngân hàng áp dụng biện pháp theo pháp luật, chí khởi kiện lên tòa án Ngoài ra, DN cần giữ mối quan hệ chặt chẽ với Ngân hàng thực theo dẫn Ngân hàng, mặt giúp cho DN trì SVTT: 77 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th nguồn tài trợ kịp thời mang tính lâu dài, mặt khác hưởng ưu tiên, ưu đãi từ Ngân hàng việc tái cấp tín dụng Doanh nghiệp phải xây dựng phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư khả thi có hiệu Hiện nay, số nguyên nhân dẫn đến việc Ngân hàng cấp tín dụng cho DN DN vay vốn không đưa dự án kinh doanh hợp lý khả thi Tình trạng thường xảy mảng tín dụng trung dài hạn, gây ứ đọng vốn nhiều ngân hàng thời gian qua Để nâng cao chất lượng tín dụng hiệu sử dụng vốn, DN cần xây dựng dự án kinh doanh khả thi hiệu Muốn vậy, DN cần nghiên cứu kỹ PAKD trước đem trình duyệt cho ngân hàng, chẳng hạn điều tra thị trường, nhu cầu người tiêu dùng, môi trường đầu tư, nhu cầu vốn, tính toán tiêu tài chính, đánh giá rủi ro… Ngoài ra, DN tham khảo ý kiến tư vấn chuyên gia để có vốn hiểu biết định lónh vực muốn kinh doanh hay đầu tư, sở tiến hành lựa chọn thiết kế dự án kinh doanh phù hợp Các doanh nghiệp cần có biện pháp tạo vốn tự có Dễ thấy vốn vấn đề mà DN phải đối mặt, DN vừa nhỏ, Nhà nước ta có nhiều biện pháp hỗ trợ song khả khắc phục DN chưa cao Tuy nhiên, Ngân hàng điều kiện để tiếp cận vốn vay DN phải có đủ vốn tự có tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh Sự mâu thuẫn khiến cho DN khó tiếp cận với vốn vay từ Ngân hàng Do đó, DN cần tìm phương hướng, giải pháp tự tạo cho lượng vốn tự có để đáp ứng yêu cầu Ngân hàng Đối với DN vừa nhỏ, không đủ sức cạnh tranh, biện pháp SVTT: 78 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th hữu hiệu cổ phần hoá DN Việc làm đem lại nhiều lợi ích cho DN, vừa có tác dụng huy động thêm vốn, vừa tạo động lực phát triển kinh doanh hiệu Hợp tác với Ngân hàng trình xử lý tài sản đảm bảo Nhằm bảo đảm khả hoàn trả nợ vay DN đơn giản hoá quy trình xử lý tài sản Ngân hàng trường hợp KH không trả nợ, DN đến vay vốn cần đưa TSĐB phù hợp với quy định pháp luật Đó tài sản thuộc quyền sở hữu, sử dụng định đoạt DN, thời điểm đem làm vật đảm bảo không xảy tranh chấp, BĐS không thuộc diện nằm quy hoạch đất bị lấn chiếm Trong trường hợp bắt buộc phải dùng TSĐB để trả nợ, DN cần nhanh chóng hợp tác với Ngân hàng việc xử lý tài sản; tránh trường hợp nợ bỏ trốn, Ngân hàng không tự xử lý tài sản được, khởi kiện Toà án yêu cầu phải có mặt đương xét xử, phải chờ đợi ban ngành khác hỗ trợ, dẫn đến việc xử lý tài sản bị đình trệ, tốn thời gian tiền bạc Tham gia bảo hiểm tín dụng cho khoản vay Như đề cập trên, việc tham gia bảo hiểm tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng cho DN, người mua bảo hiểm Trong quy trình tín dụng, khâu thu nợ vấn đề Ngân hàng lưu tâm Do đó, để nâng cao khả toán nợ đồng thời dễ dàng việc tiếp cận vốn vay, DN có điều kiện nên mua thêm bảo hiểm cho khoản tín dụng Hiện Ngân hàng công ty bảo hiểm liên kết với phát triển sản phẩm bảo hiểm tín dụng dành cho tổ chức kinh tế cá nhân Các DN tham khảo tự chọn cho nơi mua bảo hiểm cho thuận lợi phù hợp với loại hình DN Đặc biệt, DN SVTT: 79 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th KH ngân hàng mua bảo hiểm Công ty Cổ phần bảo hiểm để khoản tín dụng bảo vệ trước rủi ro, cố bất ngờ xảy SVTT: 80 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th KẾT LUẬN A Đánh giá chung: Trước tình hình kinh tế giới có biến động phức tạp từ sau khủng hoảng tài năm 2008, ngân hàng thay đổi chiến lược từ phát triển nhanh sang phát triển thận trọng; thiết kế quy trình cho vay đại, phù hợp với tình hình Bám sát vào quy trình cho vay, cán tín dụng ngân hàng không ngừng rà soát thẩm định chặt chẽ khoản cho vay dành cho Doanh nghiệp Nhờ chất lượng thẩm định tín dụng nâng cao đáng kể, đồng thời nhu cầu sử dụng vốn để trì mở rộng quy mô sản xuất thành phần kinh tế ngày đáp ứng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn cách nhanh chóng hiệu Tuy nhiên, công tác thẩm định nhiều ngân hàng tồn số hạn chế khó khăn mà em nhận định, đồng thời nêu giải pháp tích cực dành cho ngân hàng để hoàn thiện tối đa hóa hiệu thẩm định tín dụng Để giải cách hoàn chỉnh vấn đề có liên quan đến chất lượng công tác tín dụng đòi hỏi phải có nỗ lực không thân ngân hàng mà cần có giúp đỡ từ nhiều ngành, nhiều quan, đặc biệt Ngân hàng Nhà nước việc ban hành thống nguồn luật, quy định điều chỉnh nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, tiểu luận đưa số kiến nghị quan chức Doanh nghiệp nhằm hoàn thiện, nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam B Ý kiến thân: Ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, hy vọng qua tiểu luận ngân hàng thấy mặt mạnh mặt yếu để từ SVTT: 81 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th có kế hoạch nhằm phát triển ngân hàng Qua đây, em xin cám ơn bạn thầy giúp em hoàn thành tiểu luận Trong chắn có sai sót, hi vọng bạn đọc để hoàn thành tốt luận sau này! SVTT: 82 ... Cho vay có TSĐB + Cho vay TSĐB _ Theo mục đích vay + Cho vay BĐS + Cho vay theo DT + Cho vay công nghiệp thương mại + Cho vay nông nghiệp _ Theo xuất xứ tín dụng + Cho vay trực tiếp + Cho vay. .. vào Báo cáo thẩm định *Giải ngân Sau phân tích mặt KH vay vốn cho kết khả quan, CBTD định chấp nhận cho vay thực bước xác định mức cho vay giải ngân vốn vay cho KH Thứ nhất, việc xác định mức cho. .. nhận định thái độ uy tín DN để định cho vay SVTT: 10 Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Th Quy trình phân tích tín dụng bao gồm việc thẩm định tư cách pháp nhân, mục đích vay vốn, thẩm định khả tài DN, thẩm