Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện tân yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM NGUYỄN VĂN THẮNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TÂN YÊN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60.34.01.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. BÙI BẰNG ĐOÀN HÀ NỘI, NĂM 2014 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là trung thực và hoàn toàn chưa được sử dụng để bảo vệ một học vị nào. Tôi cũng xin cam kết chắc chắn rằng, mọi sự giúp đỡ để thực hiện luận văn này đã được cảm ơn, các thông tin trích dẫn trong luận văn đều được chỉ rõ nguồn gốc, bản luận văn này là nỗ lực, kết quả làm việc của cá nhân tôi (ngoài phần đã trích dẫn). Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thắng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, ngoài sự nỗ lực của bản thân, tôi còn nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình của nhiều cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Trước hết tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến các thầy cô giáo Khoa Kế toán và Quản trị kinh doanh, đặc biệt là các thầy cô giáo Bộ môn Kế toán Quản trị và Kiểm toán, những người đã truyền đạt cho tôi vốn kiến thức bổ ích và tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong quá trình làm luận văn. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo PGS.TS. Bùi Bằng Đoàn, người đã giành thời gian tận tình chỉ bảo giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn tới cán bộ lãnh đạo, nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Tân Yên cùng các phòng, ban ngành và giám đốc các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn huyện Tân Yên đã tạo điều kiện cung cấp tài liệu giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu thực hiện đề tài. Cuối cùng, tôi xin bày tỏ sự biết ơn chân thành tới gia đình, đồng nghiệp và bạn bè, những người đã luôn bên tôi giúp đỡ về vật chất cũng như tinh thần trong suốt quá trình học tập và hoàn thành luận văn. Hà Nội, ngày tháng 9 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thắng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cám ơn ii Mục lục iii Danh mục các bảng vi Danh mục các sơ đồ, biểu đồ vii Danh mục các từ viết tắt viii PHẦN I 1 LỜI MỞ ĐẦU 1 1.1 Tính cấp thiết của đề tài 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 2 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 2 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 2 2.1 Một số vấn đề chung về Ngân hàng thương mại 4 2.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 4 2.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 5 2.2 Thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại. 9 2.2.1 Một số vấn đề chung về thẩm định cho vay của ngân hàng 9 2.2.2 Chất lượng thẩm định cho vay của ngân hàng 23 2.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 32 2.3 Cơ sở thực tiễn của đề tài 36 2.3.1 Một số văn bản liên quan đến công tác thẩm định cho vay của ngân hàng 36 2.3.2 Bài học kinh nghiệm về thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 37 2.3.3 Một số công trình nghiên cứu liên quan 39 3.1 Khái quát chung về huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang 41 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iv 3.1.1 Đặc điểm kinh tế - xã hội huyện Tân Yên 41 3.1.2 Tình hình DNNVV trên địa bàn huyện Tân Yên 42 3.2 Một số vấn đề chung về Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 44 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 44 3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh 44 3.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 46 3.3 Phương pháp nghiên cứu 47 3.3.1 Phương pháp thu thập tài liệu 47 3.3.2 Phương pháp phân tích 49 3.3.3 Phương pháp chuyên gia 49 3.3.4 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 49 4.1 Thực trạng hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 52 4.1.1 Công tác huy động vốn 52 4.1.2 Tình hình cho vay vốn 54 4.1.3 Các hoạt động kinh doanh khác 57 4.2 Thực trạng chất lượng thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh 59 4.2.1 Tình hình cho vay đối với DNNVV 59 4.2.2 Chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 65 4.3 Đánh giá chất lượng thẩm định cho vay đối với DNNVV thời gian qua 74 4.3.1 Những kết quả đạt được 74 4.3.2 Một số tồn tại, hạn chế và nguyên nhân 76 4.4 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 82 4.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng của Chi nhánh 82 4.4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 83 PHẦN V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 90 5.1 Kết luận 90 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page v 5.2 Một số kiến nghị 92 5.2.1 Kiến nghị với Chính phủ 92 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 92 5.2.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT 96 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vi DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên Bảng Trang 3.1 Tình hình DNNVV trên địa bàn huyện Tân Yên 43 3.2 Tình hình DNNVV phân theo ngành kinh tế 44 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 48 4.1 Tình hình huy động nguồn vốn 54 4.2 Tình hình huy động vốn và cho vay vốn 55 4.3 Cơ cấu dư nợ theo loại cho vay 56 4.4 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 57 4.5 Kết quả phân loại nợ theo nhóm nợ 57 4.6 Tình hình cho vay DNNVV 61 4.7 Dư nợ DNNVV theo loại cho vay 63 4.8 Tỷ trọng cho vay DNNVV theo ngành kinh tế 64 4.9 Khảo sát khó khăn, vướng mắc khi thẩm định cho vay DNNVV 67 4.10 Khảo sát dạng sai sót khi thẩm định cho vay DNNVV 67 4.11 Kết quả thẩm định hồ sơ cho vay DNNVV 68 4.12 Các lỗi sai sót phát hiện qua kiểm tra hồ sơ cho vay DNNVV 70 4.13 Tình hình nợ quá hạn cho vay DNNVV 72 4.14 Tình hình nợ xấu cho vay DNNVV 73 4.15 Tỷ trọng thu lãi từ cho vay DNNVV 74 4.16 Thu nhập từ cho vay DNNVV 75 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Tên sơ đồ, biểu đồ Trang Sơ đồ 2.1: Quy trình thẩm định phê duyệt khoản vay 13 Sơ đồ 3.1: Tổ chức bộ máy của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 46 Biểu đồ 4.1: Dư nợ cho vay DNNVV 62 Biểu đồ 4.2: Tốc độ tăng dư nợ và dư nợ DNNVV 62 Biểu đồ 4.3: Biến động tỷ trọng cho vay DNNVV 64 Biểu đồ 4.4: Dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế 65 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán bộ tín dụng DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh XHCN Xã hội chủ nghĩa TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 1 PHẦN I LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết của đề tài Với đặc điểm là một nước có nền kinh tế đang phát triển, nhu cầu đầu tư sản xuất kinh doanh ở Việt Nam hiện nay ngày càng cao và số lượng doanh nghiệp (DN) đã có sự gia tăng vượt bậc, đặc biệt là các Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV). Cũng như các quốc gia đang phát triển khác, lực lượng DNNVV Việt Nam ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế thị trường, góp phần đắc lực thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Tuy nhiên, khi bước vào tự do cạnh tranh, các DNNVV của Việt Nam vẫn đang gặp rất nhiều khó khăn về công nghệ, thông tin, thị trường; đặc biệt là khó khăn về vốn và hệ thống các Ngân hàng thương mại (NHTM) đã giải quyết vấn đề đó cho các doanh nghiệp. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang cũng đã có nhiều đóng góp tích cực trong việc tài trợ vốn cho các DNNVV trên địa bàn. Tuy nhiên để mở rộng cho vay mà vẫn phải nâng cao được chất lượng khoản vay là bài toán khó đối với các ngân hàng. Trong bối cảnh hiện nay lại càng đặc biệt quan trọng hơn vì nền kinh tế đang khó khăn, dẫn đến việc cho vay sẽ rủi ro cao hơn. Lúc này, để có thể quyết định tài trợ vốn cho các DN đòi hỏi việc thẩm định hồ sơ vay phải chặt chẽ, kỹ càng hơn và yêu cầu đáp ứng được các chỉ tiêu cao hơn về hiệu quả tài chính của phương án, năng lực pháp lý và uy tín của DN. Nếu công tác thẩm định không tốt, sẽ dễ dẫn đến các quyết định cho vay không hiệu quả, dẫn tới không thu hồi được vốn vay và điều này không chỉ ảnh hưởng xấu đến hoạt động của bản thân ngân hàng mà còn ảnh hưởng tới mọi mặt của nền kinh tế. Xuất phát từ thực tế đó và qua thời gian nghiên cứu công tác cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang, tôi [...]...quyết định chọn đề tài nghiên cứu: Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Tân Yên nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng thẩm định cho vay đối với DNNVV, đặc biệt là vì sự phát triển bền vững của Ngân hàng 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định cho vay đối với DNNVV... nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn đối với DNNVV tại các NHTM - Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định hồ sơ cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên - Đề xuất các giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay. .. áp dụng đối với NHTM Do vậy ngân hàng trung ương có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn 2.2 Thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại 2.2.1 Một số vấn đề chung về thẩm định cho vay của ngân hàng 2.2.1.1 Khái niệm về thẩm định cho vay của ngân hàng Công tác thẩm định cho vay bắt đầu tư khi DN có phát sinh nhu cầu cần vay vốn ngân hàng và tiến hành... đang chi phối, tác động đến quá trình thẩm định, đến chất lượng thẩm định phương án, dự án Việc xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định chính là điều kiện đầu tiên để từ đó tìm ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 2.2.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cho vay của ngân hàng Chất lượng thẩm định cho vay của ngân hàng có tốt hay không phụ thuộc vào nhiều... nhưng thông thường, được áp dụng đối với các trường hợp sau: - Khách hàng lần đầu tiên quan hệ vay vốn - Độ lớn và tính phức tạp của khoản vay - Các trường hợp phải trình qua Hội đồng tín dụng của Chi nhánh - Người có thẩm quyền quyết định cho vay yêu cầu 2.2.2 Chất lượng thẩm định cho vay của ngân hàng 2.2.2.1 Khái niệm về chất lượng thẩm định cho vay Chất lượng thẩm định trong hoạt động cho vay là... vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên trong thời gian tới 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là vấn đề thẩm định hồ sơ vay vốn và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro trong quá trình cho vay đối với DNNVV của các NHTM 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi về nội dung: Chất lượng thẩm định. .. vốn ngân hàng và tiến hành nộp hồ sơ xin vay tại ngân hàng Hồ sơ xin vay vốn của khách hàng là những tài liệu do khách hàng cung cấp, làm cơ sở cho ngân hàng xem xét thẩm định cho vay Như vậy, công tác thẩm định cho vay của ngân hàng thực chất là thẩm định bộ hồ sơ xin vay vốn do khách hàng cung cấp Trên cơ sở các quy định, quy trình cho vay đã ban hành, ngân hàng sẽ tổ chức xem xét một cách khách quan,... DN và nhu cầu xin vay của DN Từ đó, ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay hay không, cho vay với các điều kiện như thế nào đế đảm bảo vừa sinh lời và phát huy hiệu quả hoạt động kinh doanh cho DN, vừa an toàn, hiệu quả cho ngân hàng với mức độ rủi ro thấp nhất 2.2.1.2 Sự cần thiết phải thẩm định hồ sơ cho vay của ngân hàng Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. .. khó đòi… của ngân hàng Chất lượng thẩm định chỉ được công nhận khi phương án, dự án đi vào hoạt động có hiệu quả, mang lại lợi ích phù hợp với lợi ích chung cho nhà đầu tư, cho ngân hàng và xã hội Đó chính là sự phù hợp giữa các dự báo, kết quả thẩm định trong quá trình thẩm định so với điều kiện thực tế phát sinh 2.2.2.2 Các tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định cho vay của ngân hàng Thông qua các... giải ngân cho khách hàng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 12 Sơ đồ 2.1: Quy trình thẩm định, phê duyệt khoản vay tại Agribank nơi cho vay Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 13 b) Nguyên tắc thẩm định cho vay của ngân hàng Việc cho vay phải trên cơ sở thẩm định rõ khách hàng Đây là nguyên . đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh 59 4.2.1 Tình hình cho vay đối với DNNVV 59 4.2.2 Chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Yên. DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM NGUYỄN VĂN THẮNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN. nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Tân Yên nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng thẩm định cho vay đối với DNNVV, đặc biệt là vì sự phát triển bền vững của Ngân hàng. 1.2