Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp lớn tại ngân hàng công thương chi nhánh hai bà trưng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC MỤC LỤC * NH HUY ĐỘNG TRÊN THỊ TRƯỜNG VỐN BẰNG CÁCH PHÁT HÀNH CÁC LOẠI GIẤY TỜ CÓ GIÁ NHƯ KỲ PHIẾU, TÍN PHIẾU, TRÁI PHIẾU ĐỂ BỔ SUNG NGUỒN VỐN KINH DOANH: 5 ĐÂY LÀ NGUỒN VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NH ĐỂ ĐÁP ỨNG CÁC KHOẢN CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN, THÔNG THƯỜNG CÁC KHOẢN VAY NÀY KHÔNG CÓ ĐẢM BẢO. CÁC NH LỚN THƯỜNG DỰA VÀO UY TÍN VÀ TIỀM LỰC TÀI CHÍNH CỦA MÌNH ĐỂ HUY ĐỘNG, CÁC NH NHỎ PHẢI THÔNG QUA CÁC NH ĐẠI LÝ HOẶC ĐƯỢC BẢO LÃNH CỦA CÁC TỔ CHỨC KHÁC. KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG NÀY CÒN PHỤ THUỘC VÀO TRÌNH ĐỘ PHÁT TRIỂN CỦA THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH, UY TÍN CỦA THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH TRONG NỀN KINH TẾ. THỊ TRƯỜNG NÀY PHÁT TRIỂN SẼ TẠO KHẢ NĂNG CHUYỂN ĐỔI CHO CÁC CÔNG CỤ NỢ DÀI HẠN CỦA NH 5 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG LÀ HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN ĐEM LẠI NGUỒN THU LỚN NHẤT CHO CÁC NH, CHIẾM TỶ TRỌNG LỚN NHẤT TRONG TỔNG TÀI SẢN, VÀ CŨNG LÀ HOẠT ĐỘNG MANG LẠI RỦI RO CAO NHẤT ĐỐI VỚI CÁC NHTM 5 LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 2004 ĐỊNH NGHĨA TÍN DỤNG NH THÔNG QUA CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG: “TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƯỢC CẤP TÍN DỤNG CHO TỔ CHỨC, CÁ NHÂN DƯỚI CÁC HÌNH THỨC CHO VAY, CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU VÀ GIẤY TỜ CÓ GIÁ KHÁC; BẢO LÃNH, CHO THUÊ TÀI CHÍNH VÀ CÁC HÌNH THỨC KHÁC THEO QUY ĐỊNH CỦA NHNN” 5 TÍN DỤNG ĐƯỢC HIỂU LÀ QUAN HỆ VAY MƯỢN CÓ HOÀN TRẢ CẢ VỐN LẪN LÃI SAU MỘT THỜI GIAN NHẤT ĐỊNH GIỮA NH VÀ CÁC CHỦ THỂ CÒN LẠI CỦA NỀN KINH TẾ 6 VẬY: CHO VAY LÀ VIỆC NH ĐƯA TIỀN CHO KHÁCH HÀNG VỚI CAM KẾT KHÁCH HÀNG PHẢI HOÀN TRẢ GỐC VÀ LÃI TRONG THỜI GIAN XÁC ĐỊNH. TRONG PHẦN LỚN CÁC NH, CHO VAY LUÔN CHIẾM TỶ TRỌNG LỚN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 6 * HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH: 6 BẢO LÃNH LÀ VIỆC NH CAM KẾT THỰC HIỆN CÁC NGHĨA VỤ TÀI CHÍNH HỘ KHÁCH HÀNG CỦA MÌNH TRONG TRƯỜNG HỢP KHÁCH HÀNG KHÔNG THỰC HIỆN ĐÚNG NGHĨA VỤ NHƯ CAM KẾT. MẶC DÙ KHÔNG XUẤT TIỀN RA, SONG NH ĐÃ CHO KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG UY TÍN CỦA MÌNH ĐỂ THU LỢI. BẢO LÃNH CÓ NHIỀU LOẠI NHƯ BẢO LÃNH DỰ THẦU, BẢO LÃNH Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC THANH TOÁN, BẢO LÃNH CHẤT LƯỢNG, BẢO LÃNH THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG… 6 * CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU: LÀ VIỆC NH ỨNG TRƯỚC TIỀN CHO KHÁCH HÀNG TƯƠNG ỨNG VỚI GIÁ TRỊ CỦA THƯƠNG PHIẾU TRỪ ĐI PHẦN THU NHẬP CỦA NH ĐỂ SỞ HỮU MỘT THƯƠNG PHIẾU CHƯA ĐẾN HẠN. THU NHẬP CỦA NH QUA HOẠT ĐỘNG NÀY CHÍNH LÀ SỐ TIỀN CHIẾT KHẤU, DO TỐI THIỂU CÓ HAI NGƯỜI CAM KẾT TRẢ TIỀN CHO NH NÊN ĐỘ AN TOÀN CỦA THƯƠNG PHIẾU TƯƠNG ĐỐI CAO. THÔNG QUA CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU, CÁC DN CÓ THỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH NHỜ VIỆC QUAY VÒNG VỐN NHANH 7 Khu vực 9 Quy mô lao động/ Vốn 9 3.2.2 Đơn giản hoá và linh hoạt về thủ tục, cơ chế cho vay 70 3.2.4 Xây dựng phòng có chức năng tư vấn luật 74 Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của CN NHCT Hai Bà Trưng 2006-2007-2008 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Kết quả hoạt động tín dụng của CN NHCT Hai Bà Trưng 2006-2007- 2008 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tài trợ thương mại của Chi nhánh 2006-2007- 200 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh Chi nhánh 2006-2007-2008 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Tình hình dư nợ cho vay tại phòng KH DNL trong 3 năm Error: Reference source not found Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian của Chi nhánh trong 3 năm Error: Reference source not found Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo TSĐB của phòng KHDNL trong 3 năm Error: Reference source not found Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng kinh tế của phòng KHDNL trong 3 năm 2006-2007-2008. Error: Reference source not found Bảng 2.9: Tình hình các nhóm nợ phát sinh tại phòng KH DNL năm 2006 Error: Reference source not found Bảng 10: Tình hình các nhóm nợ phát sinh tại phòng KH DNL năm 2007 Error: Reference source not found Bảng 2.11: Tình hình các nhóm nợ phát sinh tại phòng KH DNL năm 2008 Error: Reference source not found Bảng 2.12: Tình hình dư nợ cho vay đối với DNL trong 3 năm Error: Reference source not found Bảng 2.13: Tình hình tỷ lệ nợ xấu tại phòng Khách hàng DNL trong 3 năm. Error: Reference source not found Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC Biểu đồ 1: Biểu đồ so sánh dư nợ của phòng KH DNL với toàn Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng Error: Reference source not found Biểu đồ 2 : Biểu đồ so sánh tỷ lệ nợ xấu của phòng KH DNL so với tổng dư nợ toàn Chi nhánh 57 Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC Danh mục các chữ viết tắt Ngân hàng Nhà nước : NHNN Ngân hàng : NH Doanh nghiệp lớn : DNL Khách hàng : KH Ngân hàng Công Thương : NHCT Ngân hàng Công Thương Việt Nam : NHCTVN Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường với áp lực cạnh tranh lớn, các doanh nghiệp với số lượng ngày càng gia tăng với tốc độ chóng mặt thì việc khẳng định vị thế trên thương trường trở thành điều kiện sống còn của các Doanh nghiệp. Được nhắc đến với những thương hiệu tên tuổi và rất có uy tín trên hầu hết các lĩnh vực kinh tế, các doanh nghiệp lớn trở thành đầu tầu mũi nhọn trong nền kinh tế quốc gia vươn ra phạm vi quốc tế qua việc liên doanh, liên kết rút ngắn khoảng cách về kinh tế và trình độ công nghệ toàn cầu. Để thực thi những chiến lược này, các DNL nhận thức rõ tầm quan trọng của nguồn vốn NH – một nguồn tiền ổn định và đáp ứng được nhu cầu vốn khổng lồ của các DNL , đồng thời tài trợ những nguồn vốn này cho các DNL, NH cũng thu được những khoản lợi nhuận lớn đi kèm với rủi ro cao nếu NH không kiểm soát chặt chẽ chất lượng hoạt động cho vay. Là một trong những Chi nhánh lớn nhất của Ngân hàng Công Thương Việt Nam, chi nhánh là điểm đến lựa chọn của rất nhiều các DNL và đa số là các DNL của Nhà nước đã đem lại dư nợ tín dụng rất cao chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ tín dụng của Chi nhánh cũng như toàn hệ thống nói chung. Trong thời gian vừa qua, với sự biến động lớn của nền kinh tế thế giới, tác động tới tất cả các lĩnh vực trong đó có ngành NH khiến cho chất lượng hoạt động cho vay DNL của Chi nhánh có nhiều thay đổi, nhận ra nhiều thiếu sót bất cập và chưa cao đạt hiệu quả xứng tầm với quy mô của Chi nhánh. Do vậy, em chọn đề tài : “Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Hai Bà Trưng” để tìm hiểu điều kiện thực tế và những nhân tố ảnh hưởng và đánh giá chất lượng hoạt động cho vay của cơ sở thực tập đồng thời đưa ra các giải pháp góp phần cải thiện thực trạng trên tại Chi nhánh. Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC Ngoài mở đầu và kết luận, chuyên đề thực tập tốt nghiệp của em được chia thành 3 phần: CHƯƠNG 1: Lý luận cơ bản về hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng Thương mại CHƯƠNG 2: Thực trạng về nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với khách hàng Doanh nghiệp lớn tại chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng CHƯƠNG 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với KH DNL tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC CHƯƠNG 1: Lý luận cơ bản về hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng Thương mại 1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại là tổ chức Tài chính đặc biệt quan trọng, được hình thành và phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế quốc gia. Ngân hàng Thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất cả về thị phần, quy mô, tài sản và số lượng trong hệ thống tài chính. Hiện nay, ngày càng nhiều các tổ chức tài chính như công ty kinh doanh chứng khoán, công ty bảo hiểm, quỹ tương hỗ… đang chiếm thị phần trong thị trường cung cấp các loại hình cung cấp dịch vụ của ngân hàng. Mặt khác, NH cũng tích cực tham gia các hoạt động cung cấp dịch vụ như lập công ty chứng khoán, mối giới bất động sản, bảo hiểm và nhiều dịch vụ môi giới khác. Để đưa ra khái niệm về ngân hàng Thương mại ta dựa trên phương diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: “ Ngân hàng Thương mại là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính quan trọng nhất - tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ, thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.” (Peter S.Rose - Quản trị NH thương mại, tr.7). Theo khoản 2, điều 20 Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX (sửa đổi và bổ sung năm 2004): “NH là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động NH và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình NH gồm NH thương mại, NH phát triển, NH đầu tư, NH chính sách, NH hợp tác và các loại hình NH khác.” 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC * NH chủ yếu huy động vốn bằng phương thức nhận tiền gửi của cá nhân, tổ chức kinh tế- xã hội: NH có rất nhiều hình thức nhận tiền gửi như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán nhằm thu hút một lượng vốn lớn trong dân cư. Khi thu nhập gia tăng, các hộ gia đình, cá nhân có dư thừa một lượng tiền nhất định. NH sẽ mở các tài khoản cá nhân, làm các sổ tiết kiệm để đáp ứng nhu cầu cất trữ đảm bảo an toàn mà vẫn sinh lời của người dân, đồng thời sử dụng khoản tiền nhàn rỗi đó vào hoạt động của mình. Còn các doanh nghiệp luôn duy trì một lượng vốn nhất định để đáp ứng việc chi trả kịp thời cho đối tác hay còn gọi là luân chuyển vốn. Nguồn vốn này được gửi vào tài khoản tiền gửi thanh toán tại các NH, vừa để thanh toán kịp thời,vừa được hưởng lãi suất không kỳ hạn. Bên cạnh đó, do mục đích thanh toán hộ, các NH thường có thêm nguồn tiền gửi của các NHTM và các tổ chức tín dụng khác. Tuy nhiên khối lượng này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong quy mô nguồn vốn của NH. Các NH thường tăng lãi suất huy động để thu hút được nguồn vốn lớn. Tuy nhiên lãi suất đó luôn được khống chế trong một khung lãi suất theo quy định của NHNN để đảm bảo khả năng thanh khoản tốt và môi trường cạnh tranh lành mạnh cho hệ thống NH. Mặt khác việc cạnh tranh bằng lãi suất không phải mục tiêu và cách làm hiệu qủa của các NH trong nền kinh tế hiện nay. * NH huy động bằng việc vay các tổ chức tín dụng: Các NH thường vay vốn của các NH khác trên thị trường liên NH khi NH thiếu tiền tạm thời vì lượng khách hàng có nhu cầu rút tiền vượt quá khả năng chi trả (các khoản nợ phải thu chưa đến hạn hoặc khó đòi) nó phải đi vay trên thị trường liên NH, tại đây luôn sẵn có các NH có dư thừa nguồn tiền do dự trữ. Việc cho vay được thông qua các NH đại lý hoặc NH nhà nước. Tuy nhiên lãi suất cho vay qua đêm tùy từng thời điểm, có lúc lên rất cao, gia tăng Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa NH - TC chi phí và áp lực thanh khoản cho các NH đi vay, các NH có dự trữ thiếu hụt phải trả khoản phí lớn trong một thời gian rất ngắn để huy động nguồn vốn này. * NH huy động trên thị trường vốn bằng cách phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để bổ sung nguồn vốn kinh doanh: Đây là nguồn vốn trung và dài hạn tại NH để đáp ứng các khoản cho vay trung và dài hạn, thông thường các khoản vay này không có đảm bảo. Các NH lớn thường dựa vào uy tín và tiềm lực tài chính của mình để huy động, các NH nhỏ phải thông qua các NH đại lý hoặc được bảo lãnh của các tổ chức khác. Khả năng huy động này còn phụ thuộc vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, uy tín của thị trường tài chính trong nền kinh tế. Thị trường này phát triển sẽ tạo khả năng chuyển đổi cho các công cụ nợ dài hạn của NH * NHTM còn huy động vốn bằng cách đi vay NHTW để đáp ứng nhu cầu chi trả kịp thời trong trường hợp bị thiếu hụt dự trữ: Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là tái chiết khấu các giấy tờ có giá hoặc tái cấp vốn. NHNN đóng vai trò là người cho vay cuối cùng của các NHTM. Khi đó NHTM phải chịu phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiểm soát, và chỉ có thể được vay theo một hạn mức nhất định. 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản đem lại nguồn thu lớn nhất cho các NH, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất đối với các NHTM. Luật các tổ chức tín dụng 2004 định nghĩa tín dụng NH thông qua các hình thức cấp tín dụng: “Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác; bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN” Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A 5 [...]... lao động, nhiên liệu… - Cho vay thương mại: Cho vay đối với các đối tượng khách hàng có nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh nên thường cho vay trung hạn hoặc dài hạn * Các loại hình cho vay dành cho các doanh nghiệp lớn Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 18 Khoa NH - TC Các doanh nghiệp lớn sử dụng các loại hình cho vay phù hợp với các đặc điểm và nhu cầu của doanh nghiệp. .. vay Trường hợp khách hàng Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 22 Khoa NH - TC cố tình lừa đảo NH, cố tình nợ nần dây dưa, hoặc làm ăn yếu kém không thể cứu vãn, NH áp dụng phương án thanh lý như phong tỏa, bán các tài sản thế chấp 1.3 Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp lớn 1.3.1 Khái niệm về nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Nâng cao chất lượng. .. lượng hoạt động cho vay là việc NH đưa ra các chính sách, giải pháp đối với với hoạt động cho vay nhằm có được các khoản cho vay có chất lượng tốt đem lại lợi ích cho cả NH và khách hàng Vậy chất lượng của một khoản cho vay có tầm quan trọng ra sao chúng ta phải xét trên nhiều góc độ từ phía NH, khách hàng và nền kinh tế đồng thời phải đánh giá thông qua các chỉ tiêu phân tích chất lượng hoạt động cho vay. .. khách hàng hay nền kinh tế thì nhìn chung chất lượng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp lớn được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu vay hợp lý của các doanh nghiệp và nhu cầu đó phải phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế, xã hội và phải đảm bảơ tồn tại và phát triển của NH 1.3.3 Các chỉ tiêu phân tích và đánh gía chất lượng cho vay Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với sự tồn tại. .. doanh nghiệp lớn * Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp lớn: Các doanh nghiệp lớn thường là các doanh nghiệp đã hoạt động lâu năm trên thị trường do đó hoạt Sinh viên: Hồ Thu Huyền Lớp: NH47A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 Khoa NH - TC động của doanh nghiệp lớn thường ổn định, tăng trưởng đều đặn và ít biến đổi Các doanh nghiệp lớn với quy mô vững chãi của mình có thể đứng vững và hoạt động tốt trong... hàng xây dựng được mối quan hệ tốt đẹp với Khách hàng Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy sự phát triển vững mạnh của nền kinh tế Các NH cũng chú trọng nâng cao chất lượng cho vay tức là đem đến lợi ích cho cả đôi bên khách hàng và NH Do đó, hệ thống NH có chất lượng cho vay tốt sẽ đem lại sự bình ổn cho nền kinh tế, đảm bảo lợi ích về mọi mặt trên nhiều lĩnh vực đồng thời các doanh. .. mang lại lợi ích cho cả người vay và NH; khoản vay được hoàn trả gốc và lãi đúng hạn Để đánh giá đầy đủ tầm quan trọng của chất lượng cho vay ,ta phải xem xét chất lượng cho vay dưới nhiều góc độ: phía NH, khách hàng và nền kinh tế * Chất lượng cho vay xét dưới góc độ NH Đối với một NHTM, chất lượng cho vay thể hiện ở phạm vi, giới hạn, mức độ khoản vay được đáp ứng phải phù hợp tích cực với thực lực của... tế), công tác tiền tệ kho quỹ, phát hiện, thu hồi tiền giả và đảm bảo an toàn kho quỹ đồng thời triển khai các hoạt động dịch vụ tới các quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch của NH…đẩy nhanh tiến độ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 1.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp lớn của NH Thương mại 1.2.1 Tổng quan về doanh nghiệp lớn 1.2.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp lớn Theo điều 3 – Luật doanh nghiệp. .. cho vay của một NH thương mại Một mặt NH mở rộng tín dụng phát triển số lượng các món vay nhưng đồng thời cũng chú trọng chất lượng các khoản vay đó là mục tiêu quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của tất cả các NH Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tức là đưa ra chính sách tín dụng hợp lý, nắm bắt sự vận động của nền kinh tế tăng tính an toàn cho hoạt động của NH NH hoạt động an toàn tức là... Theo Quy chế cho vay của các Tổ chức tín dụng đối với khách hàng – Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN đưa ra khái niệm: Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi.” 1.2.3 Vai trò của hoạt động cho vay * Đối với NH: Hoạt động cho vay là hoạt động chính, mang