Đang tải... (xem toàn văn)
CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
Bỏo cỏo tt nghip Lời nói đầu Trong công công nghiệp hoá, đại hoá kinh tế ®Êt níc ®ang tõng bíc vµo ®êi sèng kinh tÕ xà hội Tuy nhiên tốc độ công nghiệp hoá, đại hoá bị chững lại nhiều nguyên nhân khác mà nguyên nhân quan trọng vấn đề vốn Có thể nói vốn tiền đề, sở để doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh đổi công nghệ Các doanh nghiệp tạo vốn nhiều cách khác nhau: tích luỹ từ hoạt động sản xuất kinh doanh, huy động vốn, liên doanh liên kết, hay vay mượn chiếm dụng vốn doanh nghiệp khác Nhưng muốn ổn định có lợi giúp doanh nghiệp tăng cường sở vật chất kỹ thuật, đổi công nghệ nguồn vốn trung dài hạn từ Ngân hàng thương mại Hiện doanh nghiệp thiếu vốn vốn trung dài hạn vốn tồn đọng Ngân hàng thương mại Như vậy, thiếu vốn mà chưa có cách chuyển vốn huy động vào sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội không nằm tình trạng Hiện nguồn vốn cho vay trung dài hạn Ngân hàng đa dạng vê cấu khách hàng Hầu Ngân hàng tập trung vào doanh nghiệp Nhà nước, chưa quan tâm tới đối tượng khách hàng khác đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh Vì lý Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Hà Nội chọn làm đề tài nhằm đáp ứng đòi hái thiÕt thùc cđa thùc tiƠn, võa mang tÝnh thêi kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Từ lý luận tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại, viết phân tích đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế NHNo&PTNT Hà Nội TR Bỏo cỏo tt nghip Đối tượng phạm vi nghiên cứu viết hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Hà Nội từ 2000 đến năm 2002 Bài viết kết cấu sau: Chương I Tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng trung dài hạn Chương II Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội Chương III Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội Do trình độ hạn chế nên viết không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn bè để vấn đề nghiên cứu hoàn thiện TR Bỏo cỏo tt nghip Chương I Tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng trung dài hạn I Ngân hàng Thương mại Khái niệm Ngân hàng loại hình tổ chức có vai trò quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương, chủ thể tham gia nói riêng Víi vai trß quan träng nh vËy, nhng quan niƯm Ngân hàng, phân biệt với tổ chức phi Ngân hàng điều đơn giản Rõ ràng, định nghĩa Ngân hàng thông qua chức mà chúng thực kinh tế Tuy nhiên, vấn đề chỗ không chức Ngân hàng thay đổi, mà có thâm nhập vào chức hoạt động Ngân hàng đối thủ cạnh tranh Do tuỳ theo đIều kiện nước phát triển hệ thống tài nước mà có định nghĩa khác Ngân hàng Theo luật Ngân hàng Pháp Ngân hàng định nghĩa:Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mµ hä dïng cho chÝnh hä vµo nghiƯp vơ chiÕt khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Còn luật pháp ấn Độ lại có nhìn Ngân hàng sau, họ định nghĩa: Ngân hàng thương mại sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư. Đó quan niệm Ngân hàng đứng giác độ luật pháp Còn đứng giác độ tài Ngân hàng sao? Một định nghĩa khác Ngân hàng Giáo sư Peter Rose đưa sau: Ngân hàng loại hình tổ chức tàt cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài nhÊt so víi bÊt kú mét tỉ chøc kinh doanh nµo nỊn kinh tÕ.” TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp Ơ Việt Nam, theo quy định luật tổ chức tín dụng Ngân hàng định nghĩa sau: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác (trÝch trang 12 Lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng) Nh thông quâ số kháI niệm Ngân hàng thương mại, ta hiểu Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh tín dụng với mục đích thu lợi nhuận, có đặc trưng sau: -Ngân hàng thương mại tổ chức phép nhận ký thác công chúng với trách nhiệm hoàn trả -Ngân hàng thương mại tổ chức phép sử dụng ký thác công chúng vay, chiết khấu thực dịch vụ tàI khác Căn vào tính chất mục tiêu hoạt động, nước ta loại hình Ngân hàng thương mại hoạt phép hoạt động theo luật tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Các hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường, hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi cho vay, hai mặt hoạt động tín dụng Trong xu nay, Ngân hàng thương mại hoạt động theo loại hình đa hoạt động tập trung vào ba hoạt ®éng chÝnh: ho¹t ®éng huy ®éng vèn, ho¹t ®éng sư dụng vốn, hoạt động trung gian Hoạt động huy động vốn Ngân hàng hoạt động đầu vào Ngân hàng Nguồn vốn hoạt động chủ yếu Ngân hàng hình thành từ nguồn sau đây: vốn tự có doanh nghiệp, vốn vay (vay tổ chức tài chính, vay dân cư, vay Ngân hàng trung TR Bỏo cỏo tt nghip ương), lợi nhuận để lại, số Ngân hàng nguồn vốn hoạt động hình thành từ vốn đIều lệ hay vốn uỷ thác Trong trình hoạt động mình, Ngân hàng thương mại phần lớn dựa vào việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế Hoạt động nguyên thuỷ Ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng nguồn đầu vào chủ yếu Ngân hàng Có nhiều yếu tố ảnh hưởng tới quy mô tiền gửi khách hàng Ngân hàng như: lÃi suất, phương thức huy động Ngân hàng, tình hình kinh tế xà hội tõng thêi kú, phong tơc tËp qu¸n cđa tõng vïng, uy tín Ngân hàng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp vv Nắm yếu tố đó, Ngân hàng đIều chỉnh lượng vốn huy động cho phù hợp với nhu cầu vốn Các loại tiền gửi mà Ngân hàng cung cấp để huy động vốn là: tiền gửi toán không kỳ h¹n, tiỊn gưi cã kú h¹n, tiỊn gưi tiÕt kiƯm Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu tín dụng đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, Ngân hàng vay vốn từ dân cư , đơn vị kinh tế, tổ chức tín dụng khác thông qua số hình thức như: phát hành trái phiếu, kỳ phiếu vay tái chiết khấu từ Ngân hàng trung ương Để hoạt động thực huy động vốn, Ngân hàng phải có lượng định gọi vốn tự có Lượng vốn chiếm tỷ lƯ rÊt nhá tỉng vèn sư dơng song nã có ý nghĩa quan trọng hoạt động Ngân hàng Vốn tự có đIều kiện bắt buộc để Ngân hàng có giấy phép tổ chức hoạt động trước huy động khoản tiền gửi Vốn tự có đóng vai trò đệm giúp chống lại rủi ro phá sản, thua lỗ tàI hoạt động tạm thời Nó tạo niềm tin cho công chúng đảm bảo chủ nợ sức mạnh tài Ngân hàng Và cung cấp lực tài cho tăng trưởng phát triển dịch vụ mới, cho chương trình trang thiết bị Đối với hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cho vay đầu tư bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư chứng khoán TR Bỏo cỏo tt nghip Hoạt động ngân quỹ nhằm bảo đảm khả toán thường xuyên Ngân hàng cho khách hàng Đây tài sản không sinh lời sinh lời thấp tính lỏng cao coi tiền mặt Do Ngân hàng phải trì lượng tiền mặt mức độ hợp lý cho vừa đảm bảo tính khoản vừa đảm bảo tính sinh lời Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng định thành bại Ngân hàng hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng Cũng mà hoạt động chứa nhiều rủi ro Để tránh đIều đó, việc quản lý tiền cho vay tiến hành chặt chẽ, đặc biệt vay lớn, với thời hạn dài Ngân hàng thương mại cho vay theo nhiều hình thức khác Ngoài Ngân hàng sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoán thị trường để thu lợi nhuận phần đảm bảo khả toán Ngân hàng Hoạt động trung gian việc Ngân hàng cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ có liên quan Ngân hàng nhận khoản thu hình thức hoa hồng Công nghệ Ngân hàng phát triển hoạt động phong phú doanh thu lớn Các hoạt động tiêu biểu là: chuyển tiền, toán hộ khách hàng thông qua hình thức ghi chép tài khoản khách hàng Ngân hàng, phát hành séc, uỷ nhiệm thu, ủ nhiƯm chi, th tÝn dơng, m«i giíi mua bán chứng khoán, quản lý hộ tài sản cho khách hµng, t vÊn cho doanh nghiƯp vv Ngµy nay, xu hướng Ngân hàng hoạt động đa nhiỊu lÜnh vùc víi nhiỊu nghiƯp vơ kh¸c C¸c nghiệp vụ có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ cho nhằm đạt mục tiêu cuối lợi nhuận cao Các loại hình tín dụng Ngân hàng Trong trình hoạt động kinh doanh, tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý Ngân hàng Thương mại mà có cách phân loại tín dụng sau: 3.1 Nếu vào thời hạn, tín dụng chia thành loại sau đây: TR Bỏo cỏo tt nghip - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống - Tín dụng trung hạn: có thời gian từ năm đến năm (có nơi quy định năm) - Tín dụng dài hạn: có thời hạn từ năm trở nên (có nơi quy định năm) Thời hạn tín dụng thời hạn mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng xác định cụ thể ngày, tháng, năm Hay thời hạn tín dụng hiểu thời hạn tính từ lúc đồng vốn ngân hàng phát lúc đồng vốn lÃi cuối phải thu Tín dụng ngắn hạn thường gắn với khoản vay doanh nghiệp để bổ sung vào tài sản lưu động, tài sản lưu động thường có vòng quay vòng thấp năm Do năm doanh nghiệp hoàn trả số tiền vay Ngân hàng Các tài sản cố định phương tiện sản xuất, phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi trang thiết bị nhanh hao mòn có nhu cầu nguồn vốn từ năm đến năm Ngược lại, công trình đầu tư lớn, thu hồi vốn lâu, thuộc tầm vĩ mô như: máy móc thiết bị công nghiệp nặng, xây dựng cầu đường có nhu cầu nguồn vốn từ năm đến 10 năm có tới 20 năm Tất nhiên với độ dài thời gian, việc thu hồi vốn dự án có thời hạn dài gặp nhiều khó khăn thời điểm doanh nghiệp khó tính hết khó khăn gặp tương lai Do mức độ rủi ro khoản tín dụng có thời gian lớn Ngân hàng tăng nên Điều phần lý giải lÃi suất khoản cho vay dài hạn thường cao khoản khoản cho vay ngắn hạn Phân loại Tín dông theo thêi gian cã ý nghÜa rÊt quan träng Ngân hàng Thương mại Nó phản ánh khả hoàn trả, độ rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn sinh lợi Ngân hàng Thương mại 3.2 Phân loại theo hình thức cho vay TR Bỏo cỏo tt nghip Căn theo hình thức cho vay ta có loại tín dụng sau: - Chiết khấu việc Ngân hàng Thương mại ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu sau đà trừ phần thu nhập Ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Về mặt pháp lý Ngân hàng nhà cho vay với chủ sở hữu thương phiếu hình thức trao đổi trái quyền Tuy nhiên Ngân hàng, việc bỏ tiền thời điểm để thu khoản tiền lớn tương lai với lÃi suất ấn định trước coi hoạt động tín dụng, có lẽ coi hoạt động đầu tư Ngân hàng hoạt động tín dụng - Cho vay hiểu việc Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lÃi khoảng thời gian xác định với mức lÃi suất cam kết Cho vay gọi nghiệp truyền thống Ngân hàng Thương mại, hình thành từ buổi sơ khai Ngân hàng, đánh giá hoạt động sinh lời cao cho Ngân hàng Thương mại - Bảo lÃnh việc Ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài thay khách hàng khách hàng khả trả nợ Mặc dù xuất tiền ra, song Ngân hàng thu lợi từ khách hàng nhờ uy tín Nghiệp vụ đưa vào tài khoản ngoại bảng Ngân hàng Tuy nhiên có nghiệp vụ phát sinh tức Ngân hàng đứng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng lại đưa vào tài khoản nội bảng - Cho thuê việc Ngân hàng đứng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo điều kiện định Sau thời gian khách hàng phải trả gốc lẫn lÃi cho Ngân hàng Đây hoạt động mẻ với Ngân hàng Tuy nhiên hoạt động sinh lời cao, chứa đựng nhiều rủi ro có yếu tố công nghệ Điều đòi hỏi cán tín dụng phải có chuyên môn nghề nghiệp mà có hiểu biết kỹ thuật, công nghệ 3.3 Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo TR Bỏo cỏo tt nghip Nếu vào tài sản đảm bảo ta có loại hình tín dụng sau đây: - Tín dụng đảm bảo cam kÕt cđa ngêi nhËn tÝn dơng vỊ viƯc dïng tài sản đảm bảo thuộc sở hữu để thực nghĩa vụ tài Ngân hàng trường hợp không trả nợ Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, sư dơng sai mơc ®Ých ngn vèn vay dÉn ®Õn không toán Ngân hàng bán tài sản để thu hồi nguồn vốn Tín dụng đảm bảo áp dụng khách hàng có độ rủi ro cao khách hàng hay khách hàng có tình hình tài không tốt - Tín dụng tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà khách hàng có nhu cầu vay vốn với hạn mức định mà không cần tài sản đảm bảo Loại tín dụng thường cấp cho khách hàng có uy tín cao, khách hàng có mối quan hệ tốt lâu dàI Ngân hàng, họ có tình hình tài lành mạnh, có mối quan hệ tốt với tổ chức tài Cũng khoản vay thực hiên theo thị Chính phủ, hay Chính phủ yêu cầu không cần tài sản đảm bảo Bên cạnh tiêu thức phân loại trên, Ngân hàng Thương mại sử dụng tiêu thức khác tuỳ theo đối tượng cho vay, tính đa dạng sản phẩm hay tính chuyên môn hoá ngành để phân chia ví dụ như: Tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng II Vai trò tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường Tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn hoạt động tài cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống Tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu chiếm phần lớn hoạt động Ngân hàng Thương mại, song tất Ngân hàng Thương mại thực tốt hoạt động Một số Ngân hàng gặp khó khăn viƯc TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp …………… qu¶n lý thu hồi nợ, số khác lại gặp khó khăn việc tìm dự án thích hợp vay gặp khó khăn việc huy động vốn Vì việc xem xét chất lượng hiệu hoạt động tín dụng tín dụng trung dài hạn cần thiết Nó giúp Ngân hàng đánh giá lại hoạt động tín dụng từ đưa giải pháp nhằm khắc phục tồn tại, thiếu sót đẩy mạnh hoạt động tín dụng Chất lượng, hiệu công tác tín dụng Ngân hàng nhìn nhận từ phía: nhà Ngân hàng, doanh nghiƯp, vµ tõ nỊn kinh tÕ Trong bµi viÕt này, tạm giới hạn việc nghiên cứu chất lượng tín dụng giác độ Ngân hàng Nếu xét theo quan điểm nhà Ngân hàng hoạt động tín dụng trung dài hạn xem có hiệu đảm bảo yếu tố: khả sinh lợi, khả thu hồi gốc lÃi hạn khả khoản từ phía nguồn Điều có nghĩa Ngân hàng tiến hành cho vay trung dài hạn khoản vay phải đảm bảo trang trải chi phí trả cho lÃi suất huy động vay, chi phí hoạt động Ngân hàng lÃi dự tính Song Ngân hàng cho vay nhiều, mang lại nhiều lợi nhuận có hiệu cao cho vay mà không thu hồi vốn cho vay cho vay không cân xứng với nguồn huy động sớm hay muộn, Ngân hàng rơi vào tình trạng thua lỗ, đổ bể Hoạt động tín dụng trung dài hạn có hình thức sau: - Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tư - Hình thức cho thuê tài - Thấu chi - Bảo lÃnh trung dài hạn Vai trò tín dụng trung dài hạn 2.1 Vai trò tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp - Tín dụng trung dài hạn nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường Đó mục tiêu hàng đầu TR Bỏo cỏo tt nghip Sau phát tiền vay xong, Ngân hàng thường ý xem nguồn trả nợ từ đâu Điều nguy hiểm Ngân hàng không nắm bắt thời điểm doanh nghiệp bắt đầu gặp trục trặc kinh doanh, đến phát đà muộn Chính điều đà làm nảy sinh nợ hạn, nợ khó đòi Do Ngân hàng phải đảm bảo nắm tình hình hoạt động khách hàng vay vốn nắm khoản cho vay sử dụng Điều có ý nghĩa quan trọng đến an toàn hiệu khoản cho vay Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin kết kinh doanh kèm với số tiền trả nợ định kỳ Các khoản nợ gốc lớn trước đến hạn Ngân hàng cần có nhắc nhở xem liệu khách hàng trả nợ hạn không Nếu phát không khả trả nợ Ngân hàng điều tra đưa biện pháp kịp thời Bên cạnh việc kiểm tra khách hàng, Ngân hàng cần phải kiểm tra, kiểm soát nội cách thường xuyên, nghiêm túc dựa quan điểm phòng chống sai sót chủ yếu Ngân hàng cần thực kiểm tra việc lập hồ sơ tín dụng đảm bảo tính pháp lý, kiểm tra thời hạn cho vay, thời hạn gia hạn nợ vv để chắn hoạt động tín dụng đà bảo đảm mặt nội 2.5 Nâng cao lực chuyên môn cán tín dụng Muốn nâng cao chất lượng tín dụng yếu tố thiếu cán tín dụng Người cán tín dụng người am hiều khách hàng, hiểu biết sâu sắc thực lực tài tiềm phát triển khách hàng Ngoài ra, cán tín dụng phải có vốn hiểu biết định thị trường lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh liên quan gián tiếp tới chất lượng vay Ngân hàng nên phân chia cán tín dụng phụ trách mảng cho vay định chia theo ngành Tuỳ theo trình độ, lực người để ban lÃnh đạo phân công công việc cho phù hợp Việc chuyên môn hoá tạo điều kiện cho cán tín dụng dễ dàng giám sát, sát cánh khách hàng vấn đề quản lý vốn TR Bỏo cỏo tt nghip Bên cạnh phải trọng công tác đào tạo cán đào tạo lại cán làm việc cho phù hợp với phát triển kinh tế nhiều mặt thẩm định đến hạn cho vay, văn chế độ ngành ngành liên quan đến lĩnh vực tín dụng, kiến thức thị trường liên quan đến lĩnh vực đầu tư Tổ chức buổi trao đổi nghiệp vụ thường xuyên cho cán để học hái kinh nghiƯp lÉn Giao cho c¸n bé cị kèm cặp cán chấn chỉnh lại nơi làm việc cho gọn gàng, đẹp Rà soát lại đội ngũ cán kinh doanh để điều động bổ sung cán cho phù hợp đáp ứng nhiệm vụ kinh doanh giai đoạn Đào tạo cán có chuyên môn nghiệp vụ sử dụng vi tính nhằm đáp ứng yêu cầu công nghệ đưa trương trình WB vào áp dụng Ngân hàng 2.5 Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn Trong hoạt động Ngân hàng rủi ro tín dụng điều tránh khỏi quan trọng làm cách để Ngân hàng giảm thiểu rủi ro, đồng thời không đẩy khách hàng đến chỗ phá sản Đặc biệt nay, khoản vay khách hàng không trả vốn lÃi tổng số vốn vay khách hàng chuyển thành nợ hạn Vì với hoạt động cho vay Ngân hàng cần có biện pháp khai thác, giúp đỡ khách hàng để giảm thấp thiệt hại cho Ngân hàng khách hàng là: - Cơ cấu lại khoản nợ; phân tích thực trạng nợ hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro nợ đà sử lý rủi ro để từ đánh giá khả thu hồi thông qua phân tích nợ có đảm bảo, đảm bảo, thực trạng tài sản chấp sử lý thu hồi nợ, phương án sử lý vận dụng giải pháp, sách ban ngành liên quan việc sử lý nợ tồn đọng - Trong số điều kiện Ngân hàng tăng thêm vốn vay doanh nghiệp Theo cách làm tăng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại khách hàng khả trả nợ Nhưng xét lâu dài, thấy doanh nghiệp có khả trì phát triển kinh doanh, đồng thời họ có tinh thần hợp tác có trách nhiệm trả nợ TR Bỏo cỏo tt nghip Ngân hàng bỏ vốn thêm giúp đỡ doanh nghiệp làm ăn có hiệu cách thu hồi vốn tốt Đây cách có lợi cho hai bên, vừa giúp doanh nghiệp thoát khỏi cảnh khó khăn vừa giúp Ngân hàng thu nợ - Ngoài ra, khoản cho vay khó đòi Ngân hàng cần có quan hệ chặt chẽ với cấp uỷ, quyền địa phương, ban ngành chức có liên quan việc thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 2.6 Thành lập đưa vào hoạt động phòng Marketing Hiện nay, vào đầu năm 2003, NHNo&PTNT thành phố Hà nội thành lập phòng Marketing, vào hoạt động chắn phải thời gian dài Sự chậm trễ lý giải nguyên nhân sau: chậm trễ việc chuẩn bị sở vật chất, thiếu hụt nhân viên làm việc lĩnh vực Marketing, đánh giá không mức vai trò Marketing hoạt động Ngân hàng Trong kinh tế thị trường vai trò Marketing quan trọng việc quản bá giới thiệu hình ảnh doanh nghiệp mắt người tiêu dùng Không phủ nhận vai trò Marketing trình phát triển doanh nghiƯp nãi chung nỊn kinh tÕ thÞ trêng.ChÝnh Marrketing đà giúp khách hàng hiểu biết Ngân hàng dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp, làm cầu lối giúp Ngân hàng đến gần với khách hàng Do hình thành vào hoạt động phòng Marketing NHNo&PTNT Hà Nội cần thiết, giúp Ngân hàng quảng bá hình ảnh thị trường tư vấn cho khách hàng điều thực cần thiết trình vay vốn sử dụng nguồn vốn đà vay Một số kiến nghị với quan nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Hà Nội 3.1 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có văn bản, chế độ hướng dẫn đầy đủ, kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng để làm sở cho TR Bỏo cỏo tt nghip chi nhánh thực nhằm đảm bảo an toàn tín dụng Đồng thời quy trình tín dụng phải giảm bớt, thuận tiện cho Ngân hàng khách hàng Các chương trình đào tạo đội ngũ cán tín dụng cần tổ chức hàng năm kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định, Marketing vv Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán Ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng để đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ tình hình nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Về chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng Nhìn chung hệ thống văn pháp quy Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng đà có nhiều điểm mới, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thương mại, tháo gỡ phần khó khăn, vướng mắc cho Ngân hàng thương mại trình làm thủ tục chấp, cầm cố, bảo lÃnh tài sản, cho vay xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ.Việc không ngừng hoàn thiện văn pháp luật nói đà tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả, tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, số định văn pháp luật bảo đảm tiền vay quy chế cho vay chưa sát với tình hình thực tế chưa phù hợp với văn pháp luật ban hành Ngân hàng Nhà Nước cần nghiên cứu, bổ sung hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính đồng bộ, thống tính pháp lý để tạo điều kiện cho công tác tín dụng Ngân hàng thương mại an toàn hiệu Bên cạnh đó, văn liên quan đến chế tín dụng nhiều, chế cho vay Ngân hàng Nhà nước nhiều công văn, định, thông tư, thị cấp ngành có liên quan đạo cho ngành nghề như: Nuôi trồng thuỷ sản , lâm nghiệp, mía đường, vv Mỗi ngành nghề thêm bớt số điều kiện nên thực cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn Đề nghị Ngân hàng Nhà nước có biện pháp TR Bỏo cỏo tt nghip cấu lại hệ thống văn pháp luật nhằm đáp ứng hoạt động tín dơng thùc hiƯn mét c¸ch khoa häc, nhanh chãng, an toàn 3.3 Kiến nghị với Chính phủ nganh có liên quan Muốn phát triển công tác tín dụng trung dài hạn yêu cầu đặt thời gian tới phải tạo lập môi trường kinh tế pháp lý đầy đủ đồng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tệ theo hướng: -Tăng cường khả tài cho doanh nghiệp tất thành phần kinh tế cách cấp vốn lưu động bổ sung cho doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp vừa nhỏ - Chấn chỉnh việc chấp hành chế độ kế toán quản lý tài doanh nghiƯp Tỉ chøc kiĨm tra bc c¸c doanh nghiƯp tiÕn hành hạch toán theo Pháp lệnh Hạch toán kế toán thống kê, đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp cho Ngân hàng có thông tin tài để phân tích tín dụng xác - Nhà nước cần có biện pháp quản lý nghiêm ngặt xuất nhập Trước hết phải đảm bảo cân đối, tránh cho nhập tràn lan hạn chế gây biến động thị trường Đồng thời, sách xuất nhập phải mang tính ổn định lâu dài, tránh tình trạng vốn tín dụng đà đầu tư cho dự án sản xuất hàng xuất khẩu, chưa kịp thu hồi lại có thay đổi sách, khiến nợ Ngân hàng không thu hồi -Cần chấn chỉnh hoạt động cấp có thẩm quyền duyệt dự án theo hướng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế Tránh tình trạng dự án duyệt thiếu khoa học, không thực tiễn nên không phát huy hiệu quả, hoạt động bị đình đốn, lÃng phí hàng ngàn tỷ đồng, nơ Ngân hàng không trả Nhà nước phải tôn trọng quyền độc lập tự chủ kinh doanh Ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng Ngân hàng thương mại TR Bỏo cỏo tt nghip Vốn tự có Ngân hàng thương mại Nhà nước nhỏ so với quy mô hoạt động ngày mở rộng phát triển Ngân hàng kinh tế Nhà nước cần có biện pháp để giải vấn đề TR Bỏo cỏo tt nghip Kết luận Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng mà mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động Ngân hàng Muốn tồn đứng vững chế thị trường, Ngân hàng cần phải đảm bảo hoạt động vừa an toàn vừa hiệu Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn không mong muốn riêng NHNo&PTNT Hà Nội mà Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung mong muốn Đảng Nhà nước ta Với suy nghĩ đó, em chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Hà Nội để phần đáp ứng mong muốn Hoạt động tín dụng trung dài hạn đà thể vai trò quan trọng doanh nghiệp, với thân ngân hàng toàn kinh tế Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt NHNo&PTNT Hà Nội có số hạn chế định ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn phải mục tiêu hàng đầu chiến lược phát triển Ngân hàng Bên cạnh cần có phối hợp đồng cấp ngành có liên quan để tạo hành lang vững cho Ngân hàng phát huy có hiệu Với hiểu biết có hạn, lại chưa có kinh nghiệm thực tế nên viết có vấn đề nhiều sai sót việc đưa làm rõ nguyên nhân tồn tìm giải pháp khắc phục tồn nói Những giải pháp thiếu tính thực tế, chưa xét đến bối cảnh điều kiện áp dụng Nhưng em mong giải pháp có giá trị tham khảo Ngân hàng, phần đưa phương hướng để mở rộng tín dụng trung dài hạn, đáp ứng yêu cầu đặt việc cải thiện tình hình cho vay Ngân hàng TR Bỏo cỏo tt nghip Danh mục tài liệu tham khảo - Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội năm 2000 đến 2002 - Ngân hàng thương mại EWARD WREED,EWARD KGILL - Tiền tệ ngân hàng thị trường tài FREDERIC S.MISHKIN - Nghiệp vụ ngân ngân hàng đại DAVID COX - Kinh tế học DAVID BEGG - Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Khoa NHTC - Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Lê Văn Tề - Luật ngân ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng - Luận văn tèt nghiƯp K40 TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp …………… Mơc lục Lời nói đầu Ch¬ng I : Tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng trung dài hạn I Ng©n hàng Thương mại Kh¸i niƯm Các hoạt động Ngân hàng thương mại nỊn kinh tÕ thÞ trêng Các loại hình tín dụng Ngân hàng 3.1 Nếu vào thời hạn, tín dụng chia thành loại sau đây: 3.2 Phân loại theo hình thức cho vay 3.3 Ph©n loại tín dụng theo tài sản đảm bảo II Vai trß tÝn dơng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại nỊn kinh tÕ thÞ trêng TÝn dông trung dài hạn Vai trß cđa tÝn dơng trung dài hạn 10 2.1 Vai trò tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp 10 2.2 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế 12 2.3 Vai trß cđa tÝn dơng trung dài hạn hoạt động Ngân hàng Thương mại 13 III Néi dung nghiƯp vơ cho vay trung dài hạn 14 3.1 Mơc ®Ých cho vay 14 3.2 Đối tượng cho vay 14 3.3 §iỊu kiƯn cho vay 14 3.4 Nguån vèn 16 3.5 Thêi h¹n cho vay 17 3.6 L·i suÊt cho vay 18 3.7 H¹n møc tÝn dơng 18 3.8 ThÈm định dự án 19 IV Chất lượng tín dụng trung dài hạn 22 Quan niệm chất lượng tín dụng trung dài h¹n 22 TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung dài hạn 23 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại 26 3.1 C¸c nhân tố bên 26 3.1.1 Môi trường pháp lý: 26 3.1.2 M«i trêng kinh tÕ 27 3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 28 3.3 Các nhân tố từ phía ngân hàng .30 3.3.1 Chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 30 3.3.2 Công tác tổ chức Ngân hàng 32 3.3.3 Đội ngũ cán tín dụng 33 3.3.4 Th«ng tin tÝn dơng 34 3.3.5 C¸c yÕu tè kh¸c 34 Chương II : Thực trạng chất lượng vay trung dài hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 37 I Khái quát chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 37 Sự hình thành máy tæ chøc 37 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 39 T×nh h×nh hoạt động 40 3.1 Huy ®éng vèn 40 3.2 Hoạt động tÝn dông 44 3.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại 48 3.4 Tµi chÝnh, toán ngân quỹ 50 3.5 Hiện đại hoá ngân hàng, đổi míi c«ng nghƯ 51 3.6 C«ng t¸c kh¸c 52 II Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 53 Thùc tr¹ng tÝn dơng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 53 Ph©n tÝch tÝn dơng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 56 TRẦ…………… Báo cáo tốt nghip Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 59 3.1 Những kết đạt 59 3.2 Tån t¹i 61 3.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn 61 Chương III: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 66 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hµ Néi 66 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 67 2.1 Cải tiến, đa dạng hoá cấu, loại hình cho vay trung dài hạn 67 2.2 Thực tốt công tác khách hàng mở rộng tín dụng 68 2.3 Nâng cao chất lượng tín dụng sở nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 69 2.4 Tăng cường kiểm tra tÝn dông 71 2.5 Nâng cao lực chuyên môn cán tín dụng 72 2.6 Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn .72 2.7 Thành lập đưa vào hoạt động phßng marketing 73 Mét sè kiÕn nghị với quan nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 74 3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển n«ng th«n ViƯt Nam 74 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 75 3.3 KiÕn nghÞ víi ChÝnh phủ , ngành có liên quan 75 KÕt luËn 77 Tµi liƯu tham kh¶o 78 TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp …………… Chương II : Thực trạng chất lượng vay trung dài hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 66 I Khái quát chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 36 Sự hình thành máy tổ chức 36 C¬ cÊu tỉ chøc cđa chi nh¸nh 38 Tình hình hoạt động 39 3.1 Huy ®éng vèn 39 3.2 Hoạt động tín dụng 43 3.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại 47 3.4 Tài chính, toán ngân quỹ 49 3.5 HiÖn đại hoá ngân hàng, đổi công nghệ 50 3.6 Công tác khác 51 II Thùc trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hµ Néi 51 Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 51 Phân tích tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Néi 55 Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 57 3.1 Những kết đạt 57 3.2 Tån t¹i 59 3.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn 61 Chương III: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 65 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 65 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 66 TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp 2.1 Cải tiến, đa dạng hoá cấu, loại hình cho vay trung dài hạn 66 2.2 Thực tốt công tác khách hàng mở rộng tín dụng 67 2.3 Nâng cao chất lượng tín dụng sở nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 68 2.4 Tăng cường kiểm tra tÝn dông 70 2.5 Nâng cao lực chuyên môn cán tín dụng 70 2.6 Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn .71 2.7 Thành lập đưa vào hoạt động phßng marketing 72 Mét sè kiÕn nghị với quan nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 73 3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển n«ng th«n ViƯt Nam 73 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 73 3.3 KiÕn nghÞ víi ChÝnh phủ , ngành có liên quan 74 KÕt luËn 76 Tµi liƯu tham kh¶o 77 TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp …………… NHẬN XÉT CỦA NHTM ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… …………………………………………………… TP.HCM, ngày …… tháng …… năm 2010 NGÂN HÀNG/CÔNG TY (Ký tên đóng dấu) TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp …………… NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… …………………………………………………… TP.HCM, ngày …… tháng …… năm 2011 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN (Ký tên đóng dấu) TRẦ…………… ... từ Ngân hàng Trung ương Đó nguồn vốn hình thành vốn vay trung dài hạn Ngân hàng Thương mại, dự án vay theo định Chính phủ 3 .5 Thời hạn cho vay TRẦ…………… Báo cáo tốt nghiệp …………… Thêi h¹n cho vay... 2.3 Vai trò tín dụng trung dài hạn hoạt động Ngân hàng Thương mại - Tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Tín dụng trung. .. theo luật tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Các hoạt động Ngân hàng thương mại kinh