Một số giải pháp về quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh Bắc Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực

1 Chuyờn thc trờng đại học kinh tế quốc dân khoa: khoa học quản lý Chuyên đề thực tập Đề tài: Mt s gii phỏp v qun lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng đầu tư phát triển tnh Bc Giang Giáo viên hớng dẫn : Sinh viên thực Lớp Khoá PGS.TS Đoàn Thị Thu Hà : Dơng Trung kiên : QLKT 46A : 46 Hà Nội, - 2008 PHẦN MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại, giải pháp quan trọng thực mục tiêu kinh tế xã hội theo Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập hướng tăng trưởng, ổn định vững đất nước địa phương Qua nhiều năm đổi phục vụ đầu tư phát triển, hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng ĐT & PT Bắc Giang nói riêng đạt kết đáng kể, giữ vững vai trò Ngân hàng chủ đạo đầu tư phát triển Vốn tín dụng không ngừng tăng trưởng, đáp ứng nhu cầu dự án đầu tư, cơng trình trọng điểm tỉnh Một số dự án hoàn thành bước phát huy hiệu quả, góp phần tích cực vào chuyển dịch cấu kinh tế địa phương, cải thiện bước đời sống vật chất tinh thần người lao động Song nguyên nhân khách quan chủ quan để lại tồn chất lượng hoạt động tín dụng đặc biệt chất lượng tín dụng trung, dài hạn Một số dự án đầu tư vào sản xuất, vốn đầu tư lớn hiệu kinh tế thấp khả trả nợ vay Ngân hàng khó khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại phát triển kinh tế Đặt yêu cầu tồn tại, phát triển Ngân hàng thương mại mục tiêu phát triển kinh tế địa phương hiệu tín dụng chưa cao việc nghiên cứu tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cần thiết Xuất phát từ thực tế em chọn đề tài: “Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Bắc Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm - Phần mở đầu - Phần nội dung chia thành: Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập Chương I: Lý luận tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng Ngân hàng nên kinh tế thị trường Chương II: Thực trang chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang Chương III: Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang - Phần kết luận - Danh mục tài liệu tham khảo Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập Ghi chú: Một số từ viết tắt -TCKT : tổ chức kinh tế -NQH: nợ hạn -DNNN: doanh nghiệp nhà nước -TpNQD: thành phần quốc doanh Dương Trung Kiên - TG : tiền gửi - TG TCKT :tiền gửi tổ chức kinh tế -TPKT : thành phần kinh tế Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Các khái niệm 1.1Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức : nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trị này, tín dụng ngân hàng thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội - sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ cuả tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hồn vốn q trình tái sản xuất xã hội thường xuyên xuất hiện tượng tạm thời thừa vốn tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu thiếu vốn Có ba loại quan hệ chủ yếu quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm:  Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư  Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác ngồi nước 1.2Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng ngân hàng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng (người gửi tiền người vay tiền) quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận ngân hàng, phù hợp phục vụ phát triển kinh tế xã hội  Xét góc độ hoạt động kinh doanh ngân hàng chất lượng tín dụng khoản tín dụng bảo đảm an toàn, sử dụng mục đích, phù hợp với sách tín dụng ngân hàng,hoàn trả gốc lãi thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp,tăng khả cạnh tranh ngân hàng thị trường, làm lành mạnh quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng phát triển  Xét góc độ lợi ích khách hàng khoản tín dụng có chất lượng phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản,thuận tiện,thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng  Đối với kinh tế, khoản tín dụng có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, tiêu dùng hợp pháp, góp phần phục vụ sản xuất, lưu thơng hàng hố, giải cơng ăn việc làm, xây dựng sở hạ tầng kinh tế xã hội, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chất lượng tín dụng khái niệm tương đối, vừa cụ thể ( thể thông qua số tiêu định lượng dư nợ, nợ hạn ) vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Hơn chất lượng tín dụng tiêu tổng hợp , phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi môi trường bên ngồi, thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Chất lượng tín dụng trung dài hạn khơng nằm ngồi khái niệm chất lượng tín dụng chung Có thể hiểu chất lượng tín dụng trung dài hạn vốn cho vay trung dài hạn Ngân hàng khách hàng đưa vào trình sản xuất kinh doanh dịch vụ tạo số tiền lớn vừa đủ để hoàn trả gốc lãi, trang trải chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiện ngân hàng kinh tế xã hội nói chung Vậy để đánh giá xem xét chất lượng khoản tín dụng, gồm có tiêu Phần sau số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng sở cho phân tích thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn NHĐT PTBG Các tiêu biểu chất lượng tín dụng ngân hàng 2.1 Nhóm tiêu chung đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng - Tổng vốn huy động: cho biết tổng nguồn tiền NHTM huy động kinh tế Nguồn chứng tỏ Ngân hàng hoạt động có uy tín, người gửi tin tưởng, địng thời cho thấy ngân hàng tham gia vào nhiều hình thức huy động vốn dịch vụ ngân hàng - Tỷ trọng loại tiền gửi tổng nguồn vốn huy động: Mỗi loại tiền gửi có mức lãi suất khác Chỉ tiêu xác định kết cấu nguồn vốn huy động để phát mặt mạnh, mặt yếu ngân hàng kinh doanh Nếu ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi khơng kỳ hạn cao, ngân hàng Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp có nhiều thuận lợi việc tạo lợi nhuận Ngược lại ngân hàng có tỉ lệ tiền gửi với lãi suất cao cao chiếm tỷ trọng lớn gặp khó khăn việc giải đầu nguồn vốn - Tổng dư nợ: cho biết ngân hàng cho vay nhiều hay Tiền gửi tổ chức tín dụng, cho tổ chức tín dụng khách hàng vay nhiều cho thấy ngân hàng tạo uy tín với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng, phong phú, tham gia vào nhiều nhiệm vụ toán Tổng dư nợ - Hiêu suất sử dụng vốn vay = -Tổng vốn huy động Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn, đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động Chưa thể nói tiêu lớn hay thấp tốt, tiền gửi tiền vay ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, tiền gửi nhiều tiền vay, ngân hàng thừa vốn số vốn thừa coi lỗ Tuy nhiên khoản vay có hiệu tỉ lệ >= tốt Doanh số cho vay kỳ - Vịng quay vốn tín dụng = Dư nợ kỳ Chỉ tiêu thể khả tổ chức, quản lý vốn tín dụng, đồng thời thể chất lượng tín dụng ngân hàng việc sử dụng hiệu nguồn vốn tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng để đánh giá xacs chất lượng tín dụng, tiêu chuẩn tính tốn cần phải đồng việc áp dụng loại cho vay cụ thể - Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: theo quy định chung NHNN, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 7% xem ngân Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng yếu Nếu số  5% ngân hàng đánh giá ngân hàng có nghiệp vụ tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao nhận nhiều thang điểm bảng xếp hạng ngân hàng Trong loại tiêu chia làm loại: Nợ hạn từ - 12 tháng + Tỷ lệ nợ hạn khê đọng = -Tổng dư nợ Đây khoản nợ có vấn đề ngân hàng thể chất lượng tín dụng khoản vay chất lượng Nếu ngân hàng khơng có biện pháp để xử lý khoản nợ phải gánh chịu tổn thất Nợ hạn năm + Nợ q hạn khó địi = -Tổng dư nợ Nếu tỉ lệ cao có nghĩa ngân hàng khơng phải gánh chịu rủi ro tín dụng cao, chất lượng tín dụng mà ngân hàng cịn nguy khả tốn Việc đòi nợ khoản vay khó khăn tổn thất điều xảy 2.2 Nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Đối với tín dụng trung dài hạn, áp dụng tiêu có tiêu sau để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Dư nợ tín dụng trung dài hạn - Chỉ tiêu dư nợ = -Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu cho thấy biến động tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn tổng dư nợ tín dụng qua thời kỳ Tỷ lệ cao chứng tỏ mức Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 độ phát triển nghiệp vụ lớn, mối quan hệ ngân hàng với khách hàng có uy tín Nợ q hạn tín dụng trung dài hạn - Chỉ tiêu nợ hạn = Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn Nợ khó địi trung dài hạn + Nợ q hạn khó địi = -Tổng dư nợ trung dài hạn Nợ khê đọng trung dài hạn + Nợ hạn khê đọng = Tổng dư nợ trung dài hạn - Chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời tín dụng trung dài hạn Lợi nhuận phản ánh chênh lệch chi phí đầu vào (lãi suất huy động) thu lãi đầu Chất lượng tín dụng tốt phải gồm lợi nhuận mà tín dụng mang lại cho ngân hàng Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng lợi nhuận Dương Trung Kiên Lớp: Quản lý kinh tế 46A ... chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Giang Chương III: Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh. .. vấn đề cần thiết Xuất phát từ thực tế em chọn đề tài: ? ?Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Bắc Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp. .. tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Đối với tín dụng trung dài hạn, áp dụng tiêu có tiêu sau để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Dư nợ tín dụng trung dài hạn - Chỉ tiêu