Tài liệu Quản Trị Thanh Khoản Tại Một Số Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam

Tai lieu, luan van1 of 102 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN CHÍ LINH QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 khoa luan, tieu luan1 of 102 Tai lieu, luan van2 of 102 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ Thầy hướng dẫn, người tơi cám ơn trích dẫn luận văn Các nội dung nghiên cứu kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình Tp Hồ Chí Minh ngày 20 tháng 10 năm 2011 Tác giả Nguyễn Chí Linh khoa luan, tieu luan2 of 102 Tai lieu, luan van3 of 102 LỜI MỞ ĐẦU Trong xu cạnh tranh hội nhập nay, thực cam kết quốc tế theo lộ trình đề việc xây dựng hệ thống quản trị ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế hiệp ước Basel coi mục tiêu quan trọng hệ thống NHTM Việt Nam Đây thách thức lớn NHTM Việt Nam điều kiện nay, đặc biệt sau khủng hoảng toàn cầu mà hàng loạt ngân hàng nước phá sản mà xuất phát từ việc yếu công tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Tuy nhiên thực tế quản trị khoản NHTM Việt Nam non kém, hạn chế chưa đảm bảo yêu cầu chất lượng điều phản ánh rõ thời gian qua mà NHNN thắt chặt sách tiền tệ lạm phát tăng cao khủng hoảng tín dụng tồn cầu khoản ngân hàng việt nam căng thẳng Riêng Việt Nam khối NHTM Cổ phần nắm thị phần lớn huy động tiền gửi cho vay kinh tế, khoản khối có vấn đề ảnh hưởng nghiệm trọng đến phát triển, ổn định hệ thống tài quốc gia Đặc biệt thời gian qua khoản khối NHTM Cổ phần khó khăn nhiều Khối NHTM Nhà nước với nguồn vốn lớn, sở hữu TPCP nhiều, có thuận lợi chiết khấu vốn, hỗ trợ NHNN nên khoản tốt Tình hình khoản NHTM Cổ phần thời gian qua nói lên yếu công tác quản trị khoản – quản trị nguồn vốn nguyên nhân gây nên khủng hoảng khoản Để hồn thiện cơng tác nhằm phần góp vào phát triển ổn định hệ thống NHTM Cổ phần Việt Nam lý chọn đề tài: “Quản trị khoản số Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam” khoa luan, tieu luan3 of 102 Tai lieu, luan van4 of 102 Mục tiêu đề tài Thấy rõ thực trạng NHTM cổ phần nước với khâu tổ chức quản lý nguồn vốn, quản lý khoản cho ngân hàng nhiều bật cập, hạn chế, chưa mang tính chuyên nghiệp, hệ thống đánh giá cao tầm quan trọng quản trị khoản nên với “Quản trị khoản số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” đề tài muốn đưa nguyên nhân gây rủi ro khoản, cách thức quản trị khoản số nguyên tắc QTTK NHTM nhằm giúp NHTM có nhìn nhận đánh giá nghiêm túc vai trò QTTK hoạt động ngân hàng Tính cấp thiết đề tài Với biến động khoản thời gian qua cho thấy hệ thống QTTK NHTM chưa đạt hiệu cao, dẫn đến thiếu hụt khoản, cân đối khoản thời gian dài Đề mong muốn đóng góp ý tưởng giúp NHTM có nhìn nghiêm túc công tác QTTK, không chọn lợi nhuận mà bỏ khoản ngân hàng Để từ hoạch định lựa chọn phương pháp QTTK tốt phù hợp với đặc thù ngân hàng nhằm nâng cao sức mạnh tin cậy người dân vào khả khoản ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng, tổng hợp, phân tích thống kê sử dụng kinh nghiệm tác giả trình làm việc để tổng hợp đề xuất cách thức quản trị khoản cho hệ thống ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu tình hình quản trị khoản số ngân hàng TMCP Cổ Phần Việt Nam Các NHTM Việt Nam chia thành ba nhóm ngân hàng Thứ nhóm NHTM Nhà nước, nhóm thứ hai nhóm năm ngân hàng TMCP lớn (Á Châu, Eximbank, Kỹ Thương, Sacombank, Quân đội) Nhóm thứ ba nhóm ngân hàng cổ phần cịn lại (gồm có ngân hàng thành lập lâu ngân hàng thành lập thời gian từ năm 2000) Riêng ngân hàng ngoại thương xem NHTM nhà nước Phạm vi nghiên cứu số NHTM Cổ phần thuộc nhóm hai nhóm ba khoa luan, tieu luan4 of 102 Tai lieu, luan van5 of 102 với tình hình QTTK thời gian từ 2006-2011 Đặc biệt chương II, tập trung phân tích số liệu hai năm 2007-2008, năm mà khủng hoảng khoản trầm trọng xãy cho hệ thống ngân hàng Việt Nam; thời gian mà để lại hậu nghiêm trọng kéo dài đến nay, để thấy rõ nguyên nhân yếu công tác quản trị khoản (Đề tài không sử dụng số liệu năm 2009-2010 năm 2010 tình hình căng thẳng khoản không năm 2008) Với đặc trưng chung NHTM chưa có trọng đến quản trị khoản, chưa có phận QTTK nên cách quản trị ngân hàng tương đối giống Chính đề tài giới thiệu tình hình quản trị khoản hai ngân hàng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Ngân hàng TMCP Phương Nam Từ để đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị khoản cho ngân hàng Đóng góp đề tài Đề tài kết hợp kinh nghiệm từ thực tiễn, số kinh nghiệm quản lý khoản Ngân hàng trung Ương Singapore, vận dụng lý thuyết cộng với yêu cầu quản lý ngân hàng nhà nước Đề tài có đóng góp cơng tác QTTK giúp NHTM quản trị tốt lĩnh vực khoản để hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày lớn mạnh vững Bố cục đề tài Đề tài gồm có ba chương Chương giới thiệu vấn đề QTTK Những mơ hình phương pháp QTTK, kinh nghiệm QTTK chi nhánh ngân hàng nước để thấy cách mà ngân hàng quản trị khoản Chương nêu lên thực trạng QTTK số NHTM cổ phần với việc sử dụng số liệu năm 2007-2008, bổ sung phân tích mẫu hai ngân hàng số liệu cập nhật đến 2010 để phân tích tình hình khoản ngân hàng nhằm giải thích nguyên nhân khủng hoảng khoản thời gian Chương Nêu lên giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác QTTK cho NHTM cổ phần đề xuất cho việc tính tốn trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc, đề xuất tỷ lệ nắm giữ trái phiếu ngân hàng nhằm nâng cao khả khoản cho ngân hàng… khoa luan, tieu luan5 of 102 Tai lieu, luan van6 of 102 MỤC LỤC -o0o - QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Trang CHƯƠNG CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN .1 1.1 Thanh khoản rủi ro khoản 1.1.1 Khái niệm khoản gì? 1.1.2 Vai trò ảnh hưởng khoản hệ thống ngân hàng .1 1.1.3 Rủi ro khoản nguyên nhân .2 1.1.3.1 Rủi ro khoản 1.1.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro khoản 1.2.1 Định nghĩa quản trị khoản .10 1.2.2 Các mục tiêu quản trị khoản 12 1.2.2.1 Mục tiêu khoản 12 1.2.2.2 Mục tiêu lợi nhuận .12 1.2.2.3 Mục tiêu an tồn hệ thống giải nhu cầu tín dụng cho phát triển kinh tế - xã hội 13 1.3 Các mơ hình phương pháp quản trị rủi ro khoản 14 1.3.1 Các mơ hình quản trị khoản 14 1.3.1.1 Mô hình quản trị ba yếu tố CRS 14 1.3.1.2 Mơ hình tập trung vốn 15 1.3.2 Các phương pháp quản trị khoản .17 1.3.3 Đường lối chung quy trình quản trị khoản 22 1.3.3.1 Đường lối chung quản trị khoản 22 1.3.3.2 Quy trình quản trị khoản 22 1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến khoản ngân hàng 23 1.5 Bài học kinh nghiệm quản trị khoản Singapore 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 khoa luan, tieu luan6 of 102 Tai lieu, luan van7 of 102 CHƯƠNG 30 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 30 2.1 Tổng quan tình hình biến động kinh tế từ 2001 đến 30 2.1.1 Giai đoạn từ năm 2001 đến năm 2008 30 2.1.2 Giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2011 33 2.2 Thực tế quản trị khoản số ngân hàng TMCP Việt Nam 35 2.3 Đánh giá hoạt động QTTK số NHTM Cổ phần Việt Nam 36 2.3.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt H1 36 2.3.2 Chỉ số chứng khoán khoản H2 38 2.3.3 Năng lực cho vay hay dư nợ cho vay tổng tài sản có (H3) 39 2.3.4 Chỉ số cấp tín dụng từ tiền gửi khách hàng H4 40 2.3.5 Chỉ số trạng thái ròng TCTD H5: 41 2.3.6 Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ngân hàng Phương Nam .43 2.3.6.1 Tổng quan tình hình quản trị khoản hai ngân hàng .44 2.3.6.2 Các số Eximbank Phương Nam năm 2009-2010 47 2.4 Cơ chế quản lý vốn số NHTM Cổ phần Việt Nam 48 2.5 Các văn quy định quản lý khoản NHNN 48 2.6 Thành tựu tồn công tác QTTK NHTM cổ phần thời gian qua 49 2.6.1 Thành tựu 49 2.6.2 Tồn công tác quản trị khoản 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 53 CÁC ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 53 3.1 Giải pháp vi mô – Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 53 3.1.1 Hoàn thiện mơ hình quản trị khoản nội 53 3.1.2 Thực nghiêm túc tiêu quản trị phù hợp với yêu cầu NHNN áp dụng toàn hệ thống chi nhánh 56 3.1.3 Xây dựng kịch kế hoạch vốn khẩn cấp .63 3.1.4 Nâng cao tính khoản vốn chủ sở hữu cấu sản phẩm HĐV 64 khoa luan, tieu luan7 of 102 Tai lieu, luan van8 of 102 3.1.5 Tự động báo cáo phục vụ cho công tác quản trị khoản 65 3.1.6 Phát triển hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt 66 3.2 Giải pháp vĩ mô – Đối với Ngân hàng Trung ương .66 3.2.1 Nâng cao lực quản lý tính tự chủ NHNN 66 3.2.2 Nâng cao hệ thống thông tin báo cáo tăng cường khả giám sát 67 3.2.3 Xây dựng luật an toàn hoạt động chế tài nghiêm khắc TCTD vi phạm quy định quản lý NHNN 68 3.2.4 Xây dựng kịch đối phó khủng hoảng khoản 70 3.2.5 Ổn định sách vĩ mơ 70 3.3 Các đề xuất bổ sung quản trị khoản 70 3.3.1 Cách tính trì dự trữ bắt buộc .70 3.3.2 Giới hạn tỷ lệ đầu tư ngân hàng 72 3.3.3 Quy định tỷ lệ nắm giữ trái phiếu phủ .73 3.3.4 Đề xuất cách tính để trì tài sản khoản tối thiểu 74 3.2.5 Hỗ trợ QTTK trao đổi thông tin NHNN NHTM Cổ phần76 3.2.6 Phân loại ngân hàng để có sách phù hợp 76 3.4 Những hành động trình quản trị khoản 77 3.4.1 Chuẩn bị hạn mức vay gửi vốn thị trường liên ngân hàng 77 3.4.2 Tập trung kiểm sốt dịng tiền 78 3.4.3 Điều chỉnh độ biến động dòng tiền nhỏ (  ) 79 3.4.4 Hạn chế tối thiểu độ chênh lệch kỳ hạn 80 3.4.5 Cân đối hợp lý sử dụng nguồn vốn 80 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .82 Tài Liệu Tham Khảo Phụ Lục khoa luan, tieu luan8 of 102 Tai lieu, luan van9 of 102 Danh mục từ viết tắt - ADB: Asian Development Bank - BCĐ: Bảng cân đối kế toán - BCTC: Báo cáo tài - DTBB: Dữ trữ bắt buộc - FDI: Foreign direct investment – Vốn đầu tư trực tiếp nước - HĐV: Huy động vốn - MAS: Ngân hàng trung ương Singapore - TMCP: Thương mại cổ phần - TMNH: Thương mại nhà nước - NHCP: Ngân hàng cổ phần - NHNN: Ngân hàng nhà nước Việt Nam - NHTM: Ngân hàng thương mại - NHTƯ: Ngân hàng trung ương - KKH: Không kỳ hạn - ON: Qua đêm (Overnight) - RRTK: Rủi ro khoản - SBV: Ngân hàng nhà nước Việt Nam - SDV: Sử dụng vốn - TCTD: Tổ chức tín dụng - TPCP: Trái phiếu phủ - QTTK: Quản trị khoản khoa luan, tieu luan9 of 102 Tai lieu, luan van10 of 102 Danh mục bảng biểu Bảng 1.1 BCĐ Ngân hàng X thành lập Bảng 1.2 BCĐ Ngân hàng X sau sử dụng vốn chủ sở hữu cho vay .5 Bảng 1.3 BCĐ ngân hàng X sau gia tăng huy động cho vay .5 Bảng 1.4 Thành phần ba dòng tiền quản QTTK 16 Bảng 1.5 Ví dụ xác định dịng tiền theo phương pháp thang đáo hạn 19 Bảng 1.6 Các tiêu ngân hàng Singapore 27 Bảng 1.7 Thống kê cung tiền Singapore từ 2010-2011 tiền gửi 27 Bảng 2.1 Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng bình quân từ 2007 – 2010 32 Bảng 2.2 Chỉ số H1 trạng thái tiền mặt từ 2007 – 2010 37 Bảng 2.3 Chỉ số H2 chứng khoán khoản từ 2007 – 2010 38 Bảng 2.4 Chỉ số H3 lực cho vay từ 2007 – 2010 40 Bảng 2.5 Chỉ số H4 cấp tín dụng từ tiền gửi khách hàng thời điểm 2007 – 2010 .41 Bảng 2.6 Chỉ số H5 trạng thái ròng TCTD từ 2007 – 2010 41 Bảng 2.7 Các số ngân hàng Eximbank Phương Nam giai đoạn 2009-2010 47 Bảng 3.1 Tổng hợp số quản trị khoản .62 Bảng 3.2 Cách tính độ lệch chuẩn biến động dịng tiền 74 Bảng 3.3 Báo cáo khả vay vốn thị trường liên ngân hàng 78 Bảng 3.4 Mô tả nguyên tắc giao dịch Mismatch .80 khoa luan, tieu luan10 of 102 Tai lieu, luan van110 of 102 Dòng tiền xvi Thường xuyên Tỷ lệ ảnh hưởng đến Phịng tín bị thiếu, chênh khoản kỳ hạn Kỳ hạn dụng, phòng lệch kỳ hạn, chênh lệch rộng quản trị vốn bất ổn Tin đồn hay Gia tăng mức Nhu cầu vốn gánh Phòng nghiên bất ổn rút vốn nặng cho hội sở ngân cứu thị trị khu vực khách hàng, mà ngân hàng có nhà đầu tư, chi nhánh(cái xuống hạng tín quốc VN chưa có NH đầu tư nhiệm nước ngoài), thua gia, bất ổn lỗ tập tài đồn tài chính, tái cấu cấu hàng, mà chi nhánh trường, quản không tự xoay sở, cân đối trị vốn LNH vốn Thị trường tiền tệ khoản trúc … Các xuất bản, Thiếu phát biểu xác ngân hàng Chẳng hạn thơng tin báo chí, số liệu tài chính, nghi ngờ khả tình hình vốn ngân hàng Phịng quan hệ cơng động (marketing hay báo chí) Doanh thu Giảm so với Chất lượng tín dụng kém, Phịng tín tài sản/ thu nhập quý trước, hay nợ xấu gia tăng dụng, phòng lãi hai quý liên kế tốn tục (BSRM) Thư tín dụng Tăng bất Cầu vốn thị trường Phòng tài trợ cam kết thường, hạn tăng, thị trường thiếu xuất nhập toán gần khoản đến Cam kết giải Tăng nhanh, ngân tín dụng Các ngân hàng buộc giải ngân cho cam kết tín dụng mùa vụ sản xuất tới Phịng quản trị vốn, tín dụng, kế tốn điều chỉnh kế hoạch mức khoa luan, tieu luan110 of 102 hạn Tai lieu, luan van111 of 102 Giá cổ phiếu xvii Giảm liên tục Nhà đầu tư bán nhiều cổ phiếu, thị trường cắt giảm hạn mức cho vay LNH, có yêu cầu rút vốn cổ phần hay tiền gửi Hội đồng quản trị, phòng đầu tư, phòng báo chí Hệ thống Sự cố khơng Tê liệt hệ thống liệu, xáo Phịng cơng tốn thể khắc phục trộn hoạt động ngân hàng nghệ thông tin vòng tuần hay tháng - - Phụ lục 3: Thanh khoản vai trò tiền gửi ngân hàng trung ương Phụ lục trình bày rõ thêm thành phần ràng buộc khoản, biến động giải thích sâu vai trò tiền gửi NHTƯ Chúng ta biết ràng buộc khoản dòng tiền trình bày cơng thức sau: Dịng tiền rat ≤ dòng tiền vềt + tiền mặtt (tại quỹ + NHTƯ) Bảng 5.1 Các thành phần cấu thành dòng tiền vào Dòng tiền Tiền gửi hàng(depositors) khách Liên ngân hàng(interbank) Thị trường tài sản(asset Dòng tiền vào D D LDnew  Adue  AI due D D LDnew  LI due  Adue IB IB ( LIBnew  Adue )  AI due IB IB ( LIBdue  LI due )  AI new Asold Abought OBout OBin MRO MRO other ( CBdue  CBI due  CBout ) MRO CBnew  CBinother market) Tài khoản ngoại bảng (off balance sheet) Ngân hàng ương(Central bank) Trong đó: khoa luan, tieu luan111 of 102 trung Tai lieu, luan van112 of 102 xviii  L/A nợ tài sản ngân hàng  LI/AI/CBI tiền lãi phải trả hay phải thu từ hoạt động ngân hàng  IB/D tiền interbank hay tiền gửi  Due đại diện cho tài sản hay nợ đến hạn giai đoạn  New khoản tài sản hay nợ phát sinh mới, bao gồm khoản gia hạn  OB khoản mục bảng cân đối  Tài sản mua hay bán thị trường thứ cấp  CBMRO tiền gửi NHTƯ bao gồm hoạt động tái cấp vốn tuần  CBother khoản vào hay từ tiền gửi NHTƯ NHTƯ chẳng hạn tiền phạt từ NHTƯ Bảng cho nhìn tổng quan yếu tố dòng tiền vào dựa nguồn Lưu ý chữ t nhỏ công thức quan trọng cần nhớ thời gian đóng vai trị quan trọng khoản, mục tiêu quản trị khoản Ngân hàng cần phải phân biệt loại tiền khác hoạt động Trong phân tích quy đổi loại tiền để phân tích khơng q phức tạp Thành phần nguồn vốn thứ dịng tiền vào tuỳ thuộc vào hành vi người gửi tiền Ngân hàng nhận dòng tiền người vay trả tiền cho khoản vay và/ hay tiền lãi (Adue+AIdue) hay nhận tiền gửi (Lnew) Tương tự, dịng tiền kết việc người gửi tiền rút tiền (Ldue), ngân hàng chi trả tiền lãi (LIdue), hay ngân hàng cấp khoản cho vay (Anew) Để ý tất khoản rút tiền gửi ảnh hưởng đến số dư NHTƯ Một ngân hàng lớn tốn nhiều giao dịch sổ sách ngân hàng Ví dụ khách hàng A tốn cho cơng ty Y mà cơng ty Y ngân hàng với Việc ảnh hưởng đến số dư NHTƯ hai công ty khác khác hệ thống toán Thành phần thứ hai khác với thành phần thứ ta phân biệt khác giữ thị trường LNH khách hàng gửi tiền, vay tiền (thị trường 1) Sự phân biệt quan trọng hành vi thị trường LNH thị trường khác nhiều Thị trường nói chung phản ứng chậm chạp ngân hàng kiểm soát không tốt (xem Gondat – Larralde and Nier, 2004) Một điểm khác biệt lớn toàn toán thị trường LNH ngân khoa luan, tieu luan112 of 102 Tai lieu, luan van113 of 102 xix hàng với thực qua NHTƯ với hệ thống toán liên tục số tổng số netoff Về thị trường tài sản có số tuỳ thuộc vào quy định luật pháp nhiên việc mua bán tài sản hay hợp đồng repos toán chủ yếu qua NHTƯ Việc mua bán tài sản ảnh hưởng đến tài khoản, đến số dư ngân hàng NHTƯ Thứ tư tiền mặt quỹ dòng tiền từ thay đổi tài khoản ngoại bảng Một phần quan trọng cầu khoản khoản tiền từ tài khoản ngoại bảng (OBout) Chẳng hạn cam kết tín dụng cho cơng ty hay cơng cụ phái sinh khác (các sản phẩm cấu trúc…) Đặc biệt khoản trách nhiệm phải trả từ công cụ phái sinh phần (OBout) ảnh hưởng phần đáng kể đến dòng tiền ngân hàng Tuy nhiên phần khoản thường ngân hàng dự phòng khoản tiền “kế hoạch vốn khẩn cấp” nguồn khoản từ ngân hàng khác (OBin) nên khơng ảnh hưởng nhiều Thành phần cuối ràng buộc dịng tiền từ chứng khốn khoản tiền mà ta thu trực tiếp số dư NHTƯ Các khoản vay tái cấp vốn hàng tuần ( CBinMRO ) ngân hàng phải đối diện với khoản nợ đến MRO MRO hạn từ giao dịch tái cấp vốn, chiết khấu ( CBdue  CBI due ), ngồi cịn other khoản vào khác số dư NHTƯ ( CBinother  CBout ) Khi thị trường ổn định lãi suất tập trung độ phân tán gần nhau, thị trường biến động lãi suất phân tán rãi rác biến động nhiều Trên giới thiệu thêm thành phần biến động dòng khoản ngân hàng, yếu tố dòng tiền vào dòng tiền khoa luan, tieu luan113 of 102 Tai lieu, luan van114 of 102 xx Phụ lục Vốn điều lệ ngân hàng Ngân hàng TMCP Nhà nước STT Tên ngân hàng Vốn điều lệ Cập nhật đến (tỷ đồng) Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam 15,000.00 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 10,000.00 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 14,374.00 Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long 3,000.00 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 20,708.00 21/02/2011 Phương Đông 3,140.00 31/12/2010 Á Châu 9,377.00 31/12/2010 Đại Á 3,100.00 19/07/2010 Đông Á 4,500.00 31/12/2009 Đông Nam Á 5,400.00 31/12/2010 Đại Dương 5,000.00 31/08/2010 Đệ Nhất 2,000.00 12/11/2010 An Bình 3,830.00 01/12/2010 Bắc Á 3,000.00 11/06/2010 10 Dầu khí Tồn Cầu 3,018.00 31/12/2010 11 Gia Định 2,000.00 12/11/2010 12 Hàng Hải Việt Nam 5,000.00 01/10/2010 13 Kỹ Thương Việt Nam 6,932.00 09/06/2010 14 Kiên Long 3,000.00 01/12/2010 15 Nam Á 3,000.00 31/12/2010 16 Nam Việt 3,500.00 15/04/2010 17 Việt Nam Thịnh Vượng 4,000.00 03/08/2010 18 Nhà Hà Nội 3,000.00 31/12/2010 19 Phát Triển Nhà TPHCM 3,000.00 28/12/2010 20 Phương Nam 3,049.00 19/07/2010 21 Quân Đội 7,300.00 31/12/2010 22 Phương Tây 3,000.00 18/02/2011 23 Quốc tế 4,000.00 17/06/2010 24 Sài Gòn 3,653.00 31/12/2009 Ngân hàng thương mại cổ phần khoa luan, tieu luan114 of 102 Tai lieu, luan van115 of 102 xxi 25 Sài Gịn Cơng Thương 3,000.00 31/12/2009 26 Sài Gịn Thương Tín 9,179.00 28/05/2010 27 Sài Gịn-Hà Nội 3,500.00 01/09/2010 28 Việt Nam Tín Nghĩa 3,399.00 31/12/2009 29 Việt Á 3,000.00 26/07/2010 30 Bảo Việt 3,000.00 31/11/2010 31 Việt Nam Thương Tín 3,000.00 23/09/2010 32 Xăng dầu Petrolimex 3,000.00 27/09/2010 33 Xuất nhập 10,560.00 19/07/2010 34 Liên Việt 5,160.00 31/12/2010 35 Tiên Phong 3,000.00 30/12/2010 36 Ngoại thương 13,223.00 01/04/2010 37 Phát Triển Mê Kông 3,000.00 13/11/2009 38 Đại Tín 3,000.00 02/06/2010 39 Cơng Thương Việt Nam 16,858.00 13/03/2011 Ngân hàng 100% vốn nước Ngân hàng Việt nước ANZ Bank Deutsche Bank Việt Nam Ngân hàng Citibank Việt Nam HSBC (Việt Nam) 3,000.00 Standard Chartered Việt Nam 1,000.00 Shinhan Việt Nam 3,000.00 Hong Leong Việt Nam 3,000.00 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Campuchia 1,000.00 Ngân hàng Doanh Nghiệp Đầu Tư Crédit Agricole 10 Mizuho 11 Tokyo-Mitsubishi UFJ 12 Sumitomo Mitsui Bank 13 Commonwealth Bank Ngân hàng liên doanh Việt Nam Ngân hàng Indovina Ngân hàng Việt - Nga Ngân hàng ShinhanVina 165 triệu USD 168,5 triệu USD 75 triệu USD VID Public Bank 62,5 triệu USD Ngân hàng Việt - Thái 161 triệu USD First commercial bank khoa luan, tieu luan115 of 102 Tai lieu, luan van116 of 102 xxii Phụ lục 5: Những hạn chế công tác giám sát NHTƯ - Nội dung giám sát chưa đầy đủ toàn diện: hoạt động tra giám sát ngân hàng có chuyển biến tích cực nội dung giám sát, mỡ rộng dần với phương pháp giám sát dựa rủi ro đánh giá rủi ro trước mắt chưa đủ, chưa đề cập đến đánh giá lực quản trị rủi ro ngân hàng, chưa tổng hợp đánh giá tổng thể với toàn hệ thống - Phương pháp giám sát chưa rõ ràng: việc xác định phương pháp giám sát phù hợp đặt NHNN chưa có định thức phương pháp giám sát NHNN thời gian tới giám sát dựa rủi ro hay giám sát theo CAMELS Điều gây hạn chế việc xác định nội dung giám sát nội dung giám sát cần xây dựng phù hợp với phương pháp giám sát NHNN - Tổ chức giám sát chưa có phối hợp chặt chẽ: NHNN tổ chức phận tra giám sát với hai chức giám sát từ xa tra chỗ Tuy nhiên, việc tổ chức thực giám sát theo hai cấp gồm: Thanh tra NHNN Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Tại Thanh tra NHNN, thành lập Phịng Giám sát phân tích chun thực công tác giám sát từ xa Tại NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố, công tác giám sát từ xa chủ yếu kiêm nhiệm Tổ chức công tác giám sát theo hai cấp, thực giám sát chi nhánh TCTD không phù hợp chi nhánh TCTD đơn vị hạch toán độc lập, số tuân theo Luật ngân hàng không áp dụng chi nhánh, kết hoạt động chi nhánh chịu điều hành ngân hàng mẹ - Quy trình giám sát chưa thống nhất: quy trình giám sát NHNN chưa tạo phối hợp công tác giám sát từ xa tra chỗ, bước quy trình trọng đến hoạt động tra chỗ cụ thể NHTM mà chưa xây dựng báo cáo tổng thể mang tính cảnh báo hoạt động NHTM - Trình độ cán giám sát chưa chuyên nghiệp: cán tra, giám sát NHNN chủ yếu đào tạo nghiệp vụ tra chỗ, giai đoạn trước yêu cầu tra tra tính tuân thủ NHTM Do vậy, kiến thức chuyên môn hoạt động giám sát từ xa liên quan đến tổng khoa luan, tieu luan116 of 102 Tai lieu, luan van117 of 102 xxiii hợp phân tích liệu tổng thể, dự đốn cảnh báo tình hình chưa phổ biến đào tạo có tính chun nghiệp cán tra - Chế độ thông tin báo cáo cịn thiếu chưa đầy đủ: thơng tin từ trước đến mà phận giám sát từ xa sử dụng để cập nhật phân tích khai thác sở nguồn thông tin Cục Công nghệ tin học ngân hàng Thanh tra NHNN Trung ương nhận báo cáo tài trực tiếp từ Hội sở NHTM nhà nước, Ngân hàng Chính sách xã hội Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung ương Còn lại, tất ngân hàng TMCP chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân cở sở, ngân hàng liên doanh, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, chi nhánh NHTM nhà nước thực báo cáo thông qua NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố Từ đó, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố chuyển thơng tin cho Cục Công nghệ tin học ngân hàng Điều phần làm giảm tính kịp thời tính xác thơng tin phận giám sát từ xa Vụ Thanh tra sử dụng khai thác thơng tin Bên cạnh đó, chi nhánh ngân hàng TMCP ngân hàng nước ngoài, chi nhánh NHTM nhà nước,… hoạt động địa bàn phải thực báo cáo thơng tin cho Hội sở ngân hàng Điều có nghĩa ngân hàng ln phải trì hai luồng thơng tin báo cáo cho NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố địa bàn báo cáo cho Hội sở hệ thống ngân hàng Việc phải trì hai hệ thống thơng tin báo cáo dẫn đến lãng phí trùng lặp Phụ lục 6: Sự hỗ trợ Ngân hàng trung ương Singapore cho hệ thống NHTM Trích lược vấn Tạp Chí Thế giới vi tính ơng Tony Chew, trưởng phận Công Nghệ Quản Lý Rủi Ro, NHTƯ Singapore (MAS) giải pháp an tồn thơng tin (ATTT) cho hệ thống Internet Banking vai trò quan quản lý nhà nước lĩnh vực Theo vấn ta biết mục tiêu hoạt động ngành ngân hàng Ở tất quốc gia, mong muốn ngành ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, mang lại dịch vụ tốt cho người dùng Để đạt mục tiêu đó, hệ thống dịch vụ ngân hàng Internet Banking phải tạo cho người dùng cảm giác tin cậy Muốn vậy, vai trò NHTƯ MAS phải xây dựng quy định để điều chỉnh hoạt động Cụ thể, MAS phải nghiên cứu bối cảnh an ninh quốc gia khoa luan, tieu luan117 of 102 Tai lieu, luan van118 of 102 xxiv khác xây dựng tiêu chuẩn phù hợp cho Singapore giúp NHTM triển khai tiêu chuẩn Mặt khác, MAS phải giúp NHTM không bị ảnh hưởng đến uy tín hình ảnh họ bị cơng; tạo lịng tin người dùng dịch vụ trực tuyến khuyến khích họ sử dụng Như vậy, thấy vai trị CP Singapore xây dựng, ban hành tiêu chuẩn, quy định, định hướng để NH tuân thủ họ tuân thủ, hệ thống họ an tồn MAS phủ trao quyền lớn, so với Mỹ có luật An tồn thơng tin nhiên Singapore hệ thống quyền lực pháp lý MAS cịn mạnh nhiều Ngồi việc đưa hướng dẫn, phủ Singapore cịn cho phép MAS có quyền đưa luật, quy định Ví dụ, MAS ban hành luật hoạt động ngân hàng (Banking Act) Các NHTM Singapore không tuân thủ nghị định, hướng dẫn bị buộc phải đóng cửa Như vậy, MAS có quyền lớn Tất nhiên MAS đưa quy định để khuyến khích ngân hàng tự nguyện tham gia Nhưng họ khơng tham gia, MAS có chế tài áp đặt Trên thực tế, Singapore có Banking Act trao cho MAS nhiều quyền chưa MAS sử dụng quyền mang tính chủ quan MAS thường chọn phương án hợp tác NHTƯ với NHTM đối tác liên quan để thảo luận, tìm giải pháp có ích cho tương lai ngành tài – ngân hàng Chẳng hạn, làm việc với NHTM, MAS làm việc với nhà cung cấp giải pháp an ninh McAfee, Entrust, Symantec để tìm giải pháp hữu hiệu cho lĩnh vực tài – ngân hàng Singapore với giá hợp lý Quan điểm MAS xây dựng chiến lược An tồn thơng tin MAS khơng biết tất Vì vậy, MAS làm việc với bên lắng nghe ý kiến họ Trước ban hành sách đó, chúng tơi soạn dự thảo gửi nhờ bên đóng góp ý kiến Với vai trị NHTƯ, MAS thường nghiên cứu, rà soát lại tiêu chuẩn việc triển khai quốc gia giới châu Âu, Mỹ Dựa đó, MAS tùy biến thành quy định cho Singapore Như MAS có quy định tập hợp từ tốt Chúng soạn quy định “Quản lý rủi ro công nghệ giao dịch ngân hàng qua Internet” (IBTRM - Internet Banking and Technology Risk Management) Nếu đọc IBTRM, quý vị thấy tập hợp tinh túy từ quy định nước khác Chúng ta tải sử miễn phí quy định website hay email tonychew@mas.gov.sg khoa luan, tieu luan118 of 102 Tai lieu, luan van119 of 102 xxv http://www.mas.gov.sg/legislation_guidelines/banks/guidelines/Internet_Banking_Technology_Risk _Management_Guidelines.html Một ví dụ cho nghiêm khắc chế tài Singapore ngày 28 tháng 04 2011 MAS phạt ông Song Qing 50.000 đô la Sing cho giao dịch nội gián chứng khốn Bright Word dù ơng ta lời 1000 đô la Sing Mức phạt tối thiểu 50.000SGD Nếu vi phạm quản lý khoản bị phạt đến 500.000 SGD MTính nghiêm túc luật quy định MAS rõ ràng, Xem chi tiết vấn tại: http://www.pcworld.com.vn/articles/chuyen-muc/an-toan- thong-tin/2009/05/1194039/internet-banking-tai-singapore-an-toan-thong-tin-va-vai-tro-quan-ly/ Phụ lục 7: Xây dựng kế hoạch vốn khẩn cấp Mục tiêu xây dựng kế hoạch vốn khẩn cấp nhằm để đối phó với tình phát sinh có rút vốn ạt từ phía khách hàng có ngun nhân trình bày chương phần 3.1.3 Để xây dựng kế hoạch cần phải xem xét lại biến động tiền gửi khách hàng thời gian để làm sở xem xét biến động bình thường Chẳng hạn thực thống kê trung bình tuần khoản tiền gửi (deposit) khách hàng giao động theo phân phối chuẩn với độ lệch chuẩn 200 tỷ Nghĩa biến động tiền gửi khách hàng dao động quanh mức 200 tỷ Công thức sau: Kế hoạch vốn khẩn cấp cấp xác định sau: Tổng số tiền khách hàng rút  Dw  K * σ  µ (1) - Trong K=3 - σ độ lệch chuẫn số dư tiền gửi theo ngày hay vòng tuần theo trục thời gian - µ số dư trung bình lịch sử tiền gửi khách hàng theo ngày hay tuần theo trục thời gian Có ba cấp độ cho việc xây dựng kế hoạch vốn khẩn cấp sau: Kế hoạch vốn khẩn cấp cấp 1: khoản ngân hàng có vấn đề lúc (hiện tại) trở thành vấn đề tương lai Thơng thường khơng kéo dài tuần kiểm soát, xoay sở thay đổi khoa luan, tieu luan119 of 102 Tai lieu, luan van120 of 102 xxvi số chiến lược phía tài sản nợ tài sản không cần phải bán mức stress test Ví dụ khủng hoảng khoản cấp việc hệ thống tạm thời có cố hay tin đồn mà tất khắc phục tìm nhanh chóng Kế hoạch khẩn cấp vốn cấp 2: khủng hoảng khoản cấp định nghĩa khả de doạ tồn ngân hàng mức thấp Khoảng thời gian thường kéo dài từ đến hai tuần Ngoài ra, việc cần thay đổi chiến lược quản trị tài sản nợ, tài sản có Ví dụ cấp việc kinh doanh lỗ lĩnh vực kinh doanh hay lỗ cho vay mà ảnh hưởng đến vốn vị ngân hàng thị trường tài Kế hoạch vốn khẩn cấp cấp 3: việc đe hoạ tồn ngân hàng Kinh nghiệm ngân hàng việc xử lý áp lực Khủng hoảng kéo dài đến tháng hay dài Những định việc thay đổi mơ hình kinh doanh khoản khoản dự trữ bắt buộc, tài sản cố định, vốn chữ sở hữu chi nhánh công ty liên kết ngân hàng phải cần hỗ trợ NHTƯ ngân hàng nước khác Một thị trường giảm giá, thứ hạng ngân hàng bị hạ từ đầu tư sang khơng đầu tư Sự khủng hoảng trị ví dụ cho mức khủng hoảng Thuộc tính: CFP1 xem vấn đề khoản khơng có vấn đề quan trọng thời điểm vấn đề quan trọng tương lai Thời gian không kéo dài tuần quản lý qua chiến lược tài sản nợ Các tài sản chưa đến lúc phải bán cho mức stress test Chẳng hạn việc hệ thống bị treo hay tin đồn thất thiệt nhanh chóng xử lý loại bỏ Kế hoạch vốn khẩn cấp cấp Tổng số tiền rút vòng tuần 1,5 lần cấp Số tiền rút tuần thứ tương đương với mức rút cấp Số cịn lại phân phối cho ngày làm việc tuần thứ hai Thuộc tính: CFP2 xảy với mức độ đe doạ đến tồn ngân hàng mức thấp Thời gian kéo dài khoảng đến hai tuần Ngoài chiến lược quản trị tài sản nợ tài sản có cần kích hoạt Ví dụ khủng hoảng khoản cấp hai khoản lỗ giao dịch hay tổn thất việc cho vay ảnh hưởng đến vốn chủ sở hữu ngân hàng vị trí ngân hàng thị trường Kế hoạch vốn khẩn cấp cấp Tổng số tiền rút vòng tuần 2.0 khoa luan, tieu luan120 of 102 Tai lieu, luan van121 of 102 xxvii lần cấp Số tiền rút vốn hai tuần đầu tương đương với mức rút cấp Số cịn lại phân phối cho 10 ngày làm việc tuần thứ ba tuần thứ Thuộc tính: CFP3 ảnh hưởng nghiêm trọng đến tồn ngân hàng Ngân hàng phải sử dụng cơng cụ sách để hỗ trợ Thời gian kéo dài từ tháng Các định thay đổi mơ hình kinh doanh, khoản dự trữ bắt buộc, tài sản cố định tài sản khác nắm giữ chi nhánh hay công ty thành viên Ngân hàng phải tìm kiếm hỗ trợ từ NHTƯ, ngân hàng nước Sự hạ thấp điểm tín dụng tổ chức đánh giá, từ nhà đầu tư, biến động trị ví dụ cho CFP3 Bảng 7.1 Bảng tính kế hoạch vốn khẩn cấp cho Tress Test Ngày quan sát Số dư tiền gửi Xi- µ 1.990 3.924.361 2.010 2.300 2.000 2.100 2.100 2.100 4.004.001 5.248.681 3.964.081 4.372.281 4.372.281 4.372.281 Tổng tiền gửi tích luỹ 14.600 (tỷ đồng) 30.257.967 Chỉ tiêu tính tốn Giá trị Mean ( µ ) 2.085,71 Độ lệch chuẩn 107,06 CFP level CFP level CFP level 2.406,90 3.610,34 4.813,79 CFP level 1/Total Dep Cum 16,49% Phụ lục Những mốc thay đổi lãi suất Giá trị 9,00% 9,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% khoa luan, tieu luan121 of 102 Văn định 2868/QĐ-NHNN 29/11/2010 2619/QĐ-NHNN 05/11/2010 2561/QĐ-NHNN 27/10/2010 2281/QĐ-NHNN 27/09/2010 2024/QĐ-NHNN 25/08/2010 1819/QĐ-NHNN 27/7/2010 1565/QĐ-NHNN 24/6/2010 1311/QĐ-NHNN 31/05/2010 1011/QĐ-NHNN 27/04/2010 Ngày áp dụng 01/12/2010 05/11/2010 01/11/2010 01/10/2010 01/09/2010 01/08/2010 01/07/2010 01/06/2010 01/05/2010 Tai lieu, luan van122 of 102 xxviii 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 8,50% 10,0% 11,00% 12,00% 13,00% 14,00% 14,00% 14,00% 14,00% 12,00% 12,00% 8,75% 8,75% 8,75% 8,75% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% khoa luan, tieu luan122 of 102 618/QĐ-NHNN 25/03/2010 353/QĐ-NHNN 25/02/2010 134/QĐ-NHNN 25/01/2010 2665/QĐ-NHNN 25/11/2009 2459/QĐ-NHNN 28/10/2009 2232/QĐ-NHNN 2024/QĐ-NHNN 26/08/2009 1811/QĐ-NHNN 30/07/2009 1539/QĐ-NHNN 30/06/2009 1250/QĐ-NHNN 22/05/2009 1015/QĐ-NHNN 29/04/2009 626/QĐ-NHNN 24/03/2009 378/QĐ-NHNN 24/02/2009 172/QĐ-NHNN 23/01/2009 3161/QĐ-NHNN 19/12/2008 2948/QĐ-NHNN 03/12/2008 2809/QĐ-NHNN 2559/QĐ-NHNN 3/11/2008 2316/QĐ-NHNN 20/10/2008 2131/QĐ-NHNN 25/09/2008 1906/QĐ-NHNN 29/08/2008 1434/QĐ-NHNN 26/06/2008 1317/QĐ-NHNN 10/06/2008 1257/QĐ-NHNN 30/05/2008 1099/QĐ-NHNN 16/05/2008 978/QĐ-NHNN 29/04/2008 689/QĐ-NHNN 31/03/2008 479/QĐ-NHNN 29/02/2008 305/QĐ-NHNN 30/01/2008 3096/QĐ-NHNN 2881/QĐ-NHNN 2538/QĐ-NHNN 31/10/2007 2265/QĐ-NHNN 28/09/2007 2018/QĐ-NHNN 30/08/2007 1787/QĐ-NHNN 31/07/2007 1546/QĐ-NHNN 29/06/2007 1143/QĐ-NHNN 29/05/2007 908/QĐ-NHNN 27/04/2007 632/QĐ-NHNN 29/03/2007 424/QĐ-NHNN 27/02/2007 298/QĐ-NHNN 31/01/2007 2517/QĐ-NHNN 29/12/2006 01/04/2010 01/03/2010 01/02/2010 01/12/2009 01/11/2009 01/10/2009 01/09/2009 01/08/2009 01/07/2009 01/06/2009 01/05/2009 01/04/2009 01/03/2009 01/02/2009 22/12/2008 05/12/2008 21/11/2008 05/11/2008 21/10/2008 01/10/2008 01/09/2008 01/07/2008 11/06/2008 01/06/2008 19/05/2008 01/05/2008 01/04/2008 01/03/2008 01/02/2008 01/01/2008 01/12/2007 01/11/2007 01/10/2007 01/09/2007 01/08/2007 01/07/2007 01/06/2007 01/05/2007 01/04/2007 01/03/2007 01/02/2007 01/01/2007 Tai lieu, luan van123 of 102 xxix 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 8,25% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,80% 7,50% 2308/QĐ-NHNN 30/11/2006 2045/QĐ-NHNN 30/10/2006 1887/QĐ-NHNN 29/09/2006 1714/QĐ-NHNN 31/08/2006 1522/QĐ-NHNN 31/07/2006 1234/QĐ-NHNN 30/06/2006 1044/QĐ-NHNN 31/05/2006 854/QĐ-NHNN 28/04/2006 581/QĐ-NHNN 30/03/2006 311/QĐ-NHNN 28/02/2006 140/QĐ-NHNN 26/01/2006 1894/QĐ-NHNN 30/12/2005 1746/QĐ-NHNN 01/12/2005 1556/QĐ-NHNN 28/10/2005 1426/QĐ-NHNN 30/09/2005 1246/QĐ-NHNN 26/08/2005 1103/QĐ-NHNN 28/07/2005 936/QĐ-NHNN 30/06/2005 781/QĐ-NHNN 31/05/2005 567/QĐ-NHNN 29/04/2005 315/QĐ-NHNN 25/03/2005 211/QĐ-NHNN 28/02/2005 93/QĐ-NHNN 270/1/2005 1716/QĐ-NHNN 31/12/2004 01/12/2006 01/11/2006 01/10/2006 01/09/2006 01/08/2006 01/07/2006 01/06/2006 01/05/2006 01/04/2006 01/03/2006 01/02/2006 01/01/2006 01/12/2005 01/11/2005 01/10/2005 01/09/2005 01/08/2005 01/07/2005 01/06/2005 01/05/2005 01/04/2005 01/03/2005 01/02/2005 01/01/2005 Phụ lục Các văn quản lý khoản NHNN hết hiệu lực - - - - Quyết định số 296/1999/QĐ-NHNN ngày 25/8/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giới hạn cho vay khách hàng tổ chức tín dụng Quyết định Thống đốc NHNN số 297/1999/QĐ-NHNN5 ngày 25 tháng 08 năm 1999 việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng” Quyết định số 492/2000/QĐ-NHNN ngày 28/11/2000 Thống đốc NHNN ban hành Quy định việc góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng Quyết định số 381/2003/QĐ-NHNN ngày 23/4/2003 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều, khoản Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN ngày 25/8/1999 Thống đốc NHNN khoa luan, tieu luan123 of 102 Tai lieu, luan van124 of 102 - - - xxx Quyết định 457 Thống đốc NHNN ngày 19 tháng 04 năm 2005 việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” Quyết định 03/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng ban hành kèm theo định 457 Thống đốc NHNN ngày 19 tháng 04 năm 2005 Quyết định số 34/2008/QĐ-NHNN ngày 05 tháng 12 năm 2008 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng ban hành kèm theo định số 457/2005/QĐNHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN Phụ lục 10 Một số cách mà ngân hàng lách quy định NHNN - Với quy định tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn tối đa 30% loại báo cáo thực vào cuối tháng Chính tính chất báo cáo vào cuối tháng nên vào ngày cuối tháng ngân hàng vượt tỷ lệ vay thị trường LNH khoản tiền có kỳ hạn ON để bù đắp khoản thiếu hụt Chính động tác nên nhìn vào báo cáo ngân hàng gửi NHNN tỷ lệ đạt thực tế ngày tháng tỷ lệ cao Đây nguyên nhân gây nên tình trạng thiếu khoản ngân hàng thời gian qua - Hay việc giới hạn tăng trưởng tín dụng ngân hàng lại dung ủy thác đầu tư khách hàng vay - Với quy định lãi suất trần 13,50%/năm ngân hàng cho vay lẫn khung trần ngân hàng dung cách gửi lại khoản tiền với lãi suất thấp nhận lãi với lãi suất cao để cấn trừ phần lãi suất vượt trần Hoặc ngân hàng ghi nợ lẫn để đợi lãi suất hạ trả lại qua giao dịch khác Bên cạnh cịn có việc sử dụng giao dịch Swap để lấp chênh lệch lãi suất vượt trần Hay ngân hàng mở tài khoản không kỳ hạn ngân hàng khác để chuyển phần tiền vào với lãi suất không kỳ hạn để bù cho phần lãi suất vượt trần Và ngân hàng dung giao dịch mua bán ngoại tệ hai chiều để cấn trừ phần chênh lệch lãi suất vượt trần NHNN khoa luan, tieu luan124 of 102 ... THIỆN QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 53 3.1 Giải pháp vi mô – Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 53 3.1.1 Hồn thiện mơ hình quản trị khoản nội ... Ngân hàng trung ương Singapore - TMCP: Thương mại cổ phần - TMNH: Thương mại nhà nước - NHCP: Ngân hàng cổ phần - NHNN: Ngân hàng nhà nước Việt Nam - NHTM: Ngân hàng thương mại - NHTƯ: Ngân hàng. .. phiếu ngân hàng nhằm nâng cao khả khoản cho ngân hàng? ?? khoa luan, tieu luan5 of 102 Tai lieu, luan van6 of 102 MỤC LỤC -o0o - QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT