DỰ ÁN KINH DOANH QUÁN CAFE CON NHỘNG – NHỘNG COFFEE

I. GIỚI THIỆU DỰ ÁN 1. Tóm tắt dự án • Tên dự án: Kinh doanh quán cafe con nhộng – Nhộng Coffee • Quy mô dự án: Tổng diện tích dự kiến: 64m2 Tổng mức đầu tư dự kiến: 638.736.000 đồng Vốn chủ sở hữu: 319.368.000 đồng Vốn vay: 319.368.000 đồng • Địa điểm đầu tư: 102 đường số 17 Phường Linh Chiểu, TP.Thủ Đức, TP.HCM Với mục đích tạo môi trường thư giãn thoải mái cùng thưởng thức nước uống tại quán cho khách hàng, đặc biệt là dành cho học sinh, sinh viên thích trải nghiệm mới mẻ và cần nơi để học nhóm hay công nhân viên cần chỗ nghỉ ngơi sau giờ làm. Vì vậy, đây chính là lý do mà chúng tôi đưa ra quyết định thuê địa điểm này và bắt đầu sửa chữa lại để phù hợp với mục tiêu của dự án. 2. Mục tiêu dự án _ Xây dựng được một quán cafe có phòng nằm chất lượng và đem đến cho khách hàng không gian riêng tư, thoải mái, yên ắng cũng như tạo cảm giác gần gũi, dễ chịu khi muốn nghỉ ngơi tại quán. _ Làm việc có uy tín, trách nhiệm với các nhà cung cấp nguyên liệu nhằm có được sự tin cậy cao để từ đó có thể chế biến ra các loại nước uống ngon miệng phục vụ khách hàng. _ Tôn trọng khách hàng, tạo sự tin tưởng của khách đối với quán. _ Đạt được lợi nhuận trong năm đầu hoạt động. _ Tích lũy được nhiều kinh nghiệm trong quá trình kinh doanh, đồng thời cải thiện thêm các dịch vụ của quán. 3. Sản phẩm và dịch vụ của quán Thứ nhất, menu của quán sẽ bao gồm chủ yếu là cà phê và trà sữa các loại để phục vụ mọi đối tượng khách hàng khi đến quán cũng như chế biến phù hợp với khẩu vị của mọi người.

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH DỰ ÁN KINH DOANH QUÁN CAFE CON NHỘNG – NHỘNG COFFEE Môn: Thẩm định dự án đầu tư Giảng viên: Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc Ngày 16 tháng năm 2021 I GIỚI THIỆU DỰ ÁN Tóm tắt dự án • • Tên dự án: Kinh doanh quán cafe nhộng – Nhộng Coffee Quy mô dự án: Tổng diện tích dự kiến: 64m2 Tổng mức đầu tư dự kiến: 638.736.000 đồng Vốn chủ sở hữu: 319.368.000 đồng Vốn vay: 319.368.000 đồng • Địa điểm đầu tư: 102 đường số 17 Phường Linh Chiểu, TP.Thủ Đức, TP.HCM Với mục đích tạo môi trường thư giãn thoải mái thưởng thức nước uống quán cho khách hàng, đặc biệt dành cho học sinh, sinh viên thích trải nghiệm mẻ cần nơi để học nhóm hay cơng nhân viên cần chỗ nghỉ ngơi sau làm Vì vậy, lý mà chúng tơi đưa định thuê địa điểm bắt đầu sửa chữa lại để phù hợp với mục tiêu dự án Mục tiêu dự án _ Xây dựng qn cafe có phịng nằm chất lượng đem đến cho khách hàng không gian riêng tư, thoải mái, yên ắng tạo cảm giác gần gũi, dễ chịu muốn nghỉ ngơi quán _ Làm việc có uy tín, trách nhiệm với nhà cung cấp nguyên liệu nhằm có tin cậy cao để từ chế biến loại nước uống ngon miệng phục vụ khách hàng _ Tôn trọng khách hàng, tạo tin tưởng khách quán _ Đạt lợi nhuận năm đầu hoạt động _ Tích lũy nhiều kinh nghiệm trình kinh doanh, đồng thời cải thiện thêm dịch vụ quán Sản phẩm dịch vụ quán Thứ nhất, menu quán bao gồm chủ yếu cà phê trà sữa loại để phục vụ đối tượng khách hàng đến quán chế biến phù hợp với vị người CÀ PHÊ TRÀ SỮA Espresso Trà sữa trân châu đen Cappuccino Trà sữa matcha Latte Trà sữa Thái Caramel macchiato Trà sữa vanilla Cà phê rang xay hạt Arabica Trà sữa chocolate Cà phê rang xay hạt Robusta Trà sữa olong Cà phê sữa đá Hồng trà sữa Bạc xỉu Lục trà sữa Thứ hai, mơ hình kinh doanh quán Nhộng Coffe dựa theo phong cách homestay Nhật, có nhiều phịng mini riêng biệt Bên ngồi phịng thiết kế cửa trượt đảm bảo độ riêng tư, cịn bên trang trí đầy đủ vật dụng để tạo tiện nghi thoải mái cho khách hàng Bên cạnh cịn đảm bảo không gian yên tĩnh, riêng tư cho người muốn tập trung học bài, làm việc hay nằm nghỉ Quán gồm hai tầng lầu, tầng gồm phịng (tổng cộng 16 phịng) có sức chứa tối đa hai người Tuy phịng có diện tích khiêm tốn tạo khơng gian thoáng đãng cho khách nằm nghỉ giúp giảm stress hiệu Ngồi ra, qn áp dụng hình thức khách hàng chi trả nước uống để mua thời gian sử dụng phịng nghỉ qn Sau hết thời gian phải trả thêm phí cho sử dụng để tiếp tục lại phịng Mức độ phù hợp dự án Tuy khu vực đường số 17 phường Linh Chiểu, TP.Thủ Đức có nhiều quán café hoạt động chưa đáp ứng nhu cầu cho tất nhóm khách hàng đa số qn kinh doanh theo hình thức cafe sân vườn, mở nhạc ồn khó tập trung khách muốn tìm nơi để học hay làm việc Để tạo nơi kết hợp dịch vụ giải khát lẫn không gian yên tĩnh, tiện lợi không phần lạ, dự án quán café nhộng thành lập nhằm thỏa mãn tiêu chí Do đó, thấy dự án hồn tồn phù hợp để triển khai đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng sống đại bận rộn ngày • • Hình thức đầu tư: Dự án đầu tư Thời gian dự án: Dự kiến tiến hành dự án vào tháng 1/2022 Thời gian sủa chữa: tháng Thời gian hoạt động: 10 năm • Hiệu dự án: _ Đối với doanh nghiệp: Tạo lợi nhuận kì vọng _ Đối với xã hội: Đáp ứng nhu cầu cần quán cafe thư giãn, giảm căng thẳng môi trường yên tĩnh, thoải mái cách thức phục vụ chuyên nghiệp phù hợp cho cộng đồng II PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG SẢN PHẨM CỦA DỰ ÁN Phân khúc thị trường Dựa theo hình thức quán café nay, phân khúc thị trường theo cách sau: Hình thức quán Quán cafe dành Quán Tiêu chí cafe dành Quán cafe dành cho người có thu cho người có thu cho người có thu nhập cao nhập trung bình nhập thấp Số lượng người uống Chiếm phần ít, khách hàng chủ yếu thực khách có thu nhập cao (20%) Chiếm đa số, khách hàng chủ yếu học sinh, sinh viên, người có thu nhập trung bình (50%) Chiếm tương đối, khách hàng chủ yếu công nhân, sinh viên (30%) Quy mô quán Thường lớn sang trọng Tương đối lớn sang trọng Thường nhỏ Tiêu chuẩn nước uống Ngon giá cao Tương đối ngon, giá vừa phải Mức độ vừa, giá rẻ Mức độ trung thành khách hàng qn Khơng cao Cao Cao Tình trạng khách hàng Không thường xuyên (3-4 lần/tháng) Tương đối thường xuyên (4-5 lần/tháng) Thường xuyên • Thị trường mục tiêu: địa bàn đường số 17 phường Linh Chiểu, TP Thủ Đức ưu • tiên hàng đầu Khách hàng mục tiêu: Với mục tiêu hàng đầu phục vụ làm hài lòng khách hàng sản phẩm dịch vụ quán với giá phải chăng, dự án quán cafe nhộng tập trung hướng đến học sinh, sinh viên nhân viên văn phòng Đây nhóm đối tượng giúp doanh nghiệp thu lợi nhuận biết đến rộng rãi địa bàn • Đối thủ cạnh tranh: Khi bước vào kinh doanh quán cafe đồng nghĩa với việc phải chấp nhận có nhiều đối thủ cạnh tranh người dân có nhu cầu uống cà phê quán Đặc biệt thị trường tồn khơng qn cafe kết hợp với loại hình kinh doanh phịng kén nhộng, điều gây ảnh hưởng tiêu cực đến doanh nghiệp lại động lực cho doanh nghiệp để cải thiện phát triển Và số đối thủ cạnh tranh cụ thể mà dự án kinh doanh quán Nhộng Coffee phải đối mặt như:  D.O.M – Coffee Capsule Website: https://www.domhouse.com.vn  Chidori – Coffee in bed Website: https://chidori.vn  The Daily coffee Website: https://www.thedailycoffee.com.vn  Cafe Comma Website: https://commacafe.vn • Phân tích mơ hình SWOT Điểm mạnh _ Sản phẩm đa dạng, dịch vụ lạ, chất lượng pha chế phục vụ tốt _ Không gian rộng rãi, thống mát, ngăn nắp _ Các phịng nằm sẽ, tiện nghi, đầy đủ vật dụng giúp giảm stress _ Nhân viên phục vụ nhiệt tình, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu khách hàng Điểm yếu _ Quán thành lập, chưa có nhiều khách hàng trung thành _ Chưa có nhiều kinh nghiệm _ Dễ gặp bất lợi chi phí _ Khó tạo thương hiệu riêng thị trường Cơ hội _ Có nguồn nguyên liệu ổn định, chất lượng tốt để chế biến nước uống ngon miệng phù hợp vị khách hàng _ Công nghệ thông tin phát triển nên dễ dàng quảng cáo thơng qua trang mạng xã hội để quảng bá thương hiệu _ Dịch vụ phòng nằm quán cafe thu hút lượng lớn khách hàng địa bàn TP.Thủ Đức chưa xuất quán cafe nhộng khác quán cafe truyền thống Thách thức _ Khó quản lý dịng tiền việc quản lý dòng tiền quán cafe thường hay biến động, với lý lợi nhuận quán phụ thuộc vào dịp ngày lễ hay ngày bình thường tuần, _ Tồn nhiều đối thủ cạnh tranh nên dễ ảnh hưởng tới việc kinh doanh quán _ Đặc biệt, với tình hình dịch COVID-19 diễn biến nghiêm trọng dẫn đến việc người phải nhà đến quán cafe, điều làm cho doanh thu quán bị giảm sút Chiến lược tiếp thị • Sản phẩm: Áp dụng chiến lược đa dạng hóa sản phẩm phát triển dịch vụ, nâng cao chất lượng Hơn nữa, sản phẩm lẫn dịch vụ quán đảm bảo làm hài lịng • khách hàng đáp ứng tương đối đầy đủ nhu cầu khách Giá: Áp dụng mức giá tầm trung bình phù hợp với đối tượng khách hàng học sinh, sinh viên nhân viên văn phịng tìm đến qn • Kênh phân phối: Doanh nghiệp chủ yếu bán sản phẩm quán để khách hàng đến trực tiếp trải nghiệm, sử dụng dịch vụ quán Nhộng coffee để có trải nghiệm tốt cảm nhận phục vụ chu đáo từ nhân viên • Truyền thơng: áp dụng sách khuyến quảng bá sản phẩm thông qua phương tiện quảng cáo như: website, youtube, facebook,…Đồng thời giới thiệu dịch vụ sản phẩm đến bạn sinh viên học sinh trường học địa bàn phường Linh Chiểu, TP.Thủ Đức để thương hiệu biết đến rộng rãi Ước tính doanh thu, chi phí bán hàng Năm Tỷ lệ cơng suất hoạt động bán nước Tỷ lệ công suất mua thêm Doanh thu từ nước uống Doanh thu từ dịch vụ thuê phòng Tổng doanh thu Bảng doanh thu (đv: đồng) 10 40% 50% 80% 80% 50% 42% 10% 10% 1,168,000,000 1,460,000,000 2,336,000,000 2,336,000,000 41,062,500 34,492,500 8,212,500 8,212,500 1,209,062,500 1,494,492,500 2,344,212,500 2,344,212,500 III THẨM ĐỊNH KỸ THUẬT Thẩm định địa điểm dự án _ Địa điểm: : 102 đường số 17, phường Linh Chiểu, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh _ Vị trí: Giáp thành phố Hồ Chí Minh, làng Đại học quốc gia sở quận – nơi tập trung nhiều học sinh - sinh viên, nhân viên văn phịng,… Vị trí thuận lợi nằm mặt tiền đường số 17 giúp khách hàng dễ tiếp cận quán Bên cạnh giúp đảm bảo trình vận chuyển hàng hóa vật liệu thuận tiện Khả cung ứng nguyên vật liệu yếu tố đầu vào o o Nguyên vật liệu chính: cà phê arabica, cà phê robusta, sữa tươi, trà Nhà cung cấp: Cơng ty Cổ phần Tập đồn Trung Ngun - Sản phẩm cung cấp: Cà phê chế phin 3, cà phê hạt Trung Nguyên Legend Success - Lý lựa chọn: • Trung Nguyên đơn vị cung cấp cà phê uy tính lớn hàng đầu Việt Nam, hệ thơng nhà máy cà phê Trung Ngun có công nghệ hàng đầu giới, đạt tiêu chuẩn HACCP để tạo sản phẩm cà phê Trung Nguyên tuyệt sạch, tuyệt ngon • Cà phê Trung Nguyên sử dụng bí Phương Đơng huyền bí phối trộn nguyên liệu thảo dược quý hiếm, nguồn nguyên liệu đặc biệt từ đá quý phụ chất đặc biệt trình rang xay để tạo loại cà phê hảo hạng hàng đầu • Cà phê Trung Ngun kết q trình tìm tịi sáng tạo tỉ mỉ công đoạn chuyên gia cà phê – người Trung Nguyên thực yêu đam mê cà phê, mong muốn sống chết cà phê, nỗ lực ngày đêm để tạo tách cà phê thơm ngon tuyệt hảo, giúp gia tăng khả kích thích chế hoạt động não, giúp trí não hoạt động mạnh mẽ tối o o o ưu Địa cụ thể: 82-84 Bùi Thị Xuân, Phường Bến Thành, Quận 1, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Hotline: (+84) 28 3925 1845 – 28 3925 1846 Website: https://trungnguyenlegend.com Bao bì: Cơng ty TNHH Đầu Tư Sản Xuất & Thương Mại Dịch Vụ Bình Minh Sản phẩm cung cấp: ly nhựa, ly giấy, quai sách, túi giấy, ống hút Địa chỉ: Lầu 9, số 68 Nguyễn Huệ, Bến Nghé, Quận 1, TP HCM Hotline: 09345 24 014 Website: http://lynhuabinhminh.com Công ty Cổ phần sữa Đà lạt Sản phẩm cung cấp ; sữa trùng, yaourt Địa chỉ: 9K Hai Bà Trưng, P.6, Tp Đà Lạt Hotline: 0901-778-775 Website: https://www.suadalat.com Thuận lợi khó khăn _ Thuận lợi: khả cung ứng doanh nghiệp cao, đảm bảo tính liên tục, khơng bị gián đoạn Chất lượng sản phẩm cung ứng kiểm nghiệm nghiêm ngặt thông qua tiêu chuẩn, tin dùng người tiêu dùng _ Khó khăn: chịu ản hưởng covid phải nhập nguyên liệu từ bên thứ làm tăng giá sản phẩm Xác định mức kinh phí cho việc sửa chữa cơng trình - Tổng kinh phí dự trù: 250.000.000VNĐ (bao gồm chi phí vật tư xây dựng, chi phí - thiết kế dự án, chi phí thợ xây dựng) Thời gian sửa chữa dự kiến tháng Trong đó: STT Danh mục Số lượng Chi phí Chủ thầu 250.000.000 Thợ xây dựng 600.000/ngày tháng = 57.600.000 Thợ phụ 400.000/ngày Thợ phụThợ phụ Thợ phụ tháng = 28.800.000 4Sơ đồ 1- Sơ đồ quán Thép lí dự án sửa chữa cơng trình 15.000.000 Sắt 30.000.000 Xi măng, cát, đá 11.000.000 Sơn vôi, ốp gạch tường, gạch 23.000.000 Dây điện, ống nước 9.000.000 Kính 20.000.000 10 Cửa gỗ kính 13.200.000 11 Phụ cấp 10.000.000 12 Chi phí khác 32.400.000 Tổng chi phí 250.000.000 Chủ quán IV THẨM ĐỊNH NGUỒN NHÂN LỰC Nhân viên Nhân viên Nhân viên Sơ đồ 2- Cơ cấu tổ chức quán Nhân viên Thẩm định nguồn cung cấp lao động chất lượng nguồn lao động Do dự án nhỏ kinh doanh qn với mơ hình nhỏ nên không cần nhiều nhân Bảng nhân sự: - STT Chức vụ Yêu cầu công việc Chủ quán Nhân viên Tốt nghiệp trung phục vụ phổ thông Có (theo hình siêng chăm thức Part- hịa đồng với time) người.có câu cơng việc học chỉ, tiến Số Lương Công việc lượng (Triệu/Tháng) Quản lí nguồn vốn, chịu trách nhiệm với tồn hoạt động quán Nghiên cứu thị hiếu, xu hướng thức uống Quản lí nhân viên, xếp lịch làm việc cho phù hợp Phục vụ khách 19.000/h hàng, tính tiền, pha chế nước, phục vụ ăn, dọn dẹp quán Chế độ khen thưởng nhân viên _ Được hưởng đầy đủ chế độ phúc lợi: lễ tết lương nhân 3, ngày nghỉ phép _ Được thưởng lương thứ 13, 14 +++ tùy theo tình hình kinh doanh năm 10 _ Ngoài làm có hoạt động vui chơi bên ngồi tham gia dã ngoại, liên hoan, tất niên, teambuilding giúp xây dựng tính đồn kết _ Khen thưởng, tăng lương các nhân có tiến bộ, hồn thành tiêu giao V PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH Thiết lập dịng tiền dự án • Chi phí đầu tư (đơn vị: đồng) Chi phí thuê nhà 108,000,000 Chi phí sửa chữa 250,000,000 Trang thiết bị nội thất 139,500,000 - Bàn ghế 30,000,000 - Trang bị quầy thu ngân 15,000,000 - Thiết bị pha chế 25,000,000 - Ly tách 10,000,000 - Máy lạnh 35,000,000 - Tủ lạnh 7,500,000 - Loa 7,000,000 - Pano quảng cáo 4,000,000 - Amply 6,000,000 Chi phí thiết kế 8,320,000 Chi phí chìm 1,500,000 Chi phí khác 5,000,000 Dự phịng phí 25,616,000 Tổng mức đầu tư 537,936,000 Tổng chi phí đầu tư 537,936,000 đồng Đối với chi phí đầu tư đa số đầu tư vào trang thiết bị, nội thất thuê nhà Vì ban đầu thành lập nên cần phải có đầy đủ trang thiết bị tốt để tạo hiệu tốt nội thất đẹp để thu hút nhiều khách hàng 11 • Lịch trả nợ Dự án tài trợ nguồn nợ vay vốn chủ sở hữu với tỷ lệ 50% 50% Để đảm bảo kinh phí thực dự án, chủ đầu tư cần vay thêm nguồn vốn từ ngân hàng số tiền 344,368,000 VNĐ Thời hạn vay năm với lãi suất 7%/năm theo hình thức chấp Kế hoạch trả nợ vay thực theo bảng theo phương pháp gốc trả Lịch trả nợ (đv: đồng) Năm Dư nợ đầu năm 319,368,000 273,744,000 91,248,000 45,624,000 Lãi phải trả 22,355,760 19,162,080 6,387,360 3,193,680 Trả gốc 45,624,000 45,624,000 45,624,000 45,624,000 Trả gốc lãi 67,979,760 64,786,080 52,011,360 48,817,680 273,744,000 228,120,000 45,624,000 - Dư nợ cuối năm • Lịch khấu hao Tài sản dự án bao gồm trang thiết bị, nội thất phòng nằm, khấu hao vòng 15 năm Khấu hao theo phương pháp đường thẳng (khấu hao đều) - Phòng cho thuê theo Lịch khấu hao (đv: đồng) Năm 10 Nguyên giá 445,236,000 445,236,000 445,236,000 445,236,000 Khấu hao 44,523,600 44,523,600 44,523,600 44,523,600 Khấu hao luỹ kế 44,523,600 89,047,200 400,712,400 445,236,000 Giá trị lại 400,712,400 356,188,800 44,523,600 - - Trang thiết bị nội thất Lịch khấu hao (đv: đồng) Năm 12 Nguyên giá 193,500,000 193,500,000 193,500,000 193,500,000 Khấu hao 38,700,000 38,700,000 38,700,000 38,700,000 Khấu hao luỹ kế 38,700,000 77,400,000 154,800,000 193,500,000 154,800,000 116,100,000 38,700,000 - Giá trị lại • Doanh thu Bảng doanh thu (đv: đồng) Năm 10 Tỷ lệ công suất hoạt động bán nước 40% 50% 80% 80% Tỷ lệ công suất mua thêm 50% 42% 10% 10% Doanh thu từ nước uống 1,168,000,000 1,460,000,000 2,336,000,000 2,336,000,000 41,062,500 34,492,500 8,212,500 8,212,500 1,209,062,500 1,494,492,500 2,344,212,500 2,344,212,500 Doanh thu từ dịch vụ thuê phòng Tổng doanh thu • • Chi phí hoạt động Bảng chi phí hoạt động (đv: đồng) Năm 10 Chi phí vật liệu 408,800,000 511,000,000 817,600,000 817,600,000 Chi phí trì quán hàng tháng 444,000,000 444,000,000 444,000,000 444,000,000 Chi phí vệ sinh phịng 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 Chi phí khác 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 Chi phí thuê đất 120,000,000 144,000,000 312,000,000 336,000,000 Cộng 1,092,800,00 1,219,000,000 1,693,600,000 1,717,600,000 Kết kinh doanh Bảng kết kinh doanh (đv: đồng) Năm Tổng doanh thu 10 1,209,062,500 1,494,492,500 2,344,212,500 2,344,212,500 13 Chi phí hoạt động 1,092,800,000 1,219,000,000 1,693,600,000 1,717,600,000 Chi phí khấu hao 83,223,600 83,223,600 44,523,600 44,523,600 Chi phí lãi vay 22,355,760 19,162,080 Thu nhập trước thuế 10,683,140 173,106,820 606,088,900 582,088,900 Thuế thu nhập 2,136,628 34,621,364 121,217,780 116,417,780 Thu nhập sau thuế 8,546,512 138,485,456 484,871,120 465,671,120 Dự tốn dịng tiền (TIPV): phương pháp gián tiếp 8,546,512 484,871,120 83,223,600 44,523,600 22,355,760 114,125,872 529,394,720 10 465,671,120 44,523,600 510,194,720 - - Lập dịng tiền dự án • Dự tốn dòng tiền (TIPV): Phương pháp gián tiếp Năm Thu nhập sau thuế Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Dòng tiền ròng từ hoạt động Đầu tư Thanh lý đất Thanh lý phòng cho thuê Thanh lý trang thiết bị Dòng tiền ròng từ đầu tư Dòng tiền ròng TIPV • 688,736,000 (688,736,000) (688,736,000) 114,125,872 529,394,720 510,194,720 Dự tốn dịng tiền (TIPV) phương pháp trực tiếp: dịng tiền hoạt động có chắn thuế Năm Doanh thu từ thuê thêm Doanh thu từ nước Dòng tiền vào từ hoạt động KD Dòng tiền (TIPV): phương pháp trực tiếp 41,062,500 8,212,500 10 8,212,500 1,168,000,000 2,336,000,000 2,336,000,000 1,209,062,500 2,344,212,500 2,344,212,500 14 Chi phí nguyên vật liệu Chi phí hoạt động qn Chi phí vệ sinh phịng 408,800,000 817,600,000 817,600,000 444,000,000 444,000,000 444,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 Chi phí khác 60,000,000 60,000,000 60,000,000 Chi phí thuê đất 120,000,000 312,000,000 336,000,000 2,136,628 121,217,780 116,417,780 1,094,936,628 1,814,817,780 1,834,017,780 114,125,872 529,394,720 510,194,720 Chi phí thuế TNDN Dòng tiền từ hoạt động KD Dòng tiền ròng HĐKD Dòng tiền đầu tư Thanh lý Dòng tiền ròng đầu tư Dòng tiền theo quan điểm TIPV Lá chắn thuế lãi vay Dịng tiền AEPV • 688,736,000 (688,736,000 ) (688,736,000 ) 114,125,872 529,394,720 510,194,720 4,471,152 - - 109,654,720 529,394,720 510,194,720 Dự tốn dịng tiền (AEPV) phương pháp trực tiếp: dịng tiền hoạt động khơng có chắn thuế Năm Doanh thu từ thuê thêm Doanh thu từ nước Dòng tiền vào từ hoạt động KD Chi phí nguyên vật liệu Chi phí hoạt động quán Chi phí vệ sinh phịng Dự tốn dịng tiền (AEPV): phương pháp trực tiếp 41,062,500 8,212,500 10 8,212,500 1,168,000,000 2,336,000,000 1,209,062,500 2,344,212,500 408,800,000 817,600,000 2,336,000,00 2,344,212,50 817,600,000 444,000,000 444,000,000 444,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 15 Chi phí khác Chi phí thuê đất Chi phí thuế TNDN Dịng tiền từ hoạt động KD Dòng tiền ròng HĐKD Dòng tiền đầu tư Thanh lý Dòng tiền ròng đầu tư Dòng tiền theo quan điểm AEPV • 60,000,000 120,000,000 6,607,780 1,099,407,780 60,000,000 312,000,000 121,217,780 1,814,817,780 109,654,720 529,394,720 60,000,000 336,000,000 116,417,780 1,834,017,78 510,194,720 529,394,720 510,194,720 688,736,000 (688,736,000) (688,736,000) 109,654,720 Dự tốn dịng tiền EPV: phương pháp gián tiếp Dự tốn dịng tiền EPV : phương pháp gián tiếp Năm Thu nhập sau thuế Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Dịng tiền rịng từ hoạt động (có chắn thuế) Đầu tư Thanh lý đất Thanh lý phòng cho thuê Thanh lý trang thiết bị Dòng tiền ròng từ đầu tư Vay nợ Trả lãi gốc Dòng tiền ròng tài trợ Dòng tiền ròng EPV • 10 8,546,512 83,223,600 22,355,760 114,125,872 484,871,120 44,523,600 529,394,720 465,671,120 44,523,600 510,194,720 67,979,760 (67,979,760) 46,146,112 529,394,720 510,194,720 688,736,000 (688,736,000) 344,368,000 344,368,000 (344,368,000) Dự tốn dịng tiền EPV : phương pháp trực tiếp Dự tốn dịng tiền EPV: Phương Pháp trực tiếp Năm Doanh thu từ thuê thêm 41,062,500 8,212,500 Doanh thu từ nước 1,168,000,000 2,336,000,000 Dịng tiền vào từ hoạt động KD Chi phí ngun vật liệu chi phí hoạt động quán 1,209,062,500 2,344,212,500 408,800,000 444,000,000 817,600,000 444,000,000 10 8,212,500 2,336,000,00 2,344,212,50 817,600,000 444,000,000 16 Chi phí vệ sinh phịng Chi phí khác Chi phí thuê đất Chi phí thuế TNDN Dòng tiền từ hoạt động KD Dòng tiền ròng hoạt động kinh doanh Dòng tiền đầu tư Thanh lý Dòng tiền ròng đầu tư 60,000,000 60,000,000 120,000,000 2,136,628 1,094,936,628 60,000,000 60,000,000 312,000,000 121,217,780 1,814,817,780 114,125,872 529,394,720 60,000,000 60,000,000 336,000,000 116,417,780 1,834,017,78 510,194,720 529,394,720 510,194,720 688,736,000 (688,736,000 ) 344,368,000 Vay nợ Trả lãi gốc Dỏng tiền ròng từ tài trợ Dòng tiền ròng EPV 344,368,000 (344,368,000 ) NPV (TIPV) 1,499,667,569 NPV (AEPV) 1,487,151,322 NPV (EPV) 1,068,326,388 67,979,760 (67,979,760) 46,146,112 Chỉ tiêu tài NPV dự án đạt 1,499,667,569 > nên dự án đánh giá mặt tài chính, dự án có hiệu có tính khả thi thực VI PHÂN TÍCH RỦI RO Phân tích độ nhạy NPV biến có rủi ro cao • Công suất năm đầu 1,499,667,56 10% 20% 30% 40% (923,478,996 ) (115,763,474) 691,952,048 1,499,667,569 Với trường hợp giảm công suất năm đầu ta thấy ảnh hưởng rõ đến với NPV dự án, điều giúp cho nhà đầu tư tìm cách để thu hút 17 việc tiêu thụ sản phẩm nước qn Bên cạnh tìm phương án để tăng thêm biết đến khách hàng Vì vậy, việc tìm kiếm lượng khách hàng định năm tăng thêm năm sau vô quan trọng, điều giúp có nhà đầu tư có nguồn tiền để tiếp tục trì qn • Dự phịng phí Dự phịng phí 5% 10% 15% 20% 1,499,667,569 1,473,083,549.95 1,446,499,530.53 1,419,915,511.11 1,499,667,569 Với mức quy mô qn thay đổi dự phịng phí từ 5% tới 20% không gây ảnh hưởng nhiều đến với NPV dự án, tăng dự phịng phí dự án để có thêm nguồn tiền trì dự án năm đầu • Chi phí ngun vật liệu 1,499,667,569 20% 30% 35% 40% 50% 2,716,700,65 1,905,345,26 1,499,667,56 1,093,989,87 282,634,482 Chi phí nguyên vật liệu chi phí dự án nên thay đổi chi phí đầu vào làm ảnh hưởng lớn đến NPV dự án Vì thế, nhà đầu tư tìm cách giảm chi phí ngun vật liệu cách tìm nguồn hàng khác trì chất lượng sản phẩm • Giá bán 1,499,667,569 30,000 40,000 50,000 60,000 20,000 233,953,159 1,288,715,16 2,343,477,17 3,398,239,18 25,000 444,905,561 1,499,667,56 2,554,429,57 3,609,191,58 30,000 655,857,962 1,710,619,97 2,765,381,98 3,820,143,98 40,000 1,077,762,76 2,132,524,77 3,187,286,78 4,242,048,79 18 Giá bán sản phẩm nguồn thu quan trọng dự án, với loại sản phẩm nước bàn nước phịng nhộng, nhìn vào thay đổi nhà đầu tư chọn phương án để đạt doanh thu tối đa cho quán thực tế Bên cạnh từ việc chọn mức giá hợp lý để thu hút khách hàng trì lượng khách hàng cũ Phân tích tính kịch Phân tích kịch kỹ thuật cho phép tính tốn thay đổi biến số theo kiểu định cho phép thay đổi nhiều biến thời điểm Các bước phân tích • Bắt đầu từ trường hợp sở: sử dụng tập hợp biến số đầu vào cho với giá trị hợp lý • Đưa trường hợp tồi nhất: tất biến số đầu vào cho với giá trị dự báo tồi (dự phòng phí,chi phí ngun vật liệu, cơng suất hoạt động dự kiến, giá bán sản • phẩm) Đưa trường hợp tốt nhất: tất biến số đầu vào cho với giá trị dự báo tốt • Thông thường trường hợp tồi tốt định nghĩa trường hợp có xác suất xảy điều kiện tốt xấu 25% xác suất xảy điều kiện sở 50% 19 Khi so sánh kịch với ta thấy thay đổi lớn NPV kịch sở, nên dự án có mức rủi ro cao Các giải pháp quản lý rủi ro Mọi dự án chứa đựng rủi ro Các rủi ro mang tính tiêu cực xảy gây tổn thất cho dự án ảnh hưởng đến mục tiêu mà dự án cần đạt được, chủ thể tham gia dự án mong muốn tận dụng hội rủi ro mang tính tích cực đem đến Vì vậy, việc xác định rủi ro, làm rõ phương pháp quản lý rủi ro chiến lược đối phó rủi ro cho dự án cần thiết nhằm nâng cao hội giảm thiểu nguy mục tiêu dự án • Rủi ro chế sách Gồm tất bất ổn tài sách nơi/ địa điểm xây dựng dự án, bao gồm: sắc thuế mới, hạn chế chuyển tiền, quốc hữu hoá, tư hữu hoá hay luật nghị quyết, nghị định chế tài khác có liên quan đến dòng tiền dự án  Giải pháp giảm thiểu rủi ro: - Phải xem xét mức độ tuân thủ dự án (theo hồ sơ dự án), để đảm bảo chấp hành nghiêm chỉnh luật quy định hành có liên quan tới dự án • Rủi ro tiến độ xây dựng Là việc hồn tất dự án khơng thời hạn, khơng phù hợp với tiêu chuẩn thông số thực  Giải pháp giảm thiểu rủi ro: Lựa chọn nhà thầu xây dựng uy tín, có sức mạnh tài kinh nghiệm Thực nghiêm túc việc bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh chất lượng - công trình Giám sát chặt chẽ trình xây dựng Hỗ trợ cấp có thẩm quyền, dự phịng tài khoa học trường hợp vượt dự tốn • Rủi ro thị trường, thu thập, tốn Bao gồm: Thị trường không chấp nhận không đủ cầu sản phẩm, dịch vụ đầu dự án; sức ép cạnh tranh, giá bán sản phẩm không đủ để bù đắp lại khoản chi phí dự án;…  Giải pháp giảm thiểu rủi ro: 20 - Nghiên cứu thị trường, đánh giá phân tích thị trường, thị phần cẩn thận Dự kiến cung cầu thận trọng, khơng nên có dự báo q lạc quan Phân tích khả tốn, thiện ý, hành vi người tiêu dùng Xem xét hợp đồng bao tiêu sản phẩm dài hạn với bên có khả tài - Tăng cường có giảm giá khuyến mại, khách hàng thân thiết để tăng nguồn thu • Rủi ro cung cấp Là rủi ro dự án khơng có nguồn ngun liệu (đầu vào) với số lượng, giá chất lượng dự kiến để vận hành dự án, tạo dòng tiền ổn định, đảm bảo khả trả nợ vốn vay để đầu tư  Giải pháp giảm thiểu rủi ro: - Nghiên cứu cạnh tranh nguồn cung cấp nguyên nhiên vật liệu - Linh hoạt thời gian số lượng nguyên nhiên vật liệu mua vào - Những thoả thuận với chế chuyển qua tới người sử dụng cuối - Những hợp đồng cung cấp nguyên nhiên vật liệu đầu vào dài hạn với nhà cung - cấp có uy tín Trong q trình xem xét dự án, cán thẩm định phải nghiên cứu, đánh giá cẩn trọng báo cáo chất lượng, nguyên liệu đầu vào hồ sơ dự án Đưa nhận định từ ban đầu tính tốn, xác định hiệu tài • dự án Rủi ro kỹ thuật, vận hành, bảo trì Những rủi ro việc dự án khơng thể vận hành bảo trì mức độ phù hợp với thông số thiết kế ban đầu  Giải pháp giảm thiểu rủi ro: - Sử dụng công nghệ kiểm chứng - Bộ phận vận hành dự án phải đào tạo tốt, có kinh nghiệm - Ký hợp đồng vận hành bảo trì với điều khoản khuyến khích phạt vi phạm rõ ràng VI PHÂN TÍCH KINH TẾ - XÃ HỘI Về kinh tế Đại dịch COVID-19 tác động mạnh đến kinh tế Việt Nam, đặc biệt ngành dịch vụ, kinh doanh, buôn bán lẻ Các hàng quán, rạp chiếu phim, qn cafe, phải đóng cửa thua lỗ qúa nhiều Theo SSI, yếu tố tác động đến ngành bán lẻ năm 2020: chi tiêu cho sản phẩm không thiết yếu giảm; lượt khách đến cửa hàng giảm; cửa 21 hàng không thiết yếu bị buộc phải đóng cửa thời gian phong toả; gián đoạn chuỗi cung ứng Trong đó, ngành dịch vụ chịu tác động dịch COVID-19 với tỷ lệ 85,9%; khu vực nông, lâm, thuỷ sản chịu ảnh hưởng 78,7% Đáng ý, số ngành kinh tế có tỷ lệ doanh nghiệp chịu tác động tiêu cực dịch COVID-19 cao, điển hình như: ngành hàng không 100%, dịch vụ lưu trú 97,1%, dịch vụ ăn uống 95,5%, hoạt động đại lý du lịch 95,7%, giáo dục đào tạo 93,9%, tiếp đến ngành dệt may, sản xuất da, sản phẩm từ da, sản xuất sản phẩm điện tử, sản xuất tơ có tỷ lệ 90% Về xã hội Bối cảnh dịch bệnh COVID-19 gây cú sốc lơn cho kinh tế Việt Nam giới, thương mại tồn cầu suy thối nghiêm trọng Nền kinh tế - xã hội Việt Nam năm 2020 tiếp tục trì ổn định đạt nhữnh kết tích cự lĩnh vực nhờ đạo, điều hành kịp thời, liệt Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ nỗ lực cấp, ngành, địa phương, cộng đồng doanh nghiệp nhân dân nước Sau biện pháp giãn cách xã hội nới lỏng, với tác động tích cực từ sách hỗ trợ doanh nghiệp người dân Chính phủ, lĩnh vực kinh tế xã hội bước vào trạng thái hoạt động điều kiện bình thường Nền kinh tế trì mức tăng trưởng 2,91% không đạt mục tiêu đề Việt Nam thuộc nhóm nước có mức tăng trưởng năm 2020 cao giới Kinh tế vĩ mơ ổn định, lạm phát kiểm sốt mức thấp Cung cầu hàng hóa nước bảo đảm, hoạt động mua sắm hàng hóa, tiêu dùng người dân tăng trở lại tháng cuối năm Khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản chịu ảnh hưởng tiêu cực biến đổi khí hậu, hạn hán, xâm nhập mặn dịch bệnh có giải pháp ứng phó kịp thời, bệ đỡ kinh tế lúc khó khăn, bảo đảm nguồn cung lương thực, thực phẩm Công nghiệp chế biến, chế tạo không tăng cao tiếp tục giữ vai trò quan trọng tăng trưởng kinh tế năm 2020 Tổng kim ngạch xuất nhập hàng hóa xác lập kỷ lục đạt giá trị xuất siêu lớn từ trước đến Tiến độ giải ngân vốn đầu tư 22 công cải thiện rõ rệt, tốc độ tăng vốn đầu tư thực từ nguồn ngân sách Nhà nước đạt mức cao kể từ năm 2011 Chất lượng dân số ngày nâng lên, tuổi thọ trung bình tăng cao, tỷ lệ tử vong trì mức thấp Tình hình lao động, việc làm tháng cuối năm có nhiều dấu hiệu khởi sắc An sinh xã hội quan tâm thực Tuy nhiên, bên cạnh đạt được, kinh tế - xã hội nước ta phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức VII KẾT LUẬN Hiện nay, thời đợi 4.0, có nhu cầu nghỉ ngơi sau làm việc hay học mệt mỏi, nghỉ trưa so với việc từ nơi làm việc trường học nhà tốn nhiều thời gian Thông thường, nhiều người chọn qn cafe để ngồi thư giãn Chính thế, qn cafe nhộng lựa chọn thiết yếu, người thưởng thức ly cafe thơm ngon, ly trà nhiệt, Bên cạnh đó, người nằm nghỉ ngơi mát mẻ phịng nhộng “Nhóm nhộng”, với mong muốn mang đến thoải mái tiện lợi cho khách hàng; nguyên liệu làm nước nhập từ đơn vị có uy tín tốt nhất, trang thiết bị đại, mạng wifi “mạnh net”, Tất thuận lợi tốt đẹp tạo để hướng tới việc phục vụ quý khách hàng cách chu đáo tận tình Qua phân tích nhu cầu thị trường, kỹ thuật nguồn nhân lực hiệu tài chính, thấy dự án “Kinh doanh quán cafe nhộng” dự án có tính khả thi cao, mang lại lợi nhuận cho nhà kinh doanh 23 ...I GIỚI THIỆU DỰ ÁN Tóm tắt dự án • • Tên dự án: Kinh doanh quán cafe nhộng – Nhộng Coffee Quy mô dự án: Tổng diện tích dự kiến: 64m2 Tổng mức đầu tư dự kiến: 638.736.000 đồng Vốn... Phân khúc thị trường Dựa theo hình thức quán café nay, phân khúc thị trường theo cách sau: Hình thức quán Quán cafe dành Quán Tiêu chí cafe dành Quán cafe dành cho người có thu cho người có thu... phòng nằm quán cafe thu hút lượng lớn khách hàng địa bàn TP.Thủ Đức chưa xuất quán cafe nhộng khác quán cafe truyền thống Thách thức _ Khó quản lý dịng tiền việc quản lý dòng tiền quán cafe thường