Chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển việt nam chi nhánh kiên giang (luận văn thạc sỹ luật)

£ ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT NGUYỄN NGỌC HẠNH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG •• VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG •••• TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT NGUYỄN NGỌC HẠNH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG •• VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG •••• TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIÊN GIANG Ngành: Tài ngân hàng M số 60340201 LUẬN VĂN THẠC S KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG D N KHOA HỌC GS.TS NGUYỄN TH CÀNH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2020 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT Agribank ATM BCTC BĐS BIDV CAR CB QLKH CBTD CĐKT CIC CP CSH DN DNTN DP EBIT HĐQT HTX Kienlongbank KHDN LNST LNTT MN NH NHNN NHTMCP NIM NQH NX PGD QĐ DIỄN GIẢI Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Automatic teller Machine - máy rút tiền tự động Báo cáo tài Bất động sản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tỷ lệ an tồn vốn tự có Cán Quản lý Khách hàng Cán tín dụng Cân đối kế tốn Trung tâm thơng tin tín dụng Chi phí Chủ sở hữu Doanh nghiệp Doanh nghiệp tư nhân Dự phòng Lợi nhuận trước thuế lãi vay Hội đồng quản trị Hợp tác xã Ngân hàng TMCP Kiên Long Khách hàng doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Lợi nhuận trước thuế Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên Nợ hạn Nợ xấu Phòng giao dịch Quyết định ROA ROE Sacombank TCKT TCTD TMCP TN TNHH TS TTS UBND VAMC Vietcombank Vietinbank VCSH VHĐ VN VTC XHTD XHTDNB Tỷ suất lợi nhuận tài sản Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu Ngân hàng Sài gịn thương tín Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Thu nhập Trách nhiệm hữu hạn Tài sản Tổng tài sản Ủy ban Nhân dân Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Vốn chủ sở hữu Vốn huy động Việt Nam Vốn tự có xếp hạng tín dụng xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Chi tiết khoản mục tổng tài sản BIDV Kiên Giang qua năm Bảng 2.2: Cơ cấu khoản mục thu nhập BIDV Kiên Giang qua năm Bảng 2.3: Tỷ lệ chi phí Tổng TS tổng thu nhập qua năm Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề Bảng 2.5: Dư nợ phân theo nhóm nợ Bảng 2.6: Tỷ trọng dư nợ phân theo nhóm nợ Bảng 2.7: Tỷ trọng NQH, NX bình quân theo thời gian theo nhóm KH Bảng 2.8: Tỷ trọng NQH, NX bình quân năm gần theo lĩnh vực tài trợ Bảng 2.9: Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng khác Bảng 2.10: ROE, ROA BIDV Kiên Giang qua năm Bảng 2.11: Một số tiêu phản ánh hiệu hoạt động qua năm Bảng 2.12: NIM MN qua năm Bảng 2.13: Thu nhập từ lãi/dư nợ cho vay qua năm Bảng 2.14: Chênh lệch lãi suất bình qn Bảng 2.15: Bảng số liệu tính tốn xu hướng quan hệ chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng Bảng 2.16: Kỳ vọng xu hướng cặp đôi công thức thể mối quan hệ chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng Bảng 2.17: Kết kiểm định tương quan chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng DANH MỤC BIỂU ĐỒ, ĐỒ TH •7• Biểu đồ: 2.1 Tổng tài sản BIDV Kiên Giang qua năm Biểu đồ: 2.2 Quy mô tổng TS BIDV Kiên Giang số ngân hàng Kiên Giang Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng thu nhập BIDV Kiên Giang qua năm Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận BIDV Kiên Giang qua năm Biểu đồ 2.5: Lợi nhuận BIDV Kiên Giang so với số ngân hàng Biểu đồ 2.6: Huy động vốn BIDV Kiên Giang qua năm Biểu đồ 2.7: Huy động vốn phân loại theo khách hàng Kiên Giang qua năm Biểu đồ 2.8: Tổng dư nợ cho vay BIDV Kiên Giang qua năm (tỷ đồng) Biểu đồ 2.9: Tăng trưởng tín dụng BIDV Kiên Giang so với hệ thống toàn ngành Biểu đồ 2.10: Cơ cấu cho vay theo khách hàng Biểu đồ 2.11: Cơ cấu cho vay theo thời gian Biểu đồ 2.12: Thị phần cho vay Biểu đồ 2.13: Dư nợ phân theo nhóm nợ Biểu đồ 2.14: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu BIDV qua năm Biểu đồ 2.15: Tỷ lệ nợ xấu BIDV Kiên Giang so với hệ thống BIDV toàn ngành Biểu đồ 2.16: Dự phòng BIDV Kiên Giang qua năm Biểu đồ 2.17: ROA, ROE BIDV so với ngân hàng quy mô Biểu đồ 2.18: Tỷ trọng LN hoạt động tín dụng tổng LN BIDV Kiên Giang Biểu đồ 2.19: Xu hướng nợ xấu dự phịng Biểu đồ 2.20: Xu hướng chi phí dự phòng Biểu đồ 2.21: Xu hướng lợi nhuận dự phòng Biểu đồ 2.22: Xu hướng nợ xấu ROE, ROA MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, ĐỒ TH viii •7• MỤC LỤC .ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 Cơ sở khoa học thực tiễn đề tài 1.1 Tính cấp thiết đề tài: 1.2 Tổng quan cơng trình nghiên cứu: 2 Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu: Phương pháp luận nghiên cứu 4.1 Cơ sở lý thuyết: 4.2 Phương pháp nghiên cứu: 4.3 Phương pháp thu thập số liệu: Ý nghĩa đề tài: 6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .8 1.1 Các khái niệm có liên quan 1.1.1 Tín dụng 1.1.2 Chất lượng tín dụng 11 1.1.3 Hiệu hoạt động tín dụng .13 1.2 Các tiêu đo lường đánh giá chất lượng tín dụng, hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 15 1.2.1 Các tiêu đo lường đánh giá chất lượng tín dụng .15 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng .20 1.2.2.1 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh: .20 1.2.2.2 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng: .23 1.3 Các yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng 24 1.3.1 Quy trình xét duyệt, giám sát khoản vay .24 1.3.2 Danh mục cho vay .25 1.3.3 Nhận định Rủi ro phá sản doanh nghiệp (khách hàng) thơng qua hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng 26 1.3.4 Năng lực cán tín dụng 27 1.4 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động tín dụng 29 1.4.1 Khả quản trị Ban lãnh đạo ngân hàng: 30 1.4.2 Khả kiểm sốt chi phí 31 1.5 Mối quan hệ chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 31 1.6 Kết luận chương 34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV KIÊN GIANG 35 2.1 Khái quát BIDV Kiên Giang 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 37 2.2.1 Tổng tài sản 37 2.2.2 Lợi nhuận 41 2.2.3 Hoạt động huy động vốn 42 2.2.4 Hoạt động dịch vụ 44 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng 44 2.3.1 Cơ cấu tín dụng theo khách hàng thời gian 46 2.3.2 Tình hình cho vay theo danh mục ngành nghề 47 2.3.3 Thị phần cho vay 50 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang 51 2.4.1 Nợ hạn Nợ xấu 51 2.4.2 Chi phí dự phòng 55 2.5 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng .57 2.5.1 Hiệu hoạt động kinh doanh: 57 2.5.2 Hiệu hoạt động tín dụng 59 2.5.3 Chỉ số NIM MN 60 2.5.4 Năng lực quản lý chi phí 61 2.6 Các yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 63 2.6.1 Các yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng 63 2.6.2 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động tín dụng 69 2.7 Mối quan hệ chất lượng tín dụng hiệu tín dụng 73 2.8 Kết luận chương : .79 CHƯƠNG MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV KIÊN GIANG 81 3.1 Cơ sở đưa đề xuất 81 3.1.1 Thực trạng chất lượng tín dụng 81 3.1.2 Hiệu hoạt động tín dụng 82 3.2 Một số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng BIDV Kiên Giang 82 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 82 3.2.1.1 Chú trọng kiểm soát xử lý nợ hạn, nợ xấu 82 3.2.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay 84 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay 85 3.2.1.4 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng 86 3.2.1.5 Hoàn thiện hệ thống quản lý chất lượng tín dụng 87 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 90 3.2.2.1 Gia tăng nguồn vốn huy động, kiểm sốt chi phí 90 3.2.2.2 Gia tăng doanh số cho vay 90 3.2.2.3 Đa dạng hóa phương thức cho vay, phát triển sản phẩm tín dụng 3.2.2.4 Củng cố lực ban lãnh đạo, xây dựng đội ngũ cán tín dụng chất lượng cao 92 3.2.2.5 Xây dựng thương hiệu 93 3.3 Các nhóm giải pháp khác 94 3.3.1 Các giải pháp hỗ trợ quan quản lý Nhà nước 94 3.3.1.1 Ngân hàng Nhà nước thực tốt vai trò điều hành việc hoạch định thực thi sách tiền tệ quốc gia 94 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 95 3.3.1.3 Xây dựng chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ tín dụng ngân hàng 95 3.3.1.4 Thực công tác kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng Nhà nước 96 3.3.1.5 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng 96 3.3.2 Các đề xuất khác 97 3.3.2.1 Các hiệp hội, ngân hàng nước ngoài, tổ chức quốc tế liên kết với 97 3.3.2.2 Khắc phục tồn khách hàng, tạo tin cậy uy tín ngân hàng 97 3.3.3 Tóm tắt chương 98 KẾT LUẬN 99 KẾT LUẬN CHUNG 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Nguyễn Thị Cành (2009), Giáo trình Phương pháp phương pháp luận nghiên cứu khoa học kinh tế, NXB Đại học Quốc gia TP.HCM GS.TS Nguyễn Thị Cành (chủ biên) (2009), Sách chuyên khảo tài phát triển,NXB Đại học Quốc gia TP.HCM Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài - đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2009), Tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học quốc gia TP HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học quốc gia TPHCM PGS.TS Lê Văn Tề (2010), Tín dụng ngân hàng, NXB Lao động Nguyễn Thị Huệ (2013), “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Agribank”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, trường ĐH Kinh tế Luật Võ Văn Bửu (2011), Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh KCN Bình Dương, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TPHCM 10 Phan Thị Quỳnh Trang (2011), “Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM NHà nước địa bàn tỉnh Đồng Nai”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, trường ĐH Kinh tế Luật 11 Hồ Anh Tuấn (2011), “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng thơn tỉnh Bình Dương”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, trường ĐH Kinh tế Luật 12 Phạm Thị Kim Yến (2011), “Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV” (2011), Luận văn thạc sĩ kinh tế, trường ĐH Kinh tế Luật 13 Lê Hải Long (2010), Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP HCM 14 Trần Thị Mỹ Phượng (2010), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP HCM 15 Nguyễn Thị Thanh (2010), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Thủ Đức, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP HCM 16 ThS Nguyễn Thị Minh Huệ (2009), Thực trạng hoạt động giám sát ngân hàng nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại, tạp chí ngân hàng số 040046 ngày 01/12/2009 17 Cơng trình nghiên cứu khoa học (2010): cơng trình dự thi giải thưởng nghiên cứu khoa học sinh viên “Nhà khoa học trẻ Khoa kinh tế luật” năm 2009-2010, tên cơng trình “các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng TM có trụ sở địa bàn TPHCM”, nhóm đề tài: Nguyễn Thành Danh, Trương Nguyễn Thảo Phương, Nguyễn Phạm Hồng Quang 18 Ủy Ban Basel giám sát ngân hàng (2003), Các nguyên tắc quản trị rủi ro ngân hàng điện tử 19 Ủy Ban Basel giám sát ngân hàng, Tìm hiểu mơ hình Camels quản trị rủi ro ngân hàng 20 Các thỏa ước Basel giám sát ngân hàng 21 Thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 22 Báo cáo thường niên số ngân hàng 23 Báo cáo thường niên ngành ngân hàng 24 Tài liệu hướng dẫn chương trình SPSS 25 Một số viết tham khảo website kinh tế khác ... ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU... NGỌC HẠNH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG •• VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG •••• TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIÊN GIANG Ngành: Tài ngân hàng M số 60340201 LUẬN VĂN THẠC S KINH... THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV KIÊN GIANG 2.1 Khái quát BIDV Kiên Giang 2.1.1