Chất lượng tín dụng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

Bài này tập trung nghiên cứu và phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội để từ đó đưa ra những giải pháp giúp Ngân hàng TMCP Quân đội nâng cao chất lượng tín dụng. Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng của NHTMCP Quân đội thời kỳ 20162018.

1 Từ viết tắt BCĐKT BCKQHĐKD BCLCTT BCTC CIB CBTD CBTĐ DPRR DTT HTK KHDN KSNB KHCN LNTT NCVLĐ NHNN NHTM RRTD TCTD TSBĐ TCKT VCSH QLRR DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngun nghĩa Bảng cân đơi kế tốn Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Báo cáo tài Khách hàng doanh nghiệp lớn Cán tín dụng Cán thẩm định Dự phòng rủi ro Doanh thu Hàng tồn kho Khách hàng doanh nghiệp Kiểm soát nội Khách hàng cá nhân Lợi nhuận trước thuế Nhu cầu vốn lưu động Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm Tổ chức kinh tế Vốn chủ sở hữu Quản lý rủi ro DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng Bảng 1.1 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ Bảng 2.1 Chi tiết HĐQT, ban kiểm soát ban điều hành MB Bảng 2.2 Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn MBB giai đoạn 2016-2018 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2016-2018 Bảng 2.4 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn MBBank Bảng 2.5 Tỷ lệ lãi, phí phải thu tổng tài sản MB Bảng 2.6 Trích lập dự phịng rủi ro MB Bảng 2.7 Giá trị tỷ lệ cho vay hai ngành có rủi ro cao Bảng 3.1 Chỉ tiêu tài dự kiến năm 2019 Bảng 3.2 Ma trận khả xảy loại rủi ro Trang 16 35 39 43 46 50 50 53 64 68 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biều đồ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu huy động vốn MB Biểu đồ 2.2 Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn MBB Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo loại tiền MBB Biều đồ 2.4 Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo đối tượng Biểu đồ 2.5 Dư nợ cho vay MB giai đoạn 2016 - 2018 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ nợ xấu MBBank Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng niêm yết Biểu đồ 2.8 Thu lãi cho vay khách hàng tổng thu nhập Biểu đồ 2.9 Tỷ lệ DPRR bao nợ xấu số Ngân hàng năm 2018 Biểu đồ 2.10 Mức độ tập trung tín dụng theo kỳ hạn cho vay 2016-2018 Trang 38 40 40 41 42 47 48 49 52 52 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức MB Trang 34 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong tổng thể kinh tế hệ thống Ngân hàng ln có vị trí quan trọng khơng thể tách rời kinh tế Là tổ chức kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ tài ngân hàng với nội dung đứng để nhận tiền gửi cho vay lại tổ chức, cá nhân kinh tế góp phần giảm thiểu rủi ro bất cân xứng thơng tin, giảm thiểu chi phí thuận tiện so với việc người có vốn người cần vốn trực tiếp gặp nhau, đồng thời cung cấp dịch vụ tài đa dạng khác Ngân hàng thương mại cầu nối bên cần vốn bên có vốn Có thể nói hoạt động tín dụng đặc biệt hoạt động cho vay Ngân hàng hoạt động quan trọng nhất, đem lại khoảng 70-80% tổng lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động cho vay khách hàng hoạt động kinh doanh có tính rủi ro lợi nhuận rủi ro ln có quan hệ thuận chiều Với mơi trường có tính cạnh tranh cao thời nay, đồng thời với mục tiêu áp lực tăng trưởng lợi nhuận NHTM cao kéo theo việc tăng trưởng tín dụng đặc biệt tín dụng nóng dẫn tới việc cấp tín dụng khoản vay khơng thực đủ tiêu chuẩn Hành động khiến chất lượng tín dụng có dấu hiệu suy giảm mạnh, quan tâm nhà quản lý điều hành Ngân hàng, nhà đầu tư mà hướng tới quan tâm xã hội Do vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết Ngân hàng, đòi hỏi phối hợp Ngân hàng quan chức để có biện pháp giải phù hợp an toàn Một NHTM cổ phần lớn có lịch sử hình thành phát triển lâu dài NHTMCP Quân đội không ngoại lệ Giống NHTM khác, hoạt động cho vay MB hoạt động chiếm tỷ trọng cao ln có xu hướng tăng trưởng kéo theo nhiều tiềm ẩn rủi ro, nợ hạn nợ xấu có khả tăng theo Từ thực tiễn kể trên, ta thấy yêu cầu đưa phải kiểm sốt tăng trưởng tín dụng với hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng cụ thể hoạt động cho vay đảm bảo thời gian tới hoạt động tín dụng có an tồn Từ lý mà em lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Chất lượng tín dụng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội” Tổng quan nghiên cứu a Tình hình nghiên cứu nước ngồi - Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại sở lý thuyết có nghiên cứu nước ngồi “Commercial bank Management” tác giả Peter S.Rose – Texas A&M University - Các cơng trình thẩm định tín dụng có báo số tác giả thẩm định tín dụng như: “The 6C’s of credit’ tác giả Lucy Lazarony đăng trang web: credit.com”; viết “The Commercial Credit Approval Process Explained” tác giả Robert Schmidt trang web: propertymetrics.com,… Các viết có cách nhìn cụ thể chi tiết tín dụng quản trị tín dụng Ngân hàng b Tình hình nghiên cứu nước - Nguyễn Thế Anh (2018), “Hoàn thiện thẩm định lực tài doanh nghiệp nhỏ vừa hợp động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” Bài viết mặt mạnh, mặt yếu cịn tồn đọng cơng tác thẩm định tài doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MB, đặc biệt tác giả thu thập phiếu khảo sát để phân tích rõ điểm yếu phương pháp thẩm định chun mơn hóa cơng việc CBTĐ Từ tác giả đưa đề xuất sát với thực trạng MB - Chất lượng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng – Đề tài NCKH 2014 – SV Hoàng Thị Tuyết & SV.Nguyễn Thị Thu Huyền Nhìn chung nay, giới Việt Nam có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến vấn đề chất lượng tín dụng Kết cơng trình nghiên cứu ứng dụng rộng rãi Tuy nhiên với kinh tế không ngừng phát triển, thời buổi cách mạng cơng nghệ 4.0 địi hỏi cần phải tự làm để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro 3 Mục đích nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích chung Khóa luận tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội để từ đưa giải pháp giúp Ngân hàng TMCP Quân đội nâng cao chất lượng tín dụng 3.2 Mục tiêu cụ thể - Nghiên cứu lý luận chung chất lượng tín dụng nghiên cứu đưa kinh nghiệm có nâng cao chất lượng tín dụng nước giới từ rút học kinh nghiệm cho Việt Nam - Phân tích, đánh giá nguyên nhân, kết hoạt động kinh doanh thực trạng chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội - Đề xuất, đưa giải pháp với NHNN, Chính phủ với NHTMCP Quân đội nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội thời kỳ 2016-2018 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp để nghiên cứu như: Phương pháp định tính- vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp so sánh, thống kê, phân tích, tổng hợp, để làm rõ vấn đề đưa kết luận, đề xuất Vận dụng kết cơng trình khoa học có liên quan để làm sâu sắc luận điểm đề tài Kết cấu Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, bảng số liệu, nội dung gồm có chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp kiến nghị việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội PHẦN II: NỘI DUNG CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Hình thức cấp tín dụng Ngân hàng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Cho vay hình thức cấp tín dụng phổ biến nhất, chiếm tỷ trọng cao Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng  Tín dụng Ngân hàng dựa sở lịng tin Ngân hàng cấp tín dụng có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, hiệu có khả hồn trả nợ vay (gốc lãi) hạn; người vay tin tưởng vào khả kiếm tiền tương lai để trả nợ gốc lãi vay Đây đặc điểm quan trọng nhất, từ tạo đặc điểm Do đó, định cho vay, Ngân hàng xếp thứ tự ưu tiên theo tiêu chí: (1) Tín nhiệm (uy tín, thiện chí) người vay; (2) Tính khả thi dự án ( phương án kinh doanh); (3) Bảo đảm tiền vay  Tín dụng Ngân hàng có tính hồn trả Ngân hàng trung gian tài vay vay, nên khoản tín dụng Ngân hàng phải có thời hạn, bảo đảm cho Ngân hàng hoàn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, Ngân hàng phải vào tính chất thời hạn nguồn vốn trình luân chuyển vốn đối tượng vay Nếu Ngân hàng có nguồn vốn dài hạn ổn định cấp nhiều tín dụng dài hạn; ngược lại, nguồn vốn không ổn định kỳ hạn ngắn, mà cấp nhiều tín dụng dài hạn gặp rủi ro khoản Thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay người vay có điều kiện trả nợ hạn Nếu Ngân hàng xác định thời hạn vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay khách hàng khơng có đủ nguồn để trả nợ đến hạn, gây khó khan cho khách hàng Ngược lại, thời hạn cho vay lớn chu ỳ luân chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, tiềm ẩn rủi ro tín dụng Ngân hàng Việc hoàn trả nợ vay thể giai đoạn kết thúc vịng tuần hồn tín dụng  Tín dụng phải ngun tắc khơng hồn trả gốc mà phải có lãi Nếu khơng có hồn trả khơng coi tín dụng Giá trị hồn trả phải lớn giá trị lúc cho vay, nghĩa việc hoàn trả gốc, khách hàng phải trả cho Ngân hàng khoản lãi, giá quyền sử dụng vốn vay Khoản lãi phải bù đắp chi phí hoạt động tạo lợi nhuận, phản ánh chất hoạt động kinh doanh Ngân hàng  Tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho Ngân hàng Việc đánh giá độ an tồn hồ sơ vay vốn khó Vì tồn thông tin bất cân xứng dẫn đến lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức Ngoài ra, việc thu hồi tín dụng phụ thuộc khơng vào thân khách hàng mà phụ thuộc vào mơi trường hoạt động, ngồi tầm kiểm sốt khách hàng biến động giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, thiên tai… Khi khách hàng gặp khó khăn mơi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khan việc trả nợ, điều khiến cho Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng  Tín dụng phải sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Quá trình xin vay cho vay diễn sở pháp lý chặt chẽ như: Hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh,…, bên vay phải cam kết hồn trả vơ điều kiện khoản vay cho Ngân hàng đến hạn Tín dụng Ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc bản: Thứ nhất, vốn vay phải sử dụng mục đích; thứ hai, vốn vay phải hoàn trả gốc lãi thời hạn cam kết hợp đồng 1.1.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng a Đối với Ngân hàng Thứ nhất, đem lại lợi nhuận quan trọng cho Ngân hàng Tín dụng hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có ( khoảng 69%) mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng (70-90%) Mặc dù tỷ trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận quan trọng Ngân hàng Thứ hai, thơng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng mở rộng loại hình dịch vụ khác toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn… Từ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, tang lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Ngân hàng trung ương thắt chặt tiền tệ gặp rủi ro tín dụng b Đối với khách hàng Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu số lượng chất lượng vốn cho khách hàng So với tín dụng thương mại tín dụng cá nhân nặng lãi tín dụng Ngân hàng có vai trị quan trọng với khách hàng Tín dụng Ngân hàng thỏa mãn nhu cầu đa dạng khách hàng Qua đó, tín dụng Ngân hàng giúp nhà đầu tư kịp thời tận dụng hội đầu tư, gia tang thu nhập Thứ hai, tín dụng Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho doanh nghiệp So với việc sử dụng vốn chủ sở hữu tín dụng Ngân hàng rang buộc trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi thời hạn định thỏa thuận Do buộc khách hàng phải nỗ lực, tận dụng hết khả để sử dụng vốn vay hiệu nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng 66 tăng trưởng 15% đồng thời đẩy mạnh việc quản lý TCTD áp dụng theo tiêu chuẩn quản trị quốc tế Theo để tăng trưởng tín dụng tốt, MB bám sát mục tiêu “ Duy trì Top NHTM hiệu kinh doanh an toàn” với trọng tâm điều hành “ Đẩy mạnh kinh doanh số, marketing; Triển khai toàn diện ngân hàng cộng đồng SME care; Phát triển bán lẻ, dịch vụ tiếp tục đổi PGD” Dự kiến năm 2019, số mà MB có mục tiêu đạt theo bảng sau: Bảng 3.1: Chỉ tiêu tài dự kiến năm 2019 Đơn vị: Tỷ đồng STT Chỉ tiêu Tổng tài sản Vốn điều lệ Huy động vốn dân cư, Kế hoach năm 2019 405.340 25.841 Tăng trưởng Tăng ~ 12% Tăng ~ 20% 273.696 Tăng ~ 14% TCKT Dư nợ cho vay KH 257.118 Tăng ~ 20% Tỷ lệ nợ xấu tối đa 1,5% Lợi nhuận trước thuế 9.895 Tăng ~ 27% LNTT (riêng NH) 8.525 Tăng ~ 21% Tỷ lệ chi trả cổ tức ~14% (Nguồn: Báo cáo tài thường niên NHTMCP Quân đội năm 2018) Để đạt mức tăng trưởng dự kiến, MB yêu cầu toàn thể cán nhân viên phải đảm bảo tiến độ, trọng triển khai dự án trọng điểm kể Đồng thời chất lượng nhân quản lý phải chuẩn hóa, tiền hành hồn thiện mộ hình quản lý tập đồn nâng cao hiệu bán chéo Đối với công tác kinh doanh: mơ hình kinh doanh bán lẻ tiến tới hồn thiện, ưu tiên cho việc phát triển sản phẩm dịch vụ kênh số Các tính bật, nâng cao trải nghiệm khách hàng App MBBank, One office, Web MB… nâng cấp để đáp ứng nhu cầu khách hàng MB chủ động thay đổi phương thức tiếp cận thị trường việc triển khai dự án Marketing Ngân hàng số Chú trọng khai thác sâu khách hàng theo phân khúc Thiết kế 67 triển khai mơ hình kinh doanh trọng trải nghiệm khách hàng triển khai dự án NH cộng đồng – SME care 3.1.2 Về nợ xấu Với kế hoạch tỷ lệ nợ xấu phải kiểm soát mức tối đa 1,5% năm 2019, MB tập trung giải pháp phát triển kinh doanh gắn với kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng Hồn thiện tổ chức với vịng bảo vệ chủ động theo TT 13/2018/TT-NHNN tiêu chuẩn theo TT41/2016/TT-NHNN Basel dự kiến quý năm 2019 Cải tiến phương pháp luận kiểm tra kiểm soát nội dựa đồ rủi ro, nhằm phòng ngừa triệt để rủi ro phát sinh Trong năm 2019, MB tích cực ứng dụng cơng nghệ việc quản trị rủi ro để kết hợp với nhu cầu kinh doanh dự kiến, tích cực tạo nên giá trị hỗ trợ cho việc phát triển kinh doanh giảm thiểu nợ xấu để hướng tới trở thành ngân hàng an tồn hàng đầu hệ thống Vai trị ban kiểm toán nội bộ, ban kiểm soát phải đẩy mạnh đồng thời hồn thiện mơ hình vận hành – thẩm định – phê duyệt – kế toán tập trung 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Qn đội 3.2.1 Về quy trình tín dụng a Mục tiêu: Góp phần giảm thiểu nợ xấu, nợ hạn, đặc biệt nợ nhóm Ngân hàng, bên cạnh việc áp dụng kiểm sốt tiêu định tính, chất lượng thơng tin khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng Đảm bảo khắc phục hạn chế thứ ba thứ Ngân hàng nêu chương II b Nội dung giải pháp:  Về hệ thống xếp hạng tín dụng Tiếp tục củng cố lực, hồn thiện mơ hình đo lường rủi ro xếp hạng tín dụng (Scoring), xác suất vỡ nợ (PD), mơ hình tính tỷ lệ tổn thất khách hàng vỡ nợ (LGD), giá trị chịu rủi ro vỡ nợ (EAD), ứng dụng mơ hình kiểm sốt chặt chẽ tất loại rủi ro ngân hàng hướng tới tuân thủ hoàn toàn Basel II Ngân hàng cần xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu đồng hướng tới hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo thơng lệ quốc tế Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả lưu 68 trữ liệu đa chiều theo lịch sử, với chất lượng thông tin liệu phải thật xác Muốn việc tăng cường quản lý nhà nước minh bạch thông tin doanh nghiệp, công tác nhập liệu phận liên quan từ chi nhánh Ngân hàng phải thực hiện, cập nhật lưu đầy đủ, chuẩn xác Đây tiền đề để ngân hàng đẩy mạnh cung cấp dịch vụ Ngân hàng đến khách hàng tiềm tốt hơn, chuyên nghiệp Ngân hàng cần giám sát việc triển khai ứng dụng xếp hạng tín dụng hoạt động tín dụng Để đảm bảo hệ thống XHTDNB khơng ngừng hồn thiện nâng cao chất lượng địi hỏi ngân hàng không làm tốt công tác chuyển đổi mơ hình tổ chức, nâng cấp hệ thống cơng nghệ thông tin mà để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu phải làm tốt cơng tác giám sát triển khai đảm bảo phận liên quan nghiêm túc tuân thủ quy trình, trách nhiệm phân công Cần định kỳ đột xuất kiểm tra việc tuân thủ quy định XHTD, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan hay nhóm người làm sai lệch tình hình thực tế khách hàng  Kiểm tra sau cho vay MBBank cần trọng công tác kiểm tra sau vay mục đích sử dụng vốn, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Bên cạnh việc nhập tiêu định lượng tiêu định tính nên chuyên viên khách hàng đánh giá chặt chẽ để có lịch kiểm tra sau vay phù hợp với khách hàng Công tác kiểm tra cần thực nghiêm chỉnh, q trình kiểm tra nên có kết hợp hai phận để đảm bảo tính khách quan 69 3.2.2 Về quản lý rủi ro tín dụng a Mục tiêu: Góp phần phát giảm thiểu rủi ro xảy ra, hạn chế tình hình nợ xấu, nợ hạn Ngân hàng đồng thời việc tái thẩm định khoản vay không tốn nhiều thời gian trước, khắc phục hạn chế thời gian cấp tín dụng Ngân hàng b Nội dung giải pháp: Xây dựng mơ hình cảnh báo sớm giúp nhận diện rủi ro sớm dựa tiêu chí rủi ro đặt xác định cấp độ xử lý phù hợp Có thể áp dụng danh mục khách hàng có quan hệ tín dụng có nhóm nợ XHTD cần xem xét hai yếu tố bao gồm: - Tần xuất hạn: Được xác định dựa số lần hạn > ngày khách hàng năm Chia làm năm mức độ, khoảng cách mức độ - ngày Số ngày hạn: Dựa xếp nhóm nợ CIC (nhóm > 10 ngày), chia thành mức độ, tối đa 10 ngày, khoảng cách mức độ ngày (Riêng mức trung bình dao động ngày) Ngân hàng áp dụng sử dụng ma trận sau để quản lý phòng ngừa rủi ro: - Ma trận “Khả xảy loại rủi ro”: phân theo cấp độ từ thấp đến cao biểu diễn theo dạng ma trận đây: 70 Bảng 3.2: Ma trận khả xảy loại rủi ro Số ngày hạn max ngày Rất Tần suất hạn lần đến lần đến lần đến lần ≥ lần ngày 57 ngày 89 ngày ≥ Thấp Trung Cao ngày Rất thấp Rất thấp Rất bình Thấp Thấp Trung Trung bình Cao Thấp Thấp Trung bình bình Trung Trung bình Trung Trung bình Trung bình bình Cao Cao Cao bình Cao Trung bình Cao Cao Rất Rất Cao Cao Rất cao cao Rất cao - cao thấp Thấp Rất cao 10 cao (Nguồn: Theo ISO 12100) Ma trận “Mức độ ảnh hưởng rủi ro”: Đưa mức độ ảnh hưởng dựa tỷ trọng dư nợ khách hàng tổng dư nợ toàn danh mục Mức độ ảnh hưởng trường hợp rủi ro phân dựa tầm ảnh hưởng theo cấp độ từ Không đáng kể đến Nghiêm trọng, cụ thể sau: Tỷ trọng dư nợ nhóm khách hàng/Tổng dư nợ toàn danh mục 20% lớn 20% (lũy kế 40%) 20% (lũy kế 60%) 20% (lũy kế 80%) 20% nhỏ Mức độ ảnh hưởng Nghiêm trọng Lớn Tương đối Nhỏ Không đáng kể (Nguồn: ISO 12100) 71 3.2.3 Nâng cao chất lượng, trình độ công nghệ Ngân hàng a Mục tiêu: Khắc phục hạn chế tồn lực hạ tầng công nghệ thông tin Ngân hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng trải nghiệm cho khách hàng b Nội dung giải pháp: “Ngân hàng điện tử” xu hướng phát triển hoạt động Ngân hàng Chính vậy, việc thực dịch vụ Ngân hàng nâng cao trải nghiệm khách hàng nhứ: AppMBBank, homebanking, internetbanking,… điều tất yếu xảy Hơn nữa, xu hướng phát triển dịch vụ toán tương lại đại hơn, tương lai mảng khách hàng cá nhân dựa hồn tồn vào cơng nghệ chấm điểm tín dụng dựa vào lịch sử giao dịch MBBank muốn phát triển cạnh tranh phải theo kịp xu hướng quốc tế Trong thời gian tới, nhằm mục tiêu mở rộng phát triển dịch vụ toán đại, tăng tính trải nghiệm tốc độ nhanh chóng thuận tiện cho khách hàng, MB cần thực hiện đại hóa dịch vụ Ngân hàng Muốn làm điều này, MB cần phải xây dựng sở hạ tầng công nghệ tin học đại, đồng hết phải gắn kết với nhằm đem lại dịch vụ tốt để phục vụ cho đối tượng khách hàng Mặt khác, thấy công nghệ cập nhật, thực tế có nhiều ngân hàng cập nhật công nghệ nhiên lại không thực phù hợp dẫn tới hiệu chưa cao Do đó, cập nhật công nghệ cần ý xem xét tới tính phù hợp với ngân hàng hay khơng Bên cạnh máy móc, phần mềm yếu tố quan trọng, việc mua, thuê phần mềm tốn chi phí Ngân hàng nên cất nhắc lợi ích mang lại chi phí bỏ để đầu tư hợp lý Nâng cao cơng nghệ xử lý thơng tin để có tốc độ xử lý thơng tin nhanh hơn, tạo tiện ích Bên cạnh đó, việc bổ sung hệ thống kiểm soát tự động giai đoạn điều cấp thiết Hệ thống lập trình, có chốt kiểm sốt với tiêu chí giới hạn an tồn thiết lập, có khả theo dõi dựa liệu thông tin cập nhật cảnh báo 72 3.2.4 Về vấn đề thông tin hoạt động truyền thông Marketing Ngân hàng a Mục tiêu: Giúp chất lượng thông tin đầu vào tốt hơn, việc thẩm định từ xác hơn, nâng cao chất lượng tín dụng Hoạt động truyền thơng Marketing giúp khách hàng có thêm nhiều trải nghiệm dịch vụ Ngân hàng b Nội dung giải pháp: Tăng cường công tác thu thập thông tin chất lượng thông tin thu thập được: Trước định tín dụng, Ngân hàng phải trải qua q trình thẩm định tín dụng Trong q trình u cầu lượng thơng tin thu thập cần nhiều, địi hỏi Ngân hàng cần phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, chất lượng thơng tin đầu vào bị ảnh hưởng Do cán tín dụng cần có kinh nghiệm, kiến thức kỹ cần thiết để có thơng tin hữu ích phải thường xuyên yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin để bổ sung thông tin, cập nhật xác tình hình khách hàng để từ đưa định đắn, bên cạnh nâng cao công tác xử lý thông tin đầu vào Về nâng cao hoạt động truyền thông Marketing: Ngân hàng Quân đội cần phải đầu tư cách hoạt động Cụ thể Ngân hàng nên có buổi Live Video (Video trực tiếp) sử dụng kiện Ngân hàng giúp cho người dùng dù khơng có mặt có nhìn tồn cảnh kiện Phát triển hoạt động Marketing nâng cao trải nghiệm khách hàng, đảm bảo cho khách hàng có trải nghiệm tốt ngân hàng tiếp thị sản phẩm cho khách hàng Tạo trải nghiệm tốt với khách hàng giúp Ngân hàng xây dựng trung thành với thương hiệu Ngân hàng nên chuẩn bị sẵn sàng cho hoạt động khách hàng điện thoại di động theo số liệu nghiên cứu điện thoại di động phương tiện dùng để duyệt web phổ biến chiếm 51,4% lại laptop Ngân hàng bỏ qua việc giới thiệu sản phẩm, dịch vụ thơng qua việc khách hàng tìm kiếm giọng nói người dùng ngày tìm kiếm giọng nói cách phổ biến thông qua công nghệ như: 73 Smartphone, laptop, máy tính bảng, dự tính đến năm 2020, 50% tìm kiếm thực giọng nói 3.3 Kiến nghị giúp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội 3.3.1 Kiến nghị với phủ Cơ quan quản lý nhà nước, đặc biệt phủ thời gian tới cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý đồng bộ, rõ ràng, minh bạch, tăng tính khả thi hiệu lực thi hành định mơi trường pháp lý cho Ngân hàng hoạt động, tránh tình trạng ban hành lại trì hỗn thực thi có hiệu lực thi hành chưa có biện pháp triệt để để ngân hàng áp dụng đúng, không lách luật Các sách ban hành cần phải phù hợp với thời kỳ, chu kỳ kinh tế tình trạng sức khỏe hệ thống Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước  Hoàn thiện, ban hành quy định, xác định xác thời gian hiệu lực Một thực tế nói chung tiến trình ban hành thông tư, nghị định, quy định Việt Nam chậm trễ ( thời gian dự thảo kéo dài) không thống thời gian hiệu lực (tình trạng thay đổi thời gian hiệu lực thông tư, định ban hành) Điều lâu dài gây nên tâm lý chần chừ việc thay đổi để không bất ngờ chịu tác động đột ngột quy định đối tượng thi hành Vì vậy, thời gian tới NHNN cần khắc phục thực trạng này, hồn thiện ban hành quy định với tiến trình phù hợp kịp thời  Tăng cường công tác tra giám sát Ngân hàng Xây dựng quan quản lý, giám sát Ngân hàng hoạt động tín dụng cách hiệu Trong lịch sử hoạt động mình, tra NHNN thực tra theo phương pháp tra tuân thủ tổ chức tín dụng Trong thời kỳ Ngân hàng cấp (trước có pháp lệnh Ngân hàng, cơng ty tài chính) thời kỳ đầu mơ hình Ngân hàng hai cấp hình thành hồn thiện (NHNN NHTM), phương pháp tra tuân thủ phát huy tốt tác dụng 74 Tuy nhiên, chuyển sang giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế ngành Ngân hàng, hệ thống TCTD có bước phát triển nhanh quy mô phạm vi hoạt động, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Thị trường tài phi Ngân hàng (chứng khốn, bảo hiểm) có sức hấp dẫn cao, TCTD có xu hướng thâm nhập sâu rộng vào hoạt động Vì vậy, rủi ro với TCTD trở nên đa dạng Sự phát triển mạnh mẽ dịch vụ Ngân hàng đồng hành với loại tội phạm xuất lĩnh vực Ngân hàng, rủi ro tác nghiệp công nghệ điều kiện hệ thống quản trị, điều hành kinh doanh TCTD yếu nỗi lo lớn nhà quản lý Ngân hàng Thanh tra tuân thủ không đánh giá đầy đủ mức độ rủi ro, đặc trưng gắn liền với hoạt động TCTD Hiện nay, lộ trình tra giám sát Ngân hàng NHNN xây dựng cách tích cực theo phương pháp tra sở rủi ro biện pháp đánh giá tốt rủi ro thông tin qua việc tách bạch hệ thống quản trị rủi ro với mức độ rủi ro, TCTD toàn hệ thống việc phát sớm rủi ro xuất tập trung cách tốt hơn; hiệu việc sử dụng nguồn lực thông qua việc tập trung vào lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao, TCTD thời gian cho việc tra chỗ Khi thực tra sở rủi ro, Thanh tra NHNN có khả đánh giá tốt lực quản lý TCTD, tính chất phức tạp hoạt động kinh doanh rủi ro mà TCTD gặp phải; lĩnh vực có rủi ro cao cần phải tập trung tối đa nguồn lực để giải quyết, hoạt động TCTD làm lành mạnh hóa, góp phần ổn định hệ thống TCTD Từ NHNN cần tích cực việc thúc đẩy, hỗ trợ công tác việc xây dựng lộ trình tra sở rủi ro để sớm áp dụng vào hệ thống tăng cường đầu tư mặt sở hạ tầng, người… Đồng thời, NHNN cần phải xây dựng sách , quy định hướng dẫn cụ thể TCTD để bước áp dụng tra sở rủi ro vào hoạt động tra giám sát Ngân hàng, tiêu chuẩn giám sát chặt chẽ với định chế tài phải nâng cao, xem xét việc hợp quan giám sát, tăng khả cảnh báo sớm rủi ro 75  Nâng cao chất lượng thông tin tổ chức CIC Trong kinh doanh chìa khóa thành cơng thơng tin xác, đặc biệt giai đoạn cạnh tranh hội nhập Chính vai trị then chốt quan trọng định thành đạt Ngân hàng việc nâng cao chất lượng thơng tin lĩnh vực Ngân hàng NHNN cần xây dựng trung tâm liệu CIC trở thành trung tâm liệu hàng đầu Quốc gia Quy trình xử lý thơng tin phải thực liên tục tiến hành đại hóa hồn thiện quy trình xử lý từ khâu thu thập, lựa chọn, phân tích xử lý dự đốn thơng tin để có thơng tin đầy đủ, xác chất lượng giúp cung cấp cách kịp thời Xây dựng phần mềm ứng dụng thống cho NHTM, chun mơn hóa kỹ thuật ứng dụng cơng nghệ tin học việc phân tích, đánh giá cập nhật thơng tin khách hàng, góp phần đảm bảo tính xác cho phép rút ngắn thời gian thẩm định Đối với NHTM không cung cấp thông tin vay vốn khách hàng cách đầy đủ kịp thời NHNN phải có chế độ kiểm tra, biện pháp chế tài xử lý Cần có phối hợp chặt chẽ, mở rộng mạng lưới thông tin kết hợp với quan chức có liên quan như: Thuế, Cục thống kê, Bộ kế hoạch đầu tư,… Qua phận CIC có trách nhiệm sàng lọc thơng tin, thường xun hồn thiện, cập nhật tài liệu, số liệu kinh tế tài doanh nghiệp kinh tế nhằm cung ứng cho NHTM, cá nhân có nhu cầu CIC phải trở thành cơng cụ giám sát từ xa NHNN nhằm giảm thiểu đến mức thấp rủi ro tiềm tàng xảy cho hệ thống Ngân hàng TÓM TẮT CHƯƠNG III Chương III nêu định hướng phát triển tín dụng MBBank thời gian tới, có định hướng tốc độ tăng trưởng nợ xấu, đồng thời chương này, tập trung vào phần đưa giải pháp cho MBBank, 76 bên cạnh kiến nghị tới quan quản lý nhà nước việc nâng cao chất lượng tín dụng dựa sở hạn chế nguyên nhân nêu chương II nghiên cứu 77 KẾT LUẬN Mục tiêu nghiên cứu đề tài “Chất lượng tín dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Quân Đội” hoàn thành nhiệm vụ sau: Khái quát vấn đề chất lượng tín dụng kinh nghiệm hoạt động xử lý nợ xấu, quản trị rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Tìm hiểu, phân tích, nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng NHTMCP Quân đội, đồng thời đánh giá thực trạng nêu nguyên nhân Dựa tình hình kinh tế dấu hiệu khả quan ngành Ngân hàng mục tiêu định hướng NHNN ngành Ngân hàng thời gian tới nêu định hướng MBBank Những giải pháp MBBank nêu đề tài, kiến nghị với phủ, NHNN để nâng cao chất lượng tín dụng thời gian tới Do yếu tố bảo mật thông tin MBBank, số liệu thu thập dùng để phân tích đề tài nghiên cứu cịn chưa đầy đủ, phong phú chưa sát với thực trạng để đánh giá, phân tích chi tiết hơn, nhiều góc độ thực trạng chất lượng tín dụng MBBank Tuy nhiên, ta lạc quan chất lượng tín dụng có chuyển biến tích cực việc nâng cao chất lượng tín dụng áp dụng hồn thiện tương lại gần Mặc dù em cố gắng suốt q trình nghiên cứu khơng tránh khỏi sai sót hạn chế Em mong nhận đóng góp thầy cán có chun mơn để nghiên cứu em hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Tơ Ngọc Hưng (2016), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Lao động-Xã hội, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2014), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Lao động-Xã hội, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân đội (2016, 2017, 2018), Báo cáo tổng kết, Hà Nội Quang Minh (2015), Hướng dẫn thẩm định tín dụng xử lý rủi ro vay cho vay hoạt động tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Giáo trình ngun lý & nghiệp vụ Ngân hàng thương mại – GS.TS Nguyễn Văn Tiến MBBank, Quy trình cho vay khách hàng pháp nhân hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội, Hà Nội Nguyễn Thị Bích Vượng (2015), “Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam (Lấy thực tế từ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam)”, luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân Thông tư 02/2013/TT – NHNN Thông tư 36/2014/TT – NHNN 10 Thông tư 09/2014/TT – NHNN TIẾNG ANH Lumby, S (2003), “Investment Appraisal and Financial decisions”, Chapman Hall, London & Newyork Ross, S., Westerfield, R., & Jaffe, J (2012), “Corporate finance tenth edition”, McGraw-Hill Education, Newyork R Ganesh, Sr Faculty, Hyd (2011), “Financial Appraisal Techniques” Peter.S.Rose (1998), “Commercial bank management”, McGraw-Hill Education, Newyork WEBSITE Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, http://www.sbv.gov.vn/ Website NHNo&PTNT Việt Nam: www.agribank.com.vn/ Website hiệp hội ngân hàng Việt Nam: www.vnba.org.vn/ Website kênh thông tin kinh tế - tài Việt Nam: www.cafef.vn/ ... luận tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng bao gồm khái niệm tiêu định tính, định lượng phản ánh chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng nhân tố tác động tới chất lượng tín. .. biện pháp hữu hiệu việc đảm bảo không ngừng nâng cao chất lượng khoản tín dụng Xét riêng phía Ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng đem lại số kết tích cực sau: Việc nâng cao chất lượng tín dụng. .. lý giúp nâng cao chất lượng cho vay cho Ngân hàng 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng kết q trình tính từ khoản tín dụng Ngân hàng xét duyệt, giải ngân thu