Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒ NHƢ NGUYỆT CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Lê Thanh Ngọc TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Họ tên sinh viên: HỒ NHƢ NGUYỆT Mã số sinh viên: 030805170287 Lớp sinh hoạt: HQ5–GE09 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Lê Thanh Ngọc TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT Hoạt động tín dụng nguồn tạo thu nhập chủ yếu hầu hết Ngân hàng thƣơng mại Nền kinh tế ngày phát triển, mức sống ngƣời dân ngày cao kéo theo nhu cầu chi tiêu, đầu tƣ ngày nhiều Khách hàng tiềm song song kèm với rủi ro đòi hỏi Ngân hàng thƣơng mại phải nhạy bén để đảm bảo chất lƣợng tín dụng mình, hoạt động cho vay định sống Ngân hàng thƣơng mại Tồn phát triển đƣợc gần 60 năm bốn Ngân hàng thƣơng mại lớn Việt Nam – Ngân hàng Thƣơng mại Cổ Phần Ngoại Thƣơng Việt Nam, hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhƣ nào? Khoá luận sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định tính, kết hợp thống kê, so sánh, phân tích số liệu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2020 – 2022 nhằm đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng Vietcombank Cuối cùng, qua q trình phân tích đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam từ đƣa số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Từ khóa: Chất lƣợng tín dụng, Vietcombank ABSTRACT Credit incomes are the main source of income for most commercial banks The economy is growing, people's living standards are increasing, leading to increasing spending and investment demands Potential customers in parallel with risks require commercial banks to be sensitive to ensure their credit quality, lending activities decide the survival of commercial banks Existing and developing for nearly 60 years and is now one of the largest commercial banks in Vietnam - Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam, how is the credit performance of this business? The thesis uses qualitative research methods, combined with analysis, comparison and statistics of the operation situation of Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam in the period of 2020 - 2022 to assess the current status of credit quality of the bank Finally, the thesis offers some solutions to improve credit quality at Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam Key words: Credit quality, Vietcombank LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khố luận “CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM” cơng trình nghiên cứu em thực dƣới hƣớng dẫn TS Lê Thanh Ngọc Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Sinh viên thực Hồ Nhƣ Nguyệt LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, sinh viên xin gửi lời cảm ơn sâu sắc chân thành đến quý Thầy Cô khoa Tài Ngân hàng-Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM dùng tri thức tâm huyết để truyền đạt cho sinh viênnhững kiến thức quý báu suốt thời gian học tập trƣờng Vốn kiến thức đƣợc tiếp thu q trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu đề cƣơng khóa luận tốt nghiệp mà hành trang quý báu để tự tin vững bƣớc vào đời Sinh viên đặc biệt gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Lê Thanh Ngọc ngƣời tận tâm hƣớng dẫn, dạy góp ý cho em suốt q trình thực khóa luận tốt nghiệp Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn Thầy Do trình độ cịn hạn chế nên q trình làm đề cƣơng khóa luận khó tránh khỏi thiếu sót, sinh viên mong nhận đƣợc bảo, góp ý thêm từ q Thầy Cơ để giúp sinh viên hồn thiện đạt kết tốt Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Hồ Nhƣ Nguyệt MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iv DANH MỤC HÌNH VÀ BẢNG v PHẦN MỞ ĐẦU vii Lý nghiên cứu vii Mục tiêu nghiên cứu vii Câu hỏi nghiên cứu viii Phạm vi đối tƣợng nghiên cứu viii Đóng góp nghiên cứu viii Hạn chế nghiên cứu ix Phƣơng pháp liệu nghiên cứu ix Nội dung nghiên cứu x Bố cục khóa luận x CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng 1.1 Khái niệm Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng 1.2 Các tiêu đánh giá Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại 1.2.1 Các tiêu quy mơ tín dụng: 1.2.2 Các tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay: 1.2.3 Các tiêu rủi ro tín dụng 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Kinh nghiệm nâng cao Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại 12 KẾT LUẬN CHƢƠNG 14 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2020-2022 15 Tổng quan Vietcombank 15 1.1 Quá trình hình thành phát triển 15 1.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022 17 Thực trạng chất lƣợng tín dụng Vietcombank giai đoạn 2020-2022 20 2.1 Phân tích chất lƣợng tín dụng Vietcombank giai đoạn 2020-2022 20 2.1.1 Các tiêu quy mơ tín dụng 20 2.1.1.1 Dƣ nợ tín dụng 20 2.1.1.2 Cơ cấu tổng dƣ nợ 22 2.1.1.2.1 Cơ cấu dƣ nợ theo hoạt động 22 2.1.1.2.2 Cơ cấu dƣ nợ theo chất lƣợng nợ 23 2.1.1.2.3 Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn 24 2.1.1.2.4 Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp 25 2.1.1.2.5 Cơ cấu dƣ nợ theo ngành 27 2.1.2 Các tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay 28 2.1.2.1 Hiệu suất sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng 28 2.1.2.2 Vịng quay vốn tín dụng 30 2.1.2.3 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 32 2.1.3 Các tiêu rủi ro tín dụng 33 2.1.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 33 2.1.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 33 2.2 Đánh giá chất lƣợng tín dụng Vietcombank giai đoạn 2020-2022 34 2.2.1 Tích cực 36 2.2.2 Hạn chế 37 2.2.3 Nguyên nhân hạn chế 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 39 CHƢƠNG 3: KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 40 Định hƣớng phát triển Vietcombank 40 Một số kiến nghị, giải phát nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 40 KẾT LUẬN CHƢƠNG 43 KẾT LUẬN 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa ACB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu Việt Nam Agribank BIDV Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam DNTD Dƣ nợ tín dụng HOSE Sở Giao dịch Chứng khốn Thành Phố Hồ Chí Minh MB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội NHTM Ngân hàng Thƣơng mại SME Doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam TNDN Thu nhập doanh nghiệp TPBank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Tiên Phong VIB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quốc Tế Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam VPBank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng v DANH MỤC HÌNH VÀ BẢNG DANH MỤC HÌNH Hình Cơ cấu thu nhập hoạt động 22 Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2017-2019 19 DANH MỤC BẢNG Bảng Tóm tắt kết hoạt động kinh doanh Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 17 Bảng 2 Dƣ nợ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng Vietcombank giai đoạn 2020-2022 20 Bảng Dƣ nợ tín dụng 10 Ngân hàng thƣơng mại hàng đầu Việt Nam giai đoạn 2020-2022 21 Bảng Cơ cấu dƣ nợ theo hoạt động tín dụng Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 22 Bảng Cơ cấu dƣ nợ theo chất lƣợng nợ Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 23 Bảng Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 25 Bảng Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 26 Bảng Cơ cấu dƣ nợ theo ngành Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 27 Bảng Hiệu suất sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng Vietcombank giai đoạn 2020 – 2022 29 34 4.627.748 6.121.128 7.808.078 Tổng dƣ nợ 839.788.261 960.749.955 1.145.066.250 Tỷ lệ nợ xấu 0,55% 0,64% 0,68% Tổng Bảng 2.15 cho thấy tỷ lệ nợ xấu Vietcombank qua năm 2020-2022 có xu hƣớng tăng dần từ 0,55% đến 0,68% Về tỷ lệ đáp ứng yêu cầu Ngân hàng nhà nƣớc tỷ lệ nợ xấu ( [Ngày truy cập: 17/03/2023] 46 Huỳnh Ý Nha 2021, Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tân Thạnh, Tỉnh Long An, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] Ngân hàng Nhà nƣớc 2021, Thông tƣ Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngồi, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] Ngân hàng nhà nƣớc 2021, Thông tƣ sửa đổi, bổ sung số điều thông tƣ số52/2018/tt-nhnn ngày 31 tháng 12 năm 2018 thống đốc ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam quy định xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, truy cập < https://vbpl.vn/nganhangnhanuoc/Pages/Home.aspx > [Ngày truy cập: 17/03/2023] Nguyễn Thành Độ 2012, Nâng cao chất lƣợng tín dụng VPBank-Chi nhánh Nghệ An, truy cập < http://elb.lic.neu.edu.vn/bitstream/DL_123456789/5112/1/TT.THS.7312.pdf > [Ngày truy cập: 17/03/2023] Nguyễn Thị Thúy Hồi 2015, Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] Nguyễn Thị Ngọc Khánh 2017, Nâng cao chất lƣợng thẩm định khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội, truy cập < https://www.slideshare.net/man2017/nng-cao-cht-lng-thm-nh-khch-hng-c-nhn-tingn-hng-tmcp-qun-i > [Ngày truy cập: 17/03/2023] 47 Trần Thị Hồng Nhung 2017, Chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Quảng Bình, truy cập < https://tailieuvip.com/tai-lieu/bao-cao-thuc-tap/luan-van-ths-chat-luong-tin-dungkhach-hang-ca-nhan-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau-chi-nhanh-quangbinh-7586755 > [Ngày truy cập: 17/03/2023] Thanh Thanh 2022, Vietnam Report công bố danh sách Top 10 Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam uy tín năm 2022, truy cập < https://thitruongtaichinhtiente.vn/vietnam-report-cong-bo-danh-sach-top-10-nganhang-thuong-mai-viet-nam-uy-tin-nam-2022-41271.html > [Truy cập ngày: 17/03/2023] Thu Hà 2022, Forbes: Điểm danh ngân hàng niêm yết hàng đầu Việt Nam năm 2022, truy cập < https://vneconomy.vn/forbes-diem-danh-7-ngan-hang-niem-yethang-dau-viet-nam-nam-2022.htm > [Ngày truy cập: 17/03/2023] Vietcombank 2021, Báo cáo thƣờng niên 2020, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] Vietcombank 2021, Báo cáo tài hợp 2020, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] Vietcombank 2022, Báo cáo tài hợp 2021, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] Vietcombank 2023, Báo cáo tài hợp 2022, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023] 48 Vũ Thị Ngọc 2015, Nâng cao chất lƣợng tín dụng cá nhân ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu, truy cập [Ngày truy cập: 17/03/2023]