Luận văn Thạc sĩ Khoa học kinh tế: Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình

Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình. Phân tích các nhân tố gây ra rủi ro tín dụng cá nhân, hộ kinh doanh tại Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình để tìm ra những nguyên nhân chủ quan và khách quan gây ra rủi ro thông qua việc phỏng vấn cán bộ tín dụng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NGỌC LÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI ĐỨC TÍNH HUẾ, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc… Học viên thực NGUYỄN NGỌC LÂM i LỜI CẢM ƠN Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép tơi bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu đề tài Lời đầu tiên, tơi bày tỏ lịng biết ơn đến quý Thầy, Cô giáo giảng dạy giúp đỡ tơi suốt khố học Đặc biệt tơi xin chân thành cảm ơn PGS-TS Bùi Đức Tính, người hướng dẫn tận tình, đầy trách nhiệm để tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến lãnh đạo Trường Đại học kinh tế Huế; Phòng Quản lý khoa học đối ngoại; Khoa, Phòng ban chức trực tiếp gián tiếp giúp đỡ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo cán công nhân viên chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Quảng Bình; khách hàng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình; đồng nghiệp bạn bè nhiệt tình cộng tác, cung cấp tài liệu thực tế thông tin cần thiết để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến tất người thân, bạn bè nhiệt tình giúp đỡ, động viên suốt thời gian học tập nghiên cứu đề tài TÁC GIẢ NGUYỄN NGỌC LÂM ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: Nguyễn Ngọc Lâm Chuyên ngành Quản lý kinh tế, niên khóa 2016 - 2018 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Đức Tính Tên đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình Tính cấp thiết đề tài Các hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam năm gần cho thấy chất lượng tín dụng khơng tốt, mà hiệu tín dụng chưa cao, tỷ lệ nợ q hạn, nợ xấu cao khơng có xu hướng ổn định khả giảm rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn Việc ảnh hưởng xấu tới uy tín, kết hoạt động ngân hàng, chí mức độ cao cịn làm cho ngân hàng khó khăn Trong sản phẩm tiền vay cá nhân, hộ kinh doanh mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng Lý gây rủi ro tín dụng đa dạng nhiều nhà quản lý quan tâm nghiên cứu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn đề tài “ Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình ” làm đề tài nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: Phương pháp điều tra, thu thập số liệu; Phương pháp phân tích Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Luận văn hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng + Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình Phân tích nhân tố gây rủi ro tín dụng cá nhân, hộ kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình để tìm nguyên nhân chủ quan khách quan gây rủi ro thông qua việc vấn cán tín dụng Dựa biện pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình, đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình iii CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG ĐỀ TÀI TT VIẾT TẮT NGHĨA NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại HĐQT Hội đồng quản trị CIC Trung tâm thơng tin tín dụng TD Tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng HTX Hợp tác xã DNNN Doanh nghiệp Nhà nước 10 DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh 11 CBTD Cán tộ tín dụng 12 NVTD Nghiệp vụ tín dụng 13 KBNN Kho bạc nhà nước 14 HSXKD Hộ sản xuất kinh doanh 15 XLRR Xử lý rủi ro 16 UBND Uỷ ban Nhân dân 17 USD Đô la Mỹ 18 VNĐ Việt Nam đồng 19 XDCB Xây dựng 20 HĐND Hội đồng nhân dân 21 CNH-HĐH Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ iii CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG ĐỀ TÀI iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, PHỤ LỤC xi PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ .1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu, đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Nội dung nghiên cứu .4 PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 1.1 Các khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng .5 1.1.1 Hoạt đơng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm, phân loại, nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 1.1.3 Quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng 18 1.2.1 Mục tiêu việc phân tích rủi ro với ngân hàng 18 1.2.2 Các tiêu định lượng để phân tích rủi ro tín dụng [9] .19 1.3 Kinh nghiệm giải rủi ro tín dụng số Ngân hàng .25 1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 25 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại Việt Nam 26 TÓM TẮT CHƯƠNG 1: 28 v CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 29 2.1 Giới thiệu khái quát Agribank chi nhánh tỉnh Quảng 29 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) [1] 29 2.1.2 Tình hình tài sản nguồn vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2016 36 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình .39 2.2.1.Tình hình doanh thu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 39 2.2.2 Chi phí Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 40 2.2.3 Lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình .41 2.3 Phân tích rủi ro tín dụng Khách hàng Cá nhân, hộ kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình .42 2.3.1 Tình hình cho vay tạ Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013-2016 42 2.3.2 Phân tích tiêu rủi ro tin dụng chi Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, giai đoạn 2013-2016 46 2.4 Nhận dạng phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Agribank 53 2.4.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh .53 2.4.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng .61 2.4.3 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía Agribank 68 CHƯƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH 77 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2018 – 2022 .77 3.1.1 Sản phẩm tại, thị trường 77 3.1.2 Sản phẩm tại, thị trường 78 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 78 vi 3.2 Những giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình 79 3.2.1 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 83 3.3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 84 3.2.5 Thực đảm bảo tín dụng 84 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng 85 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng 86 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn 87 Tóm tắt chương 3: .89 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 90 Kết luận 90 Kiến nghị .91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC 97 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng vào nguyên nhân phát sinh rủi ro Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 32 Mơ hình 1.1: Mơ hình nghiên cứu đề xuất .25 Biểu đồ 2.1: Tình hình doanh thu Agribank Quảng Bình 2011 - 2015 39 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ chi phí Agribnak năm 2013-2016 40 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận Agribank Quảng Bình 2013-2016 42 Biểu đồ 2.4 Dư nợ cho vay theo thời gian Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình từ năm 2013-2016 44 Biểu đồ 2.5 Dư nợ cho vay theo đối tượng Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013-2016 .45 Biểu đồ 2.6 Dư nợ cho vay ngành kinh tế Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013-2016 .46 Biểu đồ 2.7 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013-2016 .47 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ nợ hạn Agribank Quảng Bình giai đoạn 2011-2015 48 Biểu đồ 2.9 Tỷ lệ nợ xấu Agribank Quảng Bình, giai đoạn 2013-2016 49 Biểu đồ 2.10 Tỷ nhóm nợ nợ hạn Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013-2016 .51 Biểu đồ 2.11: Kết khảo sát Sự cạnh tranh chưa lành mạnh tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, chạy theo quy mơ, số lượng, quan tâm tới điều kiện, chất lượng khoản vay 54 Biểu đồ 2.12: Kết khảo sát Lạm phát, giá đầu vào hàng hoá, nguyên vật liệu tăng, ảnh hưởng đến lợi nhuận khách hàng gây khó khăn tài khả trả nợ 55 viii Biểu đồ 2.13: Kết khảo sát Rủi ro pháp lý chưa thuận lợi, nhiều khe hở chưa hiệu quan pháp luật địa phương 56 Biểu đồ 2.14: Kết khảo sát Hàng giả, hàng nhập lậu, hàng chất lượng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng 57 Biểu đồ 2.15: Kết khảo sát Hệ thống thơng tin tín dụng, hỗ trợ cịn bất cập 59 Biểu đồ 2.16: Kết khảo sát Sự biến động kinh tế khó dự đốn gây bất lợi cho khách hàng 59 Biểu đồ 2.17: Kết khảo sát Sự ảnh hưởng môi trường (thiên tai, bão lụt, dịch bệnh, mùa) gây tổn thất chô khách hàng 60 Biểu đồ 2.18: Kết khảo sát Thanh, kiểm tra, giám sát chưa chặt chẽ .61 NHNN .61 Biểu đồ 2.19: Kết khảo sát Khách hàng tài yếu che dấu, khơng minh bạch 62 Biểu đồ 2.20: Kết khảo sát Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích so với phương án kinh doanh lập phương án 63 Biểu đồ 2.21: Kết khảo sát Khách hàng thiếu trình độ quản lý, lực kinh doanh 64 Biểu đồ 2.22: Kết khảo sát Khàng làm ăn thua lổ, hàng hoá tồn kho ứ động không bán 65 Biểu đồ 2.23: Kết khảo sát Khách hàng cố ý lừa đảo ngân hàng 67 Biểu đồ 2.24: Kết khảo sát Xem vốn vay ngân hàng tiền nhà nước, làm ăn thua lỗ nhà nước chịu (đối với khoản vay hỗ trợ nhà nước vay theo NĐ 67, NĐ 68….) 68 Biểu đồ 2.25: Kết khảo sát Thiếu thông tin khách hàng thẩm định dẫn đến định cho vay sai lầm 69 Biểu đồ 2.26: Kết khảo sát Sự thiếu quản lý, giám sát không chặt chẻ sau cho vay, việc cảnh báo sớm thiếu hiệu dẫn tới không kịp thời xữ lý 71 ix Việc xây dựng mối quan hệ thường xuyên lâu dài với khách hàng giúp tráng rủi ro tín dụng liên quan đến vân đề đạo đức hay rủi ro lựa chọn đối nghịch Việc trì mối quan hệ ngân hàng ln ln có khách hàng “ruột” quan hệ tín dụng, sở xác định khách hàng tiềm để gắn bó với q trình phát triển ngân hàng Bên cạnh đó, cần tăng cường công tác hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng, giúp khách hàng hiểu rõ quy trình tín dụng ngân hàng, thủ tục, văn quy định hồ sơ vay vốn, bên cạnh giúp ngân hàng tránh rui ro tín dụng ngân hàng biết hiểu rõ thủ tục vay vốn, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cự thể như: - Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương an sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay đmả bảo thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khắn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: + Xác định phương án cấu nợ: vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần giám sát chặt chẽ khaonr vay khách hàng + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khắn để tiếp tục khai thác hiệu tải sản đảm bảo khả trả nợ 87 Ngân hàng rà sốt tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản , hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu vốn Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản đảm bảo cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tài sản, không ngân hàng tuyên bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục để phủ xử lý + Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản thu phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn hàng nằm lĩnh vực xây dựng, ký thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ vay + Biện pháp khởi kiện tòa Hiện quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ kiện kinh tế qua tòa án Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí thực nghĩa vụ trả nợ - Tận thu ngoại bảng nợ khoanh.Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ khơng sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi.Khoản nợ có ảnh hưởng lớn tới kết kinh doanh ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng ngân hàng khơng có lãi phải trích lập dự phịng nhiều Vì việc tận dụng thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi nợ 88 + Đối với khách hàng tồn Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục để khách hàng hiểu có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời ngân hàng xây dựng phương án, kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá… để có biện pháp thu nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng + Đối với khoản nợ định ngân hàng phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi phát mại tài sản… trình phủ cho xử lý Việc xử lý dự phịng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiếp lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh khách hàng biết chây ỳ, khơng trả Tóm tắt chương 3: Dựa kết phân tích chương 2, tác giả đề xuất nhóm giải pháp cần thiết để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Trong đó, việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định yếu tố quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo khả toán khách hàng sau vay 89 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Lợi nhuận rủi ro hai tượng song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao ngun tắc luôn với hoạt động chủ thể kinh doanh có ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nhiều lợi nhuận nhất, hoạt động phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy - nhiệm vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Với bề dày nhiều năm phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Bình có bước phát triển ổn định khẳng định vai trò việc thúc đẩy kinh tế địa bàn tỉnh phát triển theo hướng cơng nghiệp hố- đại hố Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng số hạn chế định Tỷ lệ nợ xấu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình tăng qua năm khiến ngân hàng đứng trước rủi ro, nguy vốn Do việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình” xây dựng sở kết hợp lý thuyết với việc khảo sát thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank chi nhánh Huế tìm nguyên nhân từ mặt hạn chế cần khắc phục nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành; ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tầm vĩ mô vi mơ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động tín dụng Về nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sau đánh giá thơng qua đối tượng cán tín dụng cá nhân ngân hàng nhận kết nguyên 90 nhân phân tích nguyên nhân khách quan quan, chủ quan Khách hàng, Ngân hàng Trong ngun nhân ngun nhân từ phía khách hàng cán tín dụng cá nhân cho nguyên nhân tác động ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Thực tế công cụ quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình áp dụng cán tín dụng cá nhân đánh giá cao chưa tập trung nhiều biện pháp vào nguyên nhân chủ yếu khách hàng Do sau tiến hành tìm hiểu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình tơi đưa số giải pháp nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng với giải pháp hạn chế nguyên nhân rủi ro từ khách hàng, từ phía ngân hàng gồm nhóm giải pháp nâng cao khả khoản, giải pháp hồn thiện chức phịng kiểm tra giám sát tuân thủ, nhóm giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng, nhóm giải pháp giúp hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu, hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây Kiến nghị Kiến nghị Nhà nước, Chính phủ ban ngành * Đối với Chính phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước 91 - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng - Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Tịa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài * Đối với quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn - Hỗ trợ ngân hàng trường hợp xử lý tài sản bảo đảm qua Tòa án để giúp ngân hàng thu hồi nợ dễ dàng - Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản, - Tạo hành lang pháp lý cho đơn vị kinh doanh thuộc thành phần kinh tế Ngân hàng hoạt động mơi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng cạnh tranh khuôn khổ pháp luật 92 - Nhà nước cần có quản lý phù hợp hơn, đặc biệt quy hoạch vùng, ngành phát triển theo ưu địa phương Vấn đề thông tin thị trường, dự báo nhu cầu tương lai thay đổi sách vĩ mơ phải cập nhật cho thành phần tham gia hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường, tránh tình trạng sản xuất manh múng, tự phát - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi - Chính phủ cần có biện pháp bảo đảm mơi trường kinh tế vĩ mơ ổn định góp phần bảo đảm hiệu vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Đối với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà Nước cần thực việc tra thường xuyên hoạt động ngân hàng thương mại thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tượng tra ngân hàng - Hoàn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng có chất lượng tồn ngành Ngân hàng Việt Nam - Tăng cường công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, bồi dưỡng đội ngũ chuyên viên thực công tác tra Ngân hàng nhà nước - Xây dựng hệ thống tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế - Nghiên cứu áp dụng công cụ hữu hiệu giám sát thị trường - Đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam - Xây dựng chiến lược sách kinh doanh phù hợp với lợi Agribank Xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng ngành, lĩnh vực để Chi nhánh có định hướng cấp tín dụng cụ thể Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro 93 - Cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB Mỗi khách hàng, ngành, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ nhằm hỗ trợ cho việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển thành phố - Đa dạng hóa khách hàng vay vốn sản phẩm tín dụng - Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán tín dụng 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội Agribank (2011), Đề án chiến lược phát triển kinh doanh Agribank 20112015, tầm nhìn 2020, Hà Nội Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình (2014, 2015,2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình năm 2014, 2015, 2016, Quảng Bình Agribank Quảng Bình (1988-2003), Lịch sử hình thành phát triển, Quảng Bình Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 21/1/2013 để thay tế cho Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN (ban hành ngày 22/4/2005) Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN (ban hành ngày 25/4/2007) sửa đổi, bổ sung Quyết định 493 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư 22/VBHN-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Trần Quốc Doanh, 2007 Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam –Thực trạng giải pháp phịng ngừa Bùi Hồng Phương Thảo, 2017 Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế TS Phạm Thái Hà, 2017 Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10.Nguyễn Thị Thương, 2010.Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng 95 thương Thanh Xuân 11.Website Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam: http:// www.vnba.org.vn 12.Website Ngân Hàng Nông Nghiêp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam http://www.agribank.com.vn/ 13.Website Ngân hàng Nhà nước Việt nam http://www.sbv.gov.vn 14.Website kiến thức tài http://www.saga.vn 15.Quản trị rủi ro tín dụng, 2015 https://luanvanaz.com/quan-ly-rui-ro-tindung.html 96 PHỤ LỤC BẢNG KHẢO SÁT CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH Xin chào anh/chị, thực đề tài :” QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH” Rất mong hợp tác q anh/chị để tơi hồn thành tốt đề tài Xin chân thành cảm ơn hợp tác quý anh/chị! PHẦN THÔNG TIN: - Họ tên anh/chị (Không bắt buộc): ……………………………………… - Đơn vị/phịng/ban cơng tác: ………………………………………………… - Chức vụ: …………………………………………………………………… - Số năm cơng tác:…………………………………………………………… PHẦN THƠNG TIN KHẢO SÁT: I RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN Thang đánh giá Câu hỏi Rất Nhiều nhiều Sự ảnh hưởng mơi Bình Tỷ lệ Ít Rất chọn thường 56,4% 14,1% trường (thiên tai, bão lụt, lựa 29,5 65% % dịch bệnh, mùa) gây tổn thất chô khách hàng Sự biến động kinh tế 29,5% 70,5 0 65% 42,7% 43,8 0 74,17 khó dự đốn gây bất lợi cho khách hàng Hàng giả, hàng nhập lậu, 13,5 97 hàng chất lượng ảnh % hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng Sự canh tranh chưa lành 100% 0 80% 57,3% 13,5 15,7 74,17 mạnh, chạy theo quy mơ, số lượng, quan tâm tới điều kiện, chất lượng khoản vay Rủi ro pháp lý chưa 13,5 thuận lợi, nhiều khe hở % chưa hiệu quan pháp luật địa phương Thanh, kiểm tra, giám sát 13,9% 72,2% chưa chặt chẽ NHNN 13,9 60% 71,67 % Hệ thống thơng tin tín dụng, 72% 14 14 hỗ trợ bất cập % Lạm phát, giá đầu vào 31,3 37,4% hàng hoá, nguyên vật liệu tăng, ảnh hưởng đến lợi nhuận khách hàng gây khó khăn tài khả trả nợ Ý kiến khác: ………………………………… ………… …………………… ……………………… ……… 98 31,3 0 80% II RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN CỦA KHÁCH HÀNG Thang đánh giá Rất Câu hỏi Nhiều nhiều Tỷ lệ Bình Ít Rất chọn thường Khách hàng sử dụng vốn vay 85,9% 14,1% lựa 0 khơng mục đích so với 76,7 % phương án kinh doanh lập phương án Khách hàng thiếu trình độ quản 28,3% 28,3% lý, lực kinh doanh 43,4 80% % Khách hàng tài yếu 29,4% 70,6% 0 85% 12% 76% 12% 50,8 che dấu, không minh bạch Xem vốn vay ngân hàng tiền nhà nước, làm ăn thua lỗ % nhà nước chịu (đối với khoản vay hỗ trợ nhà nước vay theo NĐ 67, NĐ 68….) Khàng làm ăn thua lổ, hàng hoá 14,1% 57,6% tồn kho ứ động không bán 0 % Khách hàng cố ý lừa đảo ngân 12% hàng Ý 28,3% 76,7 % 76% 12% 62,5 % kiến khác: …………………………………… ……… ………………………… ………………… ……… 99 III RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN CỦA NGÂN HÀNG Thang đánh giá Câu hỏi Rất Nhiều nhiều Thiếu thơng tin khách 41,4% Tỷ lệ Bình Ít Rất chọn thường 29,3% 29,3% lựa 0 hàng thẩm định dẫn đến 82,5 % định cho vay sai lầm Hệ thống kiểm soát lúc cho 14% 43% 29% 14% vay chưa chặt chẽ 71,16 % Rủi ro chủ quan 29,1% 70,9% 0 cấp có thẩm quyền hay 68,3 % người phê duyệt Việc kiểm tra nội 57,3% 29,2% chưa chặt chẻ 13,5 % Quá quan tâm tới tài tài sản 43,05 đảm bảo uy tín, lợi ích 43,05% % 13,9 68,3 % % 5,83 % khác từ khách hàng mà không thẩm định kỳ yếu tố khác như: nguồn thu nhập để trả nợ, tình hình kinh doanh khách hàng Nguyên nhân đạo đức, 70,8% 29,2% 0 trình độ cán 74,17 % Sự thiếu quản lý, giám sát 13,14 không chặt chẻ sau cho % vay, việc cảnh báo sớm thiếu 100 72% 24% 71,17 % hiệu dẫn tới không kịp thời xữ lý rủi ro Chất lượng tín dụng thấp 41,4% áp lực hoàn thành kế kiến 29,3% 0 82,5 % hoạch, tiêu giao khoán Ý 29,3% khác: ………………………………… ………… …………………… ……………………… ……… 101 ... Đức Tính Tên đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình Tính cấp thiết đề tài Các hoạt động tín. .. nhiều nhà quản lý quan tâm nghiên cứu Đây lý chọn chủ đề "Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Bình" ... góp khoa học luận văn Luận văn hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng + Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển