Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long

Mục đích của luận văn nhằm hệ thống một số lý luận về nợ xấu và quản lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại. Phân tích thực trạng quản lý nợ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn từ 2017 đến 2019. Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long từ năm 2020 đến năm 2025

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TRẦN THỦY TIÊN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TRẦN THỦY TIÊN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG THỊ MINH NGUYỆT HÀ NỘI, NĂM 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu kết sử dụng Luận văn hồn tồn trung thực có trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Nếu sai tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả luận văn Trần Thủy Tiên ii LỜI CẢM ƠN Em xin trân trọng cảm ơn thầy cô Ban Giám hiệu trường Đại học Thương mại, Khoa sau Đại học động viên tạo điều kiện để em yên tâm với công việc nghiên cứu Hơn hết, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Giảng viên TS Đặng Thị Minh Nguyệt - người hướng dẫn bảo tận tình, động viên em suốt trình nghiên cứu để hoàn thành Luận văn Em xin chân thành cảm ơn lãnh đạo, cán công nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long hỗ trợ cung cấp tài liệu để em có sở thực tiễn bổ sung vào viết Mặc dù cố gắng hoàn thành nội dung nghiên cứu tất lực nhiệt tình thân, nhiên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy, cô đồng nghiệp để em hồn thiện nhận thức Xin chân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, HÌNH vii PHẦN MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Tổng quan nợ xấu tác động nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Khái niệm chất nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.1.3 Phân loại nợ xấu ngân hàng thương mại 17 1.1.4 Tác động nợ xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 18 1.2 Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 21 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 21 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 22 1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 33 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 34 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 34 1.3.2 Các nhân tố khách quan 35 1.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số chi nhánh ngân hàng thương mại học rút cho Vietinbank chi nhánh Thăng Long 36 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại 36 1.4.2 Bài học rút cho Vietinbank chi nhánh Thăng Long 39 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 41 iv 2.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 41 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 42 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 45 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng nợ xấu tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 46 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh 46 2.2.2 Thực trạng nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh 49 2.3 Thực trạng quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 50 2.3.1 Thực trạng ban hành văn hướng dẫn, quy định, quy trình tín dụng nhằm quản lý nợ xấu lập kế hoạch nợ xấu Chi nhánh 50 2.3.2 Tổ chức thực quản lý nợ xấu Chi nhánh 58 2.3.3 Kiểm soát nợ xấu Chi nhánh 73 2.4 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 78 2.4.1 Những kết đạt 78 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 79 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 83 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long đến năm 2025 83 3.1.1 Định hướng phát triển chung Chi nhánh đến năm 2025 83 v 3.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu Chi nhánh 85 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 86 3.2.1 Tập trung vào công tác nhận diện khách hàng nợ xấu Chi nhánh 86 3.2.2 Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng 88 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt nợ xấu 90 3.2.4 Nâng cao chất lượng hệ thống thu thập thơng tin tín dụng 94 3.2.5 Tăng cường phối hợp biện pháp xử lý nợ xấu 97 3.2.6 Sắp xếp bố trí lại nhân lực, thực chương trình đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 100 3.3 Một số kiến nghị 102 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 102 3.3.2 Đối với Hội sở Vietinbank 103 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NGHĨA TIẾNG VIỆT CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro IMF Tổ chức Tiền tệ Thế giới HMTD Hạn mức tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NSNN Ngân sách Nhà nước NHCT Ngân hàng Công thương PGD Phòng giao dịch PTKT Phát triển kinh tế QLNX Quản lý nợ xấu QLKH Quản lý khách hàng QTTD Quản trị tín dụng KSNB Kiểm sốt nội KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo VAMC Công ty quản lý tài sản Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng vii DANH MỤC BẢNG, HÌNH BẢNG Bảng 2.1: Một số kết hoạt động Vietinbank – chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 45 Bảng 2.2: Kết tín dụng Vietinbank – chi nhánh Thăng Long 47 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng Vietinbank – chi nhánh Thăng Long 48 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 – 2019 49 Bảng 2.5: Quy định giới hạn tín dụng KHDN Vietinbank Thăng Long 54 Bảng 2.6: Kế hoạch nợ xấu Vietinbank – chi nhánh Thăng Long 57 Bảng 2.7: Kết nhận diện khách hàng có dấu hiệu nghi ngờ Chi nhánh 62 Bảng 2.8: Bảng chấm điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp theo nhóm nợ xấu Vietinbank Thăng Long 63 Bảng 2.9: Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp theo nhóm nợ xấu Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 64 Bảng 2.10: Tỷ lệ % khách hàng doanh nghiệp nợ xấu Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 65 Bảng 2.11: Bảng chấm điểm xếp hạng khách hàng cá nhân theo nhóm nợ xấu Vietinbank Thăng Long 66 Bảng 2.12: Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng cá nhân theo nhóm nợ xấu Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 66 Bảng 2.13: Tỷ lệ % khách hàng cá nhân nợ xấu Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 67 Bảng 2.14: Tình hình phân loại nợ theo nhóm nợ Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 – 2019 68 Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ có khả vốn Vietinbank Thăng Long 68 Bảng 2.16: Tình hình tái cấu nợ Vietinbank Thăng Long 70 giai đoạn 2017 – 2019 70 Bảng 2.17: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 72 viii Bảng 2.18: Thực trạng trích lập dự phịng xử lý nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2017 - 2019 72 Bảng 2.19: Số lượng hồ sơ vay vốn bị loại Chi nhánh giai đoạn 2017 - 2019 76 HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy Vietinbank – chi nhánh Thăng Long 43 Hình 2.2: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank – chi nhánh Thăng Long 49 Hình 2.3: Quy trình tín dụng Vietinbank – chi nhánh Thăng Long 55 Hình 2.4: Tổ chức máy quản lý nợ xấu Vietinbank Thăng Long 58 Hình 2.5: Kết xử lý nợ xấu TSĐB Vietinbank Thăng Long 71 Hình 2.6: Kết xử lý nợ xấu hình thức bán nợ Vietinbank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019 73 Hình 2.7: Quy trình thẩm định hồ sơ Vietinbank Thăng Long 74 ... máy Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 42 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng. .. CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 83 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần. .. công tác quản lý nợ xấu Vietinbank chi nhánh Thăng Long chịu tác động không nhỏ Thông qua luận văn: ? ?Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long? ??, tác