HOÀN THIỆN CÔNG tác THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN hạn đối với KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

HOÀN THIỆN CÔNG tác THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN hạn đối với KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐÀ NẴNG – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn MỤC LỤC Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý thẩm định 6 CHƯƠNG 1 .8 CHƯƠNG 2 .39 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam AGRIBANK CN ĐÀ NẴNG : Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Đà Nẵng BCTC : Báo cáo tài chính BCTĐ : Báo cáo thẩm định BĐTV : Bảo đảm tiền vay BQ : Bình quân CBTD : Cán bộ tín dụng CBTĐ : Cán bộ thẩm định CSH : Chủ sở hữu DNNQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KQKD : Kết quả kinh doanh MMTB : Máy móc thiết bị NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PAV : Phương án vay SPDV : Sản phẩm, dịch vụ SXKD : Sản xuất, kinh doanh, dịch vụ TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm TSCĐ : Tài sản cố định TTTD : Thông tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Bảng số lượng KHDN của Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 45 2.2 Bảng quy mô vốn của một số khách hàng doanh nghiệp có dư nợ lớn tại Agribank Chi nhánh Đà Nẵng (thời điểm 31/12/2012) 47 2.3 Bảng dư nợ KHDN phân theo ngành kinh tế của Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 48 2.4 Bảng kết quả cho vay từng lần, HMTD tại Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 61 2.5 Một số chỉ tiêu về thẩm định cho vay ngắn hạn KHDN tại Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 64 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ Trang 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý thẩm định 50 2.2 Sơ đồ tóm tắt quá trình thẩm định tại Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 52 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Từ năm 2010, kết thúc gói hỗ trợ lãi suất 1 triệu USD của Chính phủ, nền kinh tế vẫn chưa thể vượt qua những tác động xấu do hậu quả của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Các doanh nghiệp đều phải đối mặt với những khó khăn do dòng tiền lưu chuyển trong nền kinh tế chậm, nợ phải thu lớn, hoạt động sản xuất kinh doanh đình trệ, năng suất giảm, hàng hoá làm ra không có thị trường để bán, tồn kho tăng . Vì vậy, hoạt động cho vay của ngành ngân hàng, có những nút thắt trước những khó khăn chung của nền kinh tế, nhất là hoạt động cho vay doanh nghiệp. Yêu cầu đặt ra đối với hoạt động cho vay của ngân hàng hiện nay là phải vừa đảm bảo phục vụ tăng trưởng kinh tế vừa đảm bảo an toàn hệ thống. Khâu quan trọng trong hoạt động cho vay các doanh nghiệp - công tác thẩm định – cần được chú trọng nhằm ngăn chặn việc cho vay các phương án sản xuất kinh doanh kém hiệu quả. Để có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn, đòi hỏi việc thẩm định hồ sơ vay phải chặt chẽ, yêu cầu đáp ứng đầy đủ các chỉ tiêu về hiệu quả tài chính của phương án vay vốn, năng lực, pháp lý, uy tín của doanh nghiệp để vốn ngân hàng cho vay thực sự là đòn bẩy thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Thẩm định để ra quyết định cho vay đúng đắn luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của các nhà quản trị ngân hàng, nhất là đối với các ngân hàng hoạt động kinh doanh trên địa bàn đô thị có tỷ lệ cho vay khách hàng doanh nghiệp cao như Đà Nẵng. Doanh nghiệp là đối tượng vay vốn lớn và phải chịu tác động bởi nhiều yếu tố của kinh tế - xã hội. Vì vậy, công tác thẩm định không tốt sẽ dẫn đến các quyết định cho vay kém hiệu quả, thu hồi vốn khó khăn, từ đó không chỉ ảnh hưởng xấu đến hoạt động của bản thân ngân hàng cho vay mà còn ảnh hưởng tới mọi mặt của nền kinh tế. Trên địa bàn Tp Đà Nẵng, 2 Agribank là một trong những NHTM lớn với hoạt động tín dụng phần lớn tập trung đầu tư cho các doanh nghiệp (chiếm tỷ trọng khoảng 80%/tổng dư nợ). Chính vì lý do đó, tôi chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đà Nẵng”, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro phát sinh trong quá trình thẩm định của Chi nhánh. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa các lý luận cơ bản về thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. - Khảo sát, phân tích và đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đà Nẵng (sau đây được viết tắt là Agribank CN Đà Nẵng). - Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank CN Đà Nẵng 3. Câu hỏi nghiên cứu - Công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại bao gồm những vấn đề gì? - Những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế đó trong công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank CN Đà Nẵng? - Agribank CN Đà Nẵng cần làm gì để hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhằm tránh gây ra những hệ quả tiêu cực như nợ quá hạn, nợ xấu, thất thoát vốn? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Lý luận và thực tiễn về công tác thẩm định cho vay ngắn hạn của NHTM đối với khách hàng doanh nghiệp. 3 - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Tại Agribank CN Đà Nẵng. + Về thời gian: Nội dung phân tích, đánh giá căn cứ vào số liệu và thực trạng hoạt động của Agribank CN Đà Nẵng từ năm 2010 đến năm 2012. 5. Phương pháp nghiên cứu Luận văn được nghiên cứu dựa trên cơ sở tổng hợp một số phương pháp như: phương pháp lịch sử, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp diễn giải, phương pháp phân tích… Đồng thời, luận văn kết hợp với các lý thuyết về thẩm định cho vay, các văn bản pháp luật của Nhà nước liên quan đến doanh nghiệp, tín dụng, các công trình khoa học, bài giảng của một số giảng viên khoa học; sử dụng số liệu từ báo cáo của Agribank để đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank CN Đà Nẵng trong 3 năm từ 2010 - 2012. Trên cơ sở đó đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp trong thời gian tới. 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài - Góp phần hệ thống hoá các lý luận về thẩm định cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp trong hoạt động của NHTM, gắn với việc xem xét, đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn của Agribank CN Đà Nẵng, xác định những hạn chế và nguyên nhân. - Đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank CN Đà Nẵng, góp phần vào việc cải thiện công tác thẩm định cho vay để ra quyết định đầu tư tín dụng chính xác, nâng cao hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh. 7. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, tổng quan tài liệu, kết luận, tài liệu tham khảo, luận văn gồm 3 chương: 4 - Chương 1: Lý luận cơ bản về thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. - Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đà Nẵng. - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đà Nẵng. 8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Tìm kiếm trên trang web của trường Đại học kinh tế Đà Nẵng và tìm hiểu thông tin từ cán bộ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đà Nẵng, thời gian qua chưa có đề tài nghiên cứu của học viên Sau đại học về thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đà Nẵng. Qua tìm hiểu đề tài các luận văn được lưu tại Thư viện trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng và các website, có 02 luận văn viết về đề tài thẩm định tài chính dự án, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, và 01 luận văn về cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ: - Luận văn thứ nhất viết đề tài “Nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các Ngân hàng thương mại trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” do học viên Trần Thị Hoàng Mai thực hiện, hoàn thành năm 2009. - Luận văn thứ hai viết đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án cho vay của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VP Bank) – Đà Nẵng” do học viên Hồ Thân Ái Vân thực hiện, hoàn thành năm 2012; - Luận văn thứ ba viết về đề tài “Hoạt động cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội” do học viên Trịnh Thị Lan Hương thực hiện, hoàn thành năm 2012. . về thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. - Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với. hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank CN Đà Nẵng 3. Câu hỏi nghiên cứu - Công tác thẩm định cho vay