Pháp luật về phòng, chống rửa tiền, nhìn từ thực tiễn thi hành tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN MINH TRƯỜNG ĐỀ TÀI PHÁP LUẬT VỀ PHỊNG, CHỐNG RỬA TIỀN, NHÌN TỪ THỰC TIỄN THI HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8380107 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ GIANG THU HÀ NỘI – NĂM 2018 LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô trường Đại học Luật Hà Nội tận tình giúp đỡ truyền đạt kiến thức quý báu làm tảng để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS.TS Phạm Thị Giang Thu, người nhiệt tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ NGUYỄN MINH TRƯỜNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các kết nêu Luận văn chưa công bố công trình khác Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn theo quy định Tôi xin chịu trách nhiệm tính xác trung thực luận văn TÁC GIẢ NGUYỄN MINH TRƯỜNG DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AML Anti Money Laundering – Chống rửa tiền APG Asia Pacific Group on Money Laundering – Nhóm Châu Á Thái Bình Dương chống rửa tiền ASEAN Association of Southeast Asian Nations – Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á BSA Bank Secrecy Act – Luật bảo mật ngân hàng CTR Cash Transaction Report – Báo cáo giao dịch tiền mặt FATF Financial Action Task Force – Lực lượng đặc nhiệm tài FIU Financial Intelligence Unit – Đơn vị tình báo tài KYC/CDD Know your customer/Customer due diligence – Nhận biết Khách hàng/Chú ý xác đáng Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước PCRT Phòng, chống rửa tiền PEP Politically Exposed Person – Cá nhân có ảnh hưởng trị STR Suspicious Transaction Report – Báo cáo giao dịch đáng ngờ VPBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng/ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng WTO World Trade Organization – Tổ chức Thương mại giới MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHÁP LUẬT PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN 1.1 Khái quát chung hoạt động rửa tiền 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Các phương thức rửa tiền 12 1.1.4 Tác hại rửa tiền với kinh tế - xã hội 14 1.2 Khái quát chung pháp luật phòng, chống rửa tiền 15 1.2.1 Sự cần thiết phải có pháp luật phịng, chống rửa tiền 15 1.2.2 Nội dung pháp luật phòng chống rửa tiền 16 1.2.3 Pháp luật phòng, chống rửa tiền số nước giới số kinh nghiệm rút 38 CHƯƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 45 2.1 Th�So với quốc tế, hệ thống pháp luật phòng, chống rửa tiền Việt Nam trình nghiên cứu triển khai bước đầu Cơng tác phịng, chống rửa tiền Ngân hàng ý vài năm gần thiếu công cụ, hệ thống nguồn lực cần thiết để triển khai cách có hiệu cơng tác Trong Chương 2, luận văn tập trung hệ thống hóa quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng lĩnh vực phòng, chống rửa tiền thực trạng áp dụng quy định phịng, chống rửa tiền thời gian qua Từ nhìn nhận kết tồn trình thực Để giải tồn trên, cần phải có giải pháp hoàn thiện pháp luật để làm sở đảm bảo hiệu cho cơng tác phịng, chống rửa tiền Qua kết đạt được, tồn công tác phòng, chống rửa tiền, tác giả đưa số giải pháp hồn thiện pháp luật phịng, chống rửa tiền Việt Nam, số giải pháp nâng cao hiệu phòng, chống rửa tiền Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Để phát huy tối đa hiệu giải pháp này, chúng cần thực đồng có phối hợp chặt chẽ Nhà nước với Ngân hàng phòng, ban nội Ngân hàng 76 KẾT LUẬN CHUNG Trước tình hình rửa tiền giới ngày phức tạp, xu hướng chuyển tiền bất hợp pháp sang nước phát triển, đặc biệt nước có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, có mức độ hội nhập sâu rộng với kinh tế giới có hệ thống tài non trẻ Việt Nam để tiến hành tẩy rửa Luận văn dựa sở tìm hiểu, phân tích, so sánh quy định rửa tiền quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng với quy định Pháp luật Việt Nam hành chuẩn mực quốc tế để điểm tương đồng thiếu sót để từ kiến nghị bổ sung, hồn thiện quy định phịng, chống rửa tiền Ngân hàng Để góp phần nâng cao hiệu cơng tác phịng, chống rửa tiền, luận văn sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu để giải vấn đề mang tính chiến lược hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau: Một là, luận văn đề cập cách có hệ thống sở lý luận rửa tiền, tác động rửa tiền đến kinh tế xã hội, quy trình phương thức rửa tiền, pháp luật nước giới phòng, chống rửa tiền Hai là, luận văn phân tích thực trạng pháp luật phịng, chống rửa tiền qua góc nhìn từ chủ thể thực pháp luật – Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Trên sở đó, luận văn đưa điểm bất cập pháp luật để tập trung hoàn thiện thời gian tới Ba là, luận văn đề hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu phòng, chống rửa tiền bao gồm hồn thiện pháp luật phịng, chống rửa tiền quy định nội Ngân hàng phòng, chống rửa tiền Trên nội dung tác giả đề cập luận văn Do hạn chế thời gian tư liệu nghiên cứu, chắn tác giả 77 tránh khỏi sai sót Vì vậy, tác giả mong nhận đóng góp q báu từ Thầy, Cơ nhà nghiên cứu quan tâm đến đề tài 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bryan A Garner (Editor, 1999), Black’s Law Dictionary, West Group, pp.889; FATF, 2012, The FATF Recommendations; Phạm Huy Hùng (2011), Giải pháp phòng, chống rửa tiền ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 1, Hà Nội, tr 6-20; Lê Thị Mận, Nguyễn Thanh Giang (2015), Phòng chống rửa tiền: Những vấn đề nan giải, Trường Đại học Kinh tế - Tài TP.HCM; Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương phịng, chống rửa tiền (APG), Báo cáo đánh giá đa phương Việt Nam, báo cáo tiến triển Việt Nam từ năm 2012 – 2014; Nguyễn Văn Ngọc (2014), Kế hoạch hành động quốc gia phòng, chống rửa tiền tài trợ khủng bố giai đoạn 2015 – 2020, Tạp chí Ngân hàng, số 24, Hà Nội, tr 2-5; Nguyễn Văn Ngọc (2014), Tiến triển cơng tác phịng, chống rửa tiền Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 1+2, Hà Nội, tr 63-65; Tào Thu Minh Nguyệt (2010), Pháp luật phòng, chống rửa tiền hoạt động ngân hàng: Thực trạng hướng hồn thiện, Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Luật Hà Nội; Phạm Thị Giang Thu (2016), Pháp luật phòng, chống rửa tiền qua ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, số 10(342)/2016, Hà Nội, tr.55; Mai Thu Thủy (2017), Một số khó khăn, vướng mắc Ngân hàng thương mại Việt Nam trình triển khai hoạt động phịng, chống rửa tiền, Thành phố Hồ Chí Minh; Nguyễn Phương Thùy (2016), Phòng, chống rửa tiền lĩnh vực ngân hàng – Kinh nghiệm pháp lý số quốc gia áp dụng Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Luật Hà Nội; Paul Allan Schott (2007), Hướng dẫn tham khảo chống rửa tiền tài trợ khủng bố, NXB Văn Hóa Thơng tin, Hà Nội; Văn Tạo, Kim Anh (2010), Phòng, chống rửa tiền, kinh nghiệm nước học cho Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 1; William R Schroeder (2001), Money Laundering: A Global Threat and the International Community, pp Website http://tcdcpl.moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/xay-dung-phapluat.aspx?ItemID=264; http://tapchitaichinh.vn/viet-nam-chong-rua-tien,-tai-tro-khung-bo/hoat-dongphong-chong-rua-tien-can-tiep-tuc-hoan-thien-hanh-lang-phap-ly-59836.html; http://www.fatfgafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF%20Recommend ations%202012.pdf; http://www.unodc.org/unodc/en/money-laundering/index.html?ref=menuside CQNG HO CHU TqdoBAN GIAI EtiA nh ph Er xa CSI H, K{nh gfti: - pcS.TS Th4c si Ludt hgc; gi6 Ludn vdn : - PGS.TS P Gi Khoa Ddo dai TOn t6i ld: Nguy6n hucrng Ung dung chuydn 2411212018 v6i dE titi: "ph hoc N6i CH24UD dinh thpc si ng?y lt.'+ tt thi hdnh tgi NgAn hdng rct Theo kOt lu6n cria r d ,( tic thqrc tidn ; dd chinh sria ) nnrmg van de sau: Ldm rd d6i tugng x6p lai thri tu citc mpc d6m bd r tin ic (muc 86 sung c6c vf du ldrn tdn trang 54,trang58; nuc 2.2 Ldm rd quy trinh 0ir vdi NgAn hdng inr ); (-uc 2.1.2.3 s 6s) iir I tr6ch g thucmg mai (muc 2.1.2.3 v9 uyen (muc 2.1.2.3, trang 57, trang 58); 86 sung khia canh trang 5I,52) XAC NHAN CUA NHAN NGUOI HTTONG DAN CH HO GIAI TRINH &L,L/ p, U//\a^-1 ;A1\AU ... chống rửa tiền 16 1.2.3 Pháp luật phòng, chống rửa tiền số nước giới số kinh nghiệm rút 38 CHƯƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG...nước giới phòng, chống rửa tiền Hai là, luận văn phân tích thực trạng pháp luật phịng, chống rửa tiền qua góc nhìn từ chủ thể thực pháp luật – Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Trên sở đó, luận ...non trẻ Việt Nam để tiến hành tẩy rửa Luận văn dựa sở tìm hiểu, phân tích, so sánh quy định rửa tiền quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng với quy định Pháp luật Việt Nam hành chuẩn