Giải pháp phát triển sản phẩm LC trả chậm cho phép thanh toán ngay tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng

LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp: “Giải pháp phát triển sản phẩm L/C trả chậm cho phép toán Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” công trình nghiên cứu em Các số liệu, thông tin sử dụng khóa luận phản ánh trung thực lấy từ nguồn tin cậy Nội dung kết nghiên cứu Khóa luận chưa công bố công trình nghiên cứu khoa học khác Hà Nội, ngày 24 tháng năm 2016 Tác giả Nguyễn Phương Thảo LỜI CẢM ƠN Qua trình học tập rèn luyện năm trường Học viện Ngân hàng thời gian thực tập Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng em tích lũy nhiều kinh nghiệm quý báu cho thân Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô giáo giảng dạy Học viện Ngân hàng cung cấp cho em nhiều kiến thức suốt năm học vừa qua đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô giáo – ThS Phan Hoài Trang tận tình bảo, hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Phòng giao dịch Văn Quán tạo điều kiện cung cấp số liệu, bảo nhiệt tình thực tế hoạt động ngân hàng suốt thời gian thực tập tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành Khóa luận DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Ký hiệu VPBank Tên Tiếng Việt đầy đủ Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Techcombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam ACB Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu TDCT Tín dụng chứng từ L/C Thư tín dụng (Letter of Credit) L/C UPAS Thư tín dụng trả chậm cho phép toán (L/C Usance Paid at Sight) NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHĐCĐ Ngân hàng định NHTM Ngân hàng thương mại NHĐL Ngân hàng đại lý NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần UCP Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) MME Doanh nghiệp cỡ vừa (Middle-Market Enterprise) SME Doanh nghiệp vừa nhỏ (Small and Medium Enterprise) MSME Doanh nghiệp vừa, nhỏ siêu nhỏ (Micro Small and Medium Enterprise) MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu sôi động nay, vấn đề giao thương quốc tế hoạt động xuất nhập ngày trở nên phổ biến mở rộng không ngừng Hoạt động không mang lại lợi ích cho thân doanh nghiệp xuất nhập mà cho ngân hàng Ðối với doanh nghiệp nhập khẩu, việc chủ động nguồn ngoại tệ để linh hoạt hoạt động sản xuất, kinh doanh định thành công Ðể thực hóa điều này, sử dụng dịch vụ ngân hàng cách hợp lý giúp doanh nghiệp tìm "chìa khóa" cho vấn đề Theo Thông tư số 37/2012/TT-NHNN ban hành ngày 28/12/2012 quy chế cho vay ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho doanh nghiệp có nguồn ngoại tệ tái tạo tương lai, chứng minh có đủ nguồn thu ngoại tệ từ hoạt động sản xuất, kinh doanh để trả nợ Vì vậy, doanh nghiệp nhập nguồn thu ngoại tệ không vay USD với lãi suất thấp gần nửa so với lãi suất cho vay VNÐ Ðể gỡ khó cho doanh nghiệp, hệ thống ngân hàng thương mại có đầy đủ công cụ hỗ trợ hoạt động xuất nhập doanh nghiệp: bao toán, chiết khấu hối phiếu, chứng từ xuất khẩu, gói tài trợ xuất nhập Hiện nhiều ngân hàng thiết kế chuỗi sản phẩm tín dụng liên hoàn dành cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, từ khâu thu mua khâu bao toán hàng hóa Vượt trội tính sử dụng so với sản phẩm truyền thống, gần đây, số ngân hàng tiên phong việc nghiên cứu giới thiệu với nhóm doanh nghiệp nhập sản phẩm thư tín dụng trả chậm toán (L/C UPAS) Ưu điểm L/C UPAS cho phép doanh nghiệp nhập toán cho nhà xuất hưởng thời gian trả chậm tối đa lên tới 360 ngày Lợi giúp doanh nghiệp nâng cao tính khoản, cải thiện dòng tiền, trì, mở rộng mối quan hệ với đối tác nước Một ưu điểm vượt trội khác dịch vụ L/C UPAS phí liên quan đến nghiệp vụ L/C thông thường, doanh nghiệp cần trả thêm phí chấp nhận hối phiếu L/C UPAS chi phí thấp nhiều so với chi phí vay VNÐ để toán L/C trả Ðây giải pháp tài hữu hiệu dành cho tất doanh nghiệp nhập khẩu, giúp doanh nghiệp giảm áp lực ngoại tệ, tiết kiệm thời gian, chi phí nâng cao hiệu kinh doanh bối cảnh kinh tế biến động cạnh tranh Còn ngân hàng, ngân hàng thu phí dịch vụ L/C UPAS với thu nhập tương đương với dịch vụ cho vay ngoại tệ khách hàng, thúc đẩy hoạt động toán quốc tế, mua bán ngoại tệ dịch vụ khác Mặc dù thấy rõ lợi ích việc sử dụng L/C UPAS thời gian vừa qua, việc triển khai sản phẩm số ngân hàng, có Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chưa mang lại kết mong đợi Khách hàng dè dặt tiếp cận với sản phẩm mới, quy trình thực sản phẩm nhiều khâu chưa thông suốt dẫn đến việc L/C UPAS chưa sử dụng rộng rãi chi nhánh ngân hàng Ðể đáp ứng tốt nhu cầu vốn doanh nghiệp nhập tăng thu dịch vụ cho ngân hàng, thiết nghĩ cần phải có giải pháp cụ thể, thực tế hiệu việc phát triển sản phẩm Chính tính cấp thiết đó, chọn đề tài: “GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM L/C TRẢ CHẬM CHO PHÉP THANH TOÁN NGAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG” để nghiên cứu thực luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu, phân tích đặc điểm, quy trình, lợi sản phẩm L/C UPAS so sánh với L/C trả để hiểu rõ chất sản phẩm Ðồng thời, luận văn tìm hiểu, đánh giá thực trạng sử dụng L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng số NHTM khác Việt Nam nhằm so sánh điểm mạnh, điểm yếu hội, thách thức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng so với NHTM khác triển khai sản phẩm Từ đó, đưa số đề xuất để phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ðối tượng phạm vi nghiên cứu Ðối tượng nghiên cứu luận văn sản phẩm L/C UPAS thực trạng sử dụng sản phẩm Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng số NHTM Việt Nam, cụ thể quy định chung việc sử sụng sản phẩm, biểu phí, quy trình thực hiện, doanh số phí Ngân hàng thu Qua việc nghiên cứu tình hình sử dụng sản phẩm L/C UPAS từ lúc sản phẩm đời NHTM vào tháng 10/2013 đến tại, luận văn đưa giải pháp thích hợp cho bên liên quan nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm nhiều Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính Trong suốt trình nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp, thống kê, phân tích tài liệu tình hình sử dụng L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng NHTM khác thông qua quy định sản phẩm (những quy định chung, loại phí quy trình thực hiện) hiệu sản phẩm mang lại Luận văn sử dụng ma trận SWOT để làm rõ điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức trình triển khai sản phẩm Ngân hàng để đưa giải pháp thích hợp nhằm phát triển sản phẩm L/C UPAS Kết cấu luận văn Chương 1: Tổng quan phương thức Tín dụng chứng từ L/C trả chậm cho phép toán (L/C UPAS) Chương 2: Thực trạng hoạt động cung cấp sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Giải pháp phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ L/C TRẢ CHẬM CHO PHÉP THANH TOÁN NGAY (L/C UPAS) 1.1 Phương thức toán tín dụng chứng từ 1.1.1 Khái niệm phương thức TDCT 1.1.1.1 Một số khái niệm cần lưu ý phương thức TDCT (theo UCP 600) Phương thức Tín dụng chứng từ phương thức toán, theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng phát hành thư tín dụng, gọi L/C (Letter of credit), thể cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu ngân hàng phát hành cho bên thứ ba người xuất trình cho ngân hàng phát hành chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định L/C Theo điều 2, UCP 600: “Thanh toán nghĩa trả tiền tín dụng có giá trị toán ngay; cam kết trả chậm trả tiền đến hạn tín dụng có giá trị toán trả chậm; chấp nhận hối phiếu người thụ hưởng ký phát trả tiền hối phiếu đến hạn tín dụng có giá trị toán chấp nhận” Như vậy, từ “thanh toán” xuất điều khoản UCP 600 ta hiểu lúc ngân hàng có lựa chọn để thực trách nhiệm nghĩa vụ Ngân hàng chiết khấu ngân hàng định để chiết khấu hối phiếu và/ chứng từ xuất trình việc ứng trước đồng ý ứng trước số tiền cho người thụ hưởng vào ngày trước ngày ngân hàng nhận tiền bồi hoàn 1.1.1.2 Các bên tham gia phương thức TDCT Các bên tham gia phương thức TDCT gồm bên: • Người đề nghị (Applicant): người yêu cầu Ngân hàng phát hành Thư tín dụng, nhà nhập hợp đồng ngoại thương • Người thụ hưởng (Beneficiary): người thụ hưởng Thư tín dụng, người nhận cam kết toán NHPH Trong thương mại quốc tế, nhà xuất • Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): Ngân hàng phát hành thư tín dụng theo yêu cầu người đề nghị mở Thư tín dụng NHPH ngân hàng phục vụ nhà nhập • Ngân hàng thông báo (Advising Bank): Ngân hàng thông báo Thư tín dụng cho người thụ hưởng theo thị NHPH NHTB thường có trụ sở đặt nước nhà xuất Ngoài thực tế vận dụng phương thức TDCT, tùy theo điều kiện cụ thể có tham gia số ngân hàng khác như: • Ngân hàng định (Nominated Bank): Ngân hàng mà Thư tín dụng có giá trị thương lượng, toán chấp nhận toán Ngân hàng định bao gồm: • Ngân hàng thương lượng (Negotiating Bank): Ngân hàng thương lượng (chiết khấu) chứng từ người thụ hưởng • Ngân hàng toán (Paying Bank): Ngân hàng thực việc toán cho người thụ hưởng • Ngân hàng chấp nhận (Accepting Bank): chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn trả tiền hối phiếu đến hạn • Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): ngân hàng xác nhận trách nhiệm NHPH bảo đảm việc trả tiền cho người thụ hưởng trường hợp NHPH không đủ uy tín độ tin cậy NHXN vừa ngân hàng thông báo thư tín dụng Ngân hàng khác người xuất yêu cầu • Ngân hàng hoàn trả (Reimbursing Bank): ngân hàng thị và/hoặc uỷ quyền hoàn trả tiền theo uỷ quyền hoàn trả tiền Ngân hàng phát hành tín dụng phát hành Ngân hàng hoàn trả có trách nhiệm toán cho Ngân hàng đòi tiền trường hợp L/C có định 1.1.1.3 Các văn pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức TDCT Hiện nay, bên tham gia phương thức TDCT thường chọn UCP văn pháp lý để điều chỉnh giao dịch Bộ quy tắc luật mà tập hợp thông lệ tập quán quốc tế hướng dẫn thực hành giao dịch TDCT Tuy nhiên, trường hợp có tranh chấp xảy ra, Tòa án xem xét mối quan hệ bên giao dịch L/C để xác định Luật áp dụng Ðiều cần lưu ý tính chất độc lập giao dịch L/C hợp đồng sở nên luật áp dụng hợp đồng sở không thiết phải áp dụng L/C Thông thường, mối quan hệ cặp đối tác khác áp dụng theo luật khác Mối quan hệ người mở L/C NHPH điều chỉnh Luật nước hai đối tác chung quốc gia Có thể Luật quốc gia nước NHđCÐ, NHTB người hưởng áp dụng giải tranh chấp cặp đối tác Việc lựa chọn luật phức tạp tranh chấp NHPH NHđCÐ NHPH NHXN liên quan đến hệ thống pháp luật hai quốc gia Luật áp dụng trường hợp định sở xem xét ngân hàng thực vai trò giao dịch L/C Vì NhđCÐ, NHXN thay mặt NHPH thực nghĩa vụ người thụ hưởng nên giao dịch thực chặt chẽ lại xuất phát từ ngân hàng Vì vậy, địa điểm ngân hàng định đoạt luật áp dụng tranh chấp Ngoài ra, phương thức TDCT chịu điều chỉnh nguồn luật quốc gia đồng thời chịu điều chỉnh trực tiếp thông lệ tập quán quốc tế ICC, ví dụ như: - Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ (UCP600-2007) - Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng (ISBP 745-2013) - Bản phụ trương UCP600 việc xuất trình chứng từ điện tử Bản diễn giải số 1.1 năm 2007 (eUCP-2002) - Quy tắc thống hòan trả tiền ngân hàng theo thư tín dụng (URR- 725/2008/ICC) - Tập quán Thư tín dụng dự phòng (ISP 98) Mặc dù có nhiều văn pháp lý điều chỉnh phương thức TDCT UCP 600 ISBP 745 hai văn pháp lý sử dụng phổ biến thực tế để điều chỉnh phương thức toán 1.1.2 Đặc điểm phương thức TDCT Xét phương diện công cụ toán phòng ngừa rủi ro cho nhà xuất nhà nhập phương thức TDCT có nhiều ưu điểm vượt trội so với phương thức toán khác Phương thức toán TDCT dung hòa lợi ích rủi ro hai bên xuất nhập Một mặt, ngân hàng đảm + Giới thiệu, tiếp thị sản phẩm đến khách hàng + Chú trọng công tác đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên + Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro + Các giải pháp hỗ trợ 3.2 Giải pháp phát triển sản phẩm L/C UPAS VPBank 3.2.1 Về sản phẩm 3.2.1.1 Mở rộng đồng tiền toán theo L/C UPAS Hiện tại, NHTM Việt Nam nói chung VPBank nói riêng sử dụng đồng tiền toán USD sản phẩm L/C UPAS Trong thực tế có nhiều doanh nghiệp Việt Nam giao dịch với thị trường lớn châu Âu, Nhật Bản yêu cầu nhiều đồng tiền toán khác USD Với việc toán đồng USD, Ngân hàng thương mại bỏ qua lượng lớn khách hàng tiềm có nhu cầu sử dụng sản phẩm L/C UPAS Do đó, VPBank nên làm việc với ngân hàng đại lý yêu cầu mở rộng đồng tiền toán ngoại tệ mạnh (AUD, CAD, CHF, EUR, GBP, JPY, SGD ) để phục vụ nhu cầu đa dạng khách hàng khai thác hết hệ khách hàng tiềm Ngoài ra, VPBank cần củng cố mở rộng mạng lưới chi nhánh nước ngoài, mở rộng quan hệ với ngân hàng quốc tế, tăng cường số lượng ngân hàng đại lý VPBank nên xem xét xây dựng tiêu chuẩn hợp lý thiết lập quan hệ đại lý, để trao đổi với ngân hàng đại lý nước bổ sung thêm nội dung hỗ trợ thực có hiệu 3.2.1.2 Mở rộng hình thức đảm bảo phát hành L/C Việc áp dụng hình thức ký quỹ để đảm bảo phát hành L/C UPAS với tỷ lệ ký quỹ cao làm cho sản phẩm L/C UPAS VPBank khả cạnh tranh so với ngân hàng bạn Vì vậyVPBank cần mở rộng hình thức đảm bảo phát hành L/C quy định lại mức ký quỹ hợp lý cạnh tranh Trong thực tế, phát hành L/C trả L/C trả chậm, VPBank cho phép áp dụng hình thức đảm bảo khác Do vậy, VPBank nên mở rộng thêm hình thức đảm bảo phát hành L/C UPAS thực nghiêm túc biện pháp đảm bảo phát hành L/C: phong tỏa tài khoản tiền gửi, phong tỏa hạn mức 55 tín dụng, cầm cố chấp tài sản đảm bảo (sổ tiết kiệm, bất động sản, hàng hóa ) Với việc mở rộng hình thức đảm bảo khách hàng nguồn vốn tự có để kỹ quỹ có điều kiện đề nghị VPBank phát hành L/C UPAS với hình thức đảm bảo khác Ðiều tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng tiếp cận với sản phẩm giúp tăng tính cạnh tranh sản phẩm L/C UPAS VPBank so với ngân hàng thương mại khác Trong thời điểm mà cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt việc áp dụng tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn giải pháp hữu hiệu để thu hút khách hàng Việc xác định tỷ lệ ký quỹ cần dựa vào nhiều yếu tố: tình hình tài chính, uy tín khả toán nhà nhập khẩu, uy tín nhà xuất khẩu, hiệu kinh tế lô hàng nhập khẩu, tình hình kinh tế Việt Nam tùy thời điểm VPBank áp dụng mức kỹ quỹ linh hoạt sau: - Mức ký quỹ từ 0-5%: áp dụng khách hàng có hạn mức tín dụng, số dư tài khoản tiền gửi lớn, thường xuyên giao dịch qua VPBank, có uy tín vấn đề toán, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có sức cạnh tranh thị trường - Mức ký quỹ từ 10%- 30% giá trị L/C: áp dụng khách hàng có tình hình tài tốt, kinh doanh hiệu quả, sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ VPBank tiền gửi, tiền vay, bảo lãnh - Mức ký quỹ 100%: thực khách hàng uy tín toán với ngân hàng tình hình tài gần không tốt Ðể xác định tỷ lệ ký quỹ hợp lý cho khách hàng đảm bảo rủi ro toán cho ngân hàng, ngân hàng cần nâng cao lực thẩm định nhân viên Ngân hàng cần thẩm định chặt chẽ giống việc cấp khoản tín dụng cho khách hàng Ngân hàng không tiến hành phân tích cách kỹ lưỡng lực tài chính, kết hoạt động kinh doanh khách hàng tính khả thi lô hàng nhập mà đặc biệt quan tâm đến tư cách, uy tín, khả quản lý khách hàng mở L/C đối tác nước khách hàng 3.2.1.3 Hoàn thiện quy trình sản phẩm 56 Quy trình sản phẩm L/C UPAS nói riêng phương thức Tín dụng chứng từ nói chung nên cập nhật, bổ sung sửa đổi thường xuyên để phù hợp với nhu cầu thực tế VPBank cần quy định thống rõ ràng bước thực sản phẩm, từ thủ tục yêu cầu mở L/C UPAS lúc toán xong L/C để có thống toàn hệ thống ngân hàng VPBank nên quy định cụ thể quy trình thực sản phẩm L/C UPAS thực qua ngân hàng đại lý khác Trong đó, quy định rõ Ngân hàng thông báo thứ nhất, Ngân hàng thông báo thứ hai (nếu có), Ngân hàng chiết khấu, Ngân hàng bồi hoàn, nơi xuất trình chứng từ thời gian cụ thể bước quy trình Một quy trình quy định chặt chẽ, rõ ràng, cụ thể rút ngắn thời gian tác nghiệp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Về thời gian điện chấp nhận toán cho ngân hàng nước ngoài, VPBank khách hàng đồng ý chứng từ hợp lệ chấp nhận toán VPBank nên điện chấp nhận toán cho ngân hàng xuất trình vòng ba ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ, tạo điều kiện cho nhà xuất nhận tiền vào ngày làm việc thứ năm sau ngày VPBank nhận chứng từ hợp lệ (giống L/C trả ngay), nhằm tăng thêm tiện ích sản phẩm Song song với việc cập nhật, cải tiến quy trình sản phẩm, VPBank nên trọng công tác đào tạo kiểm tra việc thực quy trình, nâng cao ý thức trách nhiệm thành viên tham gia thực sản phẩm tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo chi nhánh thực quy trình sản phẩm, ngăn chặn rủi ro tác nghiệp xảy không thực quy trình 3.2.1.4 Thiết kế biểu phí linh hoạt Trong điều kiện cạnh tranh ngân hàng địa bàn gay gắt muốn giữ chân khách hàng cũ phát triển khách hàng Ngân hàng cần phải xây dựng sách giá phù hợp, áp dụng sách giá linh hoạt thay áp dụng biểu phí cứng nhắc Theo đó, Ngân hàng nên thường xuyên đánh giá, phân loại khách hàng nhằm có sách khuyến khích thích hợp Ðối với nhóm khách hàng nên có sách giá khác giảm phí 57 dịch vụ, lãi suất vay, giảm tỷ lệ kí quỹ khách hàng lớn, uy tín, giao dịch thường xuyên nhằm thu hút khách hàng tiềm năng, giữ chân khách hàng lớn nâng cao khả cạnh tranh so với ngân hàng địa bàn Phí theo sản phẩm L/C UPAS VPBank bao gồm hai loại chính: phí toán trả cho ngân hàng đại lý phí chấp nhận toán VPBank thu Ngoài việc phân chia phí toán theo ngân hàng đại lý liên kết thực sản phẩm, VPBank nên quy định lại phí chấp nhận toán dựa theo hai tiêu chí tỷ lệ ký quỹ uy tín khách hàng, thay quy định tỷ lệ phí cố định Nên quy định tỷ lệ phí khác số tiền ký quỹ số tiền không ký quỹ khách hàng chấp nhận toán Ðương nhiên số tiền ký quỹ áp dụng mức phí thấp số tiền không ký quỹ Còn tiêu chí uy tín khách hàng nên Chi nhánh linh động xem xét theo L/C cụ thể Chi nhánh đơn vị nắm rõ thông tin khách hàng nhất, nắm rõ lực tài uy tín toán khách hàng Ðể Chi nhánh linh động định mức phí chấp nhận toán phải thu khách hàng phù hợp nhất, Chi nhánh cân nhắc vừa đưa mức phí phù hợp cho đối tượng khách hàng, vừa tối đa hóa thu nhập cho ngân hàng Trong tình hình ngân hàng bạn cung cấp biểu phí linh hoạt với nhiều tiêu chí phân loại biểu phí VPBank nhiều hạn chế Việc thiết kế lại biểu phí sản phẩm L/C UPAS vấn đề cấp thiết, phải thực nhanh để sản phẩm VPBank cạnh tranh với ngân hàng bạn thời gian tới 3.2.1.5 Áp dụng chương trình ưu đãi kèm theo Với việc triển khai sản phẩm hoàn toàn với nội dung phức tạp mà chương trình ưu đãi kèm theo khó để thu hút quan tâm, ý khách hàng Vì vậy, để tiếp thị khách hàng mới, Ngân hàng cần bổ sung thêm số chương trình ưu đãi tiện ích cho khách hàng Nhằm thu hút khách hàng mới, VPBank nên triển khai thêm số ưu đãi kèm theo khách hàng sử dụng sản phẩm L/C UPAS: - Miễn phí mở tài khoản, phí thường niên, phí quản lý tài khoản năm 58 - Ưu đãi giá mua ngoại tệ ký quỹ phát hành toán L/C - Miễn phí kiểm tra chứng từ L/C giao dịch với VPBank Chú trọng việc phát triển hệ khách hàng mới, VPBank nên có sách chăm sóc khách hàng cũ phù hợp, nhằm giữ chân khách hàng nhờ khách hàng giới thiệu thêm khách hàng cho ngân hàng: - Giảm phí dịch vụ cho khách hàng có quan hệ thường xuyên với ngân hàng, doanh số giao dịch lớn - Ðưa sách hoa hồng hợp lý nhằm củng cố mối quan hệ ngân hàng khách hàng Ngân hàng nên chủ động đưa sách ưu đãi khách hàng sở đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng 3.2.2 Về phía ngân hàng 3.2.2.1 Giới thiệu, tiếp thị sản phẩm đến khách hàng Sản phẩm L/C UPAS sản phẩm dịch vụ hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam chưa biết sản phẩm lợi ích mà sản phẩm đem lại Chúng ta phát triển sản phẩm người tiêu dùng sản phẩm muốn bán Khách hàng phát sinh nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ họ hiểu rõ sản phẩm dịch vụ mà cung cấp Do đó, việc tạo nhận biết sản phẩm cho khách hàng việc làm quan trọng để đưa sản phẩm L/C UPAS đến gần với khách hàng Sản phẩm L/C UPAS đời từ tháng 06/2012 đến số NHTM Việt Nam Techcombank, Á Châu, Eximbank, Vietcombank, Viettinbank đưa vào hoạt động số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm hạn chế, có số ngân hàng chưa thực giao dịch Một nguyên nhân khách hàng chưa quen, chưa biết nhiều sản phẩm Vì thế, họ chưa mạnh dạn sử dụng sản phẩm Ðể kích thích nhu cầu sử dụng sản phẩm doanh nghiệp, cần phải giới thiệu L/C UPAS cho tổ 59 chức cá nhân kinh tế để họ nhận biết, hiểu sản phẩm lợi ích mà sản phẩm mang lại, từ phát sinh nhu cầu sử dụng sản phẩm Trước tiên, VPBank nên khai thác tốt hệ khách hàng hữu khách hàng quan hệ giao dịch với VPBank trọng đến khách hàng sử dụng phương thức toán tín dụng chứng từ Với khách hàng quen thuộc, VPBank hiểu mong muốn khách hàng tư vấn cho khách hàng sản phẩm phù hợp có lơi cho khách hàng Chẳng hạn khách hàng ngại vay VNÐ với lãi suất cao, muốn toán trả chậm không muốn chi phí hàng hóa bị tăng lên sản phẩm phù hợp khách hàng L/C UPAS Việc tiếp cận khách hàng có nhu cầu giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí Ngoài ra, việc giới thiệu sản phẩm với khách hàng quen thuộc dễ dàng khả thi nhiều so với việc tiếp cận khách hàng Ðể thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm L/C UPAS, VPBank nên tận dụng kênh truyền thông như: đài, báo, Internet, tivi cách hiệu Các mẫu quảng cáo phương tiện truyền thông nên ngắn gọn, gây ấn tượng, mang lại niềm tin cho khách hàng Ngoài ra, để tăng cường tiếp thị hình ảnh VPBank đến khách hàng, ngân hàng nên đầu tư làm cho trang web hấp dẫn bắt mắt với nhiều thông tin sản phẩm dịch vụ ngân hàng Một số biện pháp giúp thu hút doanh nghiệp, khiến họ quan tâm đến sản phẩm hơn: - Phát hành tài liệu, cẩm nang hướng dẫn sử dụng sản phẩm L/C UPAS cách ngắn gọn, dễ hiểu nên có ví dụ cụ thể để khách hàng thấy rõ lợi ích mà sản phẩm mang lại - Tăng cường công tác tiếp thị, bán hàng trực tiếp quầy để sản phẩm L/C UPAS đến gần với khách hàng - Tận dụng mạnh thương hiệu sẵn có mình, VPBank nên triển khai buổi hội thảo để giới thiệu sản phẩm đến khách hàng Ðối tượng tham dự hội thảo Chủ doanh nghiệp, Kế toán trưởng, Trưởng phòng xuất nhập khẩu, Giám đốc tài Ngoài ra, VPBank nên tổ chức diễn đàn giao lưu 60 doanh nghiệp ngân hàng để ngân hàng hiểu nhu cầu khó khăn, vướng mắc doanh nghiệp để từ phục vụ doanh nghiệp cách tốt Ngoài mục đích tiếp thị khách hàng, giải pháp giúp tạo mối quan hệ tốt với khách hàng nâng cao uy tín ngân hàng mắt khách hàng Bên cạnh đó, chất lượng dịch vụ thái độ phục vụ khách hàng nhân viên cách quảng cáo tốt nhất, có sức thu hút khách hàng với chi phí thấp Khi khách hàng hài lòng với dịch vụ ngân hàng họ “vô tình” marketing hình ảnh ngân hàng cho người khác – khách hàng tiềm tương lai ngân hàng Vì vậy, VPBank cần phải xây dựng hình ảnh đội ngũ chuyên viên toán quốc tế có trình độ chuyên môn cao, chuyên nghiệp, thân thiện làm việc hiệu để tạo cho khách hàng hài lòng hỗ trợ tích cực cho hoạt động thu hút giữ chân khách hàng 3.2.2.2 Chú trọng công tác đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên Ngoài số chi nhánh phát sinh khách hàng sử dụng sản phẩm L/C UPAS, nhân viên chi nhánh lại biết sản phẩm L/C UPAS chưa nắm rõ hiểu cặn kẽ sản phẩm để tư vấn tiếp thị sản phẩm đến khách hàng cách hiệu Trình độ chuyên môn, am hiểu kiến thức nghiệp vụ nhân viên cấp quản lý trung gian quan trọng Họ người làm việc trực tiếp với khách hàng chịu trách nhiệm thực giao dịch nên họ phải nắm rõ quy trình, quy định liên quan đến sản phẩm để tư vấn cho khách hàng hạn chế rủi ro cho ngân hàng Do vậy, việc đào tạo bồi dưỡng cán thực sản phẩm điều kiện tiên để VPBank phát triển sản phẩm L/C UPAS Thứ nhất, thực chuyên môn hóa nhân viên toán quốc tế, hướng tới đào tạo đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp hoạt động toán quốc tế, có trình độ chuyên môn cao, kỹ vi tính ngoại ngữ tốt, thái độ phục vụ tốt nhằm thu hút giữ chân khách hàng: 61 - Về pháp lý: hiểu rõ quy định luật pháp Việt Nam, luật pháp quốc tế, nguyên tắc, thông lệ quốc tế, cập nhật vận dụng đầy đủ, kịp thời nhằm đủ khả tư vấn hướng dẫn cho khách hàng - Về nghiệp vụ: chất lượng dịch vụ phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ đội ngũ nhân viên Nhân viên phải nắm vững nghiệp vụ toán quốc tế, đặc biệt quy trình sản phẩm L/C UPAS nhằm xử lý tốt tình xảy Bên cạnh đó, nhân viên toán quốc tế cần trang bị kiến thức lĩnh vực liên quan vận tải, bảo hiểm nhằm xử lý xác phù hợp vấn đề phát sinh - Về thái độ phục vụ: cán nhân viên làm việc với khách hàng phải niềm nở tiếp đón lắng nghe yêu cầu khách hàng, hướng dẫn cụ thể thủ tục giao dịch cho khách hàng, thực hiên giao dịch nhanh chóng quy trình nghiệp vụ, giải thích rõ vướng mắc khách hàng Thứ hai, có chế độ khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán Thanh toán quốc tế Với nhân viên Thanh toán quốc tế có lực làm việc hiệu VPBank cần có sách khen thưởng kịp thời để tạo động lực, khuyến khích nhiệt huyết công việc họ Ngược lại cần có biện pháp xử lý xác đáng để nâng cao tinh thần trách nhiệm nhân viên, hạn chế sai sót làm ảnh hưởng chung đến hoạt động ngân hàng Một số công việc cần phải thực việc đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên VPBank: - Tổ chức buổi đào tạo chuyên sâu sản phẩm L/C UPAS cho đối tượng chuyên viên khách hàng, chuyên viên toán quốc tế, trưởng phòng, phó phòng kinh doanh chi nhánh Ngoài việc giới thiệu sản phẩm, buổi đào tạo nên huấn luyện kỹ bán hàng đưa sách bán hàng cụ thể cho chi nhánh sản phẩm tương đối phức tạp thị trường - Thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khó khăn, vướng mắc chi nhánh trình tiếp thị sản phẩm Tạo hội cho chi nhánh chia sẻ kinh 62 nghiệm công việc, trao đổi rủi ro gặp trình tác nghiệp, cách phòng ngừa biện pháp xử lý hiệu nhằm nâng cao chất lượng phục vụ chi nhánh Ngoài ra, buổi thảo luận này, ngân hàng nên cập nhật tình đặc biệt toán quốc tế đưa giải pháp tháo gỡ giả định cho tình để có xảy thực tế ngân hàng khách hàng đối phó Nếu việc gặp gỡ trực tiếp làm nhiều thời gian chi phí ngân hàng tổ chức buổi thảo luận thông qua mạng nội bộ, tiết kiệm thời gian tần suất thường xuyên - Thiết kế giáo trình kiểm tra online với nội dung quy trình, quy định sản phẩm ngân hàng kiến thức liên quan như: UCP600, ISBP745, Incoterms, bảo hiểm, vận tải giao nhận giúp khuyến khích tinh thần tự học, tự rèn luyện kiến thức nghiệp vụ nhân viên chi nhánh - Ðặt mua tạp chí chuyên ngành cho nhân viên nhằm tạo điều kiện cập nhật, tiếp thu thông tin kịp thời, nâng cao kiến thức chuyên môn cho đội ngũ nhân viên toán quốc tế 3.2.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro Cũng tất hoạt động khác VPBank, giải pháp phát triển sản phẩm L/C UPAS muốn phát huy hiệu quả, đáp ứng yêu cầu phát triển an toàn bền vững theo định hướng chung Ngân hàng trình triển khai thực sản phẩm cần tiến hành song song với công tác kiểm tra kiểm soát Thanh toán phương thức tín dụng chứng từ nói chung sản phẩm L/C UPAS nói riêng phương thức toán phức tạp, đánh giá có mức độ an toàn cao nhà xuất lẫn nhà nhập xong lại ẩn chứa nhiều rủi ro ngân hàng Do đó, song song với hoạt động nhằm phát triển mạnh sản phẩm L/C UPAS, công tác kiểm tra kiểm soát cần quan tâm nhằm hạn chế thấp rủi ro phát sinh Theo đó, Chi nhánh triển khai thực nghiêm theo quy trình sản phẩm Hội sở ban hành Theo quy trình VPBank, giao dịch thực phải trải qua khâu: Chuyên viên Thanh toán quốc tế, Kiểm soát viên, 63 Giám đốc/ Phó giám đốc chi nhánh Thanh toán viên, Kiểm soát viên Trung tâm Thanh toán quốc tế Hội sở Mặc dù trải qua nhiều khâu rủi ro phát sinh tránh khỏi Do đó, Ngân hàng nên tăng cường công tác kiểm soát chéo chi nhánh với nhau, Trung tâm toán quốc tế Hội sở chi nhánh thường xuyên tổ chức kiểm tra đột xuất lẫn định kỳ nhằm phát hiện, kịp thời xử lý sai sót phát sinh, hạn chế thấp rủi ro xảy trình thực giao dịch Xây dựng trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng với nhiệm vụ thường xuyên cập nhật thông tin từ nguồn thông tin quốc tế đáng tin cậy tổ chức S&P, Moody's, Fitch đánh giá xếp hạng tín nhiệm ngân hàng giới; cập nhật thông tin có tính chất cảnh báo Ngân hàng giới, tổ chức thương mại giới, ngân hàng đại lý nước trường hợp lừa đảo, giả mạo thương mại quốc tế để phòng tránh; cập nhật tham khảo ý kiến chuyên gia Ủy ban Ngân hàng ICC hướng xử lý tình tranh chấp phát sinh phương thức tín dụng chứng từ thông qua ICC Opinions; lưu trữ cập nhật thông tin uy tín khách hàng nước để hình thành nguồn sở liệu thông tin tham khảo hữu ích hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Việc thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát phương thức toán tín dụng chứng từ nói chung sản phẩm L/C UPAS nói riêng giúp nâng cao chất lượng dịch vụ VPBank, giảm thiểu sai sót ảnh hưởng đến khách hàng uy tín ngân hàng, tạo tin tưởng từ phía khách hàng, nâng cao lực cạnh tranh VPBank so với ngân hàng bạn 3.2.2.4 Các giải pháp hỗ trợ Công nghệ thông tin: Công nghệ thông tin phần quan trọng, thiếu hoạt động ngân hàng đại, lĩnh vực toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ nhằm đáp ứng yêu cầu nhanh chóng xác giao dịch, hạn chế tủi ro toán, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Do đó, muốn phát triển sản phẩm L/C UPAS hoạt động nâng cấp, phát triển hệ thống công nghệ thông tin yêu cầu cần lưu ý thực song song với giải pháp khác Trong giai đoạn tới, VPBank cần thường xuyên cập nhật, đưa vào ứng dụng công nghệ nhằm 64 nâng cao chất lượng đường truyền, đẩy mạnh công tác quản trị mạng nội bộ, hạn chế lỗi trình giao dịch Một hệ thống công nghệ thông tin hoạt động tốt giúp nâng cao chất lượng dịch vụ, tiết kiệm thời gian hạn chế số rủi ro phát sinh từ yếu tố công nghệ Nguồn ngoại tệ: Ðể đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng việc toán L/C, VPBank nên tăng cường hoạt động hỗ trợ nhằm chủ động nguồn ngoại tệ, đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu toán doanh nghiệp thông qua giải pháp: + Mở rộng mạng lưới kinh doanh ngoại tệ: Việc mở rộng mạng lưới kinh doanh ngoại tệ với sách kinh doanh phù hợp làm tăng thu nhập cho VPBank từ chênh lệch tỷ giá giao dịch mà hỗ trợ tích cực cho hoạt động Thanh toán quốc tế, tạo nguồn ngoại tệ dồi phục vụ nhu cầu toán L/C khách hàng + Tăng cường công tác huy động vốn ngoại tệ với lãi suất hấp dẫn, phù hợp nhằm tạo nguồn cung ngoại tệ tốt phục vụ cho hoạt dộng toán Ứng dụng sản phẩm phái sinh tiền tệ: Thời gian toán theo L/C UPAS thường dài nên không tránh khỏi biến động tỷ giá ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh khả toán khách hàng Trong thời gian tới, VPBank nên đẩy mạnh việc tiếp thị công cụ phái sinh đến với khách hàng nhằm giảm rủi ro biến động tỷ giá ngoại tệ cho khách hàng giúp ngân hàng tránh rủi ro toán tỷ giá ngoại tệ biến động tăng, khách hàng không chuẩn bị đủ tiền để toán 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Thanh toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng giới thực sở áp dụng UCP600 Nhưng UCP thông lệ, tập quán, luật hay công ứơc quốc tế, UCP giá trị pháp lý bắt buộc mà mang tính chất hướng dẫn sử dụng bên Ở quốc gia, giao dịch bị điều chỉnh chi phối luật pháp quốc gia Việt Nam chưa có văn hướng dẫn hay quy định cho phương thức giao dịch Ðể hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động toán theo 65 phương thức tín dụng chứng từ nói chung sản phẩm L/C UPAS nói riêng, Chính phủ cần: - Khẩn trương ban hành văn pháp lý cho giao dịch theo phương thức Tín dụng chứng từ Quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia: Ngân hàng phát hành, Ngân hàng chiết khấu, Ngân hàng người thụ hưởng, nhà nhập khẩu, nhà xuất cần pháp lý hóa sở luật pháp quốc gia Có phát sinh tranh chấp bên liên quan có sở để giải - Nghiệp vụ tín dụng chứng từ nói chung sản phẩm L/C UPAS nói riêng đòi hỏi phối hợp ngân hàng với nhiều ngành liên quan hải quan, bảo hiểm, phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam Do vậy, Chính phủ cần sớm có văn liên ngành nhằm phối hợp chặt chẽ phân định rõ trách nhiệm hoạt động ngành liên quan 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho Ngân hàng thương mại Nên cải tiến trung tâm thông tin tín dụng CIC trở thành kênh thông tin đa dạng, đầy đủ chất lượng việc cung cấp thông tin khách hàng cho ngân hàng tổ chức tín dụng Ngoài việc cung cấp thông tin lịch sử toán khoản vay, mức độ tín nhiệm người vay, xếp hạng tín dụng , trung tâm CIC cần cải tiến bổ sung thêm hệ thống thông tin liệu liên quan đến hoạt động toán L/C như: lịch sử toán L/C, doanh số toán L/C, uy tín nhà nhập để hỗ trợ cho Ngân hàng thương mại định tài trợ phát hành L/C cho khách hàng Ngân hàng nhà nước nên thành lập Trung tâm thông tin riêng cho hoạt động Thanh toán quốc tế Trong đó, cập nhật thông tin uy tín công ty xuất nhập nước, ngân hàng lớn uy tín giới Cũng cập nhật danh sách công ty ngân hàng giao dịch không uy tín, hay toán trễ hạn, tìm lý để trì hoãn toán cố tình gây tranh chấp không đáng có Trung tâm thông tin đời kênh hỗ trợ đắc lực cho hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại, giúp Ngân 66 hàng tiết kiệm thời gian tìm hiểu uy tín bên liên quan hạn chế nhiều rủi ro phát sinh thiếu thông tin Ngoài ra, Ngân hàng nhà nước nên hỗ trợ tối đa giúp doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng thương mại việc thu thập thông tin thị trường nước quốc tế Các đại sứ quán, lãnh quán, tham tán thương mại Việt Nam nước cần lưu ý bất lợi mặt pháp lý để giảm thiểu rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận Chương thực trạng phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương 2; Chương nêu số giải pháp nhằm phát triển sản phẩm L/C UPAS thời gian tới Trong đó, nhấn mạnh đến giải pháp cải tiến sản phẩm giải pháp chủ động từ phía ngân hàng Ngoài ra, Chương đưa số giải pháp vĩ mô cần đến hỗ trợ Chính phủ Ngân hàng nhà nước để sản phẩm L/C UPAS phát triển hiệu thời gian tới, đáp ứng kỳ vọng Ngân hàng KẾT LUẬN 67 Sản phẩm L/C UPAS đời tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp nhập việc tìm kiếm nguồn tài trợ vốn với chi phí hợp lý từ ngân hàng để toán L/C kể từ Thông tư 37 có hiệu lực từ ngày 01/01/2013 Sử dụng sản phẩm L/C UPAS, doanh nghiệp phải khoản chi phí tương đương với lãi vay USD hưởng nhiều lợi ích khác Mặc dù vậy, hiệu mà sản phẩm mang lại cho VPBank thời gian vừa qua chưa đáp ứng kỳ vọng Ngân hàng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp phân tích, so sánh nghiên cứu thực tế hoạt động sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng số ngân hàng có quy mô, luận văn làm rõ thực trạng hoạt động sản phẩm điểm mạnh, điểm yếu, khó khăn, thách thức trình triển khai sản phẩm Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Từ đó, đưa chiến lược, giải pháp phù hợp xác đáng nhằm phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngoài ra, có kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước để thực đồng giải pháp cách hiệu Khóa luận hoàn thành có tham khảo chọn lọc nhiều nguồn tài liệu khác Do L/C UPAS sản phẩm mới, nước không sử dụng nhiều, Việt Nam chưa có tài liệu nghiên cứu thức sản phẩm nên nguồn tài liệu tham khảo luận văn chủ yếu lấy từ diễn đàn, forum trao đổi L/C giới tài liệu, báo cáo nội ngân hàng Ðây coi điểm hạn chế đề tài Do kiến thức chuyên ngành hạn hẹp, thời gian nghiên cứu hạn chế nên luận văn chắn không tránh khỏi sai sót Kính mong thông cảm đóng góp ý kiến Quý thầy cô Hội đồng đánh giá, chuyên gia lĩnh vực Thanh toán quốc tế bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn chỉnh   TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 Tài liệu tham khảo tiếng Việt GS Nguyễn Văn Tiến TS Nguyễn Thị Hồng Hải, 2013 Giáo trình Thanh toán quốc tế Tài trợ ngoại thương Nhà xuất Thống kê Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, 2016 Báo cáo hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, 2014 Ðào tạo nghiệp vụ kỹ Ngân hàng TMCP Á Châu, 2014 Báo cáo hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Á Châu, 2013 Tài liệu tập huấn sản phẩm L/C UPAS Tháng 02/2013 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, 2014 Báo cáo hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, 2012 Khối Ngân hàng giao dịch, 2012 L/C trả chậm có điều khoản toán Tháng 01, 2016 Tài liệu tham khảo tiếng Anh UCP 600 (Uniform Customs and Pratise for Documentary Credits (2007 Revision)   Các website http://www.vpbank.com.vn/doanhnghiep/Pages/UPAS.aspx https://www.techcombank.com.vn/khach-hang-danh-nghiep/san-pham-moi-vakhuyen-mai/san-pham-moi/l-c-tra-cham-co-dieu-khoan-thanh-toan-ngay http://www.acb.com.vn/khdn/ttqt_tntt_lctracham.jsp http://letterofcreditforum.com/ http://letterofcreditforum.com/content/quare-regards-letter-credit http://tradefinanceguy.com/2014/02/usance-payable-sight-upas-lc/ 69 ... Thực trạng hoạt động cung cấp sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Giải pháp phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG... yếu hội, thách thức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng so với NHTM khác triển khai sản phẩm Từ đó, đưa số đề xuất để phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ðối tượng phạm... phẩm Chính tính cấp thiết đó, chọn đề tài: “GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM L/C TRẢ CHẬM CHO PHÉP THANH TOÁN NGAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG” để nghiên cứu thực luận văn tốt nghiệp