Pháp luật về phòng, chống rửa tiền, nhìn từ thực tiễn thi hành tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN MINH TRƯỜNG ĐỀ TÀI PHÁP LUẬT VỀ PHỊNG, CHỐNG RỬA TIỀN, NHÌN TỪ THỰC TIỄN THI HÀNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8380107 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ GIANG THU HÀ NỘI – NĂM 2018 LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô trường Đại học Luật Hà Nội tận tình giúp đỡ truyền đạt kiến thức quý báu làm tảng để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS.TS Phạm Thị Giang Thu, người nhiệt tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ NGUYỄN MINH TRƯỜNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các kết nêu Luận văn chưa công bố công trình khác Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn theo quy định Tôi xin chịu trách nhiệm tính xác trung thực luận văn TÁC GIẢ NGUYỄN MINH TRƯỜNG DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AML Anti Money Laundering – Chống rửa tiền APG Asia Pacific Group on Money Laundering – Nhóm Châu Á Thái Bình Dương chống rửa tiền ASEAN Association of Southeast Asian Nations – Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á BSA Bank Secrecy Act – Luật bảo mật ngân hàng CTR Cash Transaction Report – Báo cáo giao dịch tiền mặt FATF Financial Action Task Force – Lực lượng đặc nhiệm tài FIU Financial Intelligence Unit – Đơn vị tình báo tài KYC/CDD Know your customer/Customer due diligence – Nhận biết Khách hàng/Chú ý xác đáng Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước PCRT Phòng, chống rửa tiền PEP Politically Exposed Person – Cá nhân có ảnh hưởng trị STR Suspicious Transaction Report – Báo cáo giao dịch đáng ngờ VPBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng/ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng WTO World Trade Organization – Tổ chức Thương mại giới MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHÁP LUẬT PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN 1.1 Khái quát chung hoạt động rửa tiền 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Các phương thức rửa tiền 12 1.1.4 Tác hại rửa tiền với kinh tế - xã hội 14 1.2 Khái quát chung pháp luật phòng, chống rửa tiền 15 1.2.1 Sự cần thiết phải có pháp luật phòng, chống rửa tiền 15 1.2.2 Nội dung pháp luật phòng chống rửa tiền 16 1.2.3 Pháp luật phòng, chống rửa tiền số nước giới số kinh nghiệm rút 38 CHƯƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 45 2.1 Thực tiễn áp dụng pháp luật phòng, chống rửa tiền Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 45 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 45 2.1.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật phòng, chống rửa tiền Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 46 2.2 Một số tồn tại, bất cập hệ thống quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền 63 2.3 Kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng phòng, chống rửa tiền 67 2.3.1 Kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền 67 2.3.2 Kiến nghị hoàn thiện quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng phòng, chống rửa tiền 69 KẾT LUẬN CHUNG 77 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động rửa tiền trở thành vấn nạn nhiều quốc gia giới vấn đề cộng đồng quốc tế quan tâm Hoạt động rửa tiền có ảnh hưởng tiêu cực bao trùm lên nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế, xã hội, trị, an ninh, quốc phòng tất quốc gia đặc biệt nghiêm trọng quốc gia phát triển quốc gia thường kinh tế nhỏ, có sức đề kháng yếu, dễ bị tổn thương trước Hoạt động rửa tiền làm tăng tội phạm tham nhũng, gây hậu xấu hoạt động thương mại quốc tế đầu tư nước ngồi, mà làm suy yếu hệ thống tài làm kinh tế khu vực tư nhân bị tổn thương Tuy nhiên, hoạt động phòng, chống rửa tiền Việt Nam kết đạt khiêm tốn Theo kết đánh giá tổ chức quốc tế Tổ chức Châu Á – Thái Bình Dương rửa tiền (APG – Group Asia/Pacific on Money Laundering) Lực lượng đặc nhiệm tài (FATF – Financial Action Task Force) chế phòng, chống rửa tiền Việt Nam triển khai nhiều vấn đề cần bổ sung, chỉnh sửa Việt Nam ngành ngân hàng nỗ lực tiếp tục triển khai Kế hoạch hành động chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố FATF đưa Luật Phòng, chống rửa tiền Quốc hội thơng qua ngày 18/6/2012 có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2013 Tuy nhiên để phát huy tối đa quy định Luật Phòng, chống rửa tiền, cần phải có nghiên cứu, đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật năm vừa qua tổ chức tín dụng để sở hồn thiện quy định pháp luật Việt Nam đảm bảo với chuẩn mực mà tổ chức quốc tế công bố Từ lý trên, học viên chọn đề tài: “Pháp luật phòng, chống rửa tiền, nhìn từ thực tiễn thi hành Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” làm Luận văn Thạc sĩ định hướng Ứng dụng Trường Đại học Luật Hà Nội Tình hình nghiên cứu đề tài Thực tế, vấn đề phòng chống rửa tiền giới xuất cách khoảng thập kỷ nhiều quốc gia quan tâm, đặc biệt quốc gia phát triển, nhiên Việt Nam, vấn đề phòng chống rửa tiền dư luận quan tâm vài năm trở lại Xét phương diện nghiên cứu Luật học, số Khóa luận tốt nghiệp bậc Đại học số Luận văn Thạc sĩ đề cập đến vấn đề này, tác phẩm: i Pháp luật phòng, chống rửa tiền hoạt động ngân hàng, thực trạng phương hướng hoàn thiện, năm 2009 tác giả Tào Thu Minh Nguyệt, Đại học Luật Hà Nội; ii Pháp luật phòng, chống rửa tiền hoạt động tổ chức tín dụng, năm 2010 tác giả Thiệu Thị Minh Thủy, Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh; iii Phòng, chống rửa tiền lĩnh vực ngân hàng – Kinh nghiệm pháp lý số quốc gia áp dụng Việt Nam, năm 2016 tác giả Nguyễn Phương Thùy, Đại học Luật Hà Nội Những tác phẩm kể tiếp cận vấn đề phòng, chống rửa tiền góc độ pháp lý tài chính, ngân hàng Tuy nhiên, tác phẩm Pháp luật phòng, chống rửa tiền hoạt động ngân hàng, thực trạng phương hướng hoàn thiện tác giả Tào Thu Minh Nguyệt Pháp luật phòng, chống rửa tiền hoạt động tổ chức tín dụng tác giả Thiệu Thị Minh Thủy nghiên cứu dựa văn pháp lý cũ, khơng hiệu lực Mặt khác tác phẩm chưa sâu vào vấn đề thực tế áp dụng pháp luật ngân hàng – nơi tiềm ẩn nguy rửa tiền, tính ứng dụng chưa cao Do vậy, luận văn tập trung hướng vào thực tế áp dụng pháp luật Ngân hàng, sở đưa kiến nghị phương án hoàn thiện pháp luật lĩnh vực Việt Nam Mục đích nghiên cứu, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động rửa tiền hoạt động ngân hàng Việt Nam; tìm hiểu, phân tích, đánh giá quy định pháp luật Việt Nam quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng phòng chống rửa tiền sở so sánh với khuyến nghị Lực lượng Đặc nhiệm Tài Luật mẫu phòng, chống rửa tiền chống tài trợ cho khủng bố 2005 Liên hợp quốc để từ đưa số kiến nghị nhằm hồn thiện pháp luật phòng chống rửa tiền để cơng tác phòng, chống rửa tiền hoạt động ngân hàng hiệu thực tế Để đạt mục đích nghiên cứu, luận văn phải giải nhiệm vụ sau: Thứ nhất, nghiên cứu, làm rõ số vấn đề lý luận phòng, chống rửa tiền; Thứ hai, đánh giá thực trạng thực pháp luật phòng, chống rửa tiền Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Thứ ba, đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam, quy định nội Ngân hàng phòng, chống rửa tiền Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu vấn đề mang tính lí luận thực tiễn hoạt động rửa tiền nói chung; vấn đề liên quan đến pháp luật phòng, chống rửa tiền thực phòng, chống rửa tiền lĩnh vực ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: trình nghiên cứu, luận văn tập trung vào việc tìm hiểu quy định tổ chức quốc tế số nước giới, pháp luật Việt Nam, sau so sánh với quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng thực tiễn thi hành, từ thấy tồn tại, vướng mắc cần sửa đổi để đưa kiến nghị, bổ sung cho phù hợp Cơ sở phương pháp luận phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sở phương pháp luận chủ nghĩa Mác - Lênin Phương pháp vật biện chứng Các phương pháp nghiên cứu cụ thể sử dụng để nghiên cứu đề tài là: phương pháp giải thích, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, tổng hợp… Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Kết nghiên cứu luận văn sử dụng làm tài liệu tham khảo nghiên cứu vấn đề liên quan đến sở lý luận pháp luật phòng, chống rửa tiền lĩnh vực ngân hàng Ngoài ra, luận văn dùng làm tài liệu tham khảo cho công tác truyền thông, giảng dạy Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Những kiến nghị, giải pháp đưa luận văn có tính thực tiễn cao, áp dụng để nâng cao hiệu cơng tác phòng, chống rửa tiền Việt Nam Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng So với cơng trình nghiên cứu trước đây, luận văn đóng góp số kết nghiên cứu sau: Thứ hai, kế hoạch dài hạn, Ngân hàng cần đầu tư phần mềm PCRT chuyên nghiệp nhà cung cấp giải pháp PCRT chuyên nghiệp giới cung ứng - Nâng cao hiệu công tác nhận biết, phân loại KH hệ thống giám sát giao dịch: Ngồi biện pháp nhân sự, cơng nghệ thơng tin, giám sát nêu Ngân hàng cần thực đồng thời biện pháp sau: Thứ nhất, nhận biết Khách hàng, chủ sở hữu hưởng lợi: + Triển khai áp dụng yêu cầu nhận biết đặc biệt hoạt động mua bán cơng cụ tài chuyển tiền + Áp dụng sàng lọc sở Khách hàng, giao dịch danh sách đen danh sách cảnh báo cho tất Khách hàng loại hình giao dịch + Tăng cường áp dụng biện pháp xác minh thực địa Khách hàng có mức độ rủi ro cao thường xuyên thực giao dịch có mức độ rủi ro cao Khách hàng xuất dấu hiệu bất thường Thứ hai, phân loại Khách hàng theo mức độ rủi ro: + Thực đánh giá sở Khách hàng nhằm nắm rõ giao dịch thông thường bất thường Khách hàng định kỳ + Thuê chuyên gia xây dựng tiêu chí thang đo lường mức độ rủi ro chưa sát với mức độ rủi ro rửa tiền thực tế Khách hàng sở liệu lịch sử Khách hàng giao dịch Khách hàng Thứ ba, hệ thống giám sát Khách hàng giao dịch: + Thực giám sát sát tất giao dịch 74 + Kết hợp đồng thời biện pháp liên quan đến nhận biết xác minh thông tin Khách hàng trình giám sát Khách hàng giao dịch + Tham khảo ý kiến chuyên gia kịch STR áp dụng công tác giám sát Khách hàng giao dịch Khách hàng - Tăng cường giám sát việc triển khai biện pháp PCRT: Thứ nhất, Phòng Chống rửa tiền cần xây dựng chế giám sát từ xa thơng qua hình thức hậu kiểm chứng từ giao dịch đơn vị kinh doanh Thứ hai, định kỳ 06 tháng năm, Phòng Chống rửa tiền xây dựng chương trình khảo sát PCRT toàn hệ thống nhằm xác định vấn đề bất cập, hạn chế trình triển khai biện pháp PCRT đơn vị Thứ ba, Phòng Chống rửa tiền cần xây dựng chương trình phối hợp với đơn vị có chức kiểm tra, kiểm sốt Khối Kiểm toán nội bộ, đơn vị kiểm soát nội thực kiểm tra trực tiếp PCRT đơn vị Thứ tư, Khối Kiểm toán nội cần tăng cường công tác kiểm tra đánh giá công táctriển khai PCRT đơn vị toàn hệ thống thường xuyên, liên tục 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG Rửa tiền trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế, đặc biệt trung tâm tiền tệ hàng đầu giới nỗ lực chống lại hoạt động rửa tiền tội phạm rửa tiền lại có thêm động để chuyển hoạt động rửa tiền sang quốc gia có kinh tế phát triển, có Việt Nam So với quốc tế, hệ thống pháp luật phòng, chống rửa tiền Việt Nam trình nghiên cứu triển khai bước đầu Công tác phòng, chống rửa tiền Ngân hàng ý vài năm gần thiếu công cụ, hệ thống nguồn lực cần thiết để triển khai cách có hiệu cơng tác Trong Chương 2, luận văn tập trung hệ thống hóa quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng lĩnh vực phòng, chống rửa tiền thực trạng áp dụng quy định phòng, chống rửa tiền thời gian qua Từ nhìn nhận kết tồn trình thực Để giải tồn trên, cần phải có giải pháp hoàn thiện pháp luật để làm sở đảm bảo hiệu cho cơng tác phòng, chống rửa tiền Qua kết đạt được, tồn cơng tác phòng, chống rửa tiền, tác giả đưa số giải pháp hoàn thiện pháp luật phòng, chống rửa tiền Việt Nam, số giải pháp nâng cao hiệu phòng, chống rửa tiền Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Để phát huy tối đa hiệu giải pháp này, chúng cần thực đồng có phối hợp chặt chẽ Nhà nước với Ngân hàng phòng, ban nội Ngân hàng 76 KẾT LUẬN CHUNG Trước tình hình rửa tiền giới ngày phức tạp, xu hướng chuyển tiền bất hợp pháp sang nước phát triển, đặc biệt nước có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, có mức độ hội nhập sâu rộng với kinh tế giới có hệ thống tài non trẻ Việt Nam để tiến hành tẩy rửa Luận văn dựa sở tìm hiểu, phân tích, so sánh quy định rửa tiền quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng với quy định Pháp luật Việt Nam hành chuẩn mực quốc tế để điểm tương đồng thiếu sót để từ kiến nghị bổ sung, hồn thiện quy định phòng, chống rửa tiền Ngân hàng Để góp phần nâng cao hiệu cơng tác phòng, chống rửa tiền, luận văn sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu để giải vấn đề mang tính chiến lược hồn thành nhiệm vụ chủ yếu sau: Một là, luận văn đề cập cách có hệ thống sở lý luận rửa tiền, tác động rửa tiền đến kinh tế xã hội, quy trình phương thức rửa tiền, pháp luật nước giới phòng, chống rửa tiền Hai là, luận văn phân tích thực trạng pháp luật phòng, chống rửa tiền qua góc nhìn từ chủ thể thực pháp luật – Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Trên sở đó, luận văn đưa điểm bất cập pháp luật để tập trung hoàn thiện thời gian tới Ba là, luận văn đề hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu phòng, chống rửa tiền bao gồm hồn thiện pháp luật phòng, chống rửa tiền quy định nội Ngân hàng phòng, chống rửa tiền Trên nội dung tác giả đề cập luận văn Do hạn chế thời gian tư liệu nghiên cứu, chắn tác giả 77 tránh khỏi sai sót Vì vậy, tác giả mong nhận đóng góp quý báu từ Thầy, Cô nhà nghiên cứu quan tâm đến đề tài 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bryan A Garner (Editor, 1999), Black’s Law Dictionary, West Group, pp.889; FATF, 2012, The FATF Recommendations; Phạm Huy Hùng (2011), Giải pháp phòng, chống rửa tiền ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 1, Hà Nội, tr 6-20; Lê Thị Mận, Nguyễn Thanh Giang (2015), Phòng chống rửa tiền: Những vấn đề nan giải, Trường Đại học Kinh tế - Tài TP.HCM; Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương phòng, chống rửa tiền (APG), Báo cáo đánh giá đa phương Việt Nam, báo cáo tiến triển Việt Nam từ năm 2012 – 2014; Nguyễn Văn Ngọc (2014), Kế hoạch hành động quốc gia phòng, chống rửa tiền tài trợ khủng bố giai đoạn 2015 – 2020, Tạp chí Ngân hàng, số 24, Hà Nội, tr 2-5; Nguyễn Văn Ngọc (2014), Tiến triển công tác phòng, chống rửa tiền Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 1+2, Hà Nội, tr 63-65; Tào Thu Minh Nguyệt (2010), Pháp luật phòng, chống rửa tiền hoạt động ngân hàng: Thực trạng hướng hoàn thiện, Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Luật Hà Nội; Phạm Thị Giang Thu (2016), Pháp luật phòng, chống rửa tiền qua ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, số 10(342)/2016, Hà Nội, tr.55; Mai Thu Thủy (2017), Một số khó khăn, vướng mắc Ngân hàng thương mại Việt Nam trình triển khai hoạt động phòng, chống rửa tiền, Thành phố Hồ Chí Minh; Nguyễn Phương Thùy (2016), Phòng, chống rửa tiền lĩnh vực ngân hàng – Kinh nghiệm pháp lý số quốc gia áp dụng Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Luật Hà Nội; Paul Allan Schott (2007), Hướng dẫn tham khảo chống rửa tiền tài trợ khủng bố, NXB Văn Hóa Thơng tin, Hà Nội; Văn Tạo, Kim Anh (2010), Phòng, chống rửa tiền, kinh nghiệm nước học cho Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 1; William R Schroeder (2001), Money Laundering: A Global Threat and the International Community, pp Website http://tcdcpl.moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/xay-dung-phapluat.aspx?ItemID=264; http://tapchitaichinh.vn/viet-nam-chong-rua-tien,-tai-tro-khung-bo/hoat-dongphong-chong-rua-tien-can-tiep-tuc-hoan-thien-hanh-lang-phap-ly-59836.html; http://www.fatfgafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF%20Recommend ations%202012.pdf; http://www.unodc.org/unodc/en/money-laundering/index.html?ref=menuside CQNG HO CHU TqdoBAN GIAI EtiA nh ph Er xa CSI H, K{nh gfti: - pcS.TS Th4c si Ludt hgc; gi6 Ludn vdn : - PGS.TS P Gi Khoa Ddo dai TOn t6i ld: Nguy6n hucrng Ung dung chuydn 2411212018 v6i dE titi: "ph hoc N6i CH24UD dinh thpc si ng?y lt.'+ tt thi hdnh tgi NgAn hdng rct Theo kOt lu6n cria r d ,( tic thqrc tidn ; dd chinh sria ) nnrmg van de sau: Ldm rd d6i tugng x6p lai thri tu citc mpc d6m bd r tin ic (muc 86 sung c6c vf du ldrn tdn trang 54,trang58; nuc 2.2 Ldm rd quy trinh 0ir vdi NgAn hdng inr ); (-uc 2.1.2.3 s 6s) iir I tr6ch g thucmg mai (muc 2.1.2.3 v9 uyen (muc 2.1.2.3, trang 57, trang 58); 86 sung khia canh trang 5I,52) XAC NHAN CUA NHAN NGUOI HTTONG DAN CH HO GIAI TRINH &L,L/ p, U//\a^-1 ;A1\AU cuA HeI ooxc oA KE GIA T HQC ,eq, fu&lvan 1- Tinh cAp thi6t cfra dd tiri, f ngh npi dutg, md s6 chuyOn ngdnh kh6ng? hay kh6ng? ! nghia khoa hpc vd thvc :vi thuc ti khoa trilng vdr t€h'di cfia dO ) ti cfra lu4h vin ( tdi c6 phir hgp vdi vd nAi durtg ctia cdc ludn vdn dd bdo vQ " "j -"' h ry*{., >/74 t,-r cdy, tlnh hqp ^li w l.1i vd hi€n dqi c phuntg phdp nghi€rt L rv/'fi,,A"a , ' / -tl + LUA '' /' , i /t, ,.,, ' tu, //,1 h.ad , L/t/ ;L"? ry', ln:; j ' '."'x.""" ;""7"""" n'hQn r*r *'v4u)+t I."-".jL, ( 4*-s,' 5f,-l (Luqn "'t""""'n" :.1 duqc yAu cdu crta m\t luqn vdn thnc lu(lt hpc cho hpc viAn haY khdng) cd ddp ti vi thqc sT """"""'t"""""'' I i^ Npi, ngdy zbfhdng llndm 20t8 Cgt rl,ICH HQI DONG (Kj,vdd ghi rd hp ftry' - l l tu>l r>*€q;(\J \J PHAN BIE NL THAC Y Tdn d0 tdi: Ph6p ludt vd phong g rfta ti thuong rn4i cd phAn ViQt Narn Thi h Vuon Nguoi thyc hiQn: Nguy6n Minh t nhin tu t uc tlen HQC i hdnh i Giang Ngucri phAn biQn: TS NguySn Thi ]FI CUA E T,+I pA tai c6 tfnh c6p thi{lt t b6i c6n hoat d nia tiAn dang ld qu6c gia, Vi6t nam dd vd dang hgp ong ch rfta ti Lu4t tidn dugc Qu6c hQi ban hdnh nflrn 2012, cc hiQu lpc ItU20 tron n6i dung li€n quan d€n thuc hi€n ong r nia tiAn she r}nq -D Vi0c tri6n khai Ludr ndy t tin dung kh6ng chi li6n quan d6n quan d6n tri6n khai kiOm soat h lu'a chon dd tdi nhim nehiOn criu d Narn thinh vuong girip cho ldm 16 giao dfch tai NHTM vd d€ xuAt kit5 sodt phdng ch6ng nia ti6n g phdn ch6ng ni ti€n tro g grao iet t4p chrio, qui trinh, qu dinh n vi r:ria t in iao dich dng dung 6p lupt g rria t tA thgc ti vd hi6u ui phon cnong nghi Bcri vfly, viQc t6c gi6 lUa Oe tai phu hgp v6'i chuy6n ngdnh s6 z+ II.NHAN XET VE UU EIEM DE TA l.VE HiNH THUC : -l , CTJ KEt C6U i NgAn hdng o'ng Nguo'i hud'ng ddn: PGS.TS Ph4tr I.TINH CAP THIET NGHIEN C luA de tai thiQn p e b6i vAn nan tai nhiAu \ t t,( pnong cnong rua d6 dA cflp nhi6u chric tfn dpng fch cfia td chri'c i bQ md li€n iy ViQc tdc giiti tai Ngdn ViQt rua tiOn qua cdc lu4t v hodn iQn co ch6 kiOrn hi6n ld c6p thitit Tdn chuo-n ld phn d0 ccr vC fr h de lam ro rTluc dfch d€ oe tal 2.V'F NQI DLING CUA EE TAI Chuong I: T6c gi6 da phAn tfch nhirng v phong, ch6ng ni'a tidn - Nhtrng nQi dung da dO cpp ld hdi ni ti6n ddi vdi kinh t6 xa hdi Kh6i qurit ph6p luat d6, ghnv r nQt phdng, ch6ng nia tiAn, nQi gc(} , ddc di dQng rria ti6n v ph6p luat , cac pfuong y nghTa viQc ban hi cta ph6p u4t phorlg c, titc hai rria phrip lupt v€ ,.1 " uen rua va mot s6 ndi dung ph6p luat nudc lu4t hinh sU vC cht th6 t0i Tdc gih dd phdn tich nQi d chric - nhdn sF; c6c bipn ph nh4t thdng tin kh6ch hdng; b oal ve rua co bdn phong phap theo mric d0 rfii ro; tr6ch nhi Ed phAn tfch d6u hi6u d6ng b6o cht'ng l