Pháp luật về bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam - thực trạng và hướng hoàn thiện

Chương III: Một số kiến nghị góp phần hoàn thiện plĩúp luật về Báo hiếm tiền gử i ở Việt Nam. 3.1.[r]

Đại học Quốc gia Hà nội Khoa Luât

Đ ề tài n g h iê n c ứ u k h o a học C ấ p Đ H Q G , M ã số: QL.o’ó.

Tên đề tài: “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Thực trạng hưóìig hồn thiện”

Chủ nhiệm đề tài: TS Lê Thị Thu Thuỷ

Đ A I H Ọ C Q U Ố C G I A H A N Ọ ' T R U N G TÁM T H Ò N G TIN THƯ VIỆN

DT / Ĩ A - Í _

P h ầ n mỏ' đ ầ u

C h o n g ỉ: N h ữ n g v ấ n đ ề lý lu ậ n c b ả n v ề b ả o h i ể m tiề n g ù i p h p l u ậ t v ề b ả o h iể m tiền g ửi

1.1 S ự h ìn h t h n h p h t triể n c ủ a b ả o h i ể m tiề n g i

1.2 S ự c ầ n th iế t ph ải b ảo h iê m tiền g i v v a i tr ò c ủ a b ả o h iê m tiền gửi

1.3 K h i n iệ m , đ ặ c đ iê m b ả o h iế m tiề n g i 1.4 H n c h ế c ủ a b ảo h iế m tiền gửi

1.5 M h ì n h b ả o h i ê m t i ề n g i

1.6 P h p lu ậ t v ề b ả o h ie m tiền gử i

C h n g II: T h ự c t r n g p h p lu ậ t v ề b ả o h iê m tiền g i ỏ' V iệ t N a m 2.1 C h ủ th e t r o n g q u a n hệ bảo h iể m tiền g i

2.2 T iề n g i số tiền đ ọ c b ảo h iê m 2.3 P lií b o h iể m tiền g ủ i

2.4 Sụ kiện b ả o h iế m , thủ tụ c chi trả b ả o h iề m tiền g i, c h ấ m d ứ t bá o h iê m tiên gửi

C h o n g III: M ộ t số kiến n gh ị g ó p p h ầ n h o n t h iệ n p h p lu ậ t v ề b o h iê m tiề n gửi ỏ' V iệ t N a m

3.1 X â y d ự n g ban h n h L u ậ t v ề B ả o h ie m tiền gửi 3.2 v ề tô c h ứ c b ả o h iê m tiền gửi

3.3 v ề tổ c h ứ c t h a m gia b áo h iế m tiề n g i

3 v ề tiền g i v h ạn m ứ c chi trả b ả o h iế m tiề n g i 3 v ề p h í b o h iế m tiền gửi

K ế t lu ận

D a n h m ụ c tài liệu th a m k h ao

Phần mỏ’ đầu

I T ín h c ấ p t h iế t c ủ a đ ề tài:

N g y n a y , k h n iệ m ‘‘b a o h iể m tiền g i” k h n g c ị n x a lạ n g i tr o n g x ã hội B ả o h iể m tiền gửi h o ạt đ ộ n g n h ằ m b ả o vệ n g i gứ i tiền, đ ả m b ả o s ự an to n h m n h c ủ a h o ạt đ ộ n g n g â n h n g M ộ t x ã hội, m ộ t giới n g y c n g p h t triển, n g y c n g th ịn h v ợ n g , n g i d â n c ũ n g có c m ăn, áo m ặ c , c ũ n g c ó “ c ù a ” đê d n h - m c c ủ a c ả n h â n loại T trư c đên nay, n ề n k in h tế c h a gắn với thị t r n g c h n g k h o n , p h ầ n lớn ' ‘c u a " đê d n h c u a n g i d â n đ ợ c bí m ậ t d ấ u kin tr o n g n h h o ặ c gưi n g â n h n g d i h ìn h th ứ c tiền gửi C h ín h tiền gửi n g â n h n g đ e m lại n h ữ n g k h o a n lợi n h u ậ n n h ất đ in h c h o n g i gưi tiền, đ ợ c th ề h iện th ô n g q u a lài suất tiền gưi g iú p c h o h ọ t r o n g việc g iả m th iêu rủi ro bị m ấ t c ắ p tiền B ê n cạnh đ ó , n g â n h n g c ũ n g đ ợ c h n g n h iề u lợi ích từ n g u n tiề n gửi C ó th ê nói, tiền gưi “ n h ự a s ố n g ” đê nu ô i d ỡ n g n g ân h n g , n g u n v ố n h u y đ ộ n g c h y ế u đê th ự c h iệ n c c n g h i ệ p vụ n g â n h n g , q u y ế t đin h tới s ự tồ n p h t triền c u a n g â n h n g H iệ n n ay , tiền gửi n g â n h n g c h i ế m k h o n g % trê n tồ n g n g u n v ố n h u y đ ộ n g c u a n g â n hàng Đ iề u n y c h o t h ấ y vai trò q u a n t r ọ n g c u a tiền gửi p h t triền hệ th ố n g n g â n h n g tr o n g m ộ t q u ố c gia N h n g để n g â n h n g th u hút đ ợ c nh iều tiền từ c h ủ th ể t r o n g n ề n k in h tế thị t r n g h iện n a y Đ ặ c b iệt có h iện d iện loại th ị tr n g : thị t r n g tài c h ín h (thị t r n g tiền tệ, thị t r n g c h ứ n g k h o n ) 1, thị t r n g b ấ t đ ộ n g san c n h tra n h g a y gắt g iữ a ch ú thê th a m gia tr ê n thị t r n g n ày Ớ n h ữ n g n c có thị t r n g c h ứ n g k h o n p h át triển , n g i d â n t h n g đ ầ u t tiền đê

1 T hêm v Yicl m luẽn na> pháp luãl chưa cho plicp ngủn hàng trực ticp th ự c hoai dỏng kinh doanh ch n g khoán, (lo v ậy, có sụ cạnh tranh n»ân hànj» vói n g ty ch n g khoán.

“ c h i” c h ứ n g k h o n với m o n g m u ố n th u đ ợ c n h ữ n g k h o ả n lợi n h u ậ n “ k ế c h sù " V iệ c gửi tiề n v o n g â n h n g t h n g d n h c h o n h ữ n g n g i tiền , h o ặ c n h ữ n g n g i k h ô n g có th i gian , k in h n g h iệ m “ can đ m ” đ ầ u tư c h ứ n g k h o n N h m ộ t n g o i lệ, V iệ t N a m , thị t r n g c h ứ n g k h o n tr o n g giai đ o n n h ữ n g th n g cuối n ă m 0 c ũ n g đ ã tạ o n h ữ n g k h o a n lợi n h u ậ n “ s iê u p h m ” c h o n h ữ n g “ đ ổ tiề n ” v o c h ứ n g k h o n C ũ n g c h ín h từ đ â y m d ò n g tiề n từ k ê n h n g â n h n g đ ợ c c h u y ế n p h ầ n lớn s a n g k ê n h thị t r n g c h ứ n g k h o n Đ iề u n y c h o th , thị t r n g c h ứ n g k h o n đ e m lại n h ữ n g k h o ả n lợi n h u ậ n n h ấ t đ ịn h cho n g i đ ầ u tư , h ọ c ó th ê dễ d n g tr o n g việc th u lợi đ n g n g h ĩ a với n ó n g u n tiền gửi tr o n g n g â n h n g c ũ n g bị g iả m N g o i ra, thị t r n g b ấ t đ ộ n g san c ũ n g tác đ ộ n g k h ô n g k é m p h ầ n q u a n trọ n g c c k h o ả n tiề n gửi n g â n hàng Khi thị t r n g b ấ t đ ộ n g san p h át triền, giá đất lên, th a y gửi tiền v o n g â n h n g đê n h ậ n n h ữ n g k h o a n lãi suất “ eo h ẹ p ” , n g i đ ầ u t linh h o t c h u y ê n n h ữ n g đ n g tiền c ủ a m ìn h s a n g đ ầ u t kinh d o a n h bất đ ộ n g sản n h m th u k h o a n lợi n h u ậ n lớn V ậ y m ộ t v ấ n đề đặt làm sa o “ g iữ c h â n ” th u hút đ ợ c n h ữ n g n g i gứi tiền v o n g â n h n g ? C ó thê th ấ y , gưi tiền v o n g â n h n g c ũ n g hoạt đ ộ n g đ ầ u tư, n h m th u lợi D o vậy, m ộ t số n c n h Đ ứ c , M ỹ k h o a n n h u n h ậ p t lãi tiề n gưi c ũ n g bị đ n h th u ế th u n h ậ p B ất k ỳ h o t đ ộ n g đ ẩ u tư, kin h d o a n h n o c ũ n g g ắ n với đ ộ rui ro n h ất định N h ữ n g rủi ro n y có th ê d o n h ữ n g n g u y ê n n h â n k h c h q u a n , c h u q u a n k h c nh au T u y n h iê n , đê g iá m th iê u rui ro, đề th u h ú t tiền gưi c u a k h c h h àn g , g â y d ự n g n iề m tin c ù a k h c h h n g v o hệ th ố n g n g â n liàn g c ầ n c ó k h ô n g chi n h ữ n g b iện p h p p h ò n g n g a từ c h í n h T C T D m c ò n tr o n g c h ín h s c h vĩ m ô c u a N h n c , c ầ n c ó n h ữ n g t h iế t c h ế n h ất đ ịn h , c ầ n n â n g c a o vai trò c u a c c c q u a n g iá m sát rủi ro q u ố c g i a M ộ t tr o n g n h ữ n g th iết c h ế v ô c ủ n g q u a n tr ọ n g đ ó b a o h iê m tiề n gửi B ả o h i ể m tiề n gừi đ ợ c coi thiết c h ế b a o d a m an to n h ữ u hiệu, đ ợ c COI “ c h iế c c h ấ n cuối c ù n g "

đối vớ i tình h uố ng khó khăn cùa hoạt đ ộ n g ngân hàng, nhằm tạo tâm

lý ổn đ ịn h c h o n g i gử i tiền trá n h đ ợ c n g u y c đ ổ v ỡ n g â n h n g d o v iệ c rú t

tiền ạt c ác ngân hàng D o tính đặc thù hoạt đ ộ n g kinh doanh tiền tệ - ngân hàng (là kinh doanh chủ yếu bầng vốn cua ngườ i khác - tiền va y đê cho v ay) nên hậu qua việc sụp đố m ột ngân hàng k h ô n g bó gọn

m ộ t n g â n h n g r i ê n g le m n ó cị n có th ế tạ o p h a n ứ n g d â y c h u y ề n , d ầ n tới sụ p đổ hệ th ố n g n g â n h n g c h ín h đ iều n y lại tác đ ộ n g tiê u c ự c tớ i to n kinh tế q u ố c gia Đ iề u n y đ ã đ ợ c m in h c h ứ n g n h ữ n g c u ộ c k h ù n g h o ả n g tài ch ín h n g â n h n g n h i ề u q u ố c gia th ế giới tr o n g n h ữ n g th ậ p k ỷ q u a (ví d ụ

M ỹ năm TK X X , Nhật Ban năm 1997, 1998, A nbani năm 1997 .)

N h ữ n g c u ộ c k h ủ n g h o a n g n y có th ề x u ấ t p h t từ lý m ộ t n g â n h n g bị m ất k h ả n ă n g th a n h to n c ụ c b ộ th eo m ộ t m ộ t c u ộ c c h y đ u a rút tiền c u a n h ữ n g n g i gửi tiền c c T C T D , k h iế n c h o k h ô n g chi n g â n h n g đ ó m ca n h ữ n g n g â n h n g k h c n h a n h c h ó n g rơi v o tìn h tr n g m ấ t k h n ă n g th a n h to n

và tồn hệ thống tài chao đao Vi vậy, v iệ c đám bao an toàn cho hoạt

đ ộ n g k in h d o a n h c u a c c T C T D q u ố c gia vô c ù n g q u a n trọ n g

Đ ặ c b i ệ t , t r o n g XII t h ế h ộ i n h ậ p k in h t ế q u ố c t ế , h ệ t h ố n g n g â n h n g c c

quốc gia giớ i (trong c ó Việt N a m ) c ó nhiều c hội để phát triển nhưng đ ồn g thời cùim phai đối mặt với k h ô n g thách thức, khó khăn Hội nhập

tạo đ ộ n g lục th ú c đ y đôi m i cai c c h hệ t h ố n g n g â n h n g , n â n g c a o n ă n g lực c n h tr a n h c u a c c n g â n hàn g Đ ê tồ n p h t triền , n g â n h n g V iệt

Nam phải “thay da đôi thịt”, thay đôi cấu tô c, đặc biệt phai nâng cao

n ă n g lực tài c h ín h đ ê k h ô n g bị ' ‘đ o th a i” th e o qui lu ật c u a thị t r n g trận đ ấ u d iễ n k h ô i m c â n sứ c g iữ a n g â n h n g V iệ t N a m v n g â n h n g m rớ c n goài T u y n h iê n đ ê nâiií’ c a o k h a n ă n g tài c h ín h , k h a n ă n g v ố n c ủ a n g â n h n g m ộ t tr o n g n liữ im tiêu chí q u a n tr ọ n g c ầ n phai n h ẩ n m n h v iệ c g â y d ự n g d ợ c

n iề m tin c ủ a c ô n g c h ú n g v o hệ th ố n g n g â n h n g D â n c h ủ n g c ó tin v o ngân

hàng m ới gứi tiền vào ngân hàng, ngân hàng m i huy đ ộ n g đư ợ c nhiêu vơn,

m i c ó th ể đ a d n g h o h o t đ ộ n g k in h d o a n h , k i ế m đ ợ c n h i ề u lợi n h u ậ n c n h tr a n h với n g â n h n g n c n g o i V ậ y m th ế n o đ ê g â y d ự n g đ ợ c n iề m tin c ú a n h â n d â n v o hệ th ố n g n g â n h n g c ố t lõi c ủ a v ấ n đề c h ỗ phái x â y d ự n g c c thiết c h ế b a o vệ q u y ề n , lợi ích h ợ p p h p c ủ a n g i gử i tiền Q u y ề n v lợi ích h ợ p p h p c u a n g i gửi tiền đa d ạn g N g i gư i tiề n c ó q u y ề n giri tiền b ất kỳ tố c h ứ c tín d ụ n g ( T C T D ) n o , đ ợ c g iữ bí m ậ t số dư , bí m ậ t họ, tên đ ịa chi, q u y ề n đ ợ c đối c h iế u số d tiền gừi với n g â n h n g v o b ấ t c thờ i gian n o , q u y ề n đ ợ c rút tiền tất tốn sơ N h ữ n g lợi ích m n g i gưi tiền đ ợ c h n g lãi su ấ t số d tiền gửi, đ ợ c h ỗ tr ợ tài c h í n h k h i T C T D m ấ t k h ả n ă n g to n Q u y ề n v lợi ích h ợ p p h p c ủ a n g i gửi tiền c ầ n đ ợ c b a o vệ b ằ n g h n g loạt c c c h ín h sách tiền tệ, qui đ ịn h p h p lu ật c u a N h n c

Trong đó, qui định bao hiểm tiền gứi đặc biệt quan trọng Nhận tliírc rõ

đ ợ c đ iều n y , c c n c th ế giới đ ã th n h lập c c tô c h ứ c b a o lìiếm tiền gửi

(hiện 118 nước c ó hệ thống bao hiểm tiền g i) 3.

Ớ Việt N a m , c h í n h s c h b a o h iê m tiền gửi đ ã đ ợ c triển khai từ c u ố i n ă m 1999 b n g v iệ c b a n h n h N g h ị ĐỊnli / 9 / N Đ - C P c ủ a C h í n h P h u n g y /0 /1 9 B a o liiêin tiền gửi Đ y c s p h p lý đ ầ u tiê n c h o h o t đ ộ n g b a o h iể m tiề n g i Việt N a m T iế p th eo , n g y 09/1 /1 9 T h ủ T n g C h ín h P h ú đ ã ban h n h Q u y ế t đ ịn h số / 9 / Q Đ - T T g v ề v iệ c th n h lập B a o h iế m tiền gửi V iệt N a m v sau đ ó n h iề u v ă n b a n p h p lu ậ t v ề B H T G c ù n g đ ợ c ban h n h ( N g h ị đ ịn h s ố / 0 / N Đ - C P n g y / / 0 ) H iệ n n a y , N h n c ta k h ô n g n g n g h o n th iệ n p h p luật B H T G , tạ o c s p h p lý đ ầ y đu c h o

1 Vị T ông t h ố n g t h ứ 26 c u a H ợ p c lu m g quốc Ho a kỷ dã nói ngày 12/3/1933: "Rót cuộc, việc líu cu cáu lú‘ thịnii lài chinh cua chúm; tu một rẽu ló 1/ 11(111 Iromi hon ca liên, lum cu vàng (ló niêm tin cua nhàn dân

hoạt động BHTG nhàm bảo vệ tối đa lợi ích cùa người gửi tiền, đàm bao an toàn cho thị trường Tài - tiền tệ.

Như vậy, với đời hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thì pháp luật bao hiểm tiền gửi hình thành nhằm điều chinh quan hệ phát sinh lĩnh vực bào hiềm tiền gừi Tuy nhiên, lĩnh vực rât phức tạp, liên quan tới quyền lợi ích hợp pháp nhiều chù thể xà hội nên pháp luật bảo tiền gửi giai đoạn nhiều cần bàn: qui định bảo hiểm tiền gửi chưa thống nhất, đồng bộ, chưa đầy đủ, không rõ ràng, không phù hợp với thông lệ quốc tế (về đối tượng bao hiểm, loại tiền gửi bao hiểm, số tiền bao hiểm ) nên gây khó khăn đinh việc áp dụnántong thực tiễn qui định bao hiềm tiền gứi Chính vậy, việc tìm giai pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động bao hiểm tiền gửi thực tế, việc xây dựng hoàn thiện pháp luật về bào tiền gưi nhu cầu thiết Với lý này, chọn đề tài: " Pháp luật báo tiền gửi Việt Nam - Thực trạng hướng

hoàn thiện" làm đề tài nghiên cứu

2.Tình hình nghiên cứu

ơ n c n g o i :

Hiện có số cơng trình nghiên cứu bao hiểm tiền gửi như: "Bao hiểm tiền gửi quan lý khủng hoang " cua tác giả: Carl John Lindgren Gilian Garcia năm 1996; "Bao tiền gưi thực tế định chế phù hợp" - Gilian Garcia năm 2000; "Bảo tiền gửi quản lý rủi ro cua hệ thống ngân hàng Mỹ" - Kuritzkes A - 2002 Tuy nhiên, công trình chu yếu nghiên cứu khía cạnh kinh tế Chưa có cơng trình nghiên cứu cách đồng đầy du Iihìrng vấn đê pháp luật bao hiêm tiền gừi đề tài này

(đặc biệt nghiên cứu có so sánh với pháp luật Việt Nam bao hiêm tiền gừi).

Ờ tr o n e n c

Trong thời gian vừa qua nghiên cứu bào hiềm tiền gửi bất đầu xuất hiện Dưới giác độ kinh tế có Luận án tiến sỹ: "Các giải pháp phát triền hoạt động báo hiểm tiền gừi Việt Nam" tác già Nguyễn Thị Kim Oanh, 2004; Luận văn Thạc sỹ: " Những giái pháp nhằm hoàn thiện sách bao hiêm tiền gửi Việt Nam" cua tác giá Đào Văn Tuấn, 2002; viết tạp chí Tài chính, Tạp chí ngân hàng, Thời báo Tài khía cạnh liên quan đến BHTG mơ hình BHTG, hạn mức chi trá, tiền bào hiểm

Dưới giác độ luật học chi có số cơng trình nghiên cửu như: " Pháp luật bao hiểm tiền gửi Việt Nam" - Th.s Nguyễn Vân Hoài; "Bảo hiềm tiền gửi vấn đề an tồn tín dụng" - TS Đinh Dũng Sỹ - Tạp chí "Luật học"số 6, 2002, TS Lê Thị Thu Thuy: “ Xây dựng pháp luật báo vệ quyền lợi cua người gửi tiền”, tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 6, 2007, "Mơ hình bảo hiểm tiền gưi thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế”, tạp chí Luật học, số 12, 2007

Tuy nhiên việc nghiên cứu chi đề cập đến khía cạnh số vấn đề liên quan đến bao hiểm tiền gửi Hiện clnra có đề tài nghiên cứu một cách đồnu toàn diện vấn đề báo hiềm tiền gửi; chưa có đối chiếu, so sánh 11Ĩ với qui định có liên quan hệ thống pháp luật Việt

Nam, với qui định pháp luật cua số nước (Nga, Mỹ, Pháp, ỷ ) như thực tiễn áp dụng.

Mặt khác, ban thân pháp luật bao hiềm tiền gừi Việt Nam chưa hoàn thiện, cần sừa đồi, bồ sung Chính vậy, việc nghiên cứu đề

tài: "Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Thực trạng hướng hoàn thiện" là cấp thiết.

3 M ụ c tiêu nghiên cứu đề tài

Thơng qua việc phân tích, so sánh cách có hệ thống sở lý luận bảo hiểm tiền gứi (có tham kháo kinh nghiệm nhiều nước giới), đồng thời xem xét, đánh giá thực trạng pháp luật báo hiểm tiền gừi Việt Nam, đề tài làm sáng tó mặt lý luận bất cập pháp luật Việt Nam điều chỉnh bao hiểm tiền gửi Ngoài ra, đề tài đưa giải pháp cụ thê nhằm góp phần xây dựng hoàn thiện pháp luật báo hiểm tiền gứi.

Bên cạnh đó, dề tài cung cấp cho nhà làm luật nước ta kinh nghiệm lập pháp lĩnh vực bao tiền gửi ngân hàng; đồng thời đề tài cung cấp những tài liệu quí báu cho giáo viên sinh viên việc nghiên cứu giang dạy môn Luật ngân hàng trường đại học.

Cụ thê, đề tài làm rõ vấn đề sau:

- Lý luận chung bao tiền gửi khái niệm, đặc điềm, vai trò, mối quan hệ bảo hiểm tiền gìri hoạt động kinh doanh ngân hàng.

- Nghiên cứu mơ hình bao hiểm tiền gửi Việt Nam, có so sánh đối chiếu với mơ hình bao hiêm tiền gưi cua số nước giới. - Phàn tích thực trạng pháp luật, thực tiễn áp dụng luật BHTG

Việt Nam, nêu bất cập, tồn tại.

- Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật BHTG Việt Nam.

4 P h n g p há p nghiên cứu

Đe tài sư dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sư trên sở học thuyết Mác - Lênin tư tường Hồ Chí Minh Nhà nước pháp luật Ngoài ra, phương pháp nghiên cứu cụ thề áp dụng phương pháp luật học so sánh, phân tích, tồng hợp, xã hội học, thống kê .

5 Đ ó n g g óp khoa học đề tài

Đề tài có đóng góp sau đây:

- Là cơng trình khoa học nghiên cửu cách toàn diện vấn đề lý luận bảo liiếm tiền giri thực trạng pháp luật Việt Nam lĩnh vực này, có so sánh đối chiếu với pháp luật bảo hiểm tiền gửi số nước giới.

- Đe tài đưa giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật bao hiềm tiền gửi Việt Nam, sơ nâng cao hiệu qua hoạt động cua Tô chức bao hiểm tiền gưi, đàm bao an toàn hoạt động ngân hàng khuyến khích người dân gưi tiền vào ngân hàng.

6.BỐ cục đề tài

Đề tài bao gồm phần sau: Phần mơ đầu, chương, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo.

- Chương I : Những vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gưi - Chương II : Thực trạng pháp luật bao hiềm tiền gưi Việt Nam. - Chương III : Kiến nghị giai pháp hoàn thiện pháp luật bao hiềm tiền gửi Việt Nam.

Chương I: Những vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi

1.1 S ự hình th ành phát triển bảo hiểm tiền gửi

Một thừa nhận chung giới rằng, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng hệ thống tài cua quốc gia, có tác động mạnh đến sự phát triển cua kinh tể Sự bất ồn hệ thống ngân hàng phá vỡ cơ chế tốn, giam tý lệ tiết kiệm quốc gia, làm suy yếu trung gian tài chính, gây tác hại nghiêm trọng tới người gửi tiền Do vậy, nhiều nước giới ban hành đưa vào thực thi loạt biện pháp, sách nhầm củng cố, đám bao an toàn cùa hệ thống ngân hàng, trì ồn định hệ thống tài Những điều thơng qua: i) chức giám sát hệ thống tài quan giám sát tài đàm nhận (có thể Ngân hàng Trung ương, Bộ tài quan giám sát tài độc lập); ii) Chức năng “cho vay cuối cùng” cua Ngân hàng Trung ương nhằm cứu ngân hàng trong hệ thống khoi rơi vào tình trạng phá san; iii) hoạt động bao hiềm tiền gưi đối với người gưi tiền tô chức nhận tiền gửi; iv) sách qn lý khung hồng nhằm phát hiện, phòng ngừa ngăn chặn vụ rút tiền đồng loạt, tình trạng hoang loạn khủng hoang cua hệ thống tài Trong đó, bao hiểm tiền gửi có vai trị đặc biệt quan trọng, thơng qua Chính phu nước hướng tới việc thiết lập cam két vè phúc lợi công cộng hệ thống ngân hàng

lâm vào tình trạng khả tốn Tuy nhiên, bảo hiểm tiền gửi đời khi nào? bối canh nào? câu hỏi thú vị.

Hoạt động bảo hiểm tiền gứi công khai thực từ sớm Mỹ (năm 1829), nhằm đáp ứng đổ vỡ mang tính chất định kỳ ngân hàng vào thế kỷ XIX Tuy nhiên hoạt động nằm chương trình bảo trách nhiệm ngân hàng nói chung (bao gồm tiền gửi ngân hàng chứng chi huy động tiền gửi) Bang thực bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng New York 30 năm tiếp theo, Bang khác thực bao hiểm theo bang New York bang Vermont, Indiana, Michigan, Ohia, Lowa Mục đích chương trình bào vệ cộng đồng có ngân hàng đố bế bảo vệ người gửi tiền cá thể, người giữ công cụ huy động tiền gửi cá thể Tuy nhiên, hoạt động bị chấm dứt vào năm 30 kỷ XX Năm 1929, khủng hoang thị trường chứng khoán Mỹ lan tố tồn kinh tế, gây khủng hoang hệ thống ngân hàng Khoảng 4000 ngân hàng bị rút giấy phép hoạt động, niềm tin công chúng vào hệ thống ngân hàng bị sụp đổ, kinh tế Mỹ bị rơi vào cuộc khủng hoang trầm trọng Do vậy, hệ thống bảo hiểm tiền gửi mang tính chất nhà nước thiết lập, thay quĩ bảo tiền gửi hoạt động hiệu quá, phân tán tiếu bang trước Tháng năm 1933, Quốc hội Mỹ chuẩn y việc thành lập Công ty báo hiểm tiền gứi liên bang (FDIC) - tô chức nhà nước có thê trì củng cố lịng tin nhân dân Mỹ vào hệ thống ngân hàng FDIC bao hiềm cho khoan tiền gửi đến 100.000 USD tỏ chức nhận tiền gửi hiệp hội tiết kiệm FDIC bao hiểm FDIC quan lý hai quỹ bao hiểm tiền gưi: Quỹ bao hiểm ngân hàng Quỳ bao hiềm hiệp hội tiết kiệm Tham gia bao FDIC bắt buộc tất ca ngân hàng quốc gia, ngân hàng cấp bang thành viên cua Cục dự trừ liên bang (FED) và

các tồ chức tiết kiệm Mỹ Tuy nhiên, ngân hàng không phai thành viên của FED không bị bắt buộc tham gia, họ bảo hiểm bời Quỹ bao hiểm bang Các ngân hàng Mỹ đăng ký hoạt động nước ngồi khơng thuộc đối tượng tham gia FDIC 1. Nguồn vốn đế thành lập FDIC kho bạc Mỹ và 12 ngân hàng Nhà nước liên bang cung câp Kho bạc Mỹ cung câp 150 triệu USD ngân hàng Nhà nước liên bang đóng góp 139 triệu USD S.FDIC ra đời thu hút tham gia lúc ban đầu 13.201 ngân hàng, có 12.987 ngân hàng thương mại 214 ngân hàng tiết kiệm9.

Vậy bảo tiền gửi xuất gắn với mô hình bào hiềm tiền gửi cơng khai xuất Mỹ vào năm 1933 FDIC hoạt động theo Luật Bào hiểm tiền gửi (Federal Deposit Insurance Act) ban hành năm 1933 FDIC có vị trí pháp lý độc lập với Chinh phú, chịu kiểm soát trực tiếp cua Quốc hội Báo hiểm tiền gửi cơng khai sách báo đảm tất phần tiền gửi cùng với tiền lãi nhập gốc tài khoan tiền gứi toán cho người gửi tiền theo chế hợp đồng cam kết công khai Tiếp sau Mỹ, những năm 60 cua TK XX có thêm quốc gia thành lập tồ chúc bao hiểm tiền gửi, vào cuối năin 90 cua TK XX hầu hết quốc gia có hệ thống bao hiểm tiền gưi Tính đến năm 2002 giới có 74 hệ thống bao tiền gửi Mỗi hệ thống có đặc trưng riêng, có thê thuộc hình thức sơ lũru tư nhân, có thê thuộc sơ hữu cua Nhà nước hỗn hợp, có thề mang tính bẩt buộc tự nguyện Trên thực tế, trước hoạt động bao hiểm tiền gửi cơng khai đời hình thức bao vệ ngầm áp dụng Theo đó, Chính phủ nước chi tra khoản bao hiểm định cho người gửi tiền tô chức nhận tiền gửi bi lâm vào tình trạng phá sàn Tuy nhiên mức chi tra bao nhiêu, đối tirợnn đươc chi tra kliône luật pháp điều chinh hợp đồng

G a rc ia G Ci H D c p o s il m s u n c c A su rv c y o f a c tu a l a n d b c sl p c tic c s , 1999 tr 34 * C h o i ] B S tm c lu r in g a d c p o sil m s u n c c s y stc in fro m llic A s ia n p c rs p c c tiv e 0 t r 0 J ú n io r J A M T h e s tn ic ttirc o f tlic u s b a n k in g sy stcm a n d b a n k in g s u p c rv is io n 1998 tr

bảo hiểm tiền gừi khơng ký kết cách cơng khai Chính phu, tồ chức nhận tiền gửi người gửi tiền Mơ hình bào hiểm tiền gừi ngầm bộc lộ hạn chế định không xác định rõ mục đích bảo vệ người gửi tiền hay tồ chức nhận tiền gửi khả toán; chi phi cho bao hiềm tiền gửi chi tồ chức tín dụng khả toán chịu trách nhiệm, trừ trường hợp kinh tế xay khủng hoàng trầm trọng có hỗ trợ từ phía Chính plni.

Vậy đời bao hiềm tiền gửi công khai gẩn liền với việc bảo vệ quyền lợi cùa người gửi tiền, sơ đám bao an toàn cho hoạt động cua hệ thống ngân hàng, hệ thống tài tiền tệ kinh tế Tuy nhiên, cần nhấn mạnh rẩng, ban thân bao tiền gứi không cứu vãn nôi khung hoang tài Một chế bao tiền gửi hữu hiệu giúp ngân hàng vượt qua tình trạng “yếu kém” tạm thời, trì hoạt động bình thường, đám bao cho hệ thống ngân hàng vận hành cách trơi cháy mà thơi.

Từ phân tích có tliê thấy năm mốc hình thành phát triển hệ thống báo hiểm tiền gửi công khai giới:

Basle)10 khuyến cáo tồ chức thành viên tăng cường quan tâm tới vân đê bào hiểm tiền gửi (v) Và bao hiểm tiền gửi xác định không chi đề bao vệ người gửi tiền mà cịn khẳng đinh tiêu chí, đóng vai trị quan trọng việc bào đam an toàn hoạt động cua TCTD.

Ở Việt Nam bao hiểm tiền gửi đời từ nào?

Để đam bao ôn định hoạt động ngân hàng, bào vệ người gưi tiền nhũng tồ chức tín dụng bị đồ vờ, đời bào hiểm tiền gửi khu vực Châu Á nói chung Việt Nam nói riêng vơ cần thiết Đặc biệt, vào những năm 1997 - 1998 nước Châu Á chứng kiến khủng hoang tài - ngân hàng lan truyền nhanh chóng từ quốc gia sang quốc gia khác thi việc đời tô chức bao hiểm tiền gửi tất yếu Ờ Việt Nam, hoạt động bào hiểm tiền gửi công khai thực đẩu tiên vào năm 1994 bời doanh nghiệp bao hiêm "Bao Việt” theo Quyết định số 101 TCOĐ BH cua fìộ lrương Bộ lài việc han hành Ouy tắc bao hiêm trách nhiệm cua Quỹ tín dụng

nhân dân đối VỚI khoan tiền ịạci có kỳ hạn Quyết định văn ban pháp

luật đặt móng cho đời mơ hình báo hiểm cơng khai Việt Nam Sơ dĩ mơ hình đời gắn với mục tiêu phái củng cố niềm tin cua công chúng vào hệ thống quĩ tín dụng nhân dân sau hàng loạt hợp tác xã tín dụng quĩ tín dụng nhân dân bị bê tồn quốc vào năm 1988 - 1990, làm giám uy tín cua hệ thống ngân hàng Đê triền khai thực Pháp lệnh về ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài năm 1990 Quyết đinh 390/QĐ - TTG ngày 27/7/1993, việc áp dụng biện pháp an toàn kinh doanh tiền tệ cua TCTD, Chính phu cịn quan tâm đến bao đám an toàn đối với tiền gưi cua khách hàng Quĩ tín dụng nhân dân, sơ bao vệ các quyền lợi ích hợp pháp cua người gưi tiền.Tuy nhiên, hoạt động bao hiềm

tiền gửi Báo Việt thực bộc lộ hạn chế định như: việc tham gia bảo hiểm tiền gửi Quĩ tín dụng nhân dân mang tính chât tự nguyện, khơng áp dụng bào hiểm khoản tiền gửi ngân hàng thương mại, đối tượng bảo hiểm chi khoán tiền gửi có kỳ hạn VNĐ, hoạt động bảo hiềm mục đích lợi nhuận, lợi ích mà tổ chức tham gia báo hiểm tiền gưi có chi trà tiền gửi cho người gừi tiền tơ chức bị phá sán, ngồi tơ chức tham gia bào hiểm khơng hỗ trợ khoản tài Điều trái với thông lệ quốc tế báo hiểm tiền gưi như: đây loại hìnli bao hiềm phi lợi nhuận, thu hút tham gia đơng đao định chế tài trung gian, đối tượng bảo hiểm đa dạng, chủ thê bảo hiểm có thê tơ chức, cá nhân, bao hiểm tiền gửi góp phần kiêm sốt rủi ro phát sinh từ thực trạng ngân hàng, thúc liuy động vốn cho đầu tư quốc gia, thúc đẩy tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế hệ thống ngân hàng Chính vậy, tháng 6/1999 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thức thành lập Ban trù bị thành lập công ty bao tiền gửi Việt Nam Ban chịu trách nhiệm phối hợp với quan cliírc Bộ, ngành soan tháo văn bán pháp lý cho hoạt động cua tô chức bao tiền gưi thực công việc liên quan đề chuấn bị cho đời Tô chức bao hiểm tiền gửi Việt Nam Ngày 1/9/1999 đã ban hành Nghị định 89/1999/NĐ - CP bảo hiềm tiền gửi ngày 9/11/1999, Thủ tướng Chính phu ban hành Quyết định số 218/1999/QĐ - TTg về thành lập Bao Tiền gừi Việt Nam, ngày 28/6/2000 ban hành Quyết định số 75/2000/QĐ - TTg việc ban hành Điều lệ tồ chức hoạt động cua Bao hiểm tiền gửi Việt Nam Ngày 7/7/2000 Bao hiềm Tiền gửi Việt Nam thức khai trương vào hoạt động Kê từ đây, hoạt động bảo hiểm tiền gưi cơng khai Việt Nam thức đời Hoạt động nhằm mục đích bao vệ quyền và lợi ích hợp pháp cua người gưi tiền, trì ổn định phát triền an toàn, lành mạnh hoạt động cua hệ thống ngân hàng Bao tiền gưi ngày cang phát

huy vai trị cơng tái cấu hệ thống ngân hàng, giúp phát hiện nguy rui ro tiềm ấn hoạt động TCTD, sờ góp phần trì hoạt động TCTD, nâng cao tính cạnh tranh hệ thống ngân hàng xu hội nhập khu vực quốc tế.

Xem xét lịch sư đời hệ thống bào hiểm tiền gửi giới cũng Việt Nam cho thấy hệ thống bào hiểm tiền gửi đời sớm quốc gia phát triển, nơi có thị trường tài hình thành từ lầu đời nơi mà các khung hoang tài - tiền tệ xày trước hết Các tô chức bao hiếm tiền gửi ban đầu thường định chế tài thành viên thiết lập nhảm mục đích tự báo vệ mình, trì ồn định hoạt động Các tồ chức báo hiếm tiền gửi thuộc sớ hữu Nhà nước đời muộn hơn, gắn với mục tiêu không chỉ bảo vệ người gửi tiền, đám báo an toàn kinh doanh tiền tệ cua định chế tài chính mà CỊI1 thề hiện chức năng giám sát và cảnh báo rủi ro đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm Một điều dễ dàng nhận thấy báo hiểm tiền gửi thường đời gắn với hậu khung hoang ngân hàng, ngân hàng lâm vào tinh trạng bất ốn Theo kết qua khao sát Quì tiền tệ quốc tế (IMF) hệ thống bảo hiêm tiền gửi 60 nước giới cho thấy, 40 nước số đó có hệ thống báo hiểm tiền gửi bắt đầu hoạt động năm 80 90, mà lý thành lập cua chúng chống lại vấn đề ngân hàng thực xày xay nguy bất ô n "

1.2 S ự cần thiết phải bảo hiêm tiền gửi vai trò bảo TG 1.2.1 S ự cần thiết phải bảo hiểm tiền gửi

Hiện quốc gia thường đứng trước sáu lựa chọn việc chi trả bão hiềm cho người gửi tiền:

- Đam bao ngầm khoán tiền gưi;

11 N o c h o la s J K c tc h a Jr - T h ic t kẽ hệ th ố n g b a o h ic n i tiề n g i v n h ữ n g d ic u c ầ n lư u > n ă m

- Cơng khai bao hiểm tồn phần khồn tiền gừi;

- Cơng khai bao hạn chế (một phần) khoản tiền gừi. - Hoàn toàn từ chối báo hộ tiền gừi New Zealand

- Ưu tiên pháp lý y cầu đòi nợ ngư i gửi tiền so với các chủ nợ khác, thay bào hiểm tiền gìn (như Hồng Kơng)

- Sự mập mờ (khơng xác định có bảo hiểm hay khơng) việc thanh tốn bao khốn tiền giri bào hiểm 12.

Sự cần thiết phui bao hiêm tiền gưi xuất phát lừ vai trỏ cùa tiền gưi hoạt động cùa hệ thống ngân hàng vai trò cua ngân hàng phát

triển cua kinh té. Tiền gưi nguồn vốn huy động chủ yếu ngân

hàng thương mại, chi phối tới hoạt động cua ngân hàng, định tới tồn cua ngàn hàng Đặc biệt, hệ thống ngân hàng thời buổi hội nhập cần có nguồn vốn dồi đê mơ rộng sán phẩm, dịch vụ, nâng cao lực cạnh tranh cua Chính tiền gửi cùa khách hàng “hịn đá tang”, sơ đế mờ rộng qui mô hoạt động cua ngân hàng, cần phái có thiết chế định phù hợp để bao vệ tiền gứi cùa khách hàng, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp cùa người gửi tiền Đặc biệt, việc báo đám quyền lơi ích hợp pháp của người gửi tiền cần thiết tồ chức nhận tiền gửi bị lâm vào tình trạng phá san khơng có kha tốn khoản nợ đến hạn, sơ đám báo an toàn cho lioạt động hệ thống ngân hàng.

Hay nói cách khác, sự cần thiết phai bao hiểm tiền g ia xuất phát lừ

mục tiêu cua bao vệ người gia tiền, trong đặc biệt trọng tới người

gùi tiền "nho” thường người bị hạn chế đinh việc tiếp cận và khả phân tích thơng tin cua tơ chức nhận tiền giri Những người thường “nhạy cam" dễ bị “tồn thương”, bị tác động nhiều bơi thông tin xấu, đôn dại thất thiệt ngân hàng so với người gưi tiền

G illia n G a rc ia - B a o liic m lic n g u i n h ữ n g d m li c h c ph ú h ợ p - 0 tr

_

ĐAI HO C Q U Ố C 'S IA - ì ,

TRUNG TÃiV t h ô n g ~IN j j U /lẸtỊ

khác tổ chức kinh doanh, nhà đầu tư chuyên nghiệp Vì lo lẳng

của họ nhiều lúc vô cứ, dựa nguồn thông tin khơng xác cho

nên đã dẫn đến hành động rút tiền đồng loạt gây ảnh hưởng không nhị tới uy tín của ngân hàng, Việt Nam, tượng rút tiền ạt Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu vào tháng 10/2003 minh chứng điển hình Hiện tượng này không xử lý kịp thời biện pháp định có thê nguyên nhân dẫn đến đổ vỡ hàng loạt ngân hàng, gây nên khung hống tài chính.

Ngồi ra, người gửi tiền bảo vệ quyền lợi hợp pháp kê khi họ gửi tiền tổ chức khác (chứ ngân hàng), ví dụ gửi tố chức báo hiểm nhân thọ, tố chức nhận uỷ thác đầu tư thị trường chứng khoán, TCTD phi ngân hàng Họ ln có quyền cung cấp các thông tin kịp thời, đầy đu chế sách liên quan đến bao vệ người gửi tiền.

Vậy quyền lợi cua người gửi tiền báo đảm thực tế cho thấy, bảo tiền gứi góp phần tăng cường lịng tin cùa công chúng vào hệ thống ngân hàng Đặc biệt, điều thể thông qua việc bào hiểm tiền gửi đưa cách xử lý khoán nợ - tiền gửi ngân hàng hạn chế lây lan cua ngân hàng sang ngân hàng khác, thơng qua đam báo cho hệ thống tài ơn định tạo điều kiện cho giao dịch tài ngân hàng chu thể khác kinh tế thực có hiệu qua hơn.

Bên cạnh mục đích nêu trên, hoại động bao hiêm tiền gia tạo điều kiện cho ngủn hàng nho, thành lập có thê cạnh tranh với ngán hàng lớn; tăng cường tiết kiệm khuyến khích tăng trương kinh tế; xác định mức độ can thiệp cua ( 'hình phu đổi với thiệt hại xay ngân hàng hoặc ngân hàng bị đô b ế \

" G illia n G a rc ĩa - B a o h iẽ n i liề n g ứi - T h ự c tó n h ữ n g (lịnh c h ế ph ù h p - 0 tr

Có thể nói, ngân hàng hệ thống thường có chênh lệch thị phần, khả cạnh tranh huy động vốn cho vay có khác lớn, hậu việc trì tăng thị phần ngân hàng nhó khó Bên cạnh đó, đối V Ớ I các ngân hàng chiếm thị phần lớn rủi ro dẫn đến phải hỗ trợ tài chí trá bào hiểm tiền gửi lớn đối với tổ chức báo hiểm tiền gửi Đê tạo điều kiện cho việc trì phát triến thị phần ngân hàng nho, hạn chế riu ro cho ngân hàng lớn bao hiêm tiền gửi đời thực giải pháp hữu hiệu Đặc biệt bao hiểm tiền gửi có ý nghĩa quan trọng đối V Ớ I những nước có chênh lệch lớn kha cạnh tranh ngân hàng thương mại (như Việt Nam) Các ngân hàng thương mại Việt Nam có mức vốn thấp so với ngân hàng nước khu vực, tỷ lệ nợ xấu cao, kiến thức nghiệp vụ ngân hàng cua khơng cán ngân hàng hạn chế, dễ bị tổn thương gặp phai thay đối lớn, khó cạnh tranh với ngân hàng nước Thực tiễn cho thấy, khoan cho vay không thu hồi nợ nguyên nhân trực tiếp phồ biến cua tỉnh trạng đố vỡ ngân hàng (ví dụ Nhật Ban vào năm 1997) Sau sách nới long tự liố tài mạnh cua Nhật Bán vào nửa cuối thập ky 80 cua ky XX, đặc biệt sức ép cạnh tranh cua ngân hàng dẫn đến tình trạng ngân hàng mơ rộng hoạt động tín dụng sang những đối tượng rui ro nhiều, chu yếu tập trung vào khoan vay tiêu dùng đầu tư vào bất động san Các ngân hàng hầu hết quan tâm đến mơ rộng thị phần mà khơng tính tới kha thu hồi vốn, khoản cho vay dựa vào tài sán chấp, khơng đánh giá tính hiệu cua phương án vay vốn giá bất động san tăng mạnh Tuy nhiên sau đó, bất động sản bị tụt giá suy giam cua kinh tế “bong bóng” làm cho ngân hàng gặp khó khăn việc thu hồi khoan nợ từ khách hàng vav - công ty kinh doanh bất động san Thèm vào đó, khoan vay chấp bất động san

trong trường hợp đến hạn khơng tốn gây sức ép lên vốn ngân hàng việc phát mại chúng khó Điều dẫn đến tài sàn có ngân hàng bị suy giảm, nợ hạn tăng lên Dưới sức ép phải tăng lợi nhuận bôi cảnh nhu cầu vay vốn giàm, đặc biệt với phát triển thị trường cô phiếu xu hướng hạ lãi suất, ngân hàng buộc pliài chấp nhận rủi ro kéo dài thời hạn cho vay: nợ 12 tháng đà tăng từ 56% đến 60%, nợ tháng giam từ 12% xuống cịn 8% tơng số nợ cua ngân hàng Tuy nhiên, biện pháp vẫn không thề cứu vãn ngân hàng, giá bất động sản sụt giám đáng kê - nguyên nhân dẫn đến pliá san cua loạt quỹ tín dụng nhân dân ngân hàng Những vụ phá sán định chế tài địi hoi cấp thiết phải có chế đê bao vệ người gửi tiền Tháng 6/1996 Quốc hội Nhật đâ thông qua Luật, có qui định vấn đề bảo vệ người gửi tiền thông qua hoạt động báo hiểm tiền gửi Tuy nhiên hoạt động báo hiềm tiền gửi giai đoạn này khơng mang tính cơng khai, dừng hình thức bảo vệ ngầm với mục đích giảm nhẹ gánh nặng chi phi cho việc tái cấu ngân hàng Trên thực tế điều lại diễn ngược lại, khoan chi phí từ ngân sách Nhà nước tăng lên đáng kế đề giái vấn đề đô bê ngân hàng Hàng loạt ngân hàng, định chế tài buộc ngừng hoạt động bị phá sàn vào năm 1997 (Công ty bao hiếm Nisan Life bị đình chi hoạt động, Hokkado Takushoku Bank hãng chứng khốn Yamaichi ngừng hoạt động tun bố đóng círa, dẫn đến việc rớt giá cồ phiếu ngân hàng thị trường chứng khoán Tokyo làm tâng chi phí cấp vốn cho ngân hàng Nhật thị trường liên ngân hàng Đứng trước tình hình khùng hoang Iilnr vậy, Chính phủ Nhật tun bố việc bao lành toàn đồng Yên Nhật ngoại tệ ngân hàng, sau Quốc hội đà thơng qua khoan dự phịng 30 nghìn ty n đê giai vấn đề liên quan đến phá san ngân hàng bao vệ quyền lợi cua người gửi tiền u

Vậy từ thực tiễn cùa Nhật Bản ta thấy, khủng hoảng ngân hàng khơng loại trừ quốc gia có hệ thống tài phát triển (có thê diên trong lịng thị trường tài phát triên), phải trả cho việc khắc phục hậu cua khủng hoàng đắt - trì trệ kinh tế Nhật Bản năm 90; Từ dẫn đến cần thiết phải có hoạt động bảo hiểm tiền gửi cơng khai hay lời báo đàm thức Chính phù người gửi tiền hoàn tra tương lai khoản tiền gừi cua họ kê ca khi ngân hàng bị phá sản nhằm củng cố lịng tin cơng chúng vào hệ thống ngân hàng bảo vệ hệ thống ngân hàng khỏi rơi vào tình trạng khùng hồng.

Trong khoang 15 năm qua, gần Va nước thành viên cùa IMF phai

đối inặt với khung hoảng hệ thống ngân hàng họ Các khủng hoang khiến nhiều nước ban hành sách bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi đời nhàm mục tiêu đám bao cho hệ thống tài ổn định, hoạt động hiệu cách phòng tránh đổ vỡ ngân hàng Đặc biệt, trong bối canh hội nhập kinh tế quốc tế BHTG góp phần tạo cạnh tranli lành mạnh hoạt động ngân hàng Các ngân hàng gia nliập thị trường có kha cạnh tranh việc thu hút khách hàng ngân hàng hoạt động lâu năm nhờ việc tham gia báo hiểm tiền gừi, sơ xây dựng thị trường tài - tiền tệ đu sức cạnh tranh bối cành hội nhập.

Từ phân tích ta thấy, sự cần thiết hình thành phát triên hiêm tiền gưi gan với việc bao vệ quyền lợi cua người gù i tiền, vai trò to lởn cua hệ thống ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh cua ngân hàng bổi canh hội nhập, phòng ngừa hạn ché khung hoang tài nền kinh té Tuy nhiên cần nhận thấy ràng vai trò quan trọng đặc biệt của ngân hàng kinh tế cùa nước không phủ nhận được

hệ thống ngân hàng thiếu hoạt động thông suốt cua nền kinh tế, huyết mạch kinh tế bào hiểm tiền gừi ngân hàng vấn đề đáng quan tâm, song ngân hàng doanh nghiệp, đại đa số kinh doanh mục tiêu tối cao lợi nhuận (trừ Ngân hàng sách xã hội) Đặc biệt kinh tế thị trường nay, thị trường tiềm ân nhiều rủi ro, biến động thị trường lường trước được, vậy dẫn đến tình trạng ngân hàng mở rộng hội kinh doanh “quá mức”, hành động thiếu thận trọng, hậu kinh doanh thua lỗ, phá sản Trong tình xã hội, Nhà nước có nên chịu trách nhiệm cách vô điều kiện đối với định “sai lầm, thiếu thận trọng”, hành vi “rủi ro đạo đức” của ngân hàng không9 Thiết nghĩ cần phai xác định ranh giới rỗ ràng việc đảm báo “sức khoe” hệ thống ngân hàng bàng chế báo hiểm tiền gửi và hoạt động “bất càn” cua ngân hàng Điều có nghĩa sách báo hiểm tiền gưi cần thiết phai xây dựng cách đán hợp lý, có tính tới yếu tố rủi ro chu quan từ phía ngân hàng gây Hệ thống bảo tiền gưi phái tạo khuyến khích đủng đắn để tăng cường tính ky luật tụ- giác hệ thống ngân hàng, tạo động lực cho đối tượng liên quan: người gửi tiền, người vay tiền, ngân hàng huy động, cho vay tiền, nhà hoạch định sách kinh tế, lãnh đạo trị hành động theo hướng khơng gây thiệt hại kích thích cho hệ thống ngân hàng phát triên ôn định, tạo tăng trương kinh tế.

1.2.2 Vai trò báo hiểm tiền gửi

Bao liiêm tiền gưi loại hình bao hiêm đà triển khai từ lâu thế giới, gắn với mục tiêu đặc thù: bao vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gưi tiền, đam bao an toàn hoat động cua hệ thống ngân hàng Những

người gứi tiền nhận tiền bao hiêm dịch vụ liên quan đên tiên gưi một cách nhanh tổ chức nhận tiền gửi bị phá sán, cung cấp thông tin đầy đù kịp thời chế, sách liên quan đến bao vệ người gửi tiền Bên cạnh đó, tồ chức nhận tiền gửi (chủ yếu ngân hàng thương mại) quản lý rủi ro thông qua hoạt động giám sát từ xa kiểm tra tại chỗ cùa tố chức bao hiềm tiền gửi Các tổ chức nhận tiền gửi có vấn đề hỗ trợ tài chính, sáp nhập, hợp xư lý biện pháp thích hợp Xuất phát từ mục tiêu báo tiền gửi, ta thấy hoạt động bao hiêm tiền gửi có vai trỏ quan trọng đối VỚI người gui tiền, đổi V Ớ ! hệ thống ngân

hàng, kmh tể toàn xã hội. Hoạt động bảo hiểm tiền gửi mang đà

góp phần khơng nhó việc cung cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng giúp ngân hàng nâng cao lực cạnh tranh cua mình, đồng thời giúp nâng cao cliất lượng, hiệu hoạt động tổ chức tham gia BHTG thông qua giám sát tồ chírc BHTG.

về cơ bán, hoạt động báo tiền gưi có vai trị chu yếu sau:

* Góp phần cúng co niềm tin cùa cơng chúng đối vói hệ tliống Iigũn hàng, giảm nguy đố vỡ ngân hàng hoảng loạn hệ thống ngân hàng, thúc đáy huy động vốn pliục vụ đầu tư, phát triển kinh tế:

Có thể nói, huy động vốn hoạt động ngân hàng bên cạnh hoạt động cấp tín dụng tốn Tuy nhiên “bi quyết” thành công hoạt động niềm tin cùa công chúng vào hệ thống ngân hàng Một hệ thống ngân hàng dù với sách tăng lãi suất huy động đến đâu chăng với uy tín giám sút, với bất ồn hành vi gian lận thị trường nguyên nhân dần đến phá san ngân hàng, ngun nhân cua sự thay đơi “dịng chay” nguồn tiền nhàn rỗi từ kênh ngân hàng vào kênh khác, lĩnh vực đầu tư khác với mục đích kiếm lợi Điều có nghĩa đê huy

động nhiều nguồn vốn nhàn rỗi, cần phai tạo niềm tin cho công chúng vào hệ thống ngân hàng Ngồi hình thức thu hút tiền gửi bàng lãi suất cao việc tham gia BHTG bắt buộc giúp cho tố chức nhận tiền gìn thu hút được đơng đao khách hàng Hoạt động bào hiểm tiền gưi nhằm mục đích bao vệ những người gửi tiền nhó họ người bị bất lợi việc tiếp cận thông tin Những khách hàng gửi tiền tồ chức tham gia BHTG thuộc đối tượng bao hiêm chi tra tiền bao hiểm trường họp tô chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động, nãng toán Ở Mỹ khoan tiền gửi báo hiểm mức 100.000 USD, Việt Nam hạn mức chi trá bao hiếm 50 triệu đồng Đây điềm khác biệt với hoạt động đầu tư cổ phiếu, chửng khoán khác Các nhà đầu tư vốn doanh nghiệp mà họ đầu tư b| phá san Chính việc tồn hệ thống bảo hiểm tiền gửi cơng khai, có giới hạn tạo tin tương cho người gứi tiền nho vào tồ chức nhận tiền gửi Khi ngân hàng gặp khó khăn, lâm vào tinh trạng phá sản, việc chi trả tiền báo cua tô chức bao hiểm tiền gửi bào đảm cho người gửi tiền ngân hàng khác không lâm vào tình trạng hoảng sợ, sơ đó dập tắt nguy đố xơ đến ngân hàng rút tiền đồng loạt, tạo niềm tin công chúng vào hệ thống ngân hàng Hay nói, trường hợp có vụ đố bê ngân hàng xay ra, bao hiềm tiền gưi tạo tâm lý yên tâm cho người gưi tiền vào hệ thống ngân hàng, đồng thời đóng vai trị van an toàn đê giam áp lực rút tiền cua người gửi tiền tổ chức tín dụng hoạt động lành mạnh, góp phần trì an tồn lành mạnh cho hoạt động ngân hàng BHTG làm giám nguy đô vờ ngân hàng hồng loạn hệ thơng ngân hàng ' \

H o a n g lo a n v c m ã i ụ lu â n d ợ c liicu v iệc rú t tiề n d n d;ìp m ộ t n g â n h n g h o ặ c m ộ t n h ó m c c n g â n h n g d ẫ n d ế n lirợ n g c â u \ ẽ tiề n m ặt h o ặ c tái sa n có tă n g lẽn v a p h v ỡ hộ th ố n g th a n h lo n c u a n g â n h a n g H o a n g lo ạn n g â n h a n g l;ì I i ị ỉ m c n n h ã n c a n Iro lioai d ò n g tict k ic m la o v ố n d o n g i d â n rú t lic n lai c c n g a n h n g m h o c h o k h ò n g a n to n H âu q u a c u a h o a n g lo n co th ê g â y n g u y h iê n i c h o c c tr u n g g ia n tá i c h in h

Ngoài ra, hoạt động báo tiền gửi tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng huy động tiền gừi dân chúng Tiền gửi tồ chức, cá nhân xã hội dồi dào, có vai trị to lớn hoạt động đầu tư phát triển kinh tế Tuy nhiên, đế huy động nhiều tiền vấn đề hồn tồn khơng đơn giàn Nếu ngân hàng hoạt động hiệu quà, trà lãi suât huy động vôn cao, tạo điêu kiện thuận lợi cho việc gửi rút tiền, đàm bào quyền lợi ích hợp pháp người gứi tiền chiếm lợi huy động tiền gửi và giúp cho công chúng yên tâm tham gia gứi tiền Bên cạnh đó, nhờ có hoạt động BHTG, ngân hàng có giám sát, cảnh báo sớm từ tránh rủi ro Vậy thực chất, hoạt động báo hiểm tiền gửi tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động có hiệu quà ngân hàng bị lâm vào tinh trạng klió khăn hỗ trợ tài chính, cịn bị phá sàn thi tồ chức bao tiền gửi với hoạt động báo vệ người gửi tiền, chi trả khoán tiền bao hiểm theo mức định, vấn đề lại lựa chọn sáng suốt cua công chủng định gửi tiền vào TCTD mà Và nhờ nguồn vốn tô chức huy động ngày tăng Các ngân hàng cấp tín dụng, mở rộng hoạt động cung ứng sàn phẩm, dịch vụ trên sờ nguồn vốn huy động Nguồn vốn luân chuyên cách hợp lý giúp cho liền kinh tế phát triển.

* Hoạt động bào hiểm tiền gửi tạo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng, tạo (tiều kiện cho hệ thống ngăn hàng phát triển:

Hoạt động ngàn hàng hoạt động kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, vì mà ln có cạnh tranh TCTD, Đặc biệt cạnh tranh ngày

k liác v n g ă n c a n d ầ u lu n c n g o i H o a n g lo an n g â n liá n g tliưcm g d ầ n d c n d ô v ỡ n g â n h n g dâ> c h u y ề n v in ấ t niềm tin cu a c ô n g c h ú n g d i \ Ơ I c a hệ th ố n g

Đ ô v ỡ n g â n h n g c o p lia m vi tá c d ị n g hom c ó th ẻ g iớ i h n d ợ c tro n g p h m vi m ộ t n g â n h n g h o ặ c m ột v i n g â n h n g

càng khốc liệt bối cảnh Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế, đầu tư mrớc ngoài vào Việt Nam ngày gia tăng, doanh nghiệp ITIỜ rộng hoạt động xuất hàng hoá nước ngồi Theo đó, dịch vụ ngân hàng phục vụ giao dịch ngày địi hoi phài đa dạng hoá, với chất lượng cao Đồng thời rủi ro lĩnh vực ngân hàng tiềm ấn nhiều hơn, mức độ tinh vi hơn xáy có tác hại vơ nghiêm trọng Hiện nay, đê hồ trợ ngân hàng Việt nam hồn cánh cịn có nhiều bất lợi cạnh tranh, số điều kiện hạn chế cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng áp dụng đối với chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Việt Nam 16 Với xu thúc hội nhập mờ cửa kinh tế, tình trạng hạn chế đối với ngân hàng dần nới lòng Các ngân hàng Việt Nam đòi hoi nhanh chóng phái nâng cao lực cạnh tranh để có thề cạnh tranh được với ngân hàng có vốn đầu tư nước ngồi theo tiến độ nới lóng nhanh chóng tiến tới hoạt động mang tính cạnh tranh bình đăng Bên cạnh đó, chính sách bao hiêin tiền gửi bát buộc góp phần tạo cạnh tranh cơng bàng TCTD - tồ cliírc tham gia BHTG Vì tiền gứi cua cơng chúng được bao vệ tồ chírc có tham gia BHTG.

Các ngân hàng gia nhập thị trường tiền tệ có hội phát triên, có khả cạnh tranh Và ngân hàng phải nâng cao chất lượng dich vụ, hiệu quả kinh doanh nhằm thu hút khách hàng Có thể nói, BHTG tạo động lực đê các ngân hàng giám sát lẫn Điều giúp cho hệ thống ngân hàng ngày càng phát triền an tồn, lành mạnh.

Bên cạnh đó, thơng qua hoạt động kiểm tra, giám sát tố chức tham gia BHTG, tố chức BHTG đưa cánh báo sớm nguy tình trạng khó khăn mà ngân hàng gặp phai Điều giúp họ có điều chinh kịp thời, nhằm nâng cao hiệu hoạt động để tránh nguy phá sản, kha năng tốn Mặt khác, thơng qua hoạt động giám sát , quan BHTG phát hiện ngân hàng yếu kém, kinh doanh thua lỗ có thề sớm chấm dứt hoạt động, xử lý nhanli gọn trách nhiệm chủ nợ áp dụng biện pháp hỗ trợ như: đưa phương án sáp nhập với ngân hàng khác; tham gia vào trình lý tài sàn cua ngân ngân hàng đế tiếp tục bảo vệ quyền lợi người gửi tiền có tiền lớn hạn mức chi trả báo hiểm tiền gứi đối tượng có tiền gửi không thuộc đối tượng bảo hiểm tiền gửi Điều giúp cho các ngân hàng khác tránh ảnh hưởng mang tính dây chuyền, tránh đô vỡ hệ thống ngân hàng, đảm bao an ninh kinh tế - xã hội.

Ngoài ra, với vai trị ngưịi hỗ trọ' tài chính đối với tồ chức tham gia BHTG, tô chức BHTG cịn giúp tơ chức khắc phục tình trạng khó khăn về tài chính, có thê khơi phục khả tốn khơi nguy đơ bế, phá san.

Có thê nói, với xu hướng phát triến mạnh mẽ hoạt động kinh tế toàn cầu, mơ rộng, tự hố giao dịch tài chính, quốc gia ngày quan tâm tới việc bao vệ người giri tiền cách điều chinh hệ thống BHTG hiện có xây dựng hệ thống BHTG Xu hướng tồn cầu hố buộc nước nhận thấy ràng đẻ tri cạnh tranh lĩnh vực tài chính, ngân hàng

họ phải tăng cường hoạt động bao vệ tiền gửi Bên cạnh đó, BHTG dịch chuyển theo xu hướng hồ hợp tiêu chuân hoá Liên minh Châu Âu (EU) đà đưa chiến lược hoà hợp bước hệ thống BHTG liên minh nhằm phù hợp với mục tiêu hoà nhập kinh tế khu vực Đối với nước giai đoạn chuyển đồi, việc xây dựng hệ thống BHTG điêu kiện cho vay cùa tồ chức tài quốc tế QuT tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng giới (WB), Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB) Vì vậy, BHTG trờ thành cơng cụ quan trọng góp phần ơn định hệ thống tài quốc gia đám bảo cho hoạt động kinh tế diễn cách bình đăng17.

1.3 Hạn chế bảo hiêm tiền gửi:

Có thể nói, thường bất kv vấn đề có hai mặt cùa (mặt tốt, mặt xấu hay ưu điếm, hạn chế) - tính hai mặt vấn đề Hệ thống bao hiểm tiền gưi cũng vậy, bên cạnh ưu diêm, vai trò to lớn cua nó, có mặt hạn chế định Biểu rõ nét cua hạn chế vấn đề rủi ro đạo đức và rủi ro lựa chọn nhầm đối tượng Đê hệ thống bảo hiểm tiền gứi hoạt động hiệu quà, cần thiết nghiên cửu loại rủi ro này, sơ tạo chế kiêm sốt hữu hiệu rúi ro giam thiêu tối đa anh hường tiêu cực cua nó.

*Rủi ro đạo đức:

Luận điêin có sức thuyết phục thường đưa đê phan đối việc thiết lập BHTG hệ thống tạo RU ro đạo đức.

Rui ro đạo đức rui ro xuất phát từ hành vi cư xứ thiếu đạo đức cua

những thể hướng lợi ích từ BHTG, qua tác động tiêu cực đến tồn pliát triền lành mạnh cua lô chức BHTG Rui ro đạo đức xuất phát từ hànli vi chủ yếu cua ngirừi hương lợi người gưi tiền TCTG BHTG.

Lê T h ị N g u ỵ ộ t A n h - B H T G v i n ền k in h tẻ c h u y ê n d ô i - T a p c h í N g â n h n g số /2 0 t r 62

Cư xử thiếu đạo đức chế BHTG tạo nên tượng bất cẩn việc tiếp cận, thực dịch vụ, hoạt động ngân hàng cua đối tượng thụ hưởng lợi ích từ BHTG Một biểu rủi ro đạo đức được bào hiểm, người gửi tiền tức người bào hiềm tin tương bảo hiểm nên quan tâm tới thu nhập tiếp cận thơng tin tình hình hoạt động cua ngân hàng nhận tiền gưi Mặt khác, ngân hàng nhận tiền gưi khi thành viên cua hệ thống BHTG thường cho đồ vỡ ngân hàng khó xảy ra, họ thường có xu hướng đầu tư vào hoạt động có tính rủi ro cao đế thu lợi nhuận lớn liơn nhằm đáp ứng lợi ích cổ đông Khi hoạt động đầu tư khơng thu lợi nhuận hậu pliai gánh chịu rất nặng nề - tình trạng khó khãn tài chính, dẫn đến khung hoáng ngân hàng.

việc tuân thu qui trình cấp tin dụng khoa học, chặt chẽ, xếp loại khoan tín dụng theo mức độ rui ro, lập quĩ dự phòng rủi ro.

Vậy rủi ro đạo đức BHTG tạo nên gây ảnh hương xấu cho hệ thống ngân hàng, ảnh hường tới vận động khách quan qui luật cung cầu tiền giri kinh tế thị trường (hiện tượng bóp méo qui luật) Chính việc giam thiếu rủi ro đạo đức vấn đề quan trọng, có tính chi phối lớn tới khả đạt mục tiêu bán cua hoạt động BHTG Hệ thống BHTG cần thiết lập để khuyến khích tất ca bên liên quan quan hệ BHTG chu thê khác (người gửi tiền, chủ nợ, ngân hàng, người vay tiền, người giám sát, quan chức Chính Phủ, nhà luật gia, thâm phán) hoạt động theo hướng phục vụ mục đích tăng cường sức mạnh cho hệ thống ngân hàngIK Ví dụ, hệ thống BHTG nên thiết lập cơng khai, rõ ràng, có luật pháp điều chinh cụ thê nhằm thông tin cho tất ca người biết hệ thống BHTG hoạt động dựa nguyên tắc nào, tham gia vào hệ thống thì quyền lợi cùa họ bao đảm sao, inửc chi trả báo hiềm Dựa vào đó, nhà giám sát ngân hàng có thê định sư dụng biện pháp kịp thời đê xư lý vấn đê cua ngân hàng, có quyên đóng cưa, giai thê ngân hàng Điều phần đà kiểm chứng ở Mỹ giai đoạn từ năm 1980 - 1988 Rui ro đạo đức gây tác hại vô lớn, năm 1988 Mỹ có 280 ngân hàng bị đóng cưa Tuy nhiên từ học cho thấy có thê giam thiêu được rủi ro mức chi tra BHTG hợp lý, công tác giám sát, kiêm tra việc chấp hành quy định an toàn hoạt động ngân hàng thực hữu hiệu.

*Rùi ro lựa cliọn nhầm đổi tượng:

Một hệ thống BHTG không công khai, không bẳt buộc thường rơi vào tinh trạng không xác định đối tượng tham gia BHTG Các TCTD hoạt dộim tốt,

' s Kanc 1992

có uy tín, kha tài chinh mạnh thường có xu hướng khơng muốn tham gia BHTG đề khói phí mà thụ hưởng cách gián tiếp lợi ích hoạt động BHTG mang lại Trong TCTD yếu kém, hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn thường tiên phong việc đóng phí BHTG tham gia hệ thống này, bơi lẽ rủi ro xay ra, tổ chức BHTG có hỗ trợ nhât định tài chính, chi trá bảo hiểm cho người gửi tiền Như vậy, rủi ro chuyển giao từ TCTD sang tô chức BHTG Đương nhiên, tồ chức BHTG không mong muốn chi trả báo hiểm tiền gửi, nhiên khơng phải lúc có được đầy đu thông tin chinh xác TCTD khó kiềm sốt tất cả hoạt động cùa TCTD nên tổ chức BHTG “sai lầm” việc lựa chọn nhầm đối tượng tliain gia BHTG, xác định mức phí BHTG khơng tương thích với mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng cua TCTD đó.

các hệ thống BHTG chi trả đầy đu, kịp thời BHTG cho người gửi tiền kết quà phải đóng cừa.

Chính vi việc tham gia BHTG nên mang tính bắt buộc tất ca các tổ chức có nhận tiền gứi cơng chúng Điều tạo chế hỗ trợ chéo giữa tổ chức thành viên tham gia BHTG.

1.4.Khái niệm, đặc điếm bảo hiểm tiền gứi

BHTG hiểu loại hình bảo hiểm với đặc điêm riêng có khác với loại hình bảo hiểm khác Hiện pháp luật nước thường không đưa khái niệm BHTG nói chung mà xác định mục tiêu, mơ hình BHTG, liệt kê hoạt động cua tổ chức BHTG Tuy nhiên, định nghĩa cụ thế, rõ ràng BHTG cần thiết công chúng gửi tiền, tạo ồn định việc toán báo tạo điều kiện cho việc xứ lý tranh chấp phát sinh liên quan đến tiền gửi Theo quan điểm cua số tác giá BHTG được hiểu là: “một ché có giới hạn nhưng thức cung cấp bao đam mang tính pháp lý cho khoan gốc (và thường ca lãi) cua khoan gw/”19, hay “BHTG lù sách bao đam lất ca phần tiền gưi lãi nhập gốc tời khoan liền giri (hanh toán cho người g iá tiền

ngân hàng nhận gưi bị phá san hay kha toán”2<l.

Vậy Bao hiêm tiền g ià loại hình bao hiểm, theo bao đàm nghĩa vụ

chì tra tương lai khoan tiền gia cho người gưi tiền tỏ chức tham gia hao hiôm tiền g iá tô chức gặp m i ro dân đen tình trạng mát kha tốn.

Hay nói cách kliác BHTG việc tô chức BHTG cam kết với tô chức tham gia BHTG việc sè toán khoan tiền (hạn mức chi tra bao hiểm tuỳ theo quy định pháp luật cua mồi nước) cho người gửi tiền, tô chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khả toán Cam kết được

19 C arl J o h a n L in d e r c n G ilia n G a rc ia B ao h ic m ù ẻ n giri va q u a n K k h u n g h o a n g Q u ĩ lic n té q u ố c té % T r ì C h o i J.B C c ấ u c u a n h ữ n g liẽ th ố n g b ao h ic m tiề n gư i C h â u 0

thực hợp đồng báo hiềm Trong quan hệ bao gồm ba chu thê là: người gửi tiền, tố chức tham gia báo hiềm tiền gừi tồ chức báo hiêin tiền gửi.

Đặc tr u n g bảo tiền gửi:

BHTG thực nhằm mục đích bao vệ người gin tiền, đặc biệt chú trọng tới người gứi tiền “nho” thường người bị hạn chế định trong việc tiếp cận phân tích thơng tin cua tồ chức nhận tiền gửi.

Ngoài ra, người gửi tiền bao vệ quyền lợi hợp pháp cua kề ca khi họ gửi tiền tố chức khác (chứ chi ngân hàng), ví dụ gưi các tồ chức bao hiêm nhân thọ, tô chức nhận uý thác đầu tư thị trường chứng klioán, TCTD pin ngân hàng Họ ln có quyền cung cấp thông tin kịp thời, dầy đu chế sách liên quan đến báo vệ người gửi tiền.

Vậy quyền lợi cua người giri tiền bao đam thực tế cho tliấy, BHTG góp phần tăng cường lịng tin cua công chúng vào hệ thống ngân hàng Đặc biệt, điều thề thông qua việc BHTG đưa cách xử lý các khoán nợ - tiền gửi ngân hàng hạn chế lây lan ngân hàng này sang ngân hàng khác, thơng qua đam bao cho hệ thống tài ồn định và tạo điều kiện cho giao dịch tài ngân hàng chủ thề khác trong kinh tế thực có hiệu qua hơn.

Bên cạnh mục đích nêu trên, hoạt động BHTG tạo điều kiện cho ngân hàng nhị, thành lập cạnh tranli với ngân hàng lớn; tăng cường tiết kiệm khuyến khích táng trương kinh tế; xác định mức độ can thiệp cua Chính phu thiệt hại xay ngân hàng ngân hàng bị bế21.

BHTCì loại hình hao lĩiêm phi thuxmg mại. Đa số pháp luật BHTG

thực mục tiêu xã hội, lợi ích cộng đồng Điều phân biệt với loại hình bao khác hoạt động theo luật kinh doanh bao hiểm bào hiểm nhân thọ, bao hiểm tài sản

Báo hiểm tiền gưi thực tế cỏ thê thực cách công khai

hoặc ngầm, nhiên BHTG công khai hữu ích người gứi tiền,

rằng mơ hình gắn với luật pháp điều chinh, thường gẳn với trách nhiệm cua tổ chức tài Nhà nước (tồ chức thay mặt Nlià nước bảo vệ quyền lợi cua người gửi tiền), lợi ích người gửi tiền báo đảm thông tin minh bạch dịch vụ tư vấn cua hệ thống bao hiềm tiền gưi, nhờ mà người gừi tiền biết cách sử dụng tiền cách hiệu qua nhất, kê ca tô chức tham gia BHTG bị lâm vào tỉnh trạng phá san họ không bị “mất tráng” số tiền gửi cua Thêm vào đó, hệ thống BHTG công khai giúp canh báo sớm “trực trặc” hoạt động liên quan đến kha nâng tài cúa tơ chức nhận tiền gừi, tliơng qua giam thiểu rúi ro cho hệ thống ngân hàng Nhờ có chức giám sát an tồn hệ thống mà hoạt động BHTG cơng khai thơng qua tơ chức tài Nhà nước có nlnìng ưu điếm định so với bao luểm cua quỹ bao hiểm tiền gưi Các quỹ chi thực chức chi tiền mặt cho người gửi tiền sau tồ chức nhận tiền gửi bị phá sán Trong khi đó, bao liiêm cua tố chức tài Nhà mrớc khơng chi thực chức đó mà cịn nhằm ngăn chặn phát triên cua khoan nợ xấu, nợ khó địi, hạn chế rui ro tiềm ấn dần đến đô vỡ cua ngân hàng thông qua hoạt động khơng chi giám sát, mà cịn hoạt động hỗ trợ tài hình thức cho vay, bao lành, mua lại nợ cho ngân hàng trước lâm vào tình trạng phá san.

Tuy nhiên, cần nhấn mạnh rang, hệ thống BHTG dù thiết lập theo mơ hình cần hệ thống quy phạm pháp luật minh bạch, sơ dam bao dược mục đích cua BHTG

HỈỈTC ị có thô thực phạm VI hạn ché (các khoan tiên ỊỊIỈI

được bao hiênt liến ịỉiới hạn nhát ihnh)22 hao hiêni hoàn loàn

(mọi người gừi tiền tất ca khoan tiền gừi bao )23. Điều còn phụ thuộc vào điều kiện kinh tế - xã hội cùa nước, giai đoạn khác Ví dụ, vào thời kỳ kinh tế ồn định, thị trường tài pliát triển, quốc gia thường áp dụng chế bao hiềm có giới hạn khoản tiền gừi nhầm củng cố lịng tin cua cơng chúng vào hệ thống tài chính, trì ơn định hoạt động cua hệ thống Khi kinh tế bi khùng hoang, thường áp dụng chế báo hiểm hoàn toàn nhầm ngăn chặn cách hữu hiệu tượng rút tiền đồng loạt, bới lẽ người gửi tiền trường hợp hoàn toàn tin tướng rằng bảo hiểm tiền gửi báo vệ quyền lợi họ cách triệt để ngân hàng bị vỡ (vỉ dụ số nước làm Ecuador, Hàn Quốc, Mehico, Nhật bán ).

c h u thê tham gia RHTG chì cỏ thể tỏ chức tài cỏ nhận tiền gưi

cua cơng chúng hình thức định. Với hệ thống BHTG công

khai tham gia cua tơ chức bẳt buộc, nhăm tạo sân chơi bình đăng tồ chức này, tạo nguồn vốn hoạt động cho tổ chức báo hiểm tiền gửi Bên cạnh đó, rủi ro phân bồ cho đối tượng đa dạng, tránh tình trạng có ngân hàng, TCTD yếu mua bào hiểm, ngân hàng, TCTD hoạt động tốt khơng mua bao hiểm.Trên sở làm giám mức độ rủi ro cua ban thân tô chức bao hiềm tiền gứi gánh nặng Chính phu trong việc hỗ trợ tài chi tra báo hiểm Ớ điểm ta thấy BHTG khác với loại hình bao hiềm khác bẳt buộc tự nguyện bao hiểm xã hội, tham gia hồn tồn ý chí bên loại hình báo theo luật kinh doanh bao hiềm.

Phí bao hiêm lién giti khoan p h í ph áp luật quy định. Các bên tham

gia quan hệ BHTG khơng thố thuận mức phi loại hình bao hiểm khác Các hệ thống BHTG giới thường đứng trước lựa chọn hai loại phí bảo hiềm: phí đồng hạng phí vào mức độ rùi ro cua ngân hàng Các nước thành lập hệ thống bao tiền gưi thường áp dụng mức phí bao đồng hạng đê dễ thực quan lý Tuy nhiên, chế độ phí

H iệ n đ ợ c p d u n g 0' c c q u ố c g ia Iiliư H n g K ò n g A o Đ an M a c h B x in

này không đề cập tới mức độ rủi ro cua ngân hàng hệ thống nên khơng đảm báo tính cịng bàng, dễ gây phàn ứng từ phía ngân hàng “mạnh”, có qui mơ uy tín lớn thị trường Do vậy, xu hướng năm 90 TK XX trơ lại đây, nước chuyền đơi sang chế độ tính phí theo mức độ rủi ro Theo cách tính phí này, sờ đề xác định tỷ lệ phỉ BHTG kết qua phân loại tồ chức tham gia BHTG Ngân hàng hoạt động VỚI mức độ rủi ro lớn phái chịu tý lệ phí BHTG cao, ngược lại ngân hàng hoạt động tốt, rui ro thấp sẽ áp dụng tính phí thấp cịn miễn phi Việc tính phí bao hiểm theo mức độ rủi ro hoạt động tố chức tham gia bao tiền giri tạo chế đối xứ binh đăng tồ chức thề xu thị trường trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh đó, cịn góp phần hạn chế rủi ro đạo đức phát sinh Nếu áp dụng mức phí, ngân hàng dễ hoạt động bất cấn, huy động vốn với lãi suất cao, hoạt động đầu tư với độ rủi ro lớn an tâm khoan tiền gứi cua khách hàng bao hiểm Trong trường hợp này hệ thống ngân hàng dễ bi lâm vào tình trạng khúng hồng ngân hàng bị “yếu đi”, bê, uy tín tliương trường tố chức chi tra bao hiểm cũng phải chịu hậu nặng nề liên quan đến khốn chi phí bao hiểm cho người gứi tiền Mỹ nước tiên phong triến khai cách tính phí báo hiểm theo mức độ rủi ro vào năm 1993, thời gian dài kê từ tố chức bảo hiềm tiền gửi công khai cua Nhà nước - FDIC thành lập năm 1933, Mỹ áp dụng chế tính phí đồng hạng Tuy nhiên, việc tinh phí dựa vào mức độ rủi ro ngân hàng địi hỏi phai có nguồn lực đê quan lý hệ thống một cách thích hợp xác đinh cụ thể phương pháp, tiêu chí - sớ tin cậv cho việc phân loại rui ro cua ngân hàng Nó xác đinh bơi mục tiêu cua việc áp dụng chế độ tính phí khuyến khích ngân hàng không tiến hành nhiều hoạt động mi ro tạo công bang việc tinh phí, đóng góp vào sư ơn định cua hệ thống ngân hàng Các nước thường dựa vào các tiêu chí định tinh đinh lượng đê tính mức độ rủi ro, nhiên theo xu hướng giam dần tiêu chi định tính, tăng tiêu chí đinh lượng, Ví dụ, Pháp cách tính phí xuất từ năm 1999 dựa vào kết hợp ty lệ an tồn phân tích rui ro tài số lượng tiền gửi cua nên hàng

hội viên Ngồi ra, chi số “rui ro tổng hợp” hình thành từ tiêu chí kha năng tốn, khả sinh lời, phân tán rủi ro hoán đồi kỳ hạn tài sản nợ tài sàn có sử dụng Tại Achentina, tất cá tồ chức phai trả mức phí sơ cho công ty Bao hiểm tiền gửi tra thêm mức phí bơ sung tính tốn theo phương pháp định lượng - định tính cho ngân hàng khác Mức phí bơ sung khác cho ngân hàng tính tốn cứ vào tiêu chí cúa hệ thống CAMEL quan tra chí số xác định mức vượt thiếu vốn so với mức tối thiểu bắt buộc chất lượng tín dụng24 Cơ quan bao hiềm cua Mỹ (FDIC) xein xét đánh giá mức độ rúi ro của ngân hàng thông qua hệ thống CAMELS2^.

Đối lượng bao hiêm đối tượng đặc biệt: nghĩa vụ toán

các khoản tiền gừi cua tô chức nhận tiền gửi người gửi tiền Người nộp phí bào hiểm tiền gửi tách rời người thụ hương bao hiềm Có thể nói, tiền gửi - tài sản có tính rủi ro cao, rủi ro cua có mối liên quan mật thiết với hoạt động của tồ chức nhận tiền gửi Việc xác định lọai tiền gửi báo hiếm, cơ sớ tính phí bao hiêm tiền gửi định kỳ phụ thuộc vào sách tiền tệ cua mỗi quốc gia Nguyên tắc hoạt động BHTG nói chung bao vệ người gưi tiền nhó.Tiền gưi tiết kiệin tiền gửi cua cá nhân bang nội tệ loại tiền gửi mà đến nay tất ca hệ thống bao hiểm tiền gứi giới bao vệ Việc loại trừ những khoan tiền gưi báo hiểm qui định mức bao hiềm tiền gưi tối đa nhằm giam thiều rủi ro cho tô chức BHTG nâng cao trách nhiệm quản lý hoạt động kinh doanh cua tô chức tham gia báo tiền gưi Các khoản tiền gưi không báo hiểm thường ngoại tệ cua tô chức Việc định bao hiềm cho đồng ngoại tệ hay không vấn đề nan giải quốc gia quốc gia mả tiền gừi bàng ngoại tệ chiếm ty lệ thấp, giao dịch chu yếu thực thơng qua đồng nội tệ việc loại trừ đối tượng bao liièm đồng ngoại tệ điều dễ dàng chấp nhận, ờ

X cm T S N g u y ề n M a n h D ù n g - N h ữ n g v ấ n d ẻ c h u n g v c c h ế d ó lín h p h i b a o liic m g ắ n v i m ứ c d ộ n ii ro cu a cạ c n g â n h n g - T p c h i N g n liaiig sò n ăm 20 Ir 16

:s Hộ th ố n g n \ d n li gũi n g â n lu in g llìco th ứ lự từ d c n (1 lố t n h ấ t tỏi n h ắ t) th e o c c c h i u c u vố n (C a p ita l), c h t lư ợ n g / g iá tri tài s a n c ó (A s sc t Ọ u a lilv ) k h a n ă n g q u a n t n (M a n a g e m e n t), lợ i n h u ậ n (E a m in g s) k n ă n g th a n h lo n b n g h e n m ặl (L iq u id ily ) s ự nhạ> c a m c u a n g ă n h a n g trư c ru i ro c u a tin trư n g (S cn sitiv I l > to m a rk e t n s k )

những nước phát triển, việc loại trừ đồng ngoại tệ thường gắn với lý tô chức bảo hiềm tiền gừi đù số ngoại tệ đề tốn cho người gưi tiền khi kiện bào liiêin xảy ra26 Tiền gưi liên ngân hàng thường không bao hiềm tiền gưi cúa tơ chức kinh doanh trực tiếp tiền tệ, có hội tiếp cận tốt thơng tin kiểm sốt mức độ rủi ro khoan tiền cua họ27 Trong đó, sách BHTG có mục tiêu bảo vệ người gìn tiền có thu nhập thấp bị hạn chế bơi kha tiếp cận thơng tin ngân hàng Ngồi ra, tiền cùa tồ chức kinh tế, trị, xã hội hay bị loại trừ, không bao hiểm bới lẽ tiền gứi tài khoan cua chủ thê khơng t nhàm mục tiêu tích luỹ, tiết kiệm mà thường đê thực giao dịch toán liên quan đến hoạt động cua tồ chức Vì tổ chức có hội nắm bất thông tin ngân hàng mà họ định gứi tiền, không thiết phai thuộc đối tượng bao vệ trực tiếp cua sách bảo tiền gửi.

Trên sớ đặc điếm BHTG, ta thấy BHTG có nhiều diêm khác biệt so với loại hình báo khác:

Quan hệ BHTG quan hệ ba bên : tố chức BHTG, tồ chức tham gia BHTG, người gưi tiền Trong quan hệ bao hiềm khác chu yếu quan hệ hai bên, doanh nghiệp bao hiểm người tham gia bao hiểm đồng thời người thụ hường bao hiêm

BHTG loại hình bao hiểm phi thương mại thường mang tính bẳt buộc, loại hình bao hiểm khác thường bảo hiểm thương mại và tự nguyện, nghiệp vụ kinh doanh cua tô chức kinh doanh báo chuyên nghiệp.

Sự kiện BHTG kiện đặc biệt, gắn với việc kha tốn cua tố chức tham gia BHTG - tơ chức nhận tiền gửi khách hàng, nó ảnh hương đến lợi ích cua nhiều chu thê xã hội, anh hương tới ca tính 26 N g h iê n c ứ u c u a K u n l v;i S o b a c i v o n ă m 0 clio th tro n g hộ th ố n g B H T G trẽ n llic g iớ i th i có 20 hệ th ố n g k h ô n g b a o liic m IICII g ưi n g o i tẽ T lico K u n t D A a n d S o b a c i T (2 0 ) D c p o sit In s u n c e arcm nd Ihc W o rl A d a lc b a sc T h e \V o rl B ank

: T r o n g 72 hộ Iliô n g b liicin tic n gư i d c n g h iê n c ứ u th i có 45 n c lo i trừ tiề n g ĩ lic n n g n h a n g T lico G a rc ia G G H (2 0 ) D c p o sil In su n c e : A ctu al a n d G o o d P c tic c s o c c a s io n a l p a p c r 197 In te rn a tio n a l M o n e ta ry F u n d \V a sh in g Io n D C

ồn định hệ thống ngân hàng kinh tế Trong đó, loại hình bảo hiêm khác, kiện báo hiểm thường thoà thuận hợp đồng bào hiềm doanh nghiệp báo hiềm người tham gia báo hiêm, có phạm vi hẹp, thiệt hại xáy thường bó gọn cá nhân hay nhóm ngirời định.

Mức phí BHTG khơng phụ thuộc vào ý chí cùa người mua bao liiêin, qui định rõ ràng luật Trong đó, loại hình báo hiểm khác, mức phí khác theo thoa thuận, phí đóng cao mức bồi thường thiệt hại kiện bao hiểm xáy lớn ngược lại.

1.5 M ô hình báo hiếm tiền gủi

Mơ hình hao hiêm gưi ngầm hay công khai?

Trên giới có gần 100 quốc gia thực chế bao hiềm tiền gửi28, theo hai mơ hình chu yếu: “ngầm” công khai Khi hoạt động bao hiềm tiền gửi cơng khai chưa đời nhiều nước áp dụng chế bao hiểm ngầm đối với khoan tiền gửi Theo chế này, Nhà nước khơng có qui định pháp luật cụ thể, minh bạch bao hiềm tiền gưi Việc chi tra khoan tiền gưi cho người gửi tiền thực thông qua cam kết không cơng khai cua Ngân hàng Trung ương hay Chính phủ có tượng giai thê phá san ngân hàng Ớ đâv quan hệ bao tiền gưi khơng thề hình thức hợp đồng, mức chi tra bao liiêm khôn lí cơng bố Trên thực tế phần lớn nước thành lập hệ thống bao hiềm tiền gửi công khai mười năm trơ lại Mơ hình có lợi định so VỚI mơ hình “ngầm” Báo hiểm tiền gưi cơng khai với qui định rõ mức tiền bao hiềm, quan có trách nhiệm chi tra bao hiềm, kiện báo hiêm lời đam bao thức với người gửi tiền hồn tra tương lai số tiền gứi cua họ kê ca

khi ngân hàng bị phá san Điều cung cố lịng tin cua cơng chúng vào ngân hàng, làm hạn chế tượng rút tiền đồng loạt người gừi tiền Ngay ca klu có đổ vỡ cua ngân hàng bào tiền gừi chẩn hữu hiệu, hạn chế lây lan sang TCTD khác hoạt động lành mạnh.

Mơ hình bao hiêm tiền giei công hay tư?

Lịch sử hoạt động hệ thống bào tiền gửi giới cho thấy ban có hai phương thức quản lý hệ thống Một phương thức quản lý tư nhân (ví dụ Achentina), hai quán lý bời tồ chức tài cua Nhà nước, Nhà nước cấp vốn hỗ trợ (ví dụ Mỹ) Sự lựa chọn mơ hình nào tuỳ thuộc vào nước.

Mơ hình RHTCi cơng:

Theo mơ hình này, tơ chức BHTG thuộc sớ hữu Nhà nước, có tư cách pháp nhàn, Nhà nước cấp vốn ban đầu thành lập Sự can thiệp cua Nhà nước vào hoạt động tồ chức trực tiếp, mang tính chất hành - kinli tế, thề quan tâm Nhà nước người gửi tiền nho Tuy nhiên quy mơ can thiệp có giới hạn, tuỳ thuộc vào thực lực tài của tồ chức BHTG hạn mức chi trả báo hiểm theo luật định.

Lúc ban đầu xây dựng tổ chức BHTG loại này, Chính phu nước thường xác định mục tiêu cua chi trá bảo cho người người gưi tiền có định cua quan Nhà nước có thâm quyền - quan quản lý, giám sát tô chức tham gia BHTG Chính vi hoạt động cua tơ chức BHTG “nghèo nàn”, mang tính cấp phát, bó hẹp phạm vi: thu phi bao hiếm, lập quĩ, chi tra bao hiềm Vai trị cua BHTG cơng cụ bao vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gửi tiền, đám báo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu chưa phát huy Ngày nay, tô chức BHTG thuộc sơ hữu Nhà nước không chi tuý chi tra bao hiểm cho người gửi tiền, mà thực hiên

nhiều chức năng: giám sát, kiêm tra, đánh giá tình hình hoạt động, mức độ riu ro của tố chức tham gia BHTG, hỗ trợ tài cho tơ chức nhận tiền gưi khi cần thiết, tham gia trình giài thề ngân hàng Có thề nói, hoạt động giám sát an toàn hệ thống làm thay đối diện mạo cùa tồ chức BHTG tơ chức tài chính Nhà nước Đây ưu điêm cua mơ hình so với mơ hình quỹ bao tồn tiền gửi Quỹ chi thực chức chi trá báo hiêm cho người gửi tiền khi tổ chức nhận tiền gứi đóng cưa Nhờ có hoạt động giám sát mà tơ chức BHTG cịn gọi '‘cơ quan giám sát hay thành viên cùa hệ thống giám sát an tồn tài quốc gia” Mơ hình áp dụng điền hình Mỹ FD1C (Cơng ty BHTG Liên Bang) chịu trácli nhiệm giám sát ngân hàng thương mại thành viên FED (Cục dự trữ liên Bang) tiểu ban, thực liiện quyền, trách nhiệm việc tiếp nhận, lý tài sán ngân hàng bị phá sán đóng cưa tồn liên bang FED chịu trách nhiệm giám sát ngân hàng thương mại lớn thành viên FED Nliừng ngân hàng này có anh hướng đinh đến tồn cua tài quốc gia Ngồi ra, Bộ Tài Mỹ có hai quan giám sát trực thuộc: o c c (Cơ quan giám sát tiền tệ) - giám sát ngân hàng thương mại quốc gia không phai thành viên của FED phần tố chức nhận tiền tiết kiệm liên bang; OTS (Cơ quan giám sát tơ chức tài phi ngân hàng) - giám sát phần cịn lại tơ chức nhận tiền tiết kiệm liên bang tô chức nhận tiền tiết kiệm tiếu bang Hoạt động giám sát cua FDIC có pliối hợp chặt chẽ với quan trên: FED o c c OTS FDIC chia se thơng tin kết qua giám sát, kiếm tra ngân hàng, sơ c ó thê thực cách tốt quyền

nghĩa vụ cua minh

Bên cạnh hoạt động giám sát hoạt động hỗ trợ tài cua tơ cliírc BHTG thực hình thức cho vay hỗ trợ, bao lãnh cho vay, hỗ trợ tài thơng qua nuân hàng cầu nối, hỗ trợ tài cho tô chức sáp

nhập, ngân hàng đang có “vấn đề” nhằm ngăn chặn khoan nợ xấu, nợ khó địi, rủi ro dần đến ngân hàng bị đồ vỡ.

Mơ hình BHTG tư:

Quan điếm cho mơ hình BHTG tồ chức cơng mang tính bẳt buộc có nhiều hạn chế Nó làm tăng chi phí huy động vốn TCTD, buộc các TCTD phải tính chi phí vào giá thành dịch vụ ngân hàng Giá san phẩm dịch vụ ngân hàng cao khơng thu hút nhiều khách hàng Ngồi ra, mơ hình tạo tâm lý y lại cho ngân hàng yếu, làm lợi tliế cua ngân hàng tốt ngân hàng phải đóng phí BHTG Vì mơ hình tố chức BHTG tư hình thức quỹ báo tồn tiền gửi có vé khắc phục được điếm bất cập Quỹ bao toàn tiền gửi Hiệp HỘI ngân hàng lập để bao vệ cho khách hàng có tiền gưi ngân hàng hội viên nâng cao uy tín ngân hàng khách hàng Quỹ bao tồn thiết lập thơng qua việc đóng góp phí của thành viên Tý lệ phí giảm xuống quỳ đạt đến mức trần qui định Tiền bao chi tra ngân hàng bị phá sàn Bên cạnh đó, quỹ bao tồn cịn cho TCTD thành viên vay tạm thời, nhằm cứu vân tình hình tài cua tơ chức gặp khó khăn Quỹ không phải pháp nhân, tài sán cua quỹ độc lập với tài sán cua Hiệp hội ngân hàng Nhà nước không hỗ trợ vốn, không can thiệp trực tiếp mà chi định các điều kiện pháp lý cho tơ chức bao tồn tiền gừi thành lập hoạt động Quỹ hoạt động mang tính tương hỗ, lợi ích chung cua thành viên, khơng mục tiêu lợi nlniận Mơ hình phát huy quyền tự chu, tự chịu trách nhiệm cua các TCTD thành viên, không y lại vào Nhà nước Các thành viên ln tự có ý thức giữ cho hoạt động cua quỹ an tồn, lành mạnh Tuy nhiên, mơ hình có nhùng hạn chế định khơng khuyến khích tơ chức nhận tiền g i u y tín tham g i a VI q u ỳ hình thành tinh thân t ự n g u y ệ n Q u ỳ

cũng khó tồn khơng có tiền từ số đơng ngân hàng uy tín đê bù đẳp cho số ngân hàng bị rủi ro Quỳ khơng có thâm quyền ban hành văn ban pháp qui, vì khó xác định trách nhiệm thành viên việc chia se chi phí bồi thường người gửi tiền Mơ hình Quỹ báo tồn tiền gíri áp dụng phơ biến Đức Ví dụ, ngân hàng nhân dân ngân hàng Raiffeisen cùa hệ thống ngân hàng hợp tác xã Cộng hoà liên bang Đức tham gia vào quỹ báo toàn riêng cho hệ thống Quỹ bảo vệ quyền lợi cùa khách bàng gứi tiền cách chi tra tiền bảo 100%, không chi trá trực tiếp cho người gửi tiền mà thông qua TCTD hợp tác Quỹ báo toàn cùa hệ thống tín dụng hợp tác xã Đức đời lần từ năm 1930 số hiệp hội hợp tác xã khu vực, năm 1937 hoạt động phạm vi liên khu vực quốc gia Quỹ thành lập nhằm mục đích tương trợ lẫn thành viên Tất ca thành viên cua Hiệp hội ngân hàng nhân dân ngân hàng hợp tác xã Raiffeisen thànli viên bắt buộc Quỹ Tính đến năm 2000, tất 2043 tổ chức ngân hàng hợp tác xà sở thành viên cua Quỳ báo toàn 2y Bên cạnh đó, tồ chức khác, doanh nghiệp đặc biệt hệ thống liên kết hợp tác xã tín dụng thành viên Quỹ bao toàn ngân hàng hợp tác xã Trung ương Đức (DG bank), hai ngân hàng hợp tác xã khu vực, ngân hàng chấp bất động san, Quỹ tiết kiệm xây dựng Múc đóng góp vào Quỹ theo ty lệ đinh không theo chế cào thành viên Các ngân hàng HTX sơ phai đóng hàng năm 0,05%/tổng khốn có phai thu từ khách hàng, loại hối phiếu (kê ca loại tự ký phát), bao lãnh giá trị hợp đồng cam kết bao đam khác Các ngân hàng HTX khu vực phai đóng góp hàng năm theo ty lệ 0,05% tống khoán phai thu tù khách hàng hay 0,02% tiền gưi bình quân cua ngân hàng hợp tác xã sơ thành viên Trong hai ty lệ ty lệ cho mức đónu góp cao hơn thực Ngàn hàng hợp tác xà Trung Ương Đức (DG bank) phai đóng

P h m Ọ u ;m g V in h - MĨI sị k m li Iig liicm YC q i ậ b a o lo a n cua lic Ih n g n g â n h a n g lio p tác v ĩ c ò n g h o a licn b a n g Đ ứ c - T a p c h i N g n lũ m g sô /2 0 tr 58

bằng nửa tồng số đóng góp ngân hàng HTX khu vực Ngân hàng chấp bất động san Munic, Quỹ tiết kiệm xây dựng Schvvaebisch Hall đóng góp hàng nãm theo ty lệ 0,0037% tống nguồn vốn hoạt động30 Ngồi mức đóng góp trên, thành viên cua Quỹ cịn phai cam kết đóng góp bồ sung cần thiết Khoản đóng góp khác khu vực, Hiệp hội HTX khu vực định, phụ thuộc vào chất lượng hoạt động cua HTX Nếu HTX hoạt động tốt giảm, chí miễn phí đóng góp vào Quỹ bao tồn Quỹ hoạt động theo Điều lệ riêng, khơng có máy quan lý, chi phận cua Hiệp hội liên bang ngân hàng HTX Đức Hiệp hội quan lý trực tiếp 10% tống số tiền cùa Quỹ 90% số tiền Quỳ bảo toàn Hiệp hội HTX khu vực (tống cộng ]) qn lý Quỹ bảo tồn khơng chi bao vệ quyền lợi của người gưi tiền mà thực biện pháp cung cố, chấn chinh tô chức, hoạt động cua ngân hàng HTX yếu Thông qua quỹ báo toàn, kha hiệu thực phòng ngừa hoạt động yếu ngân hàng cao vi Quỹ báo toàn gan liền với kiêm tốn bắt buộc Quỹ bao tồn thuộc sơ hữu cua Hiệp hội HTX tín dụng giao cho tơ chức kiểm tốn cua Hiệp hội quan lý định sư dụng Việc thực biện pháp cửu trợ triên khai trước ngân hàng HTX có thê bi tuyên bố phá san Mức cứu trợ bao nhiêu, khi cứu trợ với điều kiện dựa sơ đánh giá, kiêm tra, phân tích tồn diện tơ chức (tuy nhiên mức nằm khn khơ Quỳ cho phép) Chính Quỹ bao tồn cơng cụ trung gian đê cứu trợ ngân hàng HTX kin có nguy kha chi tra, kha nãrm tốn.

Ngồi hoạt động BHTG cịn có thê đươc thực bơi các doanh

nghiệp kinh doanh hao lìiêni. Ưu điêm cua mơ hình doanh nghiệp kinh

doanh bao hiêni có kinh nghiệm nghiệp vụ bao liiêin, việc xác đinh

P h m Q u a n g V in h (b;ii (lã d ẫ n ) II y>

rủi ro, mức đền bù thiệt hại Tuy nhiên, việc chi tra bào hiêm chi thực khi rủi ro xáy ra, ngân hàng bị phá sàn Vì vậy, khơng đáp ứng u cầu phịng chống nguy khả chi trả, khả tốn cùa tơ chức tham gia BHTG Thêm vào đó, khồn chi trà báo hiểm chi thực trong phạm vi định, cản vào hợp đồng bào hiểm, không đạt mục tiêu bao vệ quyền lợi cùa người gìri tiền, nhu cầu bao vệ quyền lợi cua người gửi tiền (chi trả khoán tiền gửi lớn) Bên cạnh đó, nguồn vốn hoạt dộng cua doanh nghiẹp có hạn, mục tiêu hoạt động cua doanh nghiệp báo lại lợi nhuận nên đâ tạo chế xung đột lợi ích bên người gửi tiền bên doanh nghiệp báo hiểm Ngoài ra, doanh nghiệp bảo hiểm khơng thể có khả thực kiêm tra, giám sát thường xuyên hoạt động cua tơ chức nhận tiền giri đê có thề đưa lời cánh báo sớm tình trạng kha toán cùa tố chức nhận tiền gửi, vậy hệ thống ngân hàng tiềm ấn nguy đố vờ cao

Vậy nói, hệ thống bao tiền gìri thành cơng có du khá tài đề chi trá klioan tiền gưi TCTD bị phá san có lịng tin cùa công chủng Một tô chức bao hiểm tiền gửi tư nhân quán lý nhiều khi rơi vào tình trạim khơng có kha xử lý khoan nợ tiền gưi có qui inơ lớn Trong đó, tồ chức thuộc Chính phu có thề nhận hỗ trợ tài cần thiết Ngồi với mơ hình này, việc tham gia bao luêin tiền gửi bất buộc tơ chức có nhận tiền gửi, nên tránh tinh trạng chi ngàn hàng hoạt động yếu tham gia bao hiếm, ngân hàng có uy tin kha tài thi khơng Bên cạnh đó, tơ chức bao tiền gửi thuộc loại có quyền hạn quan thuộc Chính plni, nên có thâm quyền ban hành qui định mang tính pháp ly Vi vậy, hoạt động cua no tuân thu luật định, tạo tinh ÔI1 đinh chu thê tham gia quan hệ bao

hiểm tiền gửi Với tham gia trực tiếp cùa Nhà nước, bào hiềm tiền gừi tạo cơ chế giám sát, đánh giá, phân loại TCTD, xư lý khó khăn cua TCTD Mơ hình phù hợp nước có thị trường tài chưa phát triển, hoạt động cua hệ thống ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn, có Việt Nam Trong lực tài TCTD cịn hạn chế việc báo vệ quyền lợi cua người gửi tiền thông qua tổ chức báo tiền gừi cơng thi Mơ hình bảo hiêm tiền gửi tư thường thiết lập ngân hàng, chế tự bảo vệ ngân hàng với thơng qua Quỹ bao tồn tiền gửi Tuy nhiên, nước mà hệ thống ngân hàng chưa phát triền mơ hình khơng thuyết phục ban thân TCTD cịn khó tự bao vệ lẫn TCTD bị phá sán, chi nói đến hỗ trợ người khác - người gửi tiền.

Từ việc phân tích ta thấy, hệ thống báo hiểm tiền gửi nhàm mục đích báo vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gíri tiền phải thiết lập cơng khai, nhằm trì cung cố niềm tin cùa nhân dân Đầu mối cua bao hiểm tiền gừi phải tô chức cua Nhà nước, có quyền giám sát hoạt động tố chức nhận tiền gửi, bao đảm cơng khai, minh bạch, an tồn hoạt động của tố chức Việc toán tiền bao hiểm cần xác định trước sự đố vờ xay ngân hàng Trên sơ quyền lợi cua người gứi tiền được bao vệ tạo ốn định hệ thống tài Hiện có khoang 100 quốc gia thực chế BHTG Những nước trước thực chế bao toàn tiền gửi Đức dần chuyển đổi sang thực chế BHTG.

1.6 Ph áp luật bảo hiểm tiền gui

Ờ quốc tiia liiện quyền lợi ích hợp pháp cua Iigười gưi tiền được bao vệ hàng loạt chinh sách tiền tệ, qui đinh pháp luật cua

Nhà nước Pháp luật BHTG chí phận pháp luật bao vệ quyền lợi người gừi tiền Mục đích việc xây dựng pháp luật bao vệ quyền lợi người gửi tiền nói chung, BHTG nói riêng nhằm:

- Tránh ihiệl hại vẻ lài san, bao vệ quyền lợi ích hợp pháp cua

người gửi tiền. Người gửi tiền có thề đa dạng: cá nhân, tố chức nước, nước Tuỳ theo mục đích lựa chọn cua mình, người gưi tiền gửi tiền có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tiền gứi tiết kiệm, với mức lài suất khác nhau Số đông người gửi tiền vào ngân hàng thương mại với mục đích tiết kiệm Có thể nói, số tiền gửi cua họ nhiều cá gia tài Do vậy, khơng có các qui định pháp luật minh bạch, khơng có chế bao tiền gửi rõ ràng tạo tâm lý lo lẳng, băn khoăn số phận tiền gửi tương lai, đặc biệt khi ngân hàng rơi vào tình trạng phá sản giái Vì vậy, cần có qui định hợp đồng gửi tiền, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, mức chi tra bao hiềm tiền gứi đê tạo tâm lý yên tâm cho người gửi tiền, tránh tôn thất khơng đáng có, đặc biệt tồn thất, thiệt hại tài sản - tiền gừi khách hàng Trên sơ khách hàng gửi tiền có thê phân bố rúi ro cách họp lý số tiền gửi Đã có thời kỳ, đặc biệt sau đố vỡ hàng loạt hợp tác xã tín dụng vào đầu năm 90 cua ky XX, dân chúng có tâm lý e ngại gửi tiền vào ngân hàng họ sợ rầng gưi tiền vào số tiền mua trâu, rút khó có thê mua con gà Do vậy, việc bao vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gứi tiền có ý nghĩa vơ củng quan trọng đời sống kinh tế, tránh thất thoát tài sản cua người dàn, mà cịn việc tri ơn đinh đời sống xã hội, chính trị cua đât mrớc

- Khuyến khích người dán gia tiền, phát huy vai trò trung gian cua cúc TCTD

trong kinh lổ

Có thề nói, gửi tiền vào ngân hàng giống hoạt động đẩu tư, tuy nhiên không đem lại nhiều lợi nhuận hoạt động đầu tư khác mua bán chứng khoán, kinh doanh bất động sản Ngược lại, qui luật bù trừ, hình thức đầu tư an tồn rủi ro Điều địi phai có những đàm báo pháp lý Một người gừi tiền nhận thấy vấn đề động lực đế khuyến khích người dân gừi tiền vào ngân hàng, tạo tiền đề đê ngân hàng phát huy vai trò trung gian người cho vay người vay, người thừa vốn người thiếu vốn, tạo kênh huy động vốn hữu hiệu cho doanh nghiệp kinh tế, tạo luân chuyển vốn nhịp nliàng người thừa vốn người thiếu vốn, sơ kích thích tăng trương kinh tế.

- Đơm bao ôn định pháI Iriên cua hệ thống ngân hàng

Hệ thống ngân hàng cua quốc gia ví hệ thần kinh kinh tế Hệ thống ngân hàng hoạt động an tồn, hiệu kích thích tăng trương kinh tế cách bền vừng Tuy nhiên, rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động ngân hàng nói riêng tránh khoi kinh tế thị trường Đặc biệt, rủi ro hoạt động ngân hàng mang tính phan ứng dây chuyền Việc ngân hàng vỡ tạo nghi ngờ cua người gưi tiền kha toán cua ca hệ thống ngân hàng nói chung với mong muốn cứu vãn số tiền mà dành dụm được, họ có kha gây hành động q khích, có thề dẫn đến tình trạng hỗn loạn kinh tế, an ninh, có thê dẫn đến khung hoang tiền tệ Do vậy, cần có chế bao vệ quyền lợi cua người gửi tiền cách công khai hữu hiệu.

Hiên việc bao đám quyền lợi ích hợp pháp cua người giri tiền thể rỏ bằnịỉ qui định bao đam an toàn hoại động ngân hàng.

Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc thù kinh tế, tiềm ân rủi ro lớn, gẩn với đối tượng kinh doanh tiền tệ, giấy tờ có giá nguồn vốn hoạt động chu yếu nguồn tiền gưi huy động từ công chúng Đê hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng, quốc gia ban hành qui định pháp luật an toàn kinh doanh TCTD như: giới hạn cho vay một khách hàng, trường hợp cấm, hạn chế cho vay, tỷ lệ đam bao an toàn vốn Các biện pháp này, thực tế phần tạo ồn định hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, có nhiều TCTD bị phá sản, người gửi tiền có nguy bị trắng số tiền họ gửi chi thu lại Những biện pháp cần thiết dường chưa đu đê gây dựng niềm tin cua người gưi tiền vào hệ thống ngân hàng, chưa đu đê đam bảo an toàn tới mức cao cho TCTD Chính vậy, cần có qui đinh pháp lý khác đóng vai trị lời đám bao thức với người gửi tiền hoàn trá số tiền gửi tương lai kể ca ngàn hàng lâm vào tình trạng phá sản Đó các qui định bao tiền gửi.

Như phân tích, bao hiểm tiền gưi gẳn với việc thực nghĩa vụ chi trà tương lai cua tố chức báo hiểm tiền gửi cho khoan tiền gứi các TCTD tham gia bao tiền gưi gặp rủi ro, dẫn đến kha nãng toán Đày loại hình bao hiểm đặc thù, với đối tượng bao hiêin nghĩa vụ tốn khoan tiền gửi cua tơ chức nhận tiền gưi người gửi tiền Do tính đặc thù cua bao hiêm tiền gưi mà pháp luật điều chinh

cũng phai có nội dung định phù hợp, nhằm bao vệ quyền lợi cua

người gửi tiền, gây dưng niềm tin cua công chủng vào hệ thống ngân hàng, qua đam bao an tồn ơn định cua hệ thống tài Theo nghĩa đó, pháp luật BHTG qui đmh nội dung sau:

- Mơ hình bao hiểm tiền gửi;

- Chủ thể tham gia quan hệ BHTG, quyền nghĩa vụ chu thề này, đối tượng bao hiềm, phí bao hiểm, số tiền bao hiểm, kiện bảo hiểm - Giai tranh chấp phát sinh từ hoạt đ ộ n g BHTG

Pháp luật BHTG phái công cụ hữu hiệu để bào vệ quyền, lợi ích hợp pháp cùa người gửi tiền; phái qui định rõ mô hỉnh, chế BHTG, xác định rỗ trách nhiệm quyền hạn tố chức BHTG, chủ tham gia quan hệ BHTG, qui định hoạt động tồ chức BHTG việc hỗ trợ tài cho các tồ chức tham gia, tránh tình trạng đồ vờ ngân hàng, cụ thề hoá qui định về giải đỗ vờ ngân hàng pháp luật BHTG, qui định đặc thù về giái tranh chấp phát sinh từ hoạt động BHTG.

Chương 2: Thực trạng pháp luật bảo hiểm tiền gửi ỏ' Việt Nam

2.1 C hù thê tr o n g quan hệ bảo hiêm tiên gửi

Chu quan hệ pháp luật BHTG cá nhân, tò chức tham gia quan hệ pháp luật BHTG, có quyền nghĩa vụ pháp lv phát sinh từ quan hệ đó Khác với quan hệ pháp luật thông thường, chu thề cua quan hệ pháp luật BHTG gồm chu thê chính'.

- Chú thê BHTG, thực nhận phí BH chi tra bao hiểm tiền gửi: Tỏ chức bao (liêm tiền ịỊUi Việt nam (DIV)

- Chu thề tham gia bao hiểm tiền gưi: Tỏ chức tham gia BHTG - Chú thê chi tra BHTG: Người gin tiền.

2.1.1 T ổ ch ứ c báo tiền gửi:

chủ thể thực hoạt động báo hiêm tiền gửi: Tô chức Bảo hiêm tiền gưi Việt Nam (DIV).

Như phân tích, nguyên nhân dẫn đến đời cua DIV sụp đổ hàng loạt cua loạt HTX tín dụng nơng thơn Quỳ tín dụng thị trên tồn quốc năm 1988-1990, sụt giảm nghiêm trọng niềm tin nhân dàn vào hệ thống tố chức tín dụng Ngồi ra, khủng hống tài tiền tệ klni vực Châu nãm 1997 ánh hương tới hoạt động ngân hàng Việt nam, đặc biệt ngân hàng liên doanh Cuộc khung hoáng gián tiếp tác động tới cấu tiền gửi đồng Việt Nam ngoại tệ, tiền gửi bầng VNĐ có xu hướng chậm lại, tiền gứi ngoại tệ tăng nhanh đê tránh tình trạng giám giá VNĐ (đồng tiền Việt giá).

Bên cạnh dó, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng cũng đặt nhiều hội thách thức hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong giới hội nhập (ìnột giới phăng), phụ tlniộc, chi phối và tác động qua lại lẫn cua thị trường tài điều tất yếu mức độ ngày lớn Do vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam không cúng cố, không phát triển bền vững, khơng đu “năng lực” khó đứng vững trước thay đôi, biến động cua thị trường tài quốc tế Điều địi hói có hệ thống BHTG với mục tiêu quan trọng báo vệ quyền lợi cua người gửi tiền, nâng cao niềm tin cua cơng chúng, góp phần trì ồn định cua hệ thống tài - ngân hàng Tháng năm 1999, NHNN lập ban trù bị thành lập cơng ty BHTGVN Từ với Nghị định 89 Quyết định 218 BHTG VN (DIV) đà đời, đánh dấu mốc lớn lịch sử phát triển cua thị trường tài chính, ngân hàng Việt Nam.

D IV là Tơ chúc bao tiền gửi Việt nam Vị trí pháp lý cua DIV nay hệ thống tài chính, ngân liàng thê nào0 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn mối quan hệ cua DI V với quan khác đirơc qui định sao9

*VỊ trí pháp lý quan bảo lìiểm tiền gửi:

Vị trí cua quan BHTG phụ thuộc vào inơ hình BHTG mà quốc gia lựa cọn Có thề nói, việc lựa chọn mơ hình tồ chức BHTG thích hợp với điều kiện, hoàn canh cua Việt Nam, việc qui định vị trí pháp lý cách hợp lý có vai trị lớn, c ó ý nghĩa định đến thành c ô n g cùa v iệ c áp dụng thiết chế BHTG Kinh nghiệm cua số nirớc giới BHTG cho ta thấy có các mơ hình tồ chức BHTG sau:

(1)Các doanh nghiệp kinh doanh bao hiểm thực hoạt động BHTCi; (2)MƠ hình quỳ báo tồn tiền gửi;

(3)MƠ hình tơ chức BHTG độc lập cua Nhà nước.

Tuy nhiên, mơ hình bao tiền gưi độc lập cua Nhà nước, Chính phủ thành lập, cấp vốn plnì liợp với điều kiện Việt Nam, nơi có hệ thống ngân hàng chưa phát triển, môi trường hoạt động tiềm ân nhiều rui ro Một tô chức BHTG cùa Nhà nước tạo chế đu mạnh đế đối phó với rui ro giúp đỡ tơ chức nhận tiền gửi lâm vào tình trạng khó khăn tài chính.

Bao tiền gửi Việt Nam thành lập theo Ọuyết Định số 218/1999/QĐ-TTg cua Thu tướng Chính plni việc thành lập Bao hiểm tiền gừi Việt nam chinh thức vào hoạt động từ ngày 7/7/2000 Điều lệ cua Bao hiểm tiền gưi Việt Nam Tlni tướng phu phê duyệt theo Quyết định số

75 2000 O tì-T T g (28/06/2000).

BHTGVN có tên giao dịch quốc tế Deposit Insurance of Vietnam, viết tát DIV Bao hi êm tiền gửi Việt Nam có số vốn điều lệ 000 ty đồng Nhà nước cấp bô sung từ nguồn thu phí BHTG Bao hiêm tiền gưi Việt Nam tố chức tài nhà nước Thú Tướng Chính Phu thành lập đê bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gửi tiền, góp phần tri ơn định cua tô chức tham gia BHTG ôn định cua thị trường Tài - tiền tệ Hoạt đ ộ n g cua I1Ĩ khơng VI mục tiêu lợi nhuận, dam bao an toan vốn, tự bù đẳp chi phí miễn loại thuế theo quy định pháp luật, mơ tài

khoản Ngân hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước Và ra, Bao hiêm tiền gứi Việt Nam cịn có bang cân đối tài khốn lập quỹ phù hợp với quy định pháp luật hành.

Bảo hiêm tiền gưi Việt Nam thức trớ thành thành viên cua Hiệp hội Bảo hiểm tiền gứi quốc tế (IADI) vào tháng năm 2003 BHTGVN có mạng lưới tổ chức hoạt động gồm quan Trung ương Hà Nội chi nhánh cá nước.

Vậy, DIV tliìra nhận pháp luật BHTG là: “ 7Y3 chức tài

nhà nước, có lư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, đám bao an tồn vốn tự

bù đáp chi phí, hoạt động phạm vi ca nước, có vốn điều lệ, có tài sản, có bảng cân đối, c ó dấu riêng, m tài khoan ngân hàng nước và nước ngoài” ( Điều 2, Quyết định 218/1999/QĐ-TTg ).

Vậy DIV tồn với hai vai trò chủ yếu:

Tliử Iihất, cơng cụ Chính phu lĩnh vực tài chính- tiện tệ,

ngân hàng đê bao vệ người gưi tiền xã hội quan hệ với tố chức nhận tiền gừi Phàn phối lại lợi ích kinh tế, dung hồ nhóm lợi ích đê phát triền bền vững kinh tế, đàm báo công bầng xã hội mục tiêu cơ ban cua nhà nước Vì nhà nước phai sử dụng nhiều công cụ khác đê thực mục tiêu cua mình, lập tơ chức tài cơng DIV DIV quan tlniộc Chính phu với nhiệm vụ cung cấp dịch vụ công: Dịch vụ Bao hiêm tiền gửi

DIV có nhùng ưu đãi định: Nhà nước cung cấp vốn điều lệ ban đầu cho DIV 1000 ty (một nghìn ty VNĐ), miễn nộp loại thuế; DIV nhà nước hỗ trợ tài như: trường hợp cần thiết vay vốn từ tố chức khác bao lành cua Chính phu, chí vay tiếp nhận hỗ trợ trực tiếp từ Chính phu (D10 NĐ 109/2005/NĐ-CP sưa điều 19 cua NĐ 89/1999/NĐ- CP) Đối VỚI tô chức hoạt động lTnli vực tài tiền tệ kha năng

tài vơ quan trọng vỉ tiền đề đảm bào cho tồn cua tồ chức đó Vậy DIV có cứu cánh lớn (là Chính phủ) mà Bất tồ chức tài nào mơ ước

Nguồn vốn hoạt động DIV phần vốn điều lệ 1000 tý VNĐ Nhà nước cấp nguồn thu phí báo hiểm tồ chức tham gia BHTG phai nộp bất buộc Vậy nguồn vốn có đủ đê DIV chi trá bảo hiềm khơng? Có nói yếu tố bán đê gây dựng niềm tin cơng chúng vào hệ thống BHTG quy mô vốn tồ chức BHTG Các nước giới thường đề yêu cầu vấn đề Ví dụ, Mỹ FDIC đặt mục tiêu quỹ BHTG ininh phải bầng 1,25% tổng số tiền gửi bao hiểm kinh tế trạng thái bình thường Hiện nay Việt Nam ty lê mức 0,97 - % Theo thông lệ quốc tế nước có kinh tế phát triển Việt Nam tý lệ mức vốn cúa tơ chức BHTG tống số dư tiền gửi bảo hiểm (hay tỷ lệ vốn mục tiêu) vào

mức 1,5% - 5% Vì vậy, đê đám báo vai trị cua BHTG, tránh tình trạng sửa đồi luật nhiều lần, Luật BHTG nên qui định ty lệ von mực tiêu cho tố chức BHTG, thay qui định mức vốn ấn định Trong trường hợp lúc đầu vốn mục tiêu chưa đạt vay từ ngân sách nhà nước, sau thực chế hồn tra sau từ nguồn phí thu được.

Bên cạnh nguồn vốn trên, DIV cịn có khoan thu bơ sung từ việc đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi vào loại giấy tờ có trái phiếu, tín phiếu kho bạc, lãi suất tiền gừi ngân hàng thương mại nhà nước.

Trên giới tồn hai mơ hình cấp vốn cho tô chức BHTG:

(1) Tô chức BHTG cấp vốn điều lệ ban đầu thành lập

và trì nguồn vốn đê hoạt động Vi dụ, Đài Loan, Công ty BHTG thành lập ngày 27/9/1985 có vốn điều lệ ban đầu ty Đài tê (NTS), tương ứng 63 triệu USD,

tháng năm 1992 tăng vốn lên tỷ NTS, tháng 11 năm 1995 tăng lên 10 tý NT$, hoạt động theo Luật BHTG năm 1985, sừa đối lần vào năm 1999, sưa đôi lần vào năm 2001, sửa đôi lần vào ngày 17/5/2006 Vậy DIV giống mơ hình cua tổ chức BHTG Đài Loan.

(2) Tồ chức BHTG khơng có vốn điều lệ mà chi giao quan

lý Quỳ BHTG Nhà nước cấp vốn ban đầu Quỹ được bô sung hàng năm từ nguồn thu phí tơ chức tham gia BHTG Ví dụ Mỹ, Canada, Hàn Quốc FDIC được thành lập nãm 1933 với tồng số vốn cấp 289 triệu USD (150 triệu từ Chính phù liên bang, 139 triệu USD từ Hệ thống dự trữ liên bang)31 Hiện FDIC khơng có vốn điều lệ, tồn số vốn ban đầu FDIC hồn trá Chính phu thời gian 1947 - 1948 Công ty BHTG Canada (CDIC) vậy, lúc thành lập năm 1967 Chính phu cấp 10 triệu la Canada, năm 1977 CDIC hoàn trá toàn phần vốn cho Chính phủ32.

Vậy theo mơ hình (2), tồ chức BHTG khơng thiết phai có vốn điều lệ hoặc c ó chi ơ m ức đu đê trang trai nhữ ng chi phí ban đầu thành lập hoạt động Nguồn vốn yếu đê nuôi dưỡng tố chức BHTG phải các khoan thu từ phí BHTG Trường hợp bất đắc dĩ phái ”cầu cứu” Chinh phu - Nhà nước.

Thứ hai, DIV pháp nhàn hoạt động lĩnh vực tài chinh tiền tệ,

thực nghiệp vụ bao hiểm phi thương mại, tồ chức hoạt động như

51 C hoi J B (2 0 ) S tm c lu r in g a d c p o s il in s u n c c s y sic in fro in tlic A sia n p e rs p c c tiv e tr 80 FD IC (1 9 ) A b r ic f l u s l o n o f d c p o s it In su n c e III tlic U n u c d S ta te s Ir 28

J: G ia i p h p n â n g c a o liic u q u a h o i d ộ n g c u a B H T G V ic i N a m - V iệ n k h o a h ọ c n g lu c n c u n g â n h a n g N g án h àn g N h n c V iệ t N a m n ă m 0 tr 50

một Doanh nghịêp nhà nước, có đầy đu điều kiện theo luật đê trơ thành pháp nhân: chiếu theo Điều 84, Bộ luật dân 2005:

- Được thành lập hợp pháp: Thù tướng Chính phu ban hành đinh thành lập Đó ỌĐ 218/1999/QĐ-TTg

- Có cấu tồ chức chặt chẽ: Bộ máy tồ chức ghi nhận cụ thể vãn pháp luật (QĐ 75/2000/QĐ-TTg )

- Có tài sản độc lập với cá nhân, tố chức khác tự chịu trách nhiệm bằng tài sán đó: Điều 24, QĐ 75/QĐ-TTG quy định: Hoạt động nguyên tắc tự tài chính, tự cân đối khốn thu chi, chịu trách nhiệm toán khoán nợ cam kết tài khác (nếu có).

- Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lâp: tên giao dịch quốc tế tiếng anh DIV (Điều 2, ỌĐ 75/2000/QĐ-TTg).

Ớ quốc gia giới, tố chức BHTG tổ chức độc lập, có thế trực thuộc Chính plui Quốc hội Việc qui định VỊ trí pháp lý cua DIV như tư ơng dối phù hợp VỚI thông lệ quốc tế, nhiên D IV m ột quan thuộc Chính phu Doanh nghiệp nhà nước hoạt động cơng ích Vấn đề quan trọng bơi có xác định đủng mơ hình DIV xác định văn ban pháp luật điều chinh hoạt động xừ lý tranh chấp xáy Theo qui định pháp luật hành DIV tơ chức ”lường tính” giữa quan quan lý nhà nước doanh nghiệp, gây khó khăn trong việc xác định luật áp dụng Ngoài ra, cần làm rõ mối quan hệ, cách thức giai mối quan hệ tô chức BHTG, tô chức nhận tiền gưi và người gửi tiền Đây vấn đề quan trọng chi phối tới nội dung va hiệu qua hoạt động BHTG.

Cho đến thời điếm nay, Việt Nam có quy phạm pháp luật qui định trực tiếp BHTG như: Luật tơ cliírc tín dụng năm 1997 (sưa đôi, bô

sung năm 2004); Nghị Định 89/1999/NĐ-CP bảo hiềm tiền gửi, Nghị Định 109/2005/NĐ-CP việc sưa đồi bồ sung số điều cua Nghị Định 89/1999/NĐ-CP, Thông Tư 03/2006/TT-NHNN việc hướng dần số nội dung Nghị Định 89/1999/NĐ-CP Quyết Định 218/1999/QĐ-TTg thành lập BHTGVN Cơ sớ pháp lý cho hoạt động báo hiểm tiền gừi Việt Nam chi dừng lại Nghị Định, clura có Luật bao hiểm tiền gửi thông lệ nước Chính dẫn tới số hạn chế việc thực chức năng Báo hiểm tiền gửi Việt Nam.

*Co' cau tô ch ứ c, máy quản trị điều hành Báo tiền gửi

Việt Nam

Ngồi Hội sớ thành phố Hà nội (với 14 Phịng, Ban làm cơng tác tham mưu cho Hội đồng quan trị Tông Giám đốc), cấu tố chức cùa DIV còn bao gồm hệ thống chi nhánh khu vực địa bàn kinh tế trọng điêm trên phạm vi nước đê thực chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn theo uy quyền DIV, đồng thời đại diện cho DIV việc thiết lập, xử lý mối quan hệ VỚI quan quan lý nhà nước, tố chức tham gia BHTG, công chúng địa bàn khu vực tương ứng Hiện DIV có chi nhánh: Chi nhánh khu vực T.p Hồ Chí Minli, Chi nhánh khu vực đồng bầng Sông Cửu Long cần Thơ, Chi nhánh khu vực Nam Trung Tây Nguyên, Chi nhánh đông bẳc Hài Phòng, Chi nhánh khu vực Hà nội, Chi nhánh Bắc trung Nghệ An Ngoài việc thực hoạt động trên, chi nhánh giao nhiệm vụ nam bất tình hình hoạt động cua tơ chức tham gia BHTG đìa bàn khu vực thực tuyên truyền đến tơ chức, cá nhàn BHTG, sơ mơ rộng tăng cường hoạt động BHTG, góp phần chấn chinh hoạt động cua TCTD, bao dam an tồn cho tơ chức này.

Theo Điều lệ tồ chức hoạt động cua Bao hiêm tiền gưi Việt Nam, ban hành kèm theo Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg, ngày 28/6/2000 cua Thu tướng Chính phú, máy quản trị, điều hành BHTGVN bao gồm Hội đồng quàn trị, Ban kiêm soát, Tồng gám đốc máy giúp việc.

Hội đồng quán trị có năm thành viên, thành viên chuyên trách Chú tịch, uy viên kiêm Tông giám đốc, uy viên kiêm trương Ban kiếm soát, hai uỷ viên kiêm nhiệm Thứ trướng Bộ Tài Chính Phó tông giám đốc Ngân hàng Nhà nước Các thành viên Thu tướng Chính Phu bố nhiệm miễn nhiệm theo đề nghị cua Thống đốc NHNN Bộ trường Bộ nội vụ Cơ cấu tô chức thể mối quan hệ chặt chẽ giữ hai quan quan trọng Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước với BHTGVN Và qua nâng cao uy tín cùa BHTGVN, tạo dựng niềm tin cho khách hàng, tăng cường huy động vốn cho TCTD, tăng cường ốn định hệ thống ngân hàng.

Ban kiem sốt có thành viên chuyên trách số thành viên kiêm nhiệm, có thảnh viên làm trương ban Các thành viên lại Chủ tịch Hội đồng quan trị bô nhiệm, miễn nhiệm sơ đề nghị cùa Trương Ban kiêm soát Ban kiêm soát thành lập nhằm giúp Hội đồng quan trị thực việc kiêm tra giám sát hoạt động cua BHTGVN điều hành hoạt động, chấp hành pháp luật Điều lệ Nhiệm vụ, quyền hạn cua Ban kiêm soát quy định cụ thề Điều 17 Điều lệ.

Tổng giám dốc đại diện pháp nhân cua Bảo hiểm tiền gưi Việt Nam, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quan trị, trước pháp luật điều hành hoạt động cua BHTGVN Trong máy điều hành cịn có phó Tông giám đốc giúp việc cho Tông giám đốc, điều hành số lĩnh vực hoạt động cua DIV theo phân công cua Tông giám đốc chịu trách nhiệm trước Tống giám đốc Việc bô

nhiệm, miễn nhiệm phó Tơng giám đốc Thống đốc NHNN đinh theo đề nghị cua Chu tịch Hội đồng quan trị.

Từ phân tích ta thấy, cấu tố chức, máy quán trị, điều hành cua DIV giống nlur doanh nghiệp nhà nước.

*Quan hệ tố chức Báo tiền gửi Việt Nam quan quản lý nhà nước

DIV tô chức tài nhà nước hoạt động độc lập lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, DIV có quan hệ mật thiết với Ngân hàng nhà nước Việt nam (cơ quan có chức điều liành sách tiền tệ giám sát, tra hoạt động TCTD) Bộ Tài (cơ quan có chức quan lý nhà nước tài chính, thuế chức đại diện chù sơ hữu cua BHTG Việt Nam Vấn đề đặt tính chất cua mối quan hệ phái xác đinh rõ ràng bởi ảnh hưởng đến tính động cua DIV điều hành hoạt động.

'r Q u a n hệ giũa DIV vói Ngân hàng nhà n u ó c Việt nam (NỈINN

Việt nam).

NHNNVN có địa vị pháp lý quan ngang bộ, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, ngân hàng ngân hàng trung ương thực phát hành tiền, điều tiết lượng tiền lưu thông ngân hàng cua tơ chức tín dụng Đồng thời I1Ĩ có tư cách pháp nhàn, 100% vốn pháp định thuộc sơ

hữu nhà nước"

DIV thực nghiệp vụ bao hiểm bao hiêm loại hàng liố đặc biệt có liên quan mật thiết tới lình vực mà NHNH chịu trách nhiệm quan lý tiền tệ cụ thể tiền gưi- đối tượng huy động vốn hoạt động ngân hàng gắn chặt với hoạt đông ngân hàng Cho nên tất yếu DIV cliịu

" G iá o trìn h L u ật N g n l ù n g V ict n a m trra n g C h u b ic n T S Lẽ T h i T h u T h u > K h o a L u ậ t Đ H Q G H N N X B Đ G Ọ G H N 0

sự quàn lý cua NHNN Việt nam việc chấp hành quy đinh bao hiểm tiền gứi, quy định khác kiềm tra quy định an toàn hệ thống ngân hàng cùa tố chức tham gia BHTG phải kiếm tra theo nội dung quy tắc đàm bao an toàn NHNN Việt nam qui định, không theo cân cử chủ quan của D I V , hệ cơng tác kiếm tra D I V c ó quyền kiến nghị VỚI NHNN chi vi phạm cùa TCTG BHTG vi phạm quy định an toàn NHNN quy định (QĐ 75/2000/QĐ-TTg).

Bên cạnh đó, inột chức cùa DIV đám bao, cung cố hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn hiệu quả, phát triền lành mạnh DIV cịn có trách nhiệm phối hợp thực liiện chức chung số vấn đề: giám sát kiếm tra TCTG BHTG, thông tin báo cáo vấn đề liên quan đến BGTG, áp dụng biện pháp xử lý TCTG BHTG lúc vị trí DIV ngang hàng với NHNN.(QĐ 75/2000/QĐ-TTg, Điều 26, Khoản 2)

Ngoài Thống đốc NHNN cịn Thủ tướng Chính phú uy quyền trong việc tlụrc chức cua chu sơ hữu nhà nước: tham dự kỳ họp HĐQT cua DIV cần thiết, nhận báo cáo định kỳ, đột xuất (Đ27, QĐ 75/2000/QĐ-TTg.

Đặc biệt, theo NĐ 109/2005/NĐ-CP ngày 24 08 2005 DIV đuợc tăng quyền chu động hoạt động cua mình, quan hệ với NHNN Khăng định D1V khơng có quan hệ trực thuộc hành với NHNN: tức kha nãng chi tra khơng phai có nghĩa vụ báo cáo với NHNN tình trạng mình mà xử lý cách chù động, thê nguyên tẳc tự chịu trácli nhiệm thực nghĩa vụ Đồng thời DIV tiếp cận nguồn lực tài chinh khác dễ dàng, linh hoạt vay vốn, hỗ trợ đặc biệt, quyền phát hành trái phiếu vay nợ cơng chúng, vay tồ chức khác có bao lãnh Chính phu.

Điều hợp lý bới rơi vào tinh trạng nghiêm trọng tài chính y ê u cầu cấp thiết kịp thời, linh hoạt, nhanh nhạy, sáng tạo chu động lựa chọn giải pháp tối ưu đế hạn chế tối đa tính nghiêm trọng Nếu xử lý tình huống theo chế hành nhiều thời gian bời lô quan hệ phức tạp dẫn đến tăng mức độ nghiêm trọng cùa tình hình Mà nữa, thiệt hại trực tiếp đến quyền lợi người gửi tiền, không đạt mục tiêu đề ra.

N h v ậy, quan hệ cua D IV VỚI N H N N quan hệ tương đối độc lập việc thực hoạt động BHTG DIV tự chịu trách nhiệm chu động xư lý vấn đề tài nội bộ, xứ lý TCTG BHTG góc độ liên quan đến tiền gưi thuộc đối tượng báo hiềm.

r Q u a n hệ DIV vói Bộ Tài (B T C )

BTC “siêu bộ”, tlmộc cấu cua Chính phủ thực cliírc quan ]ý nhà nước lĩnh vực tài chính, có tài dối với BHTGVN, có trách nhiệm hướng dẫn, thực hiện, kiểm tra hoạt động thu chi tài chính, chế độ tài chính, kế tốn, tồ chức máy hạch tốn, kế tốn cua BHTGVN.

Ngồi ra, DIV chịu quan lý BTC VỚI tư cách quan Chính phú giao tlụrc số chức clui yếu cua chu sơ hữu việc: xác định nguồn vốn nguồn lực khác giao trình hoạt động, thanh tra, kiêm tra nội dung báo cáo kết qua hoạt động tài tốn năm.

Nhu- vậy, pháp luật BHTG tăng tính động cua DIV hoạt động, khăng định tính độc lập quan hệ với NHNN đê thực tốt chírc năng cua Tuy nhiên, pháp luật hành clura xác định rò DIV thuộc loại mơ hình tơ chức nào, tơ chức trực tlniộc Chính phu, thực sách xã hội m ột doanh nghiệp Nhà nướ c, thực hiện hoạt đ ôn g k hông VI

mục tiêu lợi nhuận Nếu dựa vào cấu tồ chức DIV hiên DIV quản trị, điều hành bơi Hội đồng quan trị, Tơng Giám đốc, hoạt động cua DIV khơng mục tiêu lợi nhuận, mà mục tiêu xã hội Nhà nước đặt (bao vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần trì phát triền an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng) Do vậy, DIV giống doanh nghiệp Nhà nước tham gia hoạt động cơng ích, có vốn có tài san riêng, hạch tốn độc lập Việc xác định cụ thê luật áp dụng cho mô hình BHTG Việt Nam phức tạp Ớ các quốc gia giới, tơ chức BHTG có thê trục thuộc Chính phu Quốc hội tô chức độc lập Luật BHTG tlnrờng qui đinh rồ vị tri pháp lý cua tô chức Do vậy, pháp luật Việt Nam cần có sửa đồi, bồ sung vấn đề này.

* Quyển hạn nghĩa vụ cứa DIV:

Sau năm vào hoạt động, BHTGVN bước khăng định vai trị cua kinh tế toàn xã hội Có nói, Bao hiềm tiền gửi Việt Nam triên khai thực có hiệu q sách cùa Nlià nước BHTG; cấp thu hồi Giấy chửng nhận BHTG; thu phí BHTG, chi tra tiền bao hiểm Với hội thách thức trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay, Bao hiềm tiền gưi Việt Nam ngày khăng định vai trò quan trọng và vị trí khơng thể thiếu cua định chế tài đặc biệt hệ thống an ninh tài quốc í»ia nhằm bao vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gửi tiền báo đám ồn định phát triên an toàn, hiệu qua cua hệ thống TCTD Trong năm trơ lại tiềm lực tài chính, quy mơ hoạt động, lực quan trị điều hành cua Bao hiêin tiền gưi Việt Nam không ngừng mơ rộng và phát triên vừng chác Chính Bao hiêm tiền gửi Việt Nam ngày càng nâng cao vị tri vai trị cua dối với gứi tiền tơ chức tín dụng.

Tuy nhiên, đê báo vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gừi tiền, DIV cần có quyền hạn định Phạm vi quyền hạn DIV có ý nghĩa ảnh hưởng tới tính hiệu tính chu động, kha độc lập hoạt đ ộn g cua DIV.

Quyển hạn DỈV:

Cấp thu hồi Giấy chứng nliận bảo hiểm tiền gửi đối vói tổ chức nliận tiền gửi

Theo Thông Tư 03/2006/TT-NHNN, tồ chức tham gia BHTG phái hoàn tất thu tục tham gia bao tiền gưi trước bẳt đầu tiến hành hoạt động nhận tiền gứi Trong thài hạn 15 ngày kê từ ngày nhận đu hồ sơ đãng ký tham gia bảo tiền gửi, BHTGVN có trách nhiệm cấp Giấy chứng nhận BHTG cho tơ chức tham gia BHTG Có thê nói, hoạt động bao hiểm tiền gưi bẩt đầu từ việc cấp giấy chứng nhận cho tơ cliírc tham gia bao hiểm tiền gìn Hoạt động nhằm xác nhận tơ chức có tham gia BHTG bẩt buộc theo luật, đồng thời canh báo cho tố chức tham gia BHTG sưa chữa sai sót, nâng cao hiệu quà hoạt động mình, giám thiếu rui ro thông qua hệ thống giám sát đánh giá Bên cạnh thơng báo cơng khai cho người gưi tiền quyền lợi ích cua họ tổ chức BHTG quan thay mặt nhà nước bao vệ Tuy nhiên, có vi phạm định, Bao hiềm tiền gừi Việt Nam có quyền thu hồi Giấy chứng nhận bao đối VỚI ngân hàng, ví dụ trường họp :

- Tơ chức tham gia BHTG khơng nộp đu phí bao hiêm thời hạn 03 tháng kê từ ngày phai nộp;

- Ngân hàng Nhà nước có văn ban chấm dứt hoạt động nhận tiền gưi; - Cơ quan Nhà nước có thâm quyền có văn ban yêu cầu tô chức tham gia BHTG chấm dứt giao dịch đỏ tiến hành lý tài san Tồ án thơng

báo q u yết đ ịn h I11Ơ thu tục lý tài san

Theo số liệu thống kê tính đến cuối năm 2006, BHTGVN hồn thành bán việc cấp Giấy chứng nhận BHTG cho tồ chức nhận tiền gửi hoạt động lãnh thổ Việt Nam đu điều kiện theo quy định cua Luật tơ chức tín dụng với số lên tới 1.114 tồ chức34 Nhưng trình hoạt động có số tồ chức tham gia BHTG bi kha toán bị chấm dứt hoạt động, Báo hiềm tiền gửi Việt Nam chấm dứt bao hiềm thu hồi Giấy chứng nhận bảo cua 120 tồ chức tham gia BHTG Cùng với việc cấp Giấy chứng nhận BHTG, BHTGVN cịn thực việc cấp đơi giấy chứng nhận BHTG theo quy định pháp luật hành.

Quyền kiếm tra, giám sát tổ cliúc tliam gia BHTG

Giám sát cliírc quan trọng tổ chức BHTG, góp phần tác động lên tiến trình lành mạnh hố hệ thống tài tlìơng qua nghiệp vụ giám sát từ xa, kiểm tra chỗ Đây quyền hạn giúp tồ chức BHTG thực chức nãng đám bao hoạt động an toàn, phát triển lành mạnh cua hệ thống ngân hàng Nhờ có quyền hạn này, tố chírc BHTG tiếp cận mặt yếu hoạt động tô chức nhận tiền gứi đế đánh giá xác yếu tố rùi ro Hoạt động giám sát tập trung vào kiêm tra điêm yếu hoạt động ngân hàng, cơ sờ đó áp dụng giai pháp tích cực thu phí theo m ứ c độ rúi ro xứ lý tài san, nợ xấu, nợ khó địi, hỗ trợ tài Hoạt động giám sát là hoạt động đặc trưng cua tô chức BHTG so với quỹ bao hiềm tiền gửi Các quỹ chi thực chức chi tiền mặt cho người gừi tiền sau tô chức nhận tiền gưi đóng cưa.

Hay nói cách khác, hoạt động giám sát COI hoạt động đánh giá rủi ro tiềm ấn cua tô chức tham gia BHTG, từ canh báo sớm đề xuất biện pháp giúp Tô chức khác phục phòng ngừa Đồng thời sơ cho việc tiến hành công tác kiêm tra chỗ thông qua việc chi đơn vị có sai phạm

hoặc hoạt động yếu cần phai kiểm tra35 H oại động kiêm tra chỗhay gọi kiểm tra trực tiếp hoạt động bàn chương tình giám sát TCTG BHTG Bới chi có kiêm tra trực tiếp đánh giá thực trạng cua TCTG

B H T G đ ể th ấ y rõ đ ợ c c h ín h x c tìn h tr n g cần h ỗ tr ợ tài c h ín h h a y k h n g ; đê có c s th ự c tế c ó b iê n p h p sứ a c h ữ a k h ắ c plụic sai lầm g ó p p h ầ n u ố n nắn c h ấ n

chinh hoạt đ ộ n g n g â n hàng, đặc biệt quỳ tín dụng nhân dân ngân hàng

th n g m ại c ố p h ầ n Đ n g thờ i k iế m tra n y g iú p đ n h giá đ ợ c thái độ tu â n th u pháp luật B H T G ' 1’ c u a T C T G B H , th ấ y đ ợ c k h ó k h ă n t r o n g v iệ c áp d ụ n g p h p luật đế có k iế n ng h ị th a y đôi p h p luật ch o p h ủ h ợ p h o ạt đ ộ n g th ự c tế c u a T C T G B H T G

H o t đ ộ n g k i ế m tra tậ p t r u n g v o v iệ c x e m xét tồ c h ứ c t h a m gia B H T G có c h ấ p h n h p h p luật B H T G q u y tẳc an to n tr o n g h o t đ ộ n g n g â n h n g

N H N N q u y đ ịn h h a y k h ô n g ? T u y n h iê n , k i ể m tra việc chấp hành nguyên tắc

an toàn hoại động cua TCTG B H 'í(j N H N N quy định m ộ t vấn đề cần phái b n t h ê m bơi d ã có tơ c h ứ c có tiề m lực to lớn n h â n lực, c h u y ê n m ô n thự c c ô n g tác n y N H N N V ậ y liệu h o ạt đ ộ n g k iê m tra q u y tắc an to àn có cịn cần tới B H T G V N th ự c h iệ n n ữ a k h ô n g ? 37

T h ô n g q u a h o t đ ộ n g k iể m tra, g iá m sát c u a tồ c h ứ c B H T G , giú p T C T G B H T G rút k h ó i thị t r n g m ộ t cá c h có trật tự v k h n g làm an h h n g tới tâm lý c u a n g i gư i tiề n , an h h n g tới s ự tồ n c h u n g c u a h ệ th ố n g n g â n hàng V a đ a m b a o s ự n h m n h , v a đairi b a o s ự an to n , v ẫ n đ m b a o niềm tin c ủ a n h â n d â n v o tín h b ề n v ữ n g c ú a N g â n h n g N g o i D I V có thề c h u đ ộ n g t r o n g việc c h u ấ n bị n g u n tài c h ín h c h o t r n g h ợ p x ấ u n h ấ t x a y

’■ " V a i t r ò c ù a BI IT( ỉ V i õ l n a m (lối VỚI I C I k i n h 10” T S N g u y ó i i N h M i n h T p c h í N g â n h n g s õ n a m 0

'6‘T h ú c d ẩ y I i g l i i ỉ n c ứ u d i u n l i o c ô n g c k iế m t r a lố ch ứ c th a m Ị Ịi a B I n ( ì I s N g u y ê n I hi K n n ( ) ; i n h I ap c h í N g â n h n g sô , th n g 1 n a m 0

3 X em B áo c o n g h iê n cứu k h o a h ọ c c ấ p Ỉ3Ỏ 111011 n a m 0 K h o a l.u ả i Đ H Ụ ÍÌI IN : P h p luái vé H i n ( ì -n h ữ -n g d iê m m i h a -n c h ẽ - S i-nh v iê-n th ự c hiệ-n: Đ o -n h u ỳ T ru -n g , g iá -n g v iê -n h -n g d ã -n : s I.ẽ I lu I hu I h u y

tránh rơi vào tinh trạng cân đối tài chính, nãng chi tra, giam

chi p h í t r o n g t r n g h ợ p x ấ u , h n c h ế đ ợ c k h u n g h o a n g tài chín h

So sánh hoạt động kiểm tra, giám sát cứa tổ cliức BHTG vói hoạt động Thanh tra ngân hàng NHNN VN:

H o t đ ộ n g k iế m tra, g iá m sát h o ạt đ ộ n g th a n h tra n g â n h n g đ ề u c ó n h ữ n g đ iể m c h u n g m ụ c đ íc h n h ằ m g ó p p h ầ n đ a m b o an to n tro n g hệ th ố n g

hoạt động ngân hàng, bao vệ quyền lợi ích hợp pháp cua người gưi tiền, tránh

đồ v ỡ m a n g tín h hệ th ố n g ; nội d u n g th a n h tra đ ề u n h m k iê m tra việc th ự c q u y tẳ c an to àn t r o n g lioạt đ ộ n g n g â n h n g d o N H N N q u y định T u y n h iê n

đây hai hoạt động không đồng nhất:

- chu thê: T h a n h tra n g â n h n g đ ợ c t h ự c h iện bơi N H N N (là th a n h

tra chuyên ngành ngân hàng, thuộc máy ngân hàng Nhà nước)38,

K iểm tra g iá m sát c c T C T G H B T G h o ạt đ ộ n g đ ợ c th ự c h iệ n b i DỈV

- về tính chất, h o t đ ộ n g th a n h tra n g â n h n g m ộ t nội d u n g q u a n t r ọ n g h o ạt đ ộ n g q u a n lý nhà n c tiền tệ c u a N H N N , c ó n g h ĩ a m a n g tính chất q u a n lý n h n c - h n h vi thê q u y ề n lự c n h n c , c ò n hoạt đ ộ n g k iể m tra c ủ a D1V h o t đ ộ n g n h ằ m th ự c h iệ n tốt c h ứ c n ă n g c ủ a b a n th â n D1V T h a n h tra N H N N có th ế p d ụ n g chế tài đề x lý k h i T C T D c ó vi p h m , cị n h o ạt động k iề m tra, g iá m sát c u a D I V có th ế đ ợ c coi “ n g i b n đ n g h n h ” , g iú p tô c h ứ c th a m g ia B H T G s a đôi n h ữ n g vi p h m t r o n g lĩnh v ự c B H T G nói r iê n g , hoạt đ ộ n g n g â n h n g nói c h u n g

- đổi l ợ n g b ị thanh tra, kiêm trơ: Đ ố i t ợ n g bị t h a n h tra n g â n h n g rộng h n Đ ố i t ợ n g bị k iế m tra c u a D IV : L to n b ộ tồ c h ứ c h o t đ ộ n g c u a tổ c h ứ c tín d ụ n g , h o t đ ộ n g n g â n h n g c u a c c tô c h ứ c k h c , v iệ c th ự c h iệ n q u y đ ịn h c u a p h p luật tiền tệ h o t đ ộ n g n g â n h a n g c u a c c c q u a n tố

G iá o t rìn h I ,uã[ N g â n h a n g V ièt n a in , II 106,1 ('lu i b iẽ n T S I.ii I hi T h u T h u ý, K h o a I.u ậ t, Đ IIQ C iIIN , N X H Đ IIQ C iĨn n am 2<X)5

ch ứ c, cá n h â n 39 k ế c q u y đ ịn h p h p luật B H T G C ò n đối t ợ n g k iê m tra c u a D IV chi giới h n t r o n g v iệ c k iề m tra c h ấ p h n h p h p lu ật B H T G q u y tẳc an toàn tr o n g h o t đ ộ n g n g â n h n g N H N N q u y đ ịn h c ú a c c tô c h ứ c th a m gia B H T G

- về chu thê bị tra, kiêm tra. T h a n h tra n g â n h n g áp d ụ n g VỚI m ọ i tồ c h ứ c c ó h o t đ ộ n g n g â n h n g , tất n h iê n r ộ n g h n c h u th ê bị k iê m tra c u a D IV nhiều lần: chi T C T G B H T G - tồ c h ứ c tín d ụ n g k h ô n g p h tơ c h ứ c tín d ụ n g đ ợc p h é p h o t đ ộ n g n g â n h n g th e o q u y đ ịn h c u a L u ậ t c c tồ c h ứ c tín d ụ n g có nhận tiền gửi

- vè văn han pháp luật điều chinh: trình tự thú tục Thanh tra ngân hàng

th n g đ ợ c q u y đ ịn h rõ r n g tr o n g L uật N g â n liàn g nlià n c V iệt nam v N g h ị định / 9 / N Đ - C P tô c h ứ c hoạt đ ộ n g c ủ a T h a n h tra n g ân h n g , cò n hoạt đ ộ n g k i ề m tra c u a D I V đ ợ c đ iề u c h in h bới Q u y ế t địn h / 9 / Q Đ - T T g , Nghị đ ịn h / 9 / N Đ - C P B H T G , N Đ /2 0 /N Đ - C P sư a đôi, bô s u n g N Đ 89

- về hệ qua pháp lý: K iê m tra c u a D I V chi d n g k iế n nghị với N H N N , yêu c ầ u th ự c h iệ n c c b iệ n p h p c h ấ n c h ín h , c h ấ m d ứ t B H T G ( Q Đ / 0 / Q Đ - T Tg), cò n hệ q u a c u a th a n h tra m a n g tín h c h ấ t “ tr n g p h t " c u a n h n c việc vi p h m

C ó i, h o ạt đ ộ n g k iể m tra, g iá m sát c u a D I V g ó p p h ầ n đ a m b a o an toàn h o ạt đ ộ n g n g â n h n g Rui ro tr o n g n g â n h n g đ ợ c h n c h ế b a o n h iê u hạn c h ế s ự p h san n g â n h n g b ấ y n h iê u , tô c h ứ c B H T G k h ô n g phai chi tra tiền b a o h iề m , v a tiết k iệ m đ ợ c chi phi m q u y ề n lợi c u a n g i giri tiền đ ợ c b a o d a m T u y n h i ê n h o ạt đ ộ n g n y c u a D I V tr o n g thời g ian q u a c ũ n g có

những hấi cập n h ất định:

H o t đ ộ n g k i ê m tra c h u y ế u đ ợ c th ề h iệ n v iệ c c h ấ p h n h q u y đin h B H T G , c ò n v iệ c k iế m tra c c qui đ ịn h v ề an to n h ầ u hết m i chi triền khai tố c h ứ c th a m g ia B H T G q u ỹ tín d ụ n g n h â n d â n c sớ, n g â n h n g th n g m ại cồ p h ầ n n ô n g thôn B ê n c n h đó, việc k iề m tra, g iá m sát m ứ c đ ộ rui ro c ù a tố c h ứ c th a m g ia B H T G cò n yếu C c qui đ ịn h v iệ c c u n g c ấ p th ô n g tin làm c s c h o h o t đ ộ n g k iể m tra, đ n h g iá m ứ c đ ộ rủi ro cò n c h a cụ Đ iề u g â y k h ó k h ă n c h o h o t đ ộ n g k iê m tra, g iá m sát c u a D IV C h ín h vậy, tơ chức B H T G c ầ n c ó n h ữ n g đôi m i n h ất địn h th e o h n g c h u y ê n từ k iê m tra giám sát tu â n th u s a n g k iê m tra, g iá m sát m ứ c đ ộ rủi ro đề đ a n h ữ n g c n h báo s m c h o tô c h ứ c t h a m gia B H T G N g o i ra, để n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g hoạt đ ộ n g k iê m tra, g iá m sát, c ầ n có s ự ph ố i h ợ p c h ặ t c h ẽ g iữ a tô c h ứ c B H T G T h a n h tra N g â n h n g tr o n g việc c u n g cấp trao đổi th ô n g tin tố c h ứ c th a m gia B H T G C ầ n b a n h n h Q u y c h e h o ặ c m ộ t đ o luật g iá m sát n g ân h n g p h ù h ợ p với c h u ẩ n m ự c q u ố c tế c u a U y ban B asel g iá m sát n g â n hàng

N g o i ra, c c b iện p h p chế tài qui đ ịn h tro n g p h p luật h àn h

Việt nam c ũ n g chư a đầy đu cá thẩm quyền m ứ c độ đề x lý dơn VỊ, cá

DIV có quyền thực biện pháp hỗ trợ tài clúnli, tiếp nhận xứ

lý tố chức tham gia BHTG có vấn đề

H o t đ ộ n g h ỗ trợ , x ứ lý tiếp n h ậ n n h ữ n g b iệ n p h p n g h iệ p vụ m C D IC p d ụ n g n h ầ m tr ợ g iú p tố c h ứ c tài c h ín h c ó vấn đề, g iú p h ọ kh ô i p h ụ c n ă n g tài c h í n h c u a m ìn h , h o ặ c x lý đê c c tồ c h ứ c y ế u k é m rút klioi thị trư n g tài c h ín h m ộ t c c h ê m th ấ m V iệ c x ứ lý c c tổ c h ứ c c ó vấn đề c ầ n tu ân thú n g u y ê n tác chi phí th ấ p n h ấ t, trừ t r n g h ợ p có n g u y c n g h iê m trọ n g g â y rủi ro hệ th ố n g

C ó th ê nói, hệ t h ố n g n g â n h n g hoạt đ ộ n g tiềm ân rui ro lớn M ột tro n g giải p h p đê h n c h ế rủi ro n g ân h n g , g iú p cải tổ , k h ô i p h ụ c k h a n ă n g tài c u a c c n g â n h n g h ỗ tr ợ tài ch ín h c ủ a tổ c h ứ c b o h iế m tiền gửi C ụ thề D1V triể n k h a i trê n đ ịa b n chi n h n h B H T G k h u vự c TP.H Ồ C hí M in h , Bắc T r u n g B ộ Đ ô n g B ắc B ộ với số tiền ch o v a y ty đ n g 4" Sau giai đoạn thí điềin n y , B H T G V N đ ã s kết, đ án h g iá rút n h ữ n g học kin h n g h iệ m đề triển k h a i m r ộ n g trê n to àn hệ thống

H o ạt đ ộ n g hỗ trợ tài c h ín h cua D1V có n h ữ n g đ ặ c tr n g sau đây:

- Chu tho hương hồ trợ tài chính: T h e o K h o a n I Đ iề u 14 N Đ / 9 / N Đ - C P , D I V c ó th ế h ỗ trợ tài ch ín h tr o n g t r n g h ợ p T C T G B H T G “

có n g u y c m ấ t k h ả n ă n g chi tra n h n g c h a bị đ ặ t v o tìn h tr n g k iê m sốt đ ặc biệt” Kiêm soát đặc hiệt việc m ộ t tơ c h ứ c tín d ụ n g đ ợ c đ ặt d i k iê m soát trực tiế p c u a N g â n h n g N h n c có n g u y c m ấ t k h a n ă n g chi tra41 Nguy cơ kha chi tra đ ợ c b iê u h iện ba lần tr o n g m ộ t t h n g k h ô n g đ a m bao tỷ lệ k h ả n ă n g chi tra tối th iế u b ằ n g I g iữ a tài san “ C ó ” c ó th ê th an h to án n g a y

‘,0 Đỗ Kluic Hai Bao liicm liền gtri Vict N am năm xây d ng hói nhãp T ạp chi ngân háng só *4- tháng /2 0 tr 52

41 G iá o tinh Luât nuàn h n ” V i ệ t nam tr 160, C h u biê n T S Lẽ Thi T hu Thu v K hoa luât- Đ H Q G H N , N X B Đ H Q G H N

so với tài sàn “N ợ ” phái toán ng a y 42 V ậy m ột T C T G B H T G má c ó dấu hiệu ng chưa bị N H N N V N định đặt kiêm soát trực tiếp lúc D I V cứu cánh cho T C T G B H T G

C ó th ể i, Đ i ề u 14, N Đ / 0 / N Đ - C P đ ã c ó n h ữ n g th a y đôi đ n g kê h o t đ ộ n g h ỗ t r ợ tài c h ín h , chi qui địn h tồ c h ứ c B H T G c ó thề h ỗ trợ tài ch ín h

cho tổ c c tham gia B H T G hình thức c h o vay, báo lãnh, mua lại nợ và các hình thức khác phù hợp với qui định của pháp luật T c B H T G chi xem

xét q u y ế t đ ịn h v iệ c hỗ trợ tài ch in h c h o tồ c h ứ c th a m gia B H T G N H N N x c

định việc g ia i thê, phá san cua TCTCỈ B H T (j cỏ thẻ gây anh hương nghiêm trọng đến hộ ĩhống ngân hàng, trị- kinh tế xã hộì-tài chinh

Đ iều n y c ó n g h ĩa là: c h ú th ê m u ố n n h ận đ ợ c liỗ trợ tài c h ín h p h th o m ã n hai điều kiện: c ó n g u y c m ấ t k h n ă n g th a n h to án k h o a n n ợ đ ế n h n c ó xác địn h cùa N H N N tín h n h h n g n g h iê m trọng H ỗ tr ợ tài cliínli lúc đ ợ c quan niệm b iệ n p h p c ứ u g iú p T C T G B H T G tr o n g t r n g h ợ p đ ặ c biệt hàn liĩru, đ ợc coi n h b iệ n p h p đ ặ c biệt tài sản để p h ụ c hồi hoạt đ ộ n g k in h d o a n h cua tồ c h ứ c th a m g ia B H T G

- Nghĩa vụ Ira nợ cua TCTG RHTG đ ợ c n h ậ n h ỗ trợ tài c h ín h q u y định h o n to n m i n h ằ m đ a m b a o q u y ề n lợi c u a D IV , D IV trơ th n h chu n ợ sau

khi th ự c h iệ n b iệ p p h p hỗ trợ tài ch ín h c h o T C T G B H T G v ề v ấ n đề ưu tiên chi trả k h o a n n ợ k h o a n h ỗ tr ợ tài ch ín h đ ợ c xếp n g a n g k h o a n ch o vay đặc biệt cùa N h n c T r o n g t r n g h ợ p x ấ u tô c h ứ c n y v ẫ n bị giai th ê, p h san thi

liệu N H N N có trách nhiêm £ / khơng với xác nhận cua bơi xác nhận cua NHNN sơ đù 1)11 ’ thực hiện pháp hồ trợ?

H o t đ ộ n g hỗ tr ợ tài c h ín h c u a c c tô c h ứ c B H T G th ế giới t h n g với m ụ c đ í c h h ỗ tr ợ c h o việc c c ấ u lại c c n g n h n g c ó n g u y c m ấ t k h a n ă n g to n đ n g th i b a o vệ n g i gửi tiền H o t đ ộ n g n y th e o hai

phương thức: cấp trực tiếp cho ngân hàng gặp khó khăn đê tự c cấu lại,

hoặc cấp c h o ngân hàng c ó tình trạng tài tốt c ó kế hoạch mua lại các

Đ iề u k h o a n v ề sưa đô i điều Q u y ế t đin h 1071 c ua T h ố n g đ ố c N H N N Y iẻ t nam số 1 / 0 / Q Đ - N H N N ( / / 0 ) v ề v iệ c sư a đỏi bô s u n g m ô t s ố điều, kh oan cua "Quy c h ế kiêm so át đãc biết đò i v i c c tò c hư c tin d u n g c o phan \ let nam

ngân hàng gặp khó khăn4- (ví dụ Ba Lan) Đ ê Q u ỹ bao đam ngân h n g

Ba Lan ( B F G ) h ỗ t r ợ tài c h ín h tố c h ứ c xin hỗ tr ợ c ầ n th ự c h iện thu tục

sau: ( l ) Đ ệ trình kết quà kiểm tốn báo cáo tài v ề hoạt động cua

(2) C ó ý k iế n đ n g th u ậ n c u a U ỷ B a n G iá m sát n g â n h n g m ụ c tiêu hỗ t r ợ (3) C h ứ n g m in h k h o a n y ê u c ầ u h ỗ trợ k h ô n g lớn h n tô n g số tiền gưi đ ợ c bao h iếm n g â n h n g ; (4 ) S d ụ n g c c k h o a n tiề n c u a n g â n h n g đê x lý n h ữ n g tôn thất44 T h i h n h ỗ t r ợ tài c h í n h tối đa 10 n ă m , c ó th ê đ ợ c g ia hạn k h ô n g q u

1/2 thời gian c h o vay N g u n vốn đề hỗ trợ tài đượ c hình thành từ nguồn đóng góp bẳt buộc cua c ác ngân hàng theo m ứ c độ rủi ro theo tý lệ qui định

cùa Hội đ n g Q u ỹ b o đ a m n g â n hàn g N g o i ra, q u ỹ h trợ đ ợ c bô su n g h àn g năm bới c c k h o a n v a y đ ợ c h o àn tra từ p h ía n g â n h n g t việc bán khoản n ợ th u đ ợ c tr c T h ê m v o đó, v ố n c h o Q u ỹ h ỗ trợ đ ợ c bô

sung bời N g â n h n g N h nư c Ba Lan (N gâ n h n g Trung n g )45 Tuy nhiên

việc hỗ trợ tài c h í n h c u a n g â n liàng n y chi đ ợ c th ự c h iệ n n g ân h n g lioạt động tiề m ấn rui ro lớn, c ó n g u y c bị “ đổ b ê ”

H o t đ ộ n g h ỗ t r ợ tài c u a F D Ỉ C đ ợ c th ự c h iện từ n ăm 1971 (m ặc

dù sách đượ c phê duyệt từ năm 1950) Tuy nhiên thời điềm nay FD IC k h ô n g thực hỗ trợ tài cho tồ chức tham gia BHTG

T rư c đ â y h o ạt đ ộ n g hỗ trợ tài c h ín h c u a F D IC n h ằ m c u n g ân hàn g , tô c h ứ c tiết k iệ m klioi n g u y c m ấ t k h a n ă n g th a n h to án h o ặ c k h o a n h ỗ trợ c ấ p cho tô chức m n h m u a lại tô c h ứ c bị m ất k h a n ă n g th a n h to n q u a g iao dịch hỗ trợ n g â n hàng m ( O B A ) 1'’ N g u y ê n tắc hỗ trợ chi phí th ấ p (chi phí tối th iê u ) ch o q u ĩ báo h iể m ( đ m b a o số tiền m F D IC hỗ trợ phai n h o h n chi phí c h o giai p háp lự a c h ọ n k h c ) , tu y n h iê n c ù n g có n g o i lệ c c n g â n h n g v ỡ có th ể g â y n h h n g lớn s ự ổ n đ ịn h hệ th ố n g n g â n hàng N g o i ra, m ộ t loạt c c n g u y ên tác k h c c ũ n g đ ợ c áp d ụ n g n h n g u n v ố n hỗ trợ phai đ a m

x Xe," L ê T h ị H ổ n g ll n h - K in h n g h iê m c ủ a lia an M ỹ hỗ i r i i c h ín h tro n g Báo h iế m tié n gùi - T p c h í N g án h n g s ố , ih n g 12/20(17 Ir 56

44 B F G , À n n u a l rc p o rl 0

** N am 1998 Ỉ0'V g iá u i c u a Q uỹ n a m 19 9 2000 40'V , lừ n a m 2001 (lén n a y 50'V 46 N g ân h n g (láu lic ii (lươc h trơ (lưới h ìn h th ứ c c h o v av trư c ũ ó p r i r s l IV nn v o n a m 1980

H ỗ trợ d i h ìn h llu rc III) tài s a n có c ó p liic u th n g dôi vớ i C o n tin ciU al Illin o is N a tio n a l B an k a n d I rust C o m p a n ỵ v o [lăm 19X4 liỗ iro b ằ n g c c h gưi tiề n x o lõ c h ứ c co v ắ n d ê dô i \ Ơ I B a n c T e x a s G ro u p Inc ( 1VX7) A la sk a M u tu a l B a n k a n d U n ite d B a n k o f A la sk a v;io n ám 1987 - I9XX

bảo khà tồn tư ng lai cua tô chức B H T G , v iệc hỗ trợ không n h ă m m ục đ íc h t lợi c h o c c cồ đ ô n g c ú a n g â n h n g , k h ô n g h n c h ế hoạt đ ộ n g ch u

toàn hợp thức cua FD IC tất ca bên đượ c FD IC chấp thuận (hoạt động kiểm tra trực tiếp sồ sách, cá c g iấy tờ cua tô chức bị đưa đấu giá đê hỗ trợ đánh giá giá trị thư ơng hiệu kinh doanh tiền gửi cua tổ c c đ ó ) A1 Hoạt động hỗ

trợ tài c h ín h c u a F D I C đ e m lại n h ữ n g kết q u a n h ất đ ịn h nlnr g ia m n g u y c đô vờ tố c h ứ c th a m g ia B H T G , g iả m s ự bất n c ộ n g đ n g , b a o vệ q u y ề n lợi cùa n g i gư i tiền B ên c n h đó, hoạt đ ộ n g n y c ũ n g b ộ c lộ n h ữ n g bất cập

định, ngu yên nhân dẫn đến chấm dửt hoạt đ ộn g cua FDIC giai

đoạn n a y n h : tố c h ứ c tài c h ín h y ế u k é m đ đ ợ c h ỗ tr ợ (đ ợ c b a o cấp ) tri h o t đ ộ n g lại n h ữ n g tổ c h ứ c lớn, tr o n g k h i đ ó c c tố c h ứ c k h c n h o (về qui m ô , v ố n ) n h n g c h a bị lâm v o tình trạ n g m ấ t k h a n ă n g th an h toán nên k h ô n g đ ợ c h ỗ trợ, g â y n h ữ n g “ p h an ứ n g ” kịch liệt từ pliía ch u nợ c u a tơ c h ứ c tài c h í n h n h ó h n ; n g u y ê n tắc chi phí tối th iê u h trợ c ũ n g bất cập b ê n c n h h n g loạt c c giải p h p c ứ u v n đ ô v ỡ n g ân h n g n g y c n g đa

dạng hoá (gia sử hồ trợ vốn qua ngân hàng bắc cầu) Vì vậy, FDIC đà chấm dứt

hoạt đ ộ n g n y t n ă m 1992

Khác VỚI m hình hỗ trợ tài cua B H T G Ba Lan M ỹ, Bao liiêm

TG N h ậ t B a n ( D I C J ) th ự c h iện hoạt đ ộ n g hỗ trợ tài c h ín h th n g qua ngân h n g cầu nối v c ô n g ty x lý th u hồi n ợ - hai c ô n g ty c o n trự c th u ộ c D IC J , th ành lập c s 0 % v ố n đ ầ u tư t D I C J N g â n h n g c ầ u nối th ự c q u a n lý phần tài s a n / n ợ tố t c u a n g â n h n g đ a n g tr o n g tình tr n g đ ợ c hỗ trợ tro n g thời gian c h a c ó m ộ t n g â n h n g k h c th ay C ô n g ty x lý th u hồi n ợ đ ợ c uy quyền th u n h ậ n , x lý p h ầ n tài s n / n ợ x ấ u từ n g â n h n g sấp p h san VỚI cá c h hồ

trợ tài th n g qua c ô n g ty chuyên nghiệp trên, hoạt đông cua ngân

h àn g dễ d n g c ó th ê đ ợ c k h ô i p h ụ c đ ợ c k h a n ă n g tài c h ín h c u a m ìn h h o ặ c lâm v o b c đ n g c ù n g , t r o n g tình h u ố n g k h n g c ữ u v n nơi n h ữ n g ng i gưi tiền c ù n g k h ô n g bị lo s ợ hoạt đ ộ n g c u a n g â n h n g y ê u k é m t h n g đ ợ c tiếp n h ậ n bơi m ộ t ' ‘ô n g c h u m ới với n ă n g lực q u a n lý, đ iêu h n h tôt tlụrc c c n g h ĩ a v ụ tr c n g i gưi tiên

' F D IC 0 R c s o lu s io n s H a n d b o o k

Đ ố i với c quan B H T G t ì i L o a n (C D I C ), hoạt đ ộ n g hỗ trợ tài chinh được thực c c tổ chức tham gia B H T G gặp khó khăn tơ chức

này có n g u y c m ấ t k h n ă n g chi trả, k h ô n g th ể tìm k i ế m đ ợ c n g u n hỗ trợ tài ch ín h k h c H s xin v a y C D I C gồm:

- Tài liệu liên quan đến đánh giá thực trạng Tài sán nợ, Tài san có - N g h ị Q u yế t cua Hội đồng quan trị chấp tài san cho khoan vay; - N g h ị Q u y ết Đại hội đ ồn g c đ ô n g Hội đồng quan trị hạn

m ức v a y v ố n b ê n n g o i;

- Ke hoạch chi tiết hoàn trá vốn vay;

- Ban cam kết phối hợp thực y ê u cầu cua người trợ giúp, người

giám sát h o ặ c n g i tiếp n h ậ n ;

- N g h ị Q u y ế t c u a Đ i hội đ n g cô đ ô n g c h ấ p n h ậ n việc t>! sáp nhập

mua lại trường hợp k hô ng thê phục hồi.

N g u n v ố n c h o h o ạt đ ộ n g hỗ tr ợ tài c h ín h c ủ a C D I C lấy từ v ố n đ iều lệ Q u ỹ d ự p h ò n g chi tra c u a C D I C , v ố n v a y từ n g u n v ố n hỗ trợ đặc biệt cua

Ngân hàng Trung n g Đài Loan; Trong trường hợp khấn cấp lioặc Ngân hàng

Trung n g c h a k ịp c ấ p vốn C D I C có thẻ v a y từ c c tơ c h ứ c tài ch ín h khác C D IC c h o v a y tố c h ứ c có k h n ă n g d u y trì p h át triền k in h d o a n h , có k h a sinh lời giá trị tài sản r ò n g h iện > 0; T hời hạn c h o v a y thán g , có thê đ ợ c gia h n ; Lãi su ấ t c h o v a y b ằ n g giá v ố n c ộ n g với ,2 % có tliê tăn g th êm n ế u n g u y c m i ro c a o h o ặ c gia h n th ê m M ứ c c h o v a y tối đa k h ô n g đ ợ c vượt m ứ c chi tra d ự kiến N ế u c ó n g u y c rùi ro h ệ th ố n g đ ợ c p h ê d u y ệ t c u a

cơ quan Nhà n c c ó thâm quyền mức hỗ trợ c ó thê lớn mức chi tra dự kiến 48.

V ậ y h o ạt đ ộ n g h ỗ tr ợ tài c h ín h cần th iế t h ữ u h iệ u n o Khi tô c h ứ c th am gia B H T G m ấ t k h a n ă n g th a n h to án h a y có n g u y c lâ m v o tình trạ n g n y ?

N g u n tài c h í n h đ ê hỗ trợ n ế u k h ô n g đ u thi lấy t đ â u T h ự c tế lioạt đ ộ n g hỗ tr ợ tài c h í n h B a L an c h o th ấ y n ê n th n h lâp m ộ t q u ĩ h ỗ tr ợ tái ch ín h tách

A* X e m " B o c o k c t q u a hoe p la i HI l'1'CỈ Đài I.o a n ” - s N g u y ê n Muiih D ù n g Phó I ỏ n g < iiám (lóc HI I I (A N n a m 0

biệt v i q u ì chi trá b a o h iê m tiền gưi Q u ỹ n y đ ợ c hìn h th n h c sơ đ ó n g

góp dựa o m ứ c độ rúi ro từ tơ chức tham gia B H T G , sơ đo nâng c ao hiệu sừ dụ n g nguồn vốn vay (đặc biệt từ tiền gưi) cùa tô chức tham gia B H T G Hoạt đ ộ n g áp dụng tô chức tham gia

B H T G có n g u y c m ấ t k h ả n ă n g th a n h to án v c ầ n p h ả i th ể h iện đ ợ c k h ô n g

phân biệt đối x ứ cá c ngân hàng cần hỗ trợ c ầ n xác định rõ tiêu

chí để tổ c h ứ c T G B H T G c ó th ể n h ậ n đ ợ c hỗ trợ n ày , đ a n g u y ê n tắc

trong q trình xét duyệt hỗ trợ tài V iệ c hỗ trợ khơng nhằm mục đích mang lại lợi ích c h o c đông cua tố chức xin hỗ trợ, hỗ trợ giai pháp hữu

hiệu (về chi p h í v h i ệ u q u k in h tế) đê c ứ u T C T G B H T G kh o i tình trạ n g khó khăn tài c h ín h T u y nliiên, để hoạt đ ộ n g n y đạt h iệ u q u a cao, cần có c chế giám sát, k iế m tra, k iế m s o t c h ặ t chẽ thích h ợ p việc sứ d ụ n g n g u n vốn hỗ trơ

H o t đ ộ n g liế p n h ậ n , x lý tồ chức tham gia B H T G hiểu biện

pháp can th iệ p trự c tiếp c u a D I V b ẳ n g tài c h ín h , g iám sát q u an lý đê giai

quyết triệt đề vấn dề cua tơ chức tham gia B H T G theo tín hiệu tliỊ trường,

nhằm b o vệ tốt q u y ề n lợi n g i gưi tiền an to àn hệ th ố n g tài ch ín h c sơ n gu y ên tấc c h ia sé th iệ t hại c ô n g b ằ n g , h n c h ế tốn th ất g iảm tối đa việc sư dụng q u ỹ c ô n g 4y T h ô n g q u a hoạt đ ộ n g này, tô c h ứ c n h ậ n tiền gưi đ ợ c bao hiềm bị đ ổ v đ ợ c XU' lý hiệu q u nhất, p h ủ h ọ p với qui địn h c u a p h p luật Tài sản tiếp n h ậ n đ ợ c q u a n lý bán thị t r n g với giá tối đa đê th u hồi, tiền gưi tài sán tiế p n h ậ n k ê ca k h o a n n ợ n g h ĩa v ụ k h c đ ợ c xư lý c ô n g b ă n g h iệu qua H o t đ ộ n g tiếp n h ậ n , x lý tô c h ứ c th a m g ia B H T G c u a n ớc th ế giới n h H n Q u ố c , M ỹ , N h ậ t, Đ ài L o a n , .cho th tô ch ức B H T G c h u đ ộ n g v tíc h c ự c th a m gia v o q u trìn h tái c ấ u trú c hệ t h ố n g tài n g â n h n g c h ứ k h ô n g th ụ đ ộ n g “ c h ” tồ c h ứ c tài c h ín h bị đ v ỡ đê tiếp n hận x u lý Đ n g n h iê n đ ê đ m b a o s ự c h u đ ộ n g trê n , tô c h ứ c B H T G phai đ ợ c trao n h ữ n g q u y ề n n ă n g nliât đ ịnh, phai có đ u n ã n g lực tai chính, đặc biệt

khi khủng lio ang liệ th ố n g xay Ví dụ FDIC đư ợ c Q u ô c hội M ỹ trao

định k h c ) : đ ợ c p h é p to n q u y ề n tiếp n h ậ n th a n h lý tài san c u a tô ch ức nhận tiền gửi bị p h sán m k h ô n g c h ịu chi ph ố i c u a c ô đ ô n g T o án cấp hay c q u a n kiêin so t k h c Đ ế đ a m b a o k h ả n ă n g th a n h to n F D I C đ ợ c : Cục D ự trữ liên B a n g M ỹ ( F E D ) B ộ tài c h ín h H o a K ỳ c ấ p hạn m ứ c tín d ụ n g đặc biệt 30 tý U S D đ ể b ù đ ắ p c c k h o ả n th u a lỗ d o chi tra b a o h iế m ; Phát h àn h bán trái p h i ế u c u a c ô n g ty c h o N g â n h n g Tài trợ liên B a n g h oặc vay thành v iê n c u a Q u ỹ th e o giới h n b ằ n g với hạn m ứ c tín d ụ n g đặc b iệ t/h o ặ c số tiền m ặ t m Q u ỹ b o h iể m đ a n g g iữ /h o ặ c % so với giá trị tài sàn c ủ a c n g ty tính th eo g iá thị trư n g

Đ ố i v i c q u a n B H T G H àn Q u ố c ( K D I C ) , tro n g h o ạt đ ộ n g x lý, K.DIC p h p lụât c ô n g n h ậ n c c q u y ề n sau:

- Y ê u c ầ u C h u n h iệ m U y ban g iám sát tài ch in h Q u ố c gia đệ trình báo cáo kiểm s o t tài c h í n h đ ố i với tổ c h ứ c th a m gia B H T G đố vỡ;

- Y ê u c ầ u bồi t h n g t h n g tồn th ất từ n h ữ n g n g i đ iề u h n h tô ch ứ c đổ vỡ ch o n h ữ n g l ro m họ g â y ra;

- B ộ t r n g Bộ k in h tế tài c h ín h hay V ãn p h ò n g g iám sát phai có n h iệ m vụ th ô n g b o n g a y c h o K.DIC kin phát h iện tố c h ứ c t h a m gia B H T G có dấu hiệu n g u y c m ấ t k h a n ă n g th a n h toán;

- Đ ợ c q u y ề n thành lập c quan n g h i ệ p vụ đế giái tố chức

đồ vỡ;

- G i m sát trự c tiếp đ a b iện p h p cần thiết đê q u an lý cần thiết h o t đ ộ n g c ù a tô c h ứ c đô v ỡ th ô n g q u a tố c h ứ c n g h iệ p vụ;

- K hi c ầ n th iế t, n ế u q u ỳ b a o h iế m k h ô n g đu, n h m có đu vốn đê bao vệ người gử i tiề n d u y tri s ự ôn đ ịnh, K D I C đ ợ c sư d ụ n g v ố n N h n c (v ay vốn từ C h ín h p h u , N g â n h n g T r u n g n g H n Q u ố c ) , v a y tô c h ứ c th am gia B H T G h o ặ c tố c h ứ c k h c tr o n g t r n g hợp: th a n h to n ứ n g trư c tiền bao hiềm , xứ lý T C T D bị d ô v ỡ , x ứ lý k h ủ n g h o a n g , tra n ợ gôc lãi k h o a n vay hay trái p h i ế u d o K D I C p h t hành C h in h p h u H n Q u ố c b a o lãnh c h o k h o a n vay từ N g â n h n g T r u n g n g

C c n g u y ê n tắ c x lý đ ợ c K D I C lự a c h ọ n , là: (5 c h S): i) C h u y ê n

môn h o ( S p e c i a l i z a t i o n ) ; ii) H ệ th ố n g h o ( S y s te m iz a tio n ) ; iii) C h i phí th ấp

(Cost s a v in g ) ; iv) N h a n h c h ó n g ( S p e e d ) v v) Hài lò n g ( S a tis f a c tio n ) 50.

Quyển tham gia quản lý, tlianli lý tài sản vói tư cách nợ día DIV klii tổ chức tham gia BHTG bị giải thể, phá sán

Tại K h o n 32 M ụ c VI T liô n g T / 0 / T T - N H N N có q u y định: “ Bao hiềm tiền g i V iệ t N a m đ ợ c q u y ề n th a m gia v o q u trình q u a n lý, th a n h lý tài sản tố c h ứ c th a m g ia b a o h iể m tiền gửi th e o q u y đ ịn h c u a p h p luật” Tổ chức B H T G trớ t h n h c h ú n ợ c ủ a tổ c h ứ c th a m g ia B H T G với sô' tiền chi trả, p h â n c h ia giá trị tài san th eo th ứ tự th a n h to án n h ng i gưi tiền t r n g h ợ p tố c h ứ c t h a m gia B H T G bị giai thế, p h san th eo q u y địn h pháp luật giải th ể , p h san

BHTG Việt Nam có quyền định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi

T h e o Đ i ề u 10 N g h ị đ ịn h số / 9 / N Đ - C P , tồ c h ứ c th a m gia B H T G k h ô n g n ộ p phí b o h i ề m q u thờ i hạn th n g k ê từ n g y phai nôp tô c h ứ c bao hiểm q u y ê t đ ị n h c h â m d ứ t b ả o h iế m th ô n g b o p h n g tiện th ô n g tin đại chúng, đ n g th i y ê u c ầ u c q u a n n h n c có th â m q u y ề n phai q u y ế t định ngừng h u y đ ộ n g tiền gưi cá n h â n c ù a tố c h ứ c th a m gia B H T G C ó thê nói đ ặ c q u y ề n c u a tố c h ứ c B H T G tô c h ứ c th a m g ia B H T G k h n g nộp phí B H T G đ ú n g h n n h ằ m rà n g b u ộ c trách n h iệ m c ủ a tô c h ứ c th a m gia B H T G v iệ c b a o vệ q u y ề n lợi c u a n g i gíri tiền

N g o i c c q y ề n c ban n ê u trên, p h p luật cò n trao c h o D IV m ột số quyền k h c n h : q u y ề n th u plií B H T G , k iế n nghị với N H N N c q u an có thấm quyền x â y d ự n g c h í n h s c h B H T G , h ợ p tác với tồ c h ứ c n c

Nghĩa vụ D IV

Đ ê th ự c h iệ n tốt cliức n ă n g c ù a m ình, ng o ài n h ữ n g q u y ề n hạn định nêu trên, p h p luật v ề B H T G q u y địn h n h ữ n g n g h ĩa vụ đin h cua DIV

Nghĩa vụ thực cam kết chi trá báo cho người gửi tiền

Đ â y n g h ĩ a v ụ q u a n tr ọ n g c u a D I V , đ ợ c th ự c h iện phát sinh kiện b ả o h iề m

S ự k i ệ n b o h i ề m đ ợ c xác đ ịn h đ ợ c h iể u khi: C ó văn ban c h ấm dứt hoạt đ ộ n g tố c h ứ c tín d ụ n g c ủ a c q u a n n h n c c ó th â m q u y ề n ; tô ch ứ c tham gia B H T G m ấ t k h n ă n g th a n h to n n ợ 51 T ìn h tr n g m ấ t k h a n ă n g th a n h toán đ ợ c L u ậ t P h sa n q u y đ ịn h d ó ià tố c h ứ c k h n g th ế th a n h toán đ ợ c

khoan nợ đến hạn chu I1Ợ c ó yêu cầu Khi c quan nhà nước có thâm quyên

ra q u y ế t đ ị n h giai th ê, th u hồi g iấy p h é p lioạt đ ộ n g h a y m thu tục phá san đôi với tô c h ứ c tín d ụ n g c ó th a m gia b a o hiêm tiên gưi thi B H T G V N x e m xét tiên

51 T h e o q u y d ịn h lai Đ ic u 16 N g h i Đ in h X /I> ;W /N Đ -C P

hành chi trá tiền b áo Thêm vào đó, B H T G Việ t N am có trách nhiệm chi tra kịp thời, đầy đu tiền gứi đượ c báo hiế m c h o người gưi tiền tô chức tham

gia B H T G bị rút g iấ y p h é p , giái thế, p h san, q u a đ ó g ó p p h ầ n d u y trì ơn định

và uy tín cùa hệ thố ng ngân hàng đặc biệt hệ thống Q uỹ tín dụng nhân dân. Đ ố i với cá c tơ chức tín dụng tham gia báo hiểm bị c quan nhà nước có thẩm quyền xác định k h n g có kha toán khoan nợ đến hạn, v ò n g ngày kể từ ngày c quan nhà nước c ó văn bán yêu cầu tô

chức th a m gia B H T G c h ấ m dứ t giao dịch đề tiến h n h th a n h lý h oặc kê từ ngày T o án q u y ế t đ ịn h m th ú tục th an h lý tài sán c u a tổ c h ứ c th am gia B H T G

thì B H T G V N c ó trách nhiệm tiến hành chi tra tiền bao hiểm cho đối tượng thụ

hường V iệ c xác đ ịn h thời hạn c ụ thê đ â y đ ã tạ o đ iề u k iện th u ậ n lợi cho

trình chi trá bao hiểm đám bao quyền lợi cho người gứi tiền.

T h eo quy định M ụ c IV N ghị Đ ịn h / 9 / N Đ - C P Mục V Thông Tư / 0 / T T - N H N N thi B H T G V N chi tra số tiền 50 triệu đồng (gồm ca gốc lãi) clio m ỗi ngư i gửi tiền m ỗi tố cliírc tham gia BHTG Nếu người

gửi tiền c ó t n g s ố tiề n gửi đ ợ c b a o h iể m lớn h n 50 triệ u đ n g phần vượt đ ợ c tra t r o n g q u trìn h th an h lý tài san c u a tố c h ứ c th a m gia B H T G Sau chi tra b a o h iề m , b a o h ié m tiền gửi V iệt N a m trơ th n h c h ú n ợ cua tô ch ứ c tham g ia B H T G với số tiền b a o h iể m đà chi tra

V iệ c ch i tra tiền gử i c h o n g i gửi tiền d o B a o h iể m tiền gưi Việt N am

trực tiếp tiến hành uy quyền cho tồ chức tín dụng thực sờ hợp đồng uý quyền N ế u thực việc chi tra thơng qua hợp đơng uy qun hợp

đ n g n y p h p h ù h ợ p v i q u y đ ịn h p h p luật, t r o n g h ợ p đ ô n g phai nêu rồ trách

nhiệm cua tơ ch ứ c tín dụng v iệ c sư dụng sô tiên mà B H T G V N chuyên

sang đề chi tra d ù n g h n đ ú n g số lư ợng T ô c h ứ c tin d ụ n g đ ợ c B H T G V N u\

quyền phai đáp ứ ng c ác điều kiện sau: - Là tồ c c tham gia BHTG;

Đ a p n g đ ợ c c a c chi tiêu an to àn t r o n g hoạt đ ộ n g n g ân hang Ít tr o n g th i g ian t h n g gần nhất;

- C ó trụ s chi nhánh, phòng giao dịch đặt đĩa điềm thích

h ợ p c h o v iệ c chi trá tiền b o h i ể m 52

T h ự c tiê n h o t đ ộ n g b o liiêm tiên gưi triê n kliai tro n g v ò n g n ă m qua

cho thấy, thời gian Bao hiểm tiền gửi Việt N am chi tra tiền bao

hiểm c h o 1.476 n g i gửi tiền 33 Q u ỹ tín d ụ n g n h â n dân địa bàn m i tình

trong nướ c với số tiền 16,3 tý đ n g 53 Hoạt động góp phẩn cung niềm tin cua c ô n g c h ú n g vào hệ thống ngân hàng, góp phần ơn định thị trường

tài q u ố c gia

Nghĩa vụ hao mật thông Im số liệu tiền ỊỊici cúc lài liệu hên

quan đến bao hiêm tiền gia cua tô chức tham gia bao hiêm tiền gtti

N h p h â n tích B H T G Việt N a m c ó q u y ề n k iế m tra, g iám sát

tồ chức tham gia B H T G , v ậ y các thông tin liên quan đến tiền gửi cua khách

hàng B H T G đ ề u đ ợ c B H T G Việt N a m tiếp c ậ n nghiên c u N h ữ n g th ô n g

tin cần bao mật thư ng đư ợ c qui định cụ thê vãn ban pháp luật va

cơ q u an B H T G c ỏ trá c h n h iệ m k h ô n g đ ợ c tiết lộ n h ầ m b a o vệ q u y ề n lợi cua khách h n g gừ i tiề n b a o đ a m an toàn hoạt đ ộ n g c u a T C T D

N g o i c c n g h ĩ a vụ trên, B H T G V N có n g h ĩa vụ th ự c cam kết

với TC TG BHTCi cam kết khác thuộc trách nhiệm cua BHTG VN; nghĩa

vụ tuân thu p h p luật B H T G , đ iề u lệ n g h ĩa vụ c h ịu trá c h n h iệ m v ề kết qua hoạt độ n g B H T G ; n g h ĩ a vụ b o c o N H N N đê có b iên p h p xir lý k h â n cấp

trường hợp B H T G V N xét thấy hoạt động cua tơ chức tham gia BH TG có nguy

” Khoan M ụ c V I T h ô n g T /2 0 /T T - N H N N .

H Đ ỗ K h ắ c H a i B ao h ic in ticn g u i V iộ t N a m năm xây dựng liỏi nhập T a p chi ngán hảng sô + - tháng 2 /2 0 T r 52

54 V í du, N g h ị (lịn h /2 0 /N Đ - ( T ngày 21/1 /2 00 ị!Ũr b i mát thóiiỊ! un liên quan đón ucn pui va lai s;ui của khách hàng lạ i K ' l 1)

cơ dân đên mât kha chi tra, thất thoát lớn tài san co tác động nghiêm trọng tới cá c T C T D khác.

T n h ữ n g p h â n tíc h ch o th ấ y , D I V m ộ t tồ c h ứ c tài ch ín h nhà

nước, độc quyền lĩnh vực bao hi êm tiền gửi K hông tô chức khác ngoài D IV đ ợ c thực nghiệp vụ Bao hiểm tiền gứi D IV thuộc sơ hìru

nhà n c s o n g k h ô n g c ó n g h ĩa n h n c b a o c ấ p , nhà n c chi thực quyền n ă n g c ủ a c h u s h ữ u t r o n g p h m vi v ố n c ấ p c h o D ỈV , D IV phai tự chịu trách n h iệ m t r o n g v iệ c th ự c h iện n g h ĩa vụ: n g h ĩa v ụ th a n h to án kh o ản nợ (nếu có), tự b ù đ ẳ p chi phí h o ạt đ ộ n g , p h t triên n g u n v ố n , q u y ề n chu đ ộ n g sư dụng tài c h ín h chi tra B H T G xáy k iện b a o h i ề m

C ó thê n ó i, p h p luật B H T G đ ợ c b a n h n h th e o h n g tă n g tính độc lập, tự c h ú tr o n g h o t đ ộ n g c u a D1V, n g y c n g k h ă n g đ ịn h vai trò c u a D IV ng i gửi tiề n , việc giám th iê u rui ro t r o n g hoạt đ ộ n g n e â n hàng, đặc biệt h o t đ ộ n g tái c ấ u trúc hệ th ố n g n g â n h n g T u y nhiên, tro n g trình h o ạt đ ộ n g , th ự c thi c c q u y ề n n g h ĩa vụ c u a m ìn h D I V gặp n h ữ n g khó khăn n h ất đ ịn h , đòi hoi p h p luật cần c ó n h ữ n g sư a đối, b ô s u n g kịp thời

D I V tổ c h ứ c tài c h ín h phi lợi n h u ậ n , th n h lập m ụ c tiêu bao vệ quyền lợi ích h ợ p p h p c u a n g i gửi tiền , đain b a o an to àn tro n g hoạt độ n g ngân h n g t h ự c h iệ n c h í n h s c h k in h tế v ĩ m ô , c h ứ k h ô n g n h ằ m m ụ c đích kinh doanh n h ằ m tối đ a h o lợi n h u ậ n Đ ê d u y trì tồ n p h t triên, nhà n ớc th n g có c c c h ín h s c h h ỗ tr ợ tài từ p h ía Chính p h u , đ ợ c m iên loại thuế Q u v m ô h ỗ t r ợ c u a C h ín h p h u p h ụ th u ộ c v o tình hình tài cụ thê cua DIV

T u y n h i ê n , s ự p h t triển c u a k in h tế thị t r n g đặt ch o nha h o c h đ ịn h c h í n h s c h c ô n g n h ữ n g y ê u c u m i vê đ a m b a o an to àn hẹ th o n g tai

trị đảm báo an tồn lĩnh vực kinh tế m ang tính chất truyền thống Ngân hàng Trung ươ ng, B ộ Tài chính, hoạt đ ộn g cua tồ chức BH TG phai đàm

bảo hài h ó a c c m ụ c tiêu: 1- B a o vệ tố t n h ất n g i gưi tiền- m ộ t tầ n g lơp đ ô n g đảo th am g ia v o c c g ia o d ịc h tài c h ín h , n h n g t h n g th iế u th ô n g tin dề bị tác đ ộ n g bơi đ v tài c h ín h ; 2- C ù n g với c q u an q u a n lý tài ch ín h k hác cua Chính p h ú g ó p p h ầ n đ m b a o an toàn hệ th ố n g tài c h ín h ; - T ỏ c h ứ c phai hoạt đ ộ n g th e o n g u y ê n tấc thị trư n g , hạn c h ế việc sứ d ụ n g n g ân sách n h nirớc

thuế cua dân đề tài trợ c h o tơ chức tín dụng yếu kém.

T r o n g bối c a n h HỘI n h ậ p k in h tế q u ố c tế, vai trò c u a B H T G VN c n g

được rõ nét, đư ợ c ví “cây cầu nối niềm tin” cua c ô n g chúng

hệ th ố n g n g â n h n g B H T G V N b o vệ n g i gửi tiền th ô n g q u a hai cách trực tiếp g ián tiếp B a o vệ trự c tiếp đ ợ c th ự c h iện th ô n g q u a hoạt đ ộ n g chi tra B H T G c ủ a tổ c h ứ c B H T G V N (đ â y k h ô n g phai m ụ c đ ích ch in h c u a B H T G ), bảo vệ g ián tiế p đ ợ c th ự c th ô n g q u a c ô n g tác k iêm tra, g iám sát cua B H T G h o ặ c h ỗ t r ợ tài c h ín h c c T C T D H o ạt đ ộ n g c ủ a B H T G V N góp phần tạo s ự n h m n h hoạt đ ộ n g c u a hệ th ố n g n g â n h n g th n g q u a ch ín h c ô n g tác giám sát, cản li b o s m hỗ trợ tài ch ín h N g o i ra, kin h n g h iệ m cua nước giới c ó tơ c h ứ c B H T G hình th àn h làu đời phát triền Iilur Mỹ C anada, N liật b a n , H n Q u ố c , Đài Loan ch o t h ấ y tồ c h ứ c B H T G th am gia vào việc tái c ấ u tr ú c hệ t h ố n g n g â n h n g th ô n g q u a c c n g h iệ p v ụ n h tiếp nhận xử lý, m u a lại 11Ợ, n g â n h n g b ắ c c ầ u đ ã g iú p c h o v iệ c x lý ngàn h n g cỏ nguy c đ v ỡ m a n g lại h iệ u q u ả với chi phi th ấ p , k h ô n g g â y đô vờ dây chuyền T u y n h iê n , c h ứ c n ă n g hết sứ c q u a n tr ọ n g n y - việc tô ch ứ c B H T G tham g ia v o v iệ c tái c ấ u trú c hệ th ố n g n g ân h n g lại c h a đ ợ c q u y định pháp luật c ủ a V iệ t N a m Vì v ậ y , vân đê n y c ù n g c â n đ ợ c qui định rõ Luật B H T G n h ằ m đ ả m b a o an to àn c u a ca hệ th ố n g n g â n h n g

2 T ổ c h ứ c t h a m gia bảo hiêm tiên gửi:

quốc gia, ngân hàng đ ợ c cấp phép cua Bang tồ chức tiết kiệm Mỹ Khác với M ỹ , tồ c h ứ c B H T G Đ ứ c Hiệp hội ngân hàng Đ ức thành lập nên việc tham gia B H T G tự ngu y ện ngân hàng (ngoài ngân hàng la thành viên cua Hiệp hội ngân hàng Đức).

C ó th ê i, tu ỳ t h u ộ c v o m ụ c đ ích c u a hệ th ố n g b a o h iế m tiền giri

nước mà tham gia b áo hiềm bẳt buộc hay tự nguyện N ếu mục đích nhằm bảo vệ hệ th ố n g toán thi nên giới han s ự tham gia ngân hàng

thương m ại c c tô c h ứ c n h ậ n tiền gứi đ ợ c p h é p m tài k h o a n th an h toán Nếu m ụ c đ ích c ủ a hệ th ố n g b a o h iể m tiền gửi đa d a n g hơ n k h ô n g chi bào vệ hệ thố n g th a n h to n , m cò n b a o vệ n g i gứi tiền n h ó , k h u y ế n k h íc h ngư ời dân tiết kiệm , ồn đ ịn h hệ t h ố n g tài c h ín h thi s ự th a m gia b a o h iể m nên băt buộc m ọi tô c h ứ c c ó n h ậ n tiền gưi Việc th a m gia b a o h iê m tiền gưi băt b u ộ c tạo nguồn vốn hoạt đ ộ n g cho tô chức bảo hiềm tiề n gửi Bên cạ n h đó, rúi ro sè p h â n b ố c h o c c đối tư ợ n g đa d n g , tránh tìn h tr n g chi có ngân hàng, T C T D y ế u k é m m i m u a b a o liiếm, n h ữ n g n g â n h n g , T C T D hoạt đ ộ n g tốt k h n g m u a b a o h i ế m T r ê n c s làm g iá m m ứ c đ ộ rui ro c u a ban thân tồ

chức báo hiề m tiền gửi gánh nặng cua Chính phu việc hỗ trợ tài

chi tra b a o h iế m T đ â y c ó th ế nhận định, th am gia b a o liiém tiền gưi nên la bắt buộc m ọ i tô c h ứ c n h ậ n tiền gưi tro n g n c V iệc nơp phí bao hiêm nên coi n h m ộ t k h o n chi phí hoạt đ ộ n g kin h d o a n h c u a d o a n h nghiệp Vi tham gia bẳt b u ộ c n ê n cần qui địn h c h ế tài x lý n h ù n g tô c huv động tiền gử i c u a c ô n g c h ủ n g n h n g k h ô n g làm th u tụ c th a m gia b a o hiêin tiên gửi

Việt N a m h iệ n n a y th e o m hình B H T G c ô n g khai v th a m gia B H T G bắt b u ộ c c c tơ c h ứ c có n h ậ n tiền gưi c u a c ô n g c h ú n g T h e o p h p luật

về B H T G Việt N a m , ( Đ iề u N ghị định /2 0 /N Đ - CP), T C T D tô

BHTG băt buộc C c tô ch ứ c tham gia B H T G phai niêm yết c ô n g khai việc tham gia B H T G trụ s va diêm giao dịch Đ iề u thê rắt

rõ L u ậ t c c T C T D h iện h àn h ( Đ iề u 17): T C T D có trá c h n h iệ m th a m gia tỏ

chức báo toàn B H T G ; m ức báo tồn bao hiêm Chính Phu quy định.

V ậ y p h p lu ật V iệt N a m y ê u c ầ u k h ô n g chi T C T D , m tồ chức khác có h o t đ ộ n g n h ậ n tiền gứi c u a tô c h ứ c , c n h â n c ù n g phai bắt b u ộ c tham gia B H T G C c tổ c h ứ c k h c n y p h p n h â n k h ô n g phai T C T D đ ợ c N H N N V iệ t n a m c h o p h é p th ự c m ộ t h o ặ c m ộ t số h o t đ ộ n g ngân h àn g n h nhận tiền gứ i t h n g x u y ê n , sử d ụ n g số tiền n y đê h o ặ c c ấ p tín d ụ n g

sờ có hồn trá c u n g ứng dịch vụ tốn Hoạt động cua tơ

chức c ũ n g lu ô n tiề m ấn riii ro, vi qui đ ịn h tliam gia B H T G cua tô chirc n h ầm b a o vệ q u y ề n lợi c u a n g i gứi tiền, b a o đ m an to àn cua hệ thố n g ngân h n g c ũ n g n h s ự ôn địn h cua kinh tế

S ự th a m gia B H T G c u a tỏ c h ứ c th a m gia B H T G đ ợ c k h ă n g định b n g Giấy c h ứ n g n h ậ n th a m gia B H T G B H T G Viêt N a m cấp C c tơ cliirc tham gia có tr c h nh iệm p h đ ó n g phí B H T G , c h ịu g iá m sát, k iể m tra cua B H T G V N t r o n g v iệ c c h ấ p hành qui định c u a p h p luật B H T G , có thề hỗ trợ tài c h í n h bơi B H T G V iệt N a m dư ới c c hìn h th ứ c ch o vay bao lãnh, mua lại n ợ c c h ìn h th ứ c k h c p h ù h ọ p với q u y đ ịn h c u a p h p luật K h o an hỗ trợ tài c h ín h n y đ ợ c coi b iện p h áp đ ặ c biệt đ ợ c B H T G Việt N a m áp d ụ n g để phục hồi h o ạt đ ộ n g k in h d o a n h c u a tô c h ứ c th a m gia B H T G phai đ ợc ưu tiên h o n tra tr c tất c a c c k h o a n n ợ k h c c u a tô c h ứ c th a m gia BH i G T ro n g trường h ợ p c ó vi p h m qui đ ịn h đ ó n g phí b a o h iê m ng o ài việc x phạt

truy thu số nộp thiếu, m ứ c độ cao c ó quyền châm dứt bao hiêm thông

báo c c p h n g tiện t h ô n g tin đại c h ủ n g ĐÔI với vi p h m vê q u y đinh thô n g tin b o c o q u y địnli an to àn tr o n g h o t đ ộ n g n g â n h n g thi luật pháp c h a c ó h o ặ c c ó n h n g k h ô n g đu m n h đ ê b u ộ c tơ cliírc th am gia BU K ì

phải c h ấ p h n h , c ụ thể: Đ iề u 12 cua N g h ị đ ịn h 89 q u y đ ịn h n ế u phát tô chức th a m g ia B H T G vi p h m q u y địn h an toàn tro n g hoạt độniỉ ngân hàng d ẫ n đ ế n n g u y c m ấ t k h ả n ă n g chi t r a tố c h ứ c B H T G có q u y ề n yêu cầu tổ c h ứ c th a m g ia B H T G c ó b iện p h p c h ấ n c h in h , đ n g thời b o cáo b ầ n g văn với n g â n h n g N h n c có b iện p h p x lý k h â n c ấ p N h v ậ y thấm quyền c ủ a B H T G V N đ â y m i chi d n g m ứ c đ ộ “ k iến nghị c q u an có th âm quyền” n ê n tồ c h ứ c th a m gia B H T G c ó thê th ự c h iệ n h o ặ c k h ô n g thực c ũ n g chẳng H n Q u ố c , tồ c h ứ c B H T G đ ợ c tra o q u y ề n lớn, th ậm chi, quan n y c ò n đ ợ c g ia o c h ứ c n ă n g đ iề u tra g iố n g n h c q u a n c ô n g an có quyền kh i k iệ n b ê n g â y thiệt hại B ên cạnli đó, vi p h m p h áp luật B H T G k h c c ủ a tồ c h ứ c th a m gia B H T G luật p h p c ũ n g cần có qui định rị ràng c ụ th ề đ ể đ m b a o s ự bìn h đ ã n g c ù a tố c h ứ c n h ận tiền gửi, bao vệ quyền lợi n g i gửi tiền , ví dụ s ự k h ô n g đ ã n g k ý th a m gia B H T G cua tô chức thuộc đối t ợ n g p h i th a m gia

T h ụ c tiễn h o t đ ộ n g B H T G Việt n a m n a y c ũ n g đặt vấn đẻ việc th a m g ia B H T G b ấ t b u ộ c c ù a T C T D , tô c h ứ c k h c có h o ạt đ ộ n g nhận tiền gừi N g â n h n g T r u n g n g c ấ p p h é p có n ê n c h o p h é p bất kỷ tơ chức có nliận tiề n gư i c u a d â n c đ ợ c p h é p th a m gia B H T G tự n g u y ệ n k h ô n g (theo với b a n c h ấ t c u a q u a n hệ b a o h i ế m ) H a y b ắ t b u ộ c tất c ả tô ch ức phái t h a m g ia B H T G b ắ t b u ộ c đê b a o vệ q u y ề n lợi c u a n g i gưi tiề n

2 C h u t h ể đ ợ c h ỏ n g q u y ề n lọi b ả o h i ê m :

hữu trê n % v ố n đ iề u lệ h o ặ c n ắ m g iữ 10 % v ố n cô p h ầ n có q u y ề n bo ph iếu tổ c h ứ c th a m g ia B H T G đó; T iề n gứi c u a th n h v iên H Đ Q T , Ban k iêm soát, Tổng G i m đ ố c ( G i m đ ố c ), P h ó T ổ n g G i m đ ố c (P h ó G i m đ ố c ) cua tô ch ức tham g ia B H T G đ ó ; T iề n gứi d ù n g đê đ m b a o th ự c h iện n g h ĩa vụ cua người gưi tiền; T iề n m u a c c g iấ y t c ó giá, trừ m ộ t số g iấy tờ có g iá th eo h n g dẫn cua N H N N V N ( Đ i ề u N g h ị đ ịn h /2 0 /N Đ - CP)

V ậ y c h u th ế đ ợ c h n g q u y ề n lợi b a o h iế m đ â y cả nhân, hộ gia đình, tỏ hợp tác, doanh nghiệp tư nhún công ty hợp danh. C ác tô c h ứ c khác c ô n g ty c ô p h ầ n , c ô n g ty trách n h iệ m liĩru hạn n ế u có tiền gưi ngân hàng c ũ n g k h ô n g đ ợ c h n g q u y ề n lợi b a o hiểm S d ĩ có qui định n h mục tiê u c ù a h o t đ ộ n g B H T G n h ằ m b ả o vệ q u y ề n lợi c ủ a ng i gừi tiền nho lẻ, t h n g gứ i tiền đ ê tiết k iệ m , có k h a n ă n g tiếp cận v p h â n tích th n g tin thị trư n g , h o t đ ộ n g c u a tồ c h ứ c n h ận tiền gưi, d o v ậ y họ dễ gặp rui ro Đề hạn c h ế riu ro, luật p h p qui địn h tiền gưi c u a họ đ ợ c b a o hiểm N g o ài ra, với c c h ế B H T G n y c ù n g k h u y ế n kh ích n g i d n gứi tiền vào ngân h ản g thay đầu tư v o c c lĩnh v ự c k h c , giú p n g â n h n g h u y đ ộ n g đ ợ c nhiều vốn, cấp n h iề u tín d ụ n g c h o kin h tế

B ê n c n h tiền gửi c ù a cá n h â n , tiền gử i c ù a tồ c h ứ c n h tô hợp tác, hộ gia đình, c n g ty h ợ p d a n h c ũ n g đ ợ c b a o Đ â y tô ch ức th n g có qui m v ố n n h ó , k h o a n tiề n gửi trê n tố n g số lư ợ n g tiền gừ i tô c h ứ c th am gia B H T G c h i ế m tỷ lệ th ấ p H n n ữ a, k h a n ă n g n ắ m bẩt th ô n g tin thị trư n g , đánh giá tình h ìn h tài c h í n h c u a T C T G B H T G c u a tô c h ứ c c ũ n g k h ô n g khác cá n h ân m B ê n c n h p h p luật tra o q u y ề n n h v ậ y c ũ n g klniyên khích, h ỗ trợ c u a n h n c t r o n g việc phát triển loại liinli tơ chức C ịn tiền gửi c u a c c tô c h ứ c nlnr c ô n g ty T N H H c ô n g ty cô p h â n th n g khoan tiền c h th a n h to n c h ứ k h ô n g pliai tiên tích luỹ tiêt kiệm Iliẻm \ a o loại h ìn h d o a n h n g h i ệ p n y th n g có q u y m ô h o ạt đ ộ n g lớn, có n h ữ n g ưu

đãi đ ịn h tr o n g v iệ c h u y đ ộ n g v ố n thị t r n g n ê n c ó đ iều kiện kha n ắ m b t h ô n g tin thị trư n g , g iá m sát đ ợ c h o t đ ộ n g tài ch ín h cua doanh n g h iệ p T c h ứ c n h ậ n tiền gửi k h ô n g th ề xác địn h đ ợ c thời hạn cua khoản tiền n y d ẫ n đ ế n m ấ t tính c h u đ ộ n g tr o n g h o ạt đ ộ n g n g â n h n g từ dẫn đến bất n đ ịn h tr o n g h o t độn g Vì v ậ y m p h p luật V iệt N a m hành không b o h iể m c h o tiề n gứ i c ủ a n h ữ n g tô c h ứ c T u y n h iê n , tro n g m ột tư n g lai gần p h p luật c ũ n g p h có n h ữ n g sư a đôi n h ấ t đ ịn h để đ a m b a o s ự bìn h đ ă n g việc b a o vệ q u y ề n lợi c u a n g i gừi tiền , k h ô n g n ê n có SƯ pliân biệt đối t ợ n g gừi tiền v o n g ân hàng Đ â y c ũ n g cá c h đê th ú c đ ấ y thị trư n g ngân h n g p h t triển

B ê n c n h v iệ c qui đ ịn h n h ữ n g t r n g h ọ p đ ợ c p h é p B H T G , pliáp luật liệt kê c c đối t ợ n g bị c ấ m n h tiền gưi c u a cồ đ ô n g n ắ m g iữ 10% phần có q u y ền b o p h i ế u tô c h ứ c th a m gia B H T G đó, th n h viên Hội đ n g q u ản trị, Ban k iềm so t, T n g g iá m đ ố c ( G iá m đ ố c ), P h ó tố n g g iá m đ ố c ( P h ó giám đốc) T ố c h ứ c t h a m g ia I3HTG đ ó .V i ệ c qui địnli n y h o n toàn h ợ p lý, đ ú n g với m ụ c tiê u c u a B T G c ũ n g p h ù h ợ p với t h ô n g lệ q u ố c tế (ví dụ, Chi thị cua Cộng đ n g C h â u Ầti v ề t r n g h ợ p k h ô n g th u ộ c d iệ n b o h iể m c ũ n g đề cập đến tr n g h ợ p tr ê n ) , bơi lẽ đ y n h ữ n g th n h v iên có q u y ề n q u a n trọ n g T C T G B H T G n h q u y ề n triệu tập Đ ại hội đ n g c ô đ ô n g , q u y ề n kiến nghị nội d u n g c u a c u ộ c h ọ p Đ H Đ C Đ , q u y ề n đề c ứ n g c viên vào th àn h viên

H Đ Q T , B K S , q u y ề n t h ô n g tin chi tiết h n b o c o c u a BK S

có thể trụ c lợi b ả o h i ế m th ô n g q u a h àn h vi đ iều tiết h o t đ ộ n g c u a T C T G B H T G rủi ro đ o đ ứ c c ó th ể p h t s in h H ầ u h ế t n c đ ề u loại tr nhìrng đối tư ợ n g k h o i p h m vi b o hiểm

C ó th ê n ó i, v iệ c b a o h iế m tiền gưi c u a c h u th ề n o p h ụ th u ộ c vào m ô hinh B H T G v q u i đ ịn h p h p luật c ú a từ n g q u ố c gia N h p h â n tích, p h áp luật Việt N a m chí c h o p h é p b o h iể m tiền gửi c u a m ộ t số c h ú thê, tức mối q u an tầm h n g đ ầ u đ â y n g i tiền gửi T n g tự n h v ậy , p h p luật Ỷ Á o , Phần lan k h ô n g c h o p h é p b o h iế m tiền gửi c u a c q u a n C h ín h Ph u , tiền gưi bất h ợ p p h p , tiề n gừi c u a c c tô c h ứ c tài c h ín h , c c c ô n g ty lớn, tiền giri cua người q u n lý n ộ i b ộ n g â n hàng S d ĩ n h v ậ y n h ữ n g đối tư ợ n g có khả n ă n g tiế p c ậ n , p h â n tích tốt t h n g tin tìn h hìn h h o ạt đ ộ n g c u a tô chức tham gia B H T G , b ê n c n h c ũ n g n h ằ m kích th íc h h o ạt đ ộ n g đ ầ u tư th ô n g q u a việc c h u y ê n v ố n v o hoạt đ ộ n g san xuất kin h d o a n h th u lợi n h u ậ n , tạo tăn g trường c h o n ề n k in h tế

N g o i ra, m ộ t số n c (C a n a d a , M ỹ ) trư c đ â y p h p luật B H T G thực b o h iế m c h o c c loại tiền gửi cua m ọi c h ủ thể ( k h ô n g phụ tlniộc vào chủ gửi tiề n ai) n h tiền gửi th a n h to án , tiền gửi tiết k iệ m , tiền gửi có kỳ hạn

M ặ c d ù c ó n h ữ n g qui địn h đ ặc th ù c u a m ỗ i n c tro n g việc xác địnli ch ú thề đ ợ c h n g q u y ề n lợi b a o liiêm s o n g có thê nói, x u ất p h át đ iê m c u a ưu tiên b ả o vệ q u y ề n lợi c u a n h ữ n g đối tư ợ n g có s ự h n c h ế n h ấ t địn h tro n g việc tiếp cận, đ n h giá, p h â n tích th ô n g tin tô c h ứ c n h ậ n tiền gứi, t h n g n h ữ n g người có thu n h ậ p th ấ p , dễ bị tác đ ộ n g b i k h c h h n g gừi tiền k h c nh ữ n g “ tin đ n ”

2.2 Tiền gùi số tiền báo hiếm:

T i ề n g ủ i s ố tiề n m tô c h ứ c , cá n h â n gưi tô c h ứ c tín d ụ n g h o ặ c tổ c h ứ c k h c c ó h o t đ ộ n g n g â n h n g d i h ìn h th ứ c tiê n gửi có k ỳ hạn, tiên gưi

khống k ỳ h n , tiề n gửi tiết k i ệ m v h ìn h th ứ c k h ác T iề n gưi có thê h n g lài suất h o ặ c k h ô n g h n g lãi su ấ t phai đ ợ c h o àn tra ch o n g i gứi t i ề n 55

C ó th ê n ó i, tiề n gưi - tài san có tính rui ro c a o , rủi ro c u a có m ối liên quan m ậ t th iế t với h o t đ ộ n g c u a tô c h ứ c n h ân tiền gứi V iệc xác định lọai tiền gửi n o đ ợ c b o h iề m , c s tính phí b o h iề m tiền gửi địn h k ỳ phụ thuộc vào c h ín h s c h tiền tệ c ủ a m ỗi q u ố c gia N g u y ê n tắc hoat đ ộ n g B H T G nói chung b a o vệ n g i giri tiền n h o T iề n gửi tiết k iệ m v tiền gưi cua cá nhân nội tệ loại tiề n gử i m đ ế n tất ca hệ th ố n g b a o h iê m tiền giri giới đ ề u b o vệ V iệ c loại trừ n h ữ n g k h o a n tiền gưi đ ợ c b a o hiểm c ù n g n h qui định m ứ c b ả o h i ế m tiền gửi tối đa n h ằ m g iá m th iể u rủi ro c h o ch ín h tô chức B H TG n â n g c a o trá c h n h iệ m q u án lý h o t đ ộ n g k in h d o a n h c u a tô c h ứ c tham gia b o h iề m tiền gửi C c k h o a n tiền gửi k h ô n g đ ợ c b a o h iề m th n g ng o ại tệ h o ặ c c u a tố c Việc q u y ế t đ ịn h b o h iề m c h o đ n g ngoại tệ hay k h ô n g m ộ t v ấ n đề nan giai m ỗ i q u ố c gia n h ữ n g q u ố c gia mà tiền gửi b ằ n g n g o i tệ c h i ế m ty lệ th ấ p , g iao d ịch c h u y ế u đ ợ c th ự c thông q u a đ n g nội tệ v iệ c loại trừ đối tư ợ n g b a o h iểm đ n g ngoại tệ điều dễ d n g đ ợ c c h ấ p nhận, n h ữ n g m rớc d a n g p h át triên , việc loại tru d ô n g ngoại tệ t h n g g n với lý d o tô c h ứ c b a o h iể m tiền gưi k h n g có đu số ngoại tệ để th anh to n c h o n g i gưi tiền s ự k iện b a o h iề m x a y r a M’ T iền gưi liên ngân h n g t h n g k h ô n g đ ợ c b a o h iê m đ â y tiề n gửi c u a tô c h ứ c kinh doanh trự c tiế p tiề n tệ, c ó c hội tiếp c ậ n tốt th ô n g tin k iê m soát đ ợ c mức đ ộ rủi ro c c k h o n tiền c u a h ọ 57 T r o n g đó, c h ín h sách B H T G có m ục tiê u b o v ệ n g i gửi tiền có th u n h ậ p th ấ p bị hạn c h ế bơi k h a n ăn g tiếp cận t h ô n g tin n g â n hàn g N g o i tiền c u a c c tố c h ứ c kin h tế, ch in h trị xã hội c ũ n g h a y bj loại trừ , k h ô n g đ ợ c b a o h iề m bơi lẽ tiề n gứi tro n g tài k h o a n cua ch ủ th ê n y k h ô n g t h u ầ n tu ý n h ằ m m ụ c tiêu tíc h luỹ, tiết k iệ m m tliư ờng đê

55 Khoán 9, Đ i ề u 20 I uặt c c lổ c h ứ c tín dụng

56 N g h iê n c ứ u c u a K u n l v;ì S o b a c i v o n ă m 2001) clio tliíiy iro n g hc th ô n g B H T G Irẻn th e ịiiơi liu co 20 lic th ố n g k h ô n g b a o liiê m IICII nưi n u o a i tô T lico K u n l D A ;ind Sobiici ĩ (2 0 ) D c p o sil In su n in e c a ro tin d llic W orl: A d a tc b a sc , T h e W orỉ B a n k

' T ro n g 72 h ệ lliố n g b a o liic m liề n g u i d ợ c n g h ic n c ứ u th i co n irơ c lo ại tr u tic n gư i lẽn n g an luing T h e o G a re ia G G H (2 0 ) D c p o sit In s u n c e A c lu a l a n d G o o d P c tic c s o c c a s io n a l p a p c r 197 In tc m a u o n a l M o n ẹlary F u n d V V ashinglon D C

thực c c g ia o d ịc h t h a n h to n liên q u a n đ ế n h o ạt đ ộ n g c u a tô c h ứ c Vi tổ c h ứ c n y c ó c hội n ắ m b ẳt t h ô n g tin n g â n h n g m họ q u y ế t đinh gửi tiền, k h ô n g n h ấ t th iế t p h th u ộ c đối tư ợ n g đ ợ c b a o vệ trự c tiếp c u a ch ín h sách b ả o h iế m tiề n gửi

V ậ y p h p luật B H T G t h n g q u y đ ịn h rõ r n g n h ữ n g loại tiền gửi đ ợ c b ả o h iế m , k h ô n g đ ợ c b a o hiêm

T h e o p h p luật vê b a o h iê m tiên gứ i V iệt N a m , loại tiền giri đ ược bào hiềm đ ó là:

- T iề n gửi tiết k iệ m ;

- T iề n gửi c ó k ỳ h ạn , tiền gưi k h ô n g kỳ hạn;

- T iề n m u a g i ấ y tờ c ó giá ghi d a n h tô c h ứ c tliam gia B H T G phát hành

Tiền g ia tiết kiệm: k h o n tiền cá n h â n đ ợ c gửi tồ c h ứ c tín d ụ n g nhàm m ụ c đ íc h h n g lài T iề n gưi tiết k iệ m n y c ó kỳ hạn, hay k h n g có kỳ hạn đối t ợ n g c u a B H T G ^

Tiền gưi cỏ kỳ hạn khơng có kỳ hạn: Đ â y loại tiền gứi có xác dinh thời hạn gửi h o ặ c k h ô n g xác định thời gian gửi Loại tiền gửi k h ô n g kỷ hạn th ường d ù n g chi tra c h o c c h o ạt đ ộ n g san x u ấ t k in h d o a n h , rút lúc sư d ụ n g đê t h a n h to án ' }

Tiền mua chửng liền ff.fi, vù trá i phiếu ghi danh d o c q u a n nhà nước có t h ẩ m q u y ề n c h o p h é p T ô c h ứ c t h a m gia B H T G đ ợ c p h é p phát hành Điềm lưu ý trái p h i ế u c lú rn g cln tiền gưi k h ô n g phai loại v ô danli phai cua ch ín h tô c h ứ c n h ậ n tiền gưi p h át hành

C c loại tiền gư i sau đ â y k h ô n g đ ợ c b a o hiêm :

58 N liư

'9 G iá o trình Luật n gân h n g V iẽ t nam (C h ủ biẻn T S Lê Thi Thu T hu y) tr 177

a, T iề n gưi c a n g i gứ i tiền c ố đ ô n g s h ữ u 10 % v ố n đ iề u lệ nắm g iữ % v ố n c ô p h ầ n có q u y ề n bo p h iế u c u a tô c h ứ c th a m gia bao h iê m tiền gửi đó;

b, T iề n g i c u a n g i gửi tiền th n h v iê n H ộ i đ n g q u a n trị, B an k iê m soát, T ổ n g g iá m đ ố c ( G i m đ ố c ), P h ó tồ n g g iá m đ ố c ( P h ó g iá m đ ố c ) c u a tô c h ứ c tham gia b o h iể m tiền gứi đó;

c, T iề n gửi d ù n g đề đ a m b a o th ự c h iện n g h ĩ a v ụ c ủ a n g i gửi tiền;

d, T iề n m u a g iấ y t c ó giá vô d a n h tổ c h ứ c th a m gia b a o h iểm tiền gừi phát h n h 60

V ậ y liền gưi dùng đê hao đam cho việc thực nghĩa vụ cua ng i

gửi tiền ví d ụ n h tiề n gửi đề k ý qu ỹ , k ý c ợ c , đật c ọ c k h ô n g đ ợ c b a o hiềm Việc th a n h to n , chi tra số tiền p h ụ th u ộ c lớn v o việc th ự c n g h ĩa vụ cùa n g i gứi tiền c h o n ê n làm c h o n g ân h n g k h ô n g c h u đ ộ n g tr o n g việc xác định dài h n h a y n g ắ n h n từ đ ó gây bị đ ộ n g t r o n g việc s d ụ n g n g u n vốn cua n g â n h n g , s ự bất ổ n tro n g hoạt đ ộ n g n g ân hàng D o lọai tiền k h n g b ả o h iế m T liêin v o đó, n g i gửi tiền k h ô n g th ự c n g h ĩa vụ bên có q u y ề n b ê n n y có q u y ề n đ ợ c y ê u c ầ u n g â n h n g nơi ký q u ĩ th an h toán, bồi t h n g th iệ t hại d o b ê n có n g h ĩa vụ g â y T u y n h iê n , c ũ n g phai th ấ y loại tiề n k ý qu ĩ, đ ặ t c ọ c nói d ù cá n h â n sư d ụ n g c h o m ụ c đích cụ thê nh n g đ â y v ẫ n m ộ t loại tiền gưi c u a k h c h h n g , đ ợ c h c h to án vào n h ó m tài khoán tiền gử i n ê n n ế u cá n h â n gửi loại tiền n y c ũ n g c ầ n đ ợ c b a o Điều n y p h ù h ợ p với m ụ c tiê u c u a ch ín h sách B H T G b a o vệ q u y ề n lợi cua người gửi tiề n c n h â n

Đ ố i v i tiền gử i b ằ n g n g o i tệ, p h p luật V iệt N a m v ẫ n g iữ n g u y ê n q u a n đ iểm k h ô n g đê n g o i tê đối tư n g c u a B H T G K hi n ề n k in h tế c h a phát t n ê n nên b a o h i ể m c h o c c loại tiền gưi b ă n g nội tệ, bơi lẽ p h ầ n lớn g iao dịch

611 K h o a n M ụ c I T h õ n g T u ().V 0 /T T -N H N N

được th ự c h iệ n b n g nội tệ Đ â y m ộ t tro n g b iện p h p b a o vệ đ n g nội tệ chống đ ô la h o h ỗ t r ợ c h o c h ín h sách q u a n lý n g o i hối c u a q u ố c gia T u y nhiên, h iệ n n a y c h ú n g ta c ũ n g đ a n g th ự c h iệ n c a m k ế t c u a W T O m cửa thị tr n g , tự d o h o c c g ia o d ịch th ợ n g m ại t r o n g k in h tế việc qui định n h trê n rõ r n g c a n trơ lớn Đ â y c h ín h rào c a n c u a th u hút vốn đầu tư n c n g o i, c u a h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế N ế u m r ộ n g đối tư ợ n g B H T G ngoại tệ c ó th ê tạo c hội c h o n g â n h n g th u h ú t đ ợ c n g u n ng o ại tệ lớn n h ân d â n , k h u y ế n k h íc h lư ợ n g k iề u hối lớn từ n c ng o ài c h u y ề n ch o đầu tư, p h át triề n k in h tế đất n c

T h ê in v o đ ó , Đ i ề u 569 B ộ Luật D â n n ă m 0 có qui định: “ Đ ối

tượng đ ợ c b o h iể m g m c o n n g i, tài san, trá c h n h iệ m d â n s ự đối

tượng k h c th e o qui đ ịn h c u a p h p lu ật” V ậy s a o ng o ại tệ h o ặ c v n g k h ô n g b a o h iể m ? N eiì luật p h p vần có hạn c h ế n h v ậ y e r ằ n g c ó dần đến tình trạ n g xấu: c c tồ c h ứ c n h ậ n tiền gưi c h u y ề n d ầ n từ hìn h th ứ c huy đ ộ n g tiền V N Đ s a n g h ìn h th ứ c h u y đ ô n g b ằ n g v n g n g o i tệ Đ iều làm giám đ n g kê m ứ c d ó n g phí b a o h iế m rui ro tă n g lên đ n g kê đối tư ợ n g không đ ợ c b a o h iể m n g y c n g lớn Khi tô c h ứ c n h ậ n tiền gửi gặp cố, lâm vào tin h t r n g c ó n g u y c m ấ t k h a n ă n g th a n h to n thi đ â y la n h ữ n g đối

tư ợng sè rút tiề n tr c tiê n , tạ o m ấ t ồn đin h lớ n c h o h o ạt đ ộ n g c u a tô c

tham gia B H T G

B ên c n h đ ó , c ù n g c ầ n n h ấ n m n h rằ n g , v iệ c giới h n c c loại tiền gưi n ê u đ ợ c b a o h iề m th e o p h p luật V iệt N a m tro n g giai đ o n h iệ n n a y la q u hẹp, không p h ù h ợ p v i t h ô n g lệ q u ố c tế, k h ô n g b a o vệ đ ợ c q u y ê n lợi c u a nhà đâu tư, b ìn h đ ă n g g i ữ a c c c h u thê gưi tiền H iệ n n a y , tô c h ứ c gư i tiên v o n g ân hàng n h iề u , k è c a c c tỏ c h ứ c có v ố n đ â u t n c n g o i, m ụ c đícli có thê đầu tư c h ứ n g k h o n h o ặ c c c hoạt đ ộ n g đ u tư k h c n h n g tiên giri c u a họ k h ô n g

được b ả o h iê m T r o n g đ ó h o ạt đ ộ n g c u a n g â n h n g tiề m ân rui ro cao t r o n g th i b u ô i c n h tra n h k h ố c liệt h iệ n n a y thị t r n g tài ch in h việc đồ b ế n g â n h n g đ i ề u k h ó trá n h khỏi Hệ q u a c c tô c h ứ c n y phai c h ịu chung số p h ậ n với c c c h ú n ợ k h c , đ iề u n y c ó n g h ĩa có th ê bị m ấ t trắ n g số tiên gửi n ê u tài san p h s n k h n g c ị n đê tra nợ N g o i ra, n ế u m ụ c tiêu c u a B H T G b o v ệ q u y ề n lợi c u a cá nh ân , tiền gừi c u a c ô n g ty h ợ p d a n h (tơ c h ú c có tư c c h p h p n liân ) đ ợ c b o h iế m loại hìn h c n g ty trách nhiệm h ữ u h n m ộ t th n h viên d o m ộ t cá n h â n làm c h ú lại k h ô n g đ ợ c bao h iểm N ê n c h ă n g p h p luật c ầ n nới lò n g m rộ n g p h m vi h n h iện theo hư ớng c tiề n gửi c u a c c tổ c h ứ c c ô n g ty trá c h n h i ệ m h ữ u hạn c ô n g ty cô phần c ũ n g đ ợ c b o hiểm

N g o i ra, tiền gử i liên n g â n h n g , tiền gứi lãi suất c a o , có nên d ợ c bao hiềm k h ô n g ?

Tiền gư i cỏ lã i suất cao: đ â y đối tư ợ n g bị loại k h o d a n h sách bao lnêm tiền gửi c u a m ộ t số q u ố c gia bơi liên q u a n đến rui ro đ o đ ứ c - rui ro Iiguv h o ạt d ộ n g c u a B H T G C c T C T G B H T G th a m gia b a o lnêm tiền gửi m đ ặ c b iệt m ộ t c chế cua n lù rn g đ n g h n g c o b ằ n g bẳt buộc m h ìn h c u a V iệt n a m h iện đ ề u n y s in h tâ m lý y lại, dẫn đến hành vi th iếu đ o đ ứ c n h sẵ n s n g vi p h m q u y tắc an to n , c h ấ p n h ậ n rui ro cao biết có m ộ t tơ c h ứ c đ ã th ự c th a y n g h ĩa vụ tra nợ D o đ ó rơi v o tình trạng có n g u y c m ấ t k h a n ă n g th a n h to án thi t h n g h u y đ ộ n g tiền gửi với lài suất c a o n h m th u h ú t n g i gửi tiền Ví dụ n h N h ậ t Ban n g â n h n g N ic h ju k in 61

v ề vần d ề n y D1V dà b a n h n h C ô n g v ă n số 140/CV-BHTG

( / /2 0 ) q u y đ ị n h tiề n gư i đ ợ c h u y đ ộ n g n ó n g , với lài su ấ t c a o chi tinh lãi chi tra th e o m ứ c lãi s u ấ t c ó kỳ hạn c a o nliât c ù n g thờ i đ iê m đa b ă n g lài

61 “T ă n g c n g h vệ q u y ề n lơi c ù a người gửi licn , T s N g u y ê n Thị K im O anh va rhs I c \ icl N g a , Tạp c h í N g n h n g s ố n ă m 0 6

suất c h o v a y t h ô n g th n g Đ i ề u n y p h ù h ợ p với k in h n g h iệ m giới tu y nh iên cần đ ợ c qui đ ịn h rõ rà n g , c h u â n lioá t r o n g luật đề th ố n g n h ấ t tro n g việc áp

dụng, đ ả m b o q u y ề n c u a n g i gửi tiền

Tiền gưi liên ngân hàng: Đ â y klioan tiền gưi c u a n g â n h n g , đ n vị trực tiếp kin h d o a n h trê n lĩnh v ự c tiền tệ, tín d ụ n g v ậ y h ọ có đ iề u k iện n ắm bãt thông tin k i ể m s o t m ứ c độ c a o đ ộ rúi ro k h o a n tiền gưi cua họ nên n h iề u n c loại tr klioi đối tư ợ n g đ ợ c B H T G (4 /7 hệ th ố n g B H T G giới k h ô n g b a h iể m tiền gửi loại n y )62

T h e o p h p luật c u a Việt N a m thi k h n g c ó qui đ ịn h c ụ th ể n h n g ta có thê suy m ộ t c c h g ián tiế p từ q u y địn h loại h ìn h tồ c h ứ c đ ợ c B H T G tiền gửi c ủ a tố c h ứ c - c ô n g ty T N H H , c ô n g ty c ố p h ầ n n ê n k h ô n g đ ợ c bao hiểm T u y n h i ê n , đ â y c ũ n g m ột vấn đề cần thiết đ ợ c qui định rõ tro n g Luật B H T G

SỔ tiền gửi dược báo hiếm:

L k h o a n tiền tố i đ a m tô c h ứ c B H T G th a n h to n ch o n g i giri tiền thuộc đối t ợ n g đ ợ c b o h iểm tai tổ c h ứ c th a m gia B H T G tô cliừc bị c q u a n n h n c c ó t h ấ m q u y ề n c h ấ m dứ t h o ạt đ ộ n g k h n g có kha n ă n g to n c h o n g i gử i tiền

T rê n th ế g iớ i, tu ỳ th e o trình đ ộ p h át triề n đ ặ c tr n g c u a hệ th ố n g tài m m ỗ i q u ố c g ia c ó qui địn h c c h ế B H T G , số tiền gửi đ ợ c b a o hiêm k h c

Bao h i êm hồn lồn: c ó n g h ĩa m ọi k h o a n tiề n c ù n g lãi đ ợ c chi tra trirờ n g h ợ p n g â n h n g bị đ vỡ H iệ n có q u ô c gia áp d ụ n g c chê

•• V ấ n dồ (IĨI1Ị! g ó p c h ín h tro n g hoai (ỉõ.iịi BI I I < ỉ" I liS N p u v c n hi K im ( >anli.-| a p t h i N gàn hang sò nam

20()3.

có k h ủ n g h o a n g tài c h í n h x y ra, tro n g c ó N h ậ t B an, H n Q u ố c , M eh ico 6-\ C chế n y n g ă n c h ặ n h iệ n t ợ n g rú t tiền đ n g loạt, hạn c h ế đ ợ c lây lan cua ngân h n g đ v ỡ s a n g c c n g â n h n g k h ác, tu y n h iê n c ũ n g c ó lian c h ế định làm gia t ă n g tâ m lý b ất c â n , vấn đề rui ro đ o đ ứ c k h ó trá n h k h o i từ phía ngận h n g ( c h ấ p n h ậ n rùi ro lớn tro n g kinli d o a n h ) v từ p h ía ng i gửi tiền (thích m ứ c lãi s u â t c a o , k h ô n g q u a n tâm đ ế n k h a n ă n g tài c h ín h c u a tò clúrc nhận tiền gưi)

Bao hiâm thao phạm vi hạn ché: có n g h ĩa c c k h o a n tiền gưi đirợc bao hiểm đ ế n m ộ t giới h n n h ấ t địn h N ế u số d tiền gửi th u ộ c đối tư ợ n g báo hiểm thấp h o ặ c b ằ n g giớ i hạn đ ó n g i gửi tiền đ ợ c hoàn tra toàn số tiền gứi c u a họ, b a o g m c a lãi N ế u số d lớn h n hạn m ứ c chi tra B H T G ng i gử i tiề n chí n h ậ n k h o a n tiền bồi th n g t tồ c h ứ c B H T G b ằn g hạn mức chi trá B H T G P h ầ n cò n lại đ ợ c tra ch o n g i gứi tiền tro n g q u trinh lý tài sán c u a tố c h ứ c th a m gia B H T G phù h ợ p với qui định cua p h áp luật

về phá san H iệ n c ó 67 q u ố c gia n h H n g K ô n g , áo, Đ a n M c h B raxin .và

Việt N a m đ a n g p d ụ n g c chế Loại b a o h iể m n y tập tr u n g vào n h ữ n g người gừi tiền n h o n h ằ m b o vệ hệ th ố n g ngân h n g , n g ăn c h ặ n việc lây lan tư ợng rút tiề n đ n g loạt klioi n g n h n g n h n g v ẫ n d u y trì n g u y ê n tẩc c u a thị trư ờng m ứ c đ ộ đ n g kế T h e o c c h ế b a o h iểm th e o p h m vi hạn c h ế H ạn mức chi trá tiền b a o h i ế m đ ợ c xác đ ịn h th e o hai p h n g thứ c:

P h u o n g t h ứ c x c đ ị n h t h e o n g u ò i g i tiề n m ô t tồ ch ứ c n h ận tiền gưi Đây cácli x ác đ ịn h m ứ c chi tra tiền bao liiêm đa với m ôi n g i gưi tiên tồ c h ứ c n h ậ n tiề n gửi m k h ô n g c ă n v o số lư ợ n g tài k h o n h o ặ c sô tiêt kiệm N ếu m ộ t n g i c ó n h i ề u tài k h o a n m ộ t n g â n h n g n h n g tô n g sơ d tai khoản đ ó v ợ t q u a m ứ c chi tra B H I G tối đa n g i chi đ ợ c n h ận m ột khoan tiền b a o h iè in b n g hạn m ứ c chi tra b a o liiêin đa tô c h ứ c BH I G

P h u o n g t h ứ c x c đ ịn h mú'c chi trá tiên b o h iê m th e o tài k h o n việc

xác đin h m ứ c chi tra tiên b a o h iêm đ a cho m ộ t tài k h o a n giri m ột tô c h ứ c nhận tiên gứi M ộ t n g i c ó b a o n h iê u tài k h o n tiền gửi m ỗi tài k h o a n đ ợ c b a o h iê m tối đ a b ằ n g h n m ứ c chi tra b a o h iể m tiền g i64

Bao hiêm đồng hao hiêm: có n g h ĩa n g i gừi tiền c h ấ p n h ận m ột p h ần rủi ro tiề n gử i c u a m ìn h tơ c h ứ c n h ậ n tiền gừi bj đô v ỡ tô c B H T G chi trả p h ầ n c ò n lại c h o n g i giri tiền H o ặ c đ n g b a o h iểm co đirợc b n g h ìn h t h ứ c c ắ t g iam m ộ t tý lệ n h ất đ ịn h tr o n g số tiền giri đ ợ c bao hiểm C c h ế n y đ ợ c áp d ụ n g k h o a n g 20 q u ố c gia nlnr A n h , P h ần Lan, Bò Đ N h a n h ằ m g iá m th iế u hành vi bất cẩn c u a n g i gửi tiền tô chức n h ận tiền gưi " \

T h e o qui đ ịn h c u a p h p luật b a o tiền gửi Việt N a m thi ch ú n g ta đ a n g p d ụ n g c c h ế b a o hiềm th e o p h m vi h n chế: ấn đin h hạn m ứ c chi trá tiề n gửi tố i đa H n m ứ c chi tra tiền gưi tối đ a đ ợ c q u y định n h sau M ứ c tiền tối đ a m m ộ t n g i gửi tiền tồ c h ứ c th am g ia B H T G đ ợ c B H T G V N ch i tra 50 triệ u đ n g (g m ca gốc lãi) N ế u người gưi tiền có tồng số tiền gửi đ ợ c b a o h iề m lớn h n 50 triệu đ n g p h ầ n v ợ t q u đ ợ c trà tro n g q u trin h t h a n h lý tài san c u a tô c h ứ c th a m gia B H T G th eo q u y địn h cua Luật P h sá n 0 ( N g h ị Đ ịn h / 0 / N Đ - C P T h ô n g T / 0 /T T - N H N N )

V iệt n a m áp d ụ n g m ứ c chi tra th eo n g i gưi tiền m ộ t Tơ cliírc tham gia B H T G c ó n g h ĩ a B H T G tiến h n h chi tra c h o m ộ t c h u thê m ột n g ân hàng c h ứ k h ô n g c ă n c ứ th e o sô lư ợ n g tài k h o a n c u a c n h â n đ ó I ức la m ộ t người c ó n h i ề u tài k h o a n m ộ t n g â n h n g h ọ c ũ n g chi n h ậ n đ ợ c m ộ t

44 N g u y ễ n T h ị K im O a n h C c g ia i p h p p h t tric n hoai d ỏ n g B H T G V N L u â n n lic n sĩ k in h tc H oc V1CI1

n g ân h àn g , n ă m 0

65 X e m K h ải H o n C c h í l i l l H i Ơ1 1ĨI số n ó t trẽn thơ giớ i T a p c h í N g â n lù n g , số /2 0 tr 61

khoản tiê n b a o h i ê m 50 triệu đồn g V iệ c th an h to án tính đ ầ u ngư ời k h ô n g p h i trê n sô tài k h o a n T r o n g thờ i g ian tới h n m ứ c chi tra tiền giri có n h ữ n g đ i ề u c h i n h p h ù h ợ p với y ê u c ầ u th ự c tiễn b a o vệ tối đa q u y ề n lợi ích c h o n g i gử i tiền Ví d ụ m ứ c b a o h iề m có thê tă n g lên c h o p h ù h ợ p với thu n h ậ p t ă n g d â n h iện n a y cua n g i dân lioặc p h n g án chi tra tồn h oặc mức chi trá c ó s ự k h c biệt g iữ a ng i gưi tiên tồ c h ứ c n g i giri tiền cá n h â n

V iệ c x c đ ịn h h n m ứ c tiền giri tối đa đ ợ c b a o h iề m k h ô n g chi qui định p h p lu ật V iệ t N a m m cò n h ầ u hết p h p luật B H T G c u a n ớc giới C h ă n g h n n h M ỹ hạn m ứ c tiền giri tối đa đ ợ c b a o hiềm 100.000 U S D ; C a n a d a 0 U S D ; P h ilip p in 0 U S D Đài L oan 0 U S D 66

2.3 Plií bảo tiền gửi:

C c b ê n t h a m gia q u a n hệ B H T G k h ô n g th ề th o a th u ậ n m ứ c phi loại hìn h b a o h iề m k h ác C c hệ th ố n g B H T G th ế giới th n g d n g trước lựa c h ọ n hai loại phí b a o hiềm: phí đ n g h n g h o ặ c phí cử vào mức độ rủi ro c u a t n g n g â n hàn g C c n c m i th n h lập hệ th ố n g bao h iếm tiền gừi t h n g p d ụ n g m ứ c phí b a o đ n g h n g đề dễ th ự c quan lý T u y n h iê n , c h ế đ ộ p h í n y k h ô n g đề c ậ p tới m ứ c đ ộ rui ro c u a từ n g n g ân h n g h ệ t h ố n g n ê n k h ô n g đ ả m b a o tính c n g b ằ n g , dễ g â y n h ữ n g p h a n ứ n g từ phía n g â n h n g " m n h " , c ó qui m uy tín lớn thị trư n g D o vậy, xu h n g n h ữ n g n ă m 90 c u a T K X X trơ lại đ â y c c n c c liu y ến đôi s a n g chế tính phí tlico m ứ c đ ộ rui ro r iie o cách tính phí n ày , c s đê xác đnili ty lộ phí B H T G kết q u a p h â n loại tô c h ứ c th a m gia B H T G N g â n h a n g n o hoạt đ ộ n g

với m ức độ rui ro IỚI1 phai chịu ty lệ phi B H T G cao , n gượ c lại ngân hang nao

66 K um D A S o b a đ T (2 0 ) K hai) sál h o (lóng lỉH T íi cu;i in ó l sị nướ c trô n thô ịỉiới (lia n (licli t u a Njỉim hàn g N h n c)

hoạt đ ộ n g tố t, rui ro t h ấ p đ ợ c áp d ụ n g tính phí th ấ p cị n có thê đ ợ c m iền phí V iệ c tín h p h í b o h iế m th e o m ứ c đ ộ rủi ro tr o n g h o ạt đ ộ n g c u a tô c h ứ c th am gia b ả o h iế m tiền gử i tạ o c c h ế đối x bình đ ă n g g iữ a tô c h ứ c n y thê

hiện x u th ị t r n g tr o n g h o t đ ộ n g b a o h iề m tiề n gưi Bên c a nh c ịn

góp p h ầ n h n c h ế rui ro đ o đ ứ c 67 p h át sinh N ế u p d ụ n g m ộ t m ứ c phí ngân hàng dễ h o t đ ộ n g bất c ấ n , h u y đ ộ n g v ố n với lãi su ấ t c a o , h o t đ ộ n g đ â u tư với độ rủi ro lớn l u ô n an tâ m c c k h o a n tiền gứi c u a k h c h h n g đ c bao hiểm T r o n g t r n g h ợ p n y hệ th ố n g n g ân h n g dề bị lâm v o tình trạ n g k h u n g hoảng d o c c n g â n h n g bị “ y ế u đ i” , đ bể, m ấ t uy tín t h n g trư n g tô chức chi trá b o h i ể m c ũ n g p h c h ịu h ậ u qua n ặ n g nề liên q u a n đến khoán chi phi b ả o h iê m c h o n g i gứi tiền M ỳ n c tiên p h o n g triề n khai cách tính phí báo h iê m t h e o m ứ c đ ộ rui ro vào n ă m 1993, m ặ c d ù tr o n g m ộ t thời gian dài

kề từ tồ c bao hiềm tiền gửi c ô n g khai cua N hà nước - FDIC thành

lập năm 1933, M ỹ đ ã áp d ụ n g c c h ế tính phí đ n g hạn g T u y nhiên , việc tính phí d ự a v o m ứ c đ ộ rui ro c u a từ n g n g â n h n g c ũ n g địi hoi phai có n g u n lực dê quan lý hệ t h ố n g m ộ t c c h th íc h h ợ p xác đ ịn h c ụ n h ữ n g p h n g pháp, nhữ ng tiêu c h í - c s tin c ậ y cho việc p h ân loại rúi ro cua ngân hàng Nó x ác đ ịn h b i m ụ c tiêu c u a việc áp d ụ n g c h ế độ tín h phí n y k h u y ế n kh ích n g ân liàn g k h ô n g tiến h n h q u n h iề u n h ữ n g h o ạt đ ộ n g rui ro tạo c ô n g tro n g v iệ c tín h ph í, đ ó n g lỉóp vào ơn đ ịn h c u a hệ th ố n g n g ân h a n g C ác nước t h n g d ự a v o c c tiêu chí đ ịn h tín h địn h lư ợ n g đề tính m ứ c độ rui ro, n h iê n t h e o x u h n g g ia m d ầ n c c tiêu chí đ ịn h tín h , tă n g tiêu chí định lượng Ví d ụ Ư P h p c c h tính phí n y xuất h iện từ n ă m 1999 d ự a v o kết hợp c c ty lệ an to n v p h â n tích rui ro tài c h ín h đỏi với sơ lư ợ n g tiên giri c u a n g â n h n g hội viên N g o i m ộ t chi sô “ rui ro t n g h ọ p hìn h th àn h từ

67 Rủi ro dạo dức là rủ i ro \ u ấ l pliál lừ h n h vi n r KÚ Ih iíu (lao (lức c u a n h ữ n g c h ú ihẽ' h n g lơi ích tù BI n o qua c đ ộ n g liOu c ự c (lòn sụ lỏ n lạ i pliál Iriõn n h m n h c u a tổ cliú c Iỉl 11 Cì RÙI ro (lạo (lức c ó llic xual plial lư hàn h vi c h ù v ế u c ù a n g ò i h n g iựi n g i g ù i lic n lioạc I C K i Iỉl [ K ì

tiêu chí k h n ă n g th a n h to n , k h a n ă n g sinh lời, p h â n tán rui ro h o n đôi kỳ hạn g iữ a tài sàn n ợ v tài san có c ũ n g đ ợ c sư dun g Tại A c h e n tin a tất ca tô chức p h ải trá m ộ t m ứ c phí c s c h o c ô n g ty B a o h iể m tiền giri tra th ê m mức phí b ổ s u n g đ ợ c tín h to n th e o p h n g p h p địn h lư ợ n g - địn h tính ch o ngân h n g k h c n h a u M ứ c phí b ô s u n g k h c n h a u c h o từ n g n g ân h n g đ ợ c tính tốn c ứ v o n h ữ n g tiê u chí c u a hệ th ố n g C A M E L c u a c q u an tra chi số x c đ ịn h m ứ c v ợ t h o ặ c th iế u v ố n so với m ứ c tối th iề u bắt b u ộ c chất lư ợ n g tín d ụ n g 08 C q u a n b a o h iê m c u a M ỹ ( F D I C ) x e m xét đánli giá m ứ c độ rủi ro c u a n g â n h n g th ô n g q u a hệ th ố n g C A M E L S 69

N g o i ra, v iệ c tín h phí th e o m ứ c độ rủi ro đòi hói n h hoạcli định s c h p h đ a m b a o r ằ n g n h ữ n g n g u n th ô n g tin cần thiết đ ợ c c u n g cấp để quản lý p h i m i n h b c h c h u ấ n xác, kịp thời, đ â y c ầ n tạo m ộ t cân g iữ a m ộ t b ê n y ê u c ầ u t p h ía tơ c h ứ c B H T G p h có đ ợ c n h ữ n g th ô n g tin cần thiết đ ế x ế p loại c c tổ cliirc n h ậ n tiền gưi v o m ứ c phí k h c n h a u bên y ê u c ầ u sa o c h o n h ữ n g địi hói cua hệ th ố n g k h ô n g gây n h ữ n g phiền toái q u m ứ c c h o c c n g â n h n g C c th ô n g tin để đ n h giá m ứ c độ rủi ro cua ngân h n g có th ể lấy từ n h iề u n g u n k h c n h a u , có thê t c q u an làm sách, c q u a n th a n h tra, c q u a n k iế m toán .Tuy n h iê n , đế th u th ậ p th ô n g tin phan án h đ ế n m ứ c tối đ a tình trạ n g rui ro m i n h ấ t c u a c c tô c h ứ c nhận tiền gui điều k h ó , đ ị i hỏi n h ũ n g chi phí tố n k é m h n h ch ín h , n h â n Vì vậy, n c h ầ u h ế t d ự a v o m ộ t m ố c - thời đ iề m k ế t thúc n ă m tài đê giới hạn v ề th i g ia n c u a t h ô n g tin tô c h ứ c t n g ứng

V iệ c ấ n đ ịn h s ố lư ợ n g loai phí vấn đề c ũ n g p h ứ c tap H oa K ỳ áp dụng loại p h í C a n a d a - loai, Đ ài L o a n - loại, P h p A c h e n tin a k h ô n g

68 X e m T S N g u v õ n M n h 1)ŨI1« - N h ữ n g v ã n (lồ c h u i iị i vé c h o (lõ l í n h p h í b a o l i iẽ m g a n VỚI m ứ c (ló rtn ro t u.1 c c n g â n h n g - T p c h í N ị i n h n g , s ô ' Iiiini 0 , 16 69 H ệ t h ô n g n y đ n h ịiiá n g n h n g tl ic o t h ứ l ự t ù (le n (1 lốt n h ấ t tố i n h í t ) t h e o c c c h i n ẽ u : v ó n ( C a p i t a l ) , c h t l ợ n g / g i I n i Si.11 c ó ( A s s c t Q u a l i l ỵ ) k h n a n g q u a n m ( M a n a g e m e n t ) Un nhuị.iỊ ( H m m g s l k h n a n g t h a n h l o n h a n g I1CI1 m.il (1 iqu ic li ly) s n h a y c a m c u a n g n h n g t r c r u i r o c ù a liu irườiiỊ! t V n s i i i v i u 10 m a rk e t r is k )

phán xét đ ế đ a c c loại ph í, th a y v a o đ ó m ứ c phí la m ộ t h a m số ln gẩn VƠI tình trạ n g rủi ro c u a n g â n h n g 70 V iệc ấn đ ịn h loại phí Đ ài L oan từ năm

2000 c h o đ ế n n a y ( l , % , ,0 5 % , ,0 % ) d a v o m ứ c đ ộ rui ro cua tô c h ứ c

nhận tiền gử i v m ứ c rủi ro đ ợ c xác đ ịn h c ứ v o chi số rui ro là: T y lệ an toàn v ố n c ù a tồ c h ứ c đ ợ c b a o h iê m (c h ia làm n h ó m : v ố n m n h đu vốn thiếu vốn) đ iể m số k i ế m tra tố n g h ợ p đ ợ c tính to n b n g hệ th ố n g c a n h báo tài s m ( đ ợ c c h ia làm n h ó m : M ứ c A, m ứ c B, M ứ c C) N h ó m A gồm: tồ chức tài c h ín h n h m n h có y ế u k é m ; T iế u n h ó m B gồ m : tơ c yếu k é m có th ế g â y rui ro tác đ ộ n g lớn đ ế n tố c h ứ c B H T G ; T iểu n h ó m c gồm: tố c h ứ c c ó k h a n ă n g g â y thiệt hại lớn c h o tô c h ứ c B H T G , trừ co biện p h p đ iề u c h i n h h iệ u qua N h ữ n g m ố c đê tín h chi số rủi ro: m ố c n g ày đê tinh ty lệ an to n v ố n 31/3 30/9, có n g h ĩa trư c m ộ t q u ý tính đến thời điếm tính phí B H T G n g y /6 n g y /1 Tại sa o chi số rui ro lại dự a vào c ứ n ê u t r ê n ? S d ì n h v ậ y bơi lè tý lệ an to n v ố n thê kha ứ ng phó với rủi ro chi số q u a n tr ọ n g n h ấ t có tín h t h ô n g lệ q u ố c tế; đ iềm số k iêm tra tồ n g h ọ p kết q u c u a hệ th ố n g c a n h b o tài c h ín h s m , cln số rúi ro tổ c h ứ c tài c h í n h n h m ứ c đ ủ vốn, chất lư ợ n g tài san có, n ă n g lực quan lý, khả n ă n g s in h lời, t h a n h k h o n m ộ t vài c h u â n m ự c k h ác B H T G Đài Loan (C D IC ) trự c tiế p t h ò n g b o tới từ n g tô c h ứ c đ ợ c b a o h iề m ty lệ phí cua họ m ộ t th m ậ t T c h ứ c đ ợ c bao lìiếin có trá c h n h iệ m g iữ bí m ật th ô n g tin N ế u tố c h ứ c d ợ c b a o liiêin k h ô n g g iữ bi m ật th ô n g tin, c ô n g khai d iêm số kiểm tra h o ặ c ty lệ p h í c u a họ C D I C đ ợ c p h é p n â n g ty lệ phí c u a họ th êm 0,005% T chírc đ ợ c b a o h iề m có q u y ề n k h iế u nại v ề ty lệ phí c u a họ b ăn g văn bàn y ê u c ầ u C D I C x e m xét lại T u y n h iê n , n ế u v o n g y cu ố i c ù n g c u a hạn nộp phí ( /7 ) n g y (31 1) m việc xem xét c h a x o n g thi tô c h ứ c đ ó phai có trách n h i ệ m n ộ p đ ú n g h n th e o m ứ c phí qui đ ịn h b a n đ â u C h ẻ độ tinh phí bao

' n T S N guyên M a n h D ũng - N h ũ n g v n (lồ chung v t h ố <ló l í n h p h í h a o l i i c m ị ỉ i i n VỚI m ú c ( l ó r m r o t u a t t I1ỊMI1 h àng, T p c h í N g â n lùm g sò /2 0 II 10

hiểm th e o m ứ c đ ộ rui ro Đ ài L o a n c ũ n g có n h ữ n g n g o i lệ định: tơ chức c h a c ó đ ợ c n h ữ n g số liệu k iế m tra sắ p x ế p lại tồ c h ứ c thi ty lệ phí tín h c s đ i ê m số k iế m tra t ô n g h ợ p g ầ n n h ất trư c xếp lai tô chức; T ổ c h ứ c đ c b a o h iề m m i th n h lập n ộ p phí vào k ỳ T y lệ phí cua n h ữ n g T C T D n h n c đ ợ c tính th e o m ộ t ty lệ th ấp m ộ t bậc so với tỷ lệ gán với n h ó m rúi ro c ủ a họ; T ố h ứ c đ ợ c b a o h iế m có n h ận tiền gừi n h n g không c h o v a y thi ty lệ phí d o c q u a n có th ấ m q u y ề n ấn đ ịnh; T ô c h ứ c đ ợ c bao hiểm p h a i tra m ứ c phí c a o n h ất nếu: bị đặt tr o n g tìn h tr n g phái có trợ giúp; bị giám sát h o ặ c b o tồ n th eo tinh thần c u a L uật n g â n h n g h o ặ c Luật B H T G v ấ n đề đặt ra: n h ữ g tô c h ứ c đ ợ c b a o h iếm hoạt đ ộ n g tố t có th ề y ê u cầu C D I C giam mức phí c ủ a h ọ x u ố n g d i m ứ c tối th iề u , % đ ợ c k h ô n g Luật B H T G Đài Loan (n ă m 98) k h ô n g c h o phép Đ iề u nàv c ũ n g pl h ợ p với th n g lệ quốc tế T h n g luật pliáp qui đ ịn h rò r n g m ụ c tiêu tối th iế u c h o Q u ỹ B H T G , gánh nặng clìi phí đối VỚI c c tỏ c h ứ c đ ợ c b a o h iê m , c sơ xác đinh mức phí B H T G Khi Q u ỳ B H T G v ợ t xa m ụ c tiê u đặt c q u an B H T G hạ m ứ c p h í x u ố n g Ví dụ, H o a Kỳ, Luật B H T G qui định: “ M ứ c dự trừ cua Quỹ B H T G p h a i đ ạt m ứ c ,2 % sổ tiền gưi d ự tí n h ” Đ ê đ m b a o tính c n g b n g h ợ p lý c ủ a c h ế đ ộ phí th e o m ứ c độ rũi ro, C D I C lập m ộ t U ý Ban xem xét mức phí B H T G U y b a n n y c ũ n g n g h iê n c u va x u lý n h ữ n g k h iế u nại cua tô chức đ ợ c b ả o h iề m

H iệ n n a y V iệ t N a m áp d ự n g m ứ c phí b a o h iê m đ n g h n g đối VỚI tố c h ứ c th a m g ia B H T G T h e o q u y địnli Đ iê u N g h ị Đ ịn h /2 0 /N Đ - C P việc s a đồi b ô s u n g m ộ t số d iề u cua N ghị Đ ịn h / 9 / N Đ - C P m ứ c plií B H T G m m ỗ i tô c h ứ c t h a m gia B H T G phai n ộ p , % / n ã m tính số dư tiền gứi b ìn h q u n c u a c c loại tiền gưi đ ợ c b a o liiêm M ứ c phí đ n g h n g th ự c tế chi p h ù h ợ p với c c n c m ới triê n khai h o ạt đ ộ n g BU I G Vi nêu ap d ụ n g m ứ c phí đ n g h n g g iú p c h o việc tính phí v th u phí trơ nên de d a n g

71 T S N g u y ễ n M n h D ù in : B a o c o kẽt qiKi học lặ p tai B IIT G Đ I1 L o an , n ăm 0 Ir r IX IV 20

hơn H o t đ ộ n g b a o h iể m tiền gưi n c ta đ ợ c triê n k h c liư a lâu ch in h thức triển k h từ n ă m 0 , n ê n c ũ n g đ ã áp d ụ n g phí b o hiểm đ n g hạng N h n g cách tính n y k h ô n g tạ o đ ợ c b ìn h đ ã n g g iữ a c c tổ c h ứ c th a m g ia B H T G Vi tồ c h ứ c th a m g ia b o h iề m tiền gứi có m ứ c đ ộ rúi ro c a o cần phai có m ứ c phí b ả o h iể m t n g ứ n g , tứ c phai cao h n T C T D h o t đ ộ n g an toàn Điều n y g iú p c h o c c T C T D hoạt đ ộ n g lành m n h v th ậ n tr ọ n g đê đ ợ c hư ởng m ứ c p h í B H T G th ấ p C h ín h vi v ậy , đ ế n thời đ iề m nay, việc áp dụng c c h ế tín h phí đ n g h n g c ầ n phái đ ợ c x e m lại bơi lẽ c chế k h ô n g khuyến k h íc h c c T C T D g ia m th iề u rui ro đ ợ c Inrơng lợi từ việc g ia m thiêu rủi ro t h n g q u a v iệ c t h a m gia đ ợ c tra phí B H T G c h o n g i gửi tiền k h ả n ă n g t h a n h to án C ó thề i, th n g lệ q u ố c tế k h ẳ n g đ m h rị tính ưu việt c u a c c h ế tín h phí B H T G th e o m ứ c độ rủi ro n h n g vấn đề lựa chọn ph n g p h p p d ụ n g n h n o đê đạt đ ợ c h iệu q u c a o nhất, phù liợp với đặc th ủ c u a n ề n k in h tế V iệt Nai]V> N h ữ n g tiêu chí đê đ án h giá m ức độ IIII ro cần c ó địn h tín h đ ịn h lư ợ n g ; ty lệ phí c h ê n h lệch m ứ c phí đu để tạo đ ộ n g lự c k lu iy e n k h í c h c c tố c h ứ c T G B H T G hoạt đ ộ n g tốt N goài ra, vấn đề n h n ă n g lự c q u a n lý đ n h giá rui ro từ pliía c q u an quan lý nhà nước phải đ ợ c n â n g lên c ô n g ty địn h m ứ c tín n h iệ m c ũ n g cần tích c ự c hỗ trợ cho h o t đ ộ n g đ n h giá đ ộ tín n h iệ m m ứ c đ ô rủi ro c u a tô ch ức tham gia B H T G

2.4 S ự kiện bảo hiếm, thu tục chi trả, ch ấ m dứt bảo hiêm tiền gửi Sự kiện báo hiểm:

T h e o Đ i ề u 571 B L D S n ă m 2005 thì: ‘\ s v kiện bao hiêm k iện k h c h quan c c b ê n t h o a th u ậ n h o ặ c p h áp luật q u y địn h m k iện xay bên b ả o h iế m p h a i trá tiền liiêm cho bên đ ợ c b a o h iê m trừ t r n g h p q u y đinh K h o a n Đ i ề u th ế c h ấ p tài san đ ợ c h i ế m ” T r o n g t r n g h ợ p c h ấ p tài sản đirơc b a o h iê iu k h o a n tiên b a o liiêin c ũ n g th u ộ c tài san the cliap to chirc

báo h i ể m s ẽ cli! tra trực t iẻ p c h o ben nhân thẻ c liap n c u đ u ợ c t h o n g bao c o n I1CU

S ự k i ệ n b ả o h i ê m t r o n g b a o h iê m tiền gưi có ý n g h ĩ a c ứ p h p lý phát sinh n g h ĩ a v ụ chi tra b a o h iề m tiền gừi b i tô c h ứ c B H T G c h o n g i gưi tiền th e o h n m ứ c chi tra n h ất định S ự k iệ n b a o h iề m t r o n g b a o h iề m tiền giri theo p h p luật B H T G c ó đ ặ c tr n g sau:

S ự k i ệ n k h c h q u a n đ ợ c q u y định tr o n g p h p luật v ề B H T G , c h ứ k h ô n g bên c h ú th ế đ ợ c p h é p th o a thu ận Đ iề u n y đ ợ c th ề rỏ

NĐ 109/ 0 / N Đ - C P : T c h ứ c t h a m gia B H T G không có kha tốn

các khoan nợ đẻn hạn có văn ban c u a c q u a n n h n c có th ấ m q u y ề n yêu cầu c h ấ m d ứ t c c g ia o d ịc h đê th a n h lý tài san h o ặ c T o án th ô n g b o q u y ế t định m th ủ tụ c th a n h lý tài san th e o qui địn h c u a p h p luật p h san, tro n g v ò n g 60 ngày kể t th i đ iê m n y p h có trách n h iệ m tiến hànli chi tra B H T G cho ng i gửi tiền tô c h ứ c th a m gia B H T G ( K h o a n Đ iề u N g h ị địn h 10 /N Đ - C P /2005)

V ậ y k iệ n b a o h ié m t r o n g B H T G đ ợ c h iể u T C T G B H T G rơi vào tro n g t r n g h ợ p sau:

- G iai th ê bát b u ộ c k h n g có k h a n ă n g th a n h to án k h o a n n ợ đến hạn hoặc:

- P h san

Trường hợp ỊỊia i thê TCìTd BHTCÌ: Đ â y t r n g h ợ p giai thê bãt buộc: chấm dứt s ự tồ n c u a inột T C T D , xoá tên tro n g sô d ă n g k ý kin h d o a n h th e o quy đ ịn h p h p luật Đ â y cá c h c h ấ m dứ t th e o c o n đ n g h n h c h ín h - m ệ n h lệnh G iả i th ề bất b u ộ c c ó thê d o nh iêu n g u y ê n n h â n k h c n h a u Luật TC I D (Đ iều ) q u i định:

- BỊ th u hồi g i ấ y p h é p h o t đ ộng: h s xin c ấ p p h é p sai s ự th ật sau 12 th n g m k h ô n g h o t đ ộ n g , c h ia sáp nliập h ợ p nhất, h o ạt đ ộ n g sai m ụ c đích

không đ ú đ iề u k iệ n h o t đ ộ n g n g â n hàng

V ậ y , d ấ u h iệ u k h ô n g c ó k h a n ă n g th an h to án c c k h o a n n ợ đến hạn đ ợ c thể v ă n b a n n o '7 P h p luật k h ô n g qui đ ịn h rõ vấn đề T rên th ự c tế nhiều T G T G B H T G c ó d ấ u h iệu c u a p h sán: k h n g c ó k h a n ă n g th anh toán khoản n ợ đ ế n h n s o n g c h ù n ợ k h ô n g y ê u c ầ u nên T C T G B H T G giai thể m ộ t c c h b ìn h t h n g , c h ứ k h ô n g thẻ bị T o án m th u tục p h san

D o đ ó , c ầ n k h ă n g đ ịn h r ằ n g k liô n g phải tất c a t a r n g h ợ p giai thê phát sinh n g h ĩ a v ụ ch i trá c u a D IV m chi th u ộ c t r n g h ợ p giai thể bất b u ộ c khơng c ó k h a n ă n g th a n h to án k h o a n n ợ đ ế n hạn

X ét đ ế n th i d iê m h iệ n nay, kiện b a o h iể m tiền gửi qui định n h k h ô n g h ợ p lý, c ầ n x ác đ ịn h rò m ộ t n g u y ê n tắc: tô c h ứ c th a m gia B H T G bị phá sàn thỉ m i p h t sin h k iệ n báo hiềm , phát sinh n g h ĩ vụ chi tra bao

N g o i ra, h iện n a y p h p luật Việt N a m qui định rõ thời hạn thực

nghĩa vụ chi trả B H T G 60 ngày tính lừ lúc có ván ban chấm clứl hoạt dậnX

cua quan Nhà nước cố thâm quyên đè nén hành lý tài san (dối VỚI

trường h ợ p giải th ế ); h o ặ c từ thời chêm có đinh mơ thu lục lý lùi sun

cua án (đối với t r n g h ợ p phá san) C ó thề nói đ iề u ch in h la cần thiết lè r n g b u ộ c đ ợ c trách n h iệ m c u a tô c h ứ c chi tra B H T G ng i gứi tiền t r o n g m ộ t th i h n n h ấ t đ ịnh, từ đ ó kịp thờ i trấn an tâ m lý ng i gưi tiền c u n g c ố n iề m tin v o hệ th ố n g n g â n hàng T u y n h iê n , n ế u tr n g h ợ p tô chức B H T G k h ô n g chi tra, a n h h n g tới q u y ề n lợi c u a n g i giri tiền p h áp luật lại c h a c ó CỊiii đ ịn h c h ê tài cụ thê, d o v ậ y n g i gưi tiên b u o c phai thự c q u y ề n k h i k iệ n V th ự c tiên c h o th â y v iệ c th ă n g k iẹ n m ọ t to c h c nha nư ớc đ iề u k h ó x a y

Tliú tục clii tru

T h u tụ c chi tra c ó ý n g h ĩ a q u a n t r ọ n g đôi với việc đaiĩi b a o q u y ề n lợi cua b ê n th a m g ia q u a n hệ p h p luật B H T G T r ìn h t ự n y d iễ n n h sau:

B ớc 1, C h u ẩ n bị chi trả:

* M ộ t là, X c đ ịn h thờ i đ iề m phát s in h n g h ĩa v ụ chi tra: xay kiện b o h iê m T r o n g v ò n g 60 ngày kê từ n g y có vãn ban c u a c q u an nhà n ớc có th ẩ m y ê u c ầ u c h ấ m d ứ t g iao dịch đê tiến h àn h th a n h lý tài san h o ặ c có qu y ết định m th ú tụ c t h a n h lý tài sản c ủ a tồ án D I V bắt đ ầ u th ự c ng h ĩa vụ chi trá

* Hai là, X c đ ịn h c h ú th ể d ợ c chi tra B H T G

- T C T G B H T G lập d an h sách b a n g kê khai n g i gưi tiền tỏ clúrc m ình gửi c h o B H T G V N tro n g v ò n g 15 n g y kề từ thờ i đ iể m tính thời hạn bát đầu chi trá c u a DI V

- B H T G V N t h ố n g n h ất d a n h sách n g i gưi tiền, t ô n g số tiền phai chi trà trình H Đ Q T p h ê ệt

* Ba là, T h ô n g b o việc chi tra p h n g tiện th ô n g tin đại chúng Hoạt đ ộ n g t h ô n g tin tới n g i gưi tiền có q u y ề n lợi ích liên q u an tới tơ ch ứ c đà nhận tiền gửi c ó thê đ ợ c b ằ n g cá c h n iê m yết trụ sơ ch ín h địa đ iể m g ia o d ịc h c u a T C T G B H T G , h oặc trự c tiếp gửi th ô n g b o đến ng i gưi tiền V iệ c t h ô n g b o n y phai đ ợ c thự c thật kỹ lư ỡ n g c h ứ k h ô n g thê qua loa, th ô n g tin đ ầ y đ u q u y ề n lợi c ủ a họ có h n g d ẫ n cụ thê đê người giri tiền n h a n h n h ấ t h n g q u y ề n lợi c u a m ình

B c h ai, T iế n h n h chi tra: * Đ ã n g k y n h ậ n tiền b a o liiêm:

Đ â y n g h ĩ a \ ụ th u ộ c n g i gưi tiên N h ậ n tiền b a o h iêm la q u y ê n lợi cùa liọ v ậ y liọ tụ' q u v ê t địn h việc th ự c h iện q u y ê n c u a m inh lia\ kliong b ằn g v iệ c đ ă n g k ý n h ậ n tiền b o hiêin th eo m â u c u a B H G p h t h an h Đ o la lơi đề ng h ị đ ợ c chi tra b i B H T G VN

* Đ ịa đ iê m chi trá:

Đ ìa đ i ê m c h i tra đ ợ c q u y địn h k h r ộ n g đ ê tạ o đ iề u k iện th u ậ n lợi ch o việc lại n h ậ n chi tra tiề n b a o h iể m c u a n g i gìri tiền đ n g thời c ũ n g tránh qua tải c h o m ộ t đ ịa đ iê m ch i trả g â y tâ m lý m ệ t m ó i c h o hai bên: T r ụ sơ c u a T C T G B H T G , trụ s c h í n h h a y chi n h n h , văn p h ò n g đại d iệ n c ù a B H T G V N , tồ chức tín d ụ n g k h c d o h ọ đ ã lựa c h ọ n , đia chi n g i gưi tiền chi đụili tro n g phiếu đ ă n g k ý (p h í c h u y ể n tiền d o ng i gừi tiền chịu)

N ê u m u ô n th a y đôi đ ịa d iêm chi tra đ đ ă n g k ý phai tliông báo ch o B H T G V N T ổ c h ứ c n y x e m xét tro n g v ò n g 15 ngày

* Điều kiện đế chi trú:

- Đ iề u k i ệ n c h ú thế, C h u th ế đ ợ c chi tra th u ộ c n h ữ n g tr n g hợp sau: N g i gửi tiền;

N g i đại d iệ n h ợ p p h p c u a cá nh àn , tô c h ứ c đ ợ c h n g b a o hiêm tiền gừi;

N g i th a kế;

N g i đ ợ c uy q u y ề n h ợ p pháp: có n ă n g lực h àn h vi dân sự, có văn ban uý q u y ề n c ó xác n h ậ n c u a c q u a n có th ấ m q u y ề n , có g iấy C M N D hộ chiếu;

* Thời hạn chi trả : thời hạn 15 n g y từ n g y h o n tất thu tục nêu phải ch i tra c h o n g i gư i tiền dại điẻin m họ đ â đ ã n g ký

* N ội dung, cách thức chi tra:

- N ộ i d u n g chi tra: chi tra th eo hạn m ứ c chi tra b a o h iê m p h p luật có quy đ ịn h 50 triệ u Việt n a m đồn g H an m ứ c áp d ụ n g đ n g h n g c h o tất ca ngirờ gửi tiền

- Đ ố i tr nợ: M u c C h n g VII T h ô n g T '2 0 T T - N H N N qui

định “T rong tnrờnịỊ liợp Ìiyirời JZƯ1 tiơn c o Iiịilim ' I I11Ợ đoi \Ơ1 to cliưc tliani gia

B H T G tu y ê n b c h â m dírt h o ạt đ ộ n g m ấ t k h ả n ă n g th a n h to n , việc chi tra tiên b ả o h iê m đ ợ c t h ự c h iệ n sa u k h i trừ c c k h o a n n ợ c u a n g i gưi tiền theo đề ng h ị c ù a tố c h ứ c t h a m gia B H T G ”

Đ iê u n y c ó n g h ĩ a sô T iê n 50 triệu chi bị g iam sút tro n g tr n g hợp người gử i tiên c ó k lio a n n ợ đôi với T C T G B H T G Q u y đ ịn h n y c ũ n g có n h ữ n g v n g m ắ c Đ ố i tr n ợ th ự c c h ấ t việc đối trừ n g h ĩa vụ dân Việc đối trừ nghĩa v ụ ch i liên q u a n đ ế n hai c h ủ đ ề u có n g h ĩ a v ụ d â n s ự c ù n g loại với n h au k h ô n g th ể đ ợ c th ự c h iệ n b i ch ủ thê th ứ b a th e o n g u y ê n tấc băc cầu DI V chù n ợ c ủ a T C T G B H T G , m ố i q u a n hệ n y hìn h th n h q u a h ợ p đồn g T C T G B H T G c h ú n ợ với n g i gưi tiền c ứ h ợ p đ n g n h ậ n tiền giri Đ ây hai h ợ p đ n g h o n to n k h c n h a u ban chất H n n ữ a q u y đ ịn h b a o g m ca k h o a n n ợ đ e n hạn k h o a n n ợ c h u a đến hạn, t r o n g đ ó n g u y ê n tắc, khoản n ợ c h a đ ế n h n k h o a n n ợ clnra bị y ê u c ầ u th a n h tốn V ậ y có c h ă n g nên x em xét lại v a n đề trê n qui định th e o h n g tiến, tã n g tính bình đ ã n g q u y ề n lợi trá c h n h iệ m c u a bên liên q u a n th e o c c h ế thị trư n g , dam bảo chi trá đ a y đ u đ ú n g đối tư ợ n g c h o ng i gửi tiền; số tiền n g i gửi tiền đ ợ c chi trà b o h i ế m chi n ê n k h ấ u trừ k h o a n n ợ q u h n đ ế n hạn, cò n khoán n ợ c h a đ ế n h n c u a n g i dó tổ c h ứ c th a m gia B H T G k h ỏ n g liên khấu trừ

- P h n g t h ứ c chi tra: Đ â y điêin m i c u a N Đ /2 0 /N Đ - C P tăn g tính c h ủ đ ộ n g c ủ a c c b ê n t r o n g q u trình chi trả, đ ê đ a m b a o n h a n h gọn m đám b o tốt q u y ề n lợi hai bên T h e o có hai p h n g th ứ c sau:

M ột là, d o T C B H T G V N ( D I V ) trự c tiếp chi trá ch o người gừi tiền

H a i là, d o T C T D chi trá th e o h ợ p đ n g uy q u y ề n g iữ a D I V tô c h ứ c - K h o ả n tiề n b a o h i ế m k h n g có n g i n h ậ n thi t r o n g th i h iệ u 10 n ă m kế tử n g y c ó t h ô n g b o d ầ u tiên vê việc ch 1 tra b a o h iê m , k h o a n tiên th u ộ c s h ữ u h ợ p p h p c u a T ô ch ứ c b a o liièm tiên gưi Đ ây quy ílinh hoan

toàn mới p h ù h ợ p v i t h ự c tiễn cá c h x lý k h o a n tiền b a o h iể m v ô ch u p h ù h ợ p với q u y đ ịn h c ủ a p h p luật dân s ự x c lập q u y ề n s h ữ u với tài sản v ô c h ủ 72

* Hậu qua pháp lý cua chi tra:

- C h ấ m d ứ t h o t đ ộ n g b a o h iếm tiền gưi

- P h t s in h t c c h clni I1Ợ c ù a D I V với T C T G B H T G , k h o n n ợ c ủ a T C T G B H T G v i D I V k h o a n tiền DI V đ ã chi tra c h o n g i giri tiền, thự c thay n g h ĩa v ụ tra n ợ c h o T C T G B H T G K h o a n n ợ đ ợ c th a n h to án tro n g q u trình th a n h lý tài sàn với th ứ tự ưu tiên th a n h to n n g a n g h n g với ng i gưi tiền

T r o n g t r n g h ợ p giái thê bất b u ộ c k h n g c ó k h n ă n g th a n h toán khoản n ợ đ ế n h n , D1V c ũ n g trơ thành clni n ợ n h tr o n g t r n g h ợ p phá san Q uy địn h v ậ y p h ủ h ợ p với s ự kiện bao h iế m m p h át sinh n g h ià vụ chi tra B H T G c ủ a D IV

N g i gửi tiề n c ó k h o n tiền gưi T C T G B H T G vượt q u hạn m ứ c chi trả thi n g i gửi tiền trớ th àn h ch u n ợ c u a T C T G B H T G với k h o a n n ợ phần v ợ t q u

C h ẩ m d ứ t B o h iế m tiề n g i:

B ả o h iế m tiề n giri c h ấ m dứt khi:

- Vi p h m q u y đ ịn h K h o a n 1- Đ iều 10 c u a N g h ị đ ịn h / N Đ - C P / 9

về v iệ c k h ô n g n ộ p phí B H T G q u hạn th n g kê từ n g y phai n ộ p Lúc n y T C B H T G V N q u y ế t d ụ ih c h ấ m dứt b a o liiêm th ô n g b o p h n g tiện

thơng tin dại chúng' U càu quan nhà nước c ó thâm quyên phai quyêt

định n g n g luiy đ ỏ n g tiền gưi tluiộc dối tư n g đ c B H T G T ô c h ứ c B H T G cỏ

72 X e m : B o c o K h o a h ọ c : O ic m m i c u a p h p lu l v c lỉì 11 c ; r v c t N ,rn v ih u c n ó n p ( lu n g K h o a u ăi - Đ H Q G H N n am 0

trách n h iệ m đ ố i v i số tiề n gửi đ ợ c b a o h iê m c u a T C T G B H T G tr o n g v ò n g tháng kể từ n g y c ó q u y ế t đ ịn h c h ấ m dứt B H T G

- X y s ự k iệ n b o h iê m tô c h ứ c B a o h iê m tiền gưi th ự c n g h ĩa vụ chi trả c h o n g i g i tiề n c c T C T G B H T G

Q u a th ự c t r n g n g h iê n c ứ u p h p luật B H T G V iệt N a m , có s ự so sánh với p h p luật n c n g o i B H T G ta thấy, p h p luật h iện h n h B H T G Việt N am cò n n h i ề u b ất c ậ p , c h a qui đ ịn h rõ v đ ầ y đ u m h ình, vị trí p h p lý, c h ứ c c ủ a tố c h ứ c B H T G , d ẫ n tới n ă n g lự c h o t đ ộ n g c ủ a D I V cò n hạn chế, đặc biệt k h ả n ă n g g i m sát an to n hoạt d ộ n g c a n h b o rui ro tô chức th a m g ia B H T G Y ế u k é m n y c ũ n g p h an n h trình đ ộ p h át triển c h u n g c u a hệ th ố n g th ể c h ế g iá m sát tai ch ín h - n g ân h n g V iệt N a m tr o n g giai đ o n N g o i ra, c c qui đ ịn h tô c h ứ c th a m gia B H T G , c ũ n g n h loại tiền gìri b ả o h iể m , h n m ứ c chi tra bao h iê m , kiện B H T G chi p h ù h ợ p với giai đoạn đ ầ u th n h lập h o t đ ộ n g cùa c chế B H T G V iệt N a m , k h n g cịn phìi hợp với th ự c tiễn h o t đ ộ n g B H T G k h ô n g phù h ợ p với th ô n g lệ q u ố c tế T iến trình hội n h ậ p k i n h tế q u ố c tế c u a Việt n a m đặt n h iề u th c h th ứ c việc báo đ ả m an to n hệ th ố n g tài ch ín h - n g ân h n g h o t đ ô n g B H T G c ũ n g góp phần k h n g n h o v o đ a m b a o M u ố n h o ạt đ ộ n g B H T G p h át h u y tác d ụ n g tích c ự c c u a n ó th ự c h iện tốt m ụ c tiêu h iệu q u a an to n c u a hệ th ố n g n g ân

hàng địi h ịi m ộ t k h u n k h ô p h p lý đu m a n h đê hỗ tr ợ c h o h o t đ ộ n g này.

Chương III: Một số kiến nghị góp phần hồn thiện plĩúp luật Báo tiền gử i Việt Nam

3.1 Xây (lựng ban hành Luật vè Báo tiền gùi:

về b o h iể m tiề n g i, vai trò c u a n ó tr o n g việc b a o vệ lợi ích h ợ p p h p ch o họ kề c c T C T D bị p h sa n g â y d ự n g đ ợ c lò n g tin c u a họ TC T D T h iế t n g h ĩ b a o h i ề m tiền giri c ầ n đ ợ c đ i ề u c h i n h bơi m ộ t đ o luật với phạm vi đ iề u c h i n h r ộ n g , tr o n g c ầ n n ê u rõ m ụ c tiê u c u a b ả o h iể m tiền giri m hình, vị trí p h p lý c ủ a tố c h ứ c b a o h iế m tiền gửi, đối t ợ n g đ ợ c b a o h iể m , số tiền gửi, loại tiề n gửi đ ợ c b o h iể m , m ứ c phí b a o h iể m , s k iện b a o hiềm , cung c ấ p t h ô n g tin, c c tố c h ứ c th a m g ia b a o h iề m tiền giri, chế tài x lý h n h vi vi p h m c u a tồ c h ứ c , cá n h â n tr o n g v iệ c c h ấ p h àn h qui định B H T G , qui đ ịn h an to n tro n g hoạt đ ộ n g n g â n hàn g L u ậ t b a o h iề m tiền gửi tâ m đ iế m c ù a p h p luật b a o vệ q u y ề n lợi c u a n g i gưi tiền Đ iều tối quan tr ọ n g t h ô n g q u a L u ậ t b a o h iềm tiền giri, k h ô n g chi n g i dân h iêu rò q u y ề n lợi n g h ĩ a vụ c u a m ìn h , m m ỗi tô c h ứ c n h ậ n tiền gửi phai xác định rõ vị trí, vai trò c u a n g i gửi tiền tro n g s ự an to àn c h u n g c ủ a c hệ th ố n g n g ân hàng C ó n h v ậ y m i đ m b a o đ ợ c hệ th ố n g n g â n h n g h o t đ ộ n g h iệu qua, tạo đà ch o s ự t ă n g t r n g kin h tế

V iệc x â y d ự n g L u ậ t B H T G Việt N a m p h ù h ợ p với y ê u c ẩ u c u a thực tiễn, p h u h ợ p VƠI th ô n g lệ q u ố c tế B H T G V N m ộ t tơ c h ứ c có n h iệ m vụ bảo đ m c h o s ự p h t triề n lành m n h , an to àn c u a hệ t h ố n g n g â n h n g , tài ch ín h bên c n h c c tồ c h ứ c k h c n h N g â n h n g T r u n g n g , B ộ tài c hinh, nhiên lực tài c h í n h p h p lý c u a D IV lại hạn c h ế 7\ k h ô n g đ u đê clui đ ộ n g thực h iện n g h i ệ p v ụ B H T G h oặc thự c chi tra B H T G có rui ro x a y Thêm v o đó, n ề n k in h tế thị t r n g gắn liền với đ a d n g h o san p h ấ m , hàng h ó a d ịc h vụ, đ ặ c b iệt t r o n g lĩnh v ự c tài c h ín h - n g â n hàn g V iệc b a o vệ quyền lợi ích h ợ p p h p c u a n g i tiêu d ù n g tr o n g s d ụ n g c c h n g h o , d ịc h vụ tài c h ín h n g â n h n g đ ợ c th ê h iện b n g k h n h iề u v ă n b a n p h p luật tầ m L uật như: L u ậ t c c tỏ c h ứ c tín d ụ n g , Luật C h ứ n g k h o n , L u ậ t K inh d o a n h b a o h i ề m T u y n h iê n , q u y ề n lợi c u a ng i gưi tiền đ ợ c b a o vệ trự c tiếp b n g

các v ă n b n d i L u ậ t, tâ m ng h ị địn h Đ ê đ p ứ n g y ê u c ầ u b a o vệ q u y ề n lợi người tiê u d ù n g m ộ t c c h b in h đ ã n g n g y c n g tố t h n , t n g x ứ n g với quy đ ịn h liên q u a n c c v ă n b a n p h p luật k h c v đ p ứ n g đ ợ c y ê u cầu hội nhập q u ố c tế, L u ậ t b a o h i ể m tiền gứi c ầ n đ ợ c s m b a n h n h Đ iề u n y c ũ n g phù h ợ p với t h ô n g lệ q u ố c tế Đ a số nirớc có k in h tế p h át triển đ ề u x â y dựng luật r iê n g B a o h iê m tiền gửi v có m ố i liên hệ c h ậ t c h ẽ với L uật liên quan tới q u a n lý v k in h d o a n h d ịch vụ tr o n g lĩnh v ự c tài c h in h , n g ân h n g Luật b o vệ n g i tiê u d ù n g T h n g c c n c L u ậ t B H T G đ ợ c x â y d ự n g trước tô c h ứ c B H T G th n h lập v o h o ạt đ ộ n g C h ín h p h u n c quan tâm đ ế n v ấ n đ ề h o n th iệ n p h p luật B H T G đê đ iề u ch in h lĩnh v ự c nhạy c ả m c ủ a n ề n k i n h tế - lĩnh v ự c tài ch ín h , n g â n h n g , đê đối p h ó với n h ữ n g diễn biến bất t h n g c u a thị t r n g tài c h ín h V iệt N a m c ũ n g k h ô n g n ằ m ntíồi xu hội n h ậ p V iệ c b a n h àn h L uật B H T G g ó p p h ầ n g â y d ự n g n iềm tin cùa c ô n g c h ú n g v o hệ th ố n g n g â n hàng, tă n g k h a n ă n g h u y đ ộ n g vốn cua tô chức th a m gia B H T G , g ó p p h ầ n hoàn thiện hệ th ố n g g iá m sát tài ch ín h q u ố c gia

3.2 tố chức báo tiền gửi:

Hội n h ậ p k in h tế q u ố c tế 1 11Ơ n h ù n g c hội th c h th ứ c lớn lĩnh v ự c c u a đ i s ố n g k i n h tế tro n g đ ó đ ặ c b iệt lĩnh v ự c tài c h ín h - n g â n hàng T r o n g x u h n g hội n h ậ p n y , thị t r n g tài c h í n h p h át triển th e o h n g liên kết đa n g n h , đa q u ố c íỉia, hình th n h tậ p đ o n tài c h ín h , n g â n h n g lớn Hệ th ố n g n g â n h n g V iệt N a m d ầ n đ ợ c h o n th iệ n , c ó n h ữ n g b c phát triên đ ịn h th ể h iệ n qui m ô đa d n g liố c c loại hìn h tô c h ứ c kin h d o a n h tiền tệ c c loại s n p h m , d ịch vụ, tu y nh iên v ẫ n tiề m ân rui ro c a o thê tính th iế u b ề n v n g N ă n g lực c n h tranh c u a c a c n g â n h a n g Việt N a m (Vẻ vốn, giá ca c h ấ t lư ợ n ti san p h m , dịch vụ vẽ q u an lý, c ô n g n g h ệ ) c h a đu m n h

cạnh tra n h n g y m ộ t g a y gắt g iữ a tô c h ứ c tài c h í n h c ó th ê d ẫ n tới n g u y c đỗ vỡ c ủ a c c n g â n h n g y ế u k é m D o vậy, đê đ a m b a o c h o s ự an to àn c u a hệ th ố n g

ngân h a n g , c ầ n c ó n h ữ n g c h ín h s c h n h ằ m n â n g c a o vai trò c ù a c c tô c h ứ c g iá m

sát tài c h ín h , t r o n g đ ó T ổ c h ứ c b a o h iê m tiền gử i ( B H T G ) m ộ t địn h c h ế vô q u a n tr ọ n g , g i ú p c u n g c ố lò n g tin c u a c ô n g c h ú n g v o hệ th ố n g n g ân hàng, c s đ ó b a o đ a m s ự ổn địn h cua ca hệ th ố n g tài ch in h T u y n h iê n vai trò tổ c h ứ c n y c ó đ ợ c p h t h u y hay k h ô n g lại p h ụ th u ộ c v o m ộ t loạt y ế u tố: B H T G đ ợ c th iế t kế th e o m hình nào, n h ữ n g đ ặ c t n r n g c ủ a so với loại b ả o h iể m k h c sao, vị trí p h p lý c ù a tố c h ứ c B H T G nlur th ế n o tro n g thời buổi hội n h ậ p Đ â y n h ù n g vấn dề c ầ n đ ợ c x e m xét n g h iê n c ứ u m ộ t cách cụ thể x â y d ự n g L uật B H T G , đê n â n g c a o h iệ u q u a hoạt đ ộ n g c u a T ô c h ứ c B H T G , c s đ ó b a o vệ q u y ề n lợi ích h ợ p pliáp c ủ a n g i gửi tiền, g ó p phần đ m b a o c h o h o t đ ộ n g c u a c c T C T D an to àn , lành m n h tro n g môi trư n g kinh tế, c h ín h trị, x hội đ a n g có lìlũm g b iến đ ộ n g lớn n g ă n n g a khùng h o ả n g tài c h ín h

B H T G t r o n g thời k ỳ liội n h ậ p kin h tế q u ố c tế c ó n h ữ n g đ iế m đặc trư n g c bán, bị tác đ ộ n g b i n h ữ n g y ế u tố địn h như: c n h tra n h g iữ a n g â n h n g , nhu c ầ u k iệ n t o n b ộ m y g iám sát tài ch ín h q u ố c gia T r o n g đ iề u k iện m c a cua thị t r n g v tụ' d o liố tài ch ín h n ay hệ t h ố n g T C T D đ a n g p h át triên rất n h a n h qui m ô tốc độ, đối m ặt với k h n g rúi ro, th c h thức k h u n g h o a n g m a n g tin h hệ thống D o vậy, c ầ n c ó n h ữ n g c h iế n lược định tr o n g v iệ c p h t triê n c c thiết chế n h ầ m g ia m th iê u rui ro c h o hệ th ố n g n g â n hàng tr o n g đ ó b a o h iè m tiền gưi thiết chế đ ó n g vai trị q u a n trọ n g tro n g việc giám sát an to n h o t d ộ n g c a n h b o m i ro đôi với c c tô c h ú c th a m gia bao

hiểm tiền gưi V ậ y BI! rG I1ÔI1 dược tlúơt kẻ theo I11Ơ hình n o0

N h đ ã p h â n t íc h , trê n th ế giới n a y tồ n n h i ề u m hìn h B H T G T u y nhiên, có th ê p h â n t h n h hai loại chính: i) B H T G m ộ t tô c h ứ c tài c h ín h N h a nước (ví d ụ n h M ỹ , V iệt N a m , C a n a d a ) v ii) B H T G m ộ t tô c h ứ c tư n g hỗ n g h ề n g h i ệ p - Q u ỹ b a o to n tiền gưi (ví d ụ Đ ứ c , T h u ỵ S ỹ ) T ô c h ứ c B H T G th e o m ô h ìn h i) t h u ộ c s h ữ u n h n c có t c c h p h p n h ân , h ạch toán độc lập, h o t đ ô n g d i s ự hỗ trơ giám sát từ p h ía n h n c N hà n c cừ u cánh c u ố i c ù n g tr o n g t r n g h ợ p m ất k h n ă n g chi tra T ổ c h ứ c b a o tro n g trư ờng h ợ p n y c ó q u y ề n h n n h m ộ t c q u a n th u ộ c C h ín h plni, có q u y ề n b a n hành c c v ă n b ả n p h p luật m a n g tính p h p lý D o v ậ y n ó tạ o s ự ôn địn h tro n g việc chi trá b ả o h i ế m c h o n g i gửi tiền N g o i ra, m ọ i tồ c h ứ c c ó n h ận tiền giri p h ải đ ó n g phí th a m g ia b a o h iể m tiền gưi, tạo n g u n tài ch ín h v ữ n g ch ắ c ch o tồ c h ứ c chi tra b a o h iế m B ên c n h đó, can t h iệ p c ủ a N h n c v o loại hình tổ c n y trự c tiếp , s ự q u a n tâm c u a N h n c n h ữ n g ng i gửi tiền nhó

M h ìn h q u ỳ b a o to n tiền gửi th u ộ c h iệp hội n g â n hàn g , d o ngân h àng th n h lập, c ó tỉnh c h ấ t tư n g hỗ vi lợi ích c u a c c th n h viên hiệp hội, k h ô n g m ụ c tiê u lợi n h u ậ n , tất n h iê n k h n g có hỗ trợ v ố n t p h ía n h n c, k h ô n g p h p h p n h â n m có tính chất m ộ t q u ỹ d ự p h ị n g có tài san độc lập với tài sàn c u a h iệ p hội Q u y m ô c a n th iệ p , hỗ t r ợ g iá m sát h o n to àn m a n g tín h chu đ ộ n g , tín h t ự q u a n c u a hiệp hội

M ỗ i I1 1Ơ h ìn h trê n đ ề u có ưu n h ợ c đ iê m riêng V iệ c lự a c h ọ n m ô hinh tu ỳ t h u ộ c v o đ iề u k iện kin h tế, xã hội c u a từ n g q u ố c gia, c ó tín h đến phát triển c u a hệ t h ố n g tài c h ín h , lịch sư phát triên c u a hệ th ố n g n g â n h a n g n iềm tin c u a c ô n g c h ú n g v o th ố n g X é t th ự c tiền h o t đ ô n g c u a hệ tliống ngân h n g V iệt n a m c h o th ấ y c h a đu tiềm lực đ ê lâp Q u ỳ b a o to an tiền gưi Hệ th ố n g n g â n h n g V iệ t n a m c h a gây d ự n g d ợ c n iề m tin c u a c ô n g c h ủ n g Ban

thân hệ t h ố n g c h a t h ự c s ự lớn m n h , bị đ n h giá có tín h dễ bị tơn th n g vốn th â p , n ă n g lự c c n b ộ n g â n h n g y ế u k ế m , n ợ x ấ u c a o , rủi ro tiề m ân lớn Vai trò c ù a H iệ p H ộ i n g â n h n g c h u a t h ụ c s ự đ u m n h đế đ ứ n g liên kết ngân h n g t r o n g v iệ c tạ o lập c c h ế tự b a o vệ V iệ c tự c h ia se rui ro giữ a

ngân h n g t h n h v iê n k h ó đ ợ c th ự c V ậy m h ìn h h iệ p hội n g â n h n g lập

quỹ b ả o to n tiề n gứi k h ô n g k h a thi V iệt N a m t r o n g đ iề u k iện h iện Do vậy, p h n g n tố i u th n h lập tô c h ứ c b a o h iề m tiền gứi th u ộ c s h ữ u N hà nước T ô c h ứ c n y t h a y m ặ t C h ín h phu thực h iện v iệc b a o vệ q u y ề n lợi cua người gứi tiền C ó th ể i, tô n thất đôi với B H T G k h ó có thê d ự đ o n đirợc m ặt địn h lư ợ n g c ó th ê v ợ t xa k h a n ă n g tài c h ín h c u a tơ c h ứ c B H T G G iao cho tổ c h ứ c tài c h í n h n h n c , với ưu đ iểm lớ n n h ất lu ôn đ ợ c đ m b a o kha chi tra, th ự c h iện n h iệ m vụ làm c h o việc b a o h iề m ốn địn h , th ố n g nhất, từ đ ó th u h ú t q u a n tâ m cua dàn c h ủ n g v o hệ th ố n g ngân hàng, tạo động lự c c h o hệ t h ố n g n y p h t triển bền v n g , lành m n h C h ín h plni phai đ ó n g vai trò n g i đ ứ n g sa u tô c h ứ c B H T G n g i c h o vay cuối c ù n g đê hỗ trợ cho tồ c h ứ c B H T G k h i c ầ n thiết

trong v iệc tái c ấ u trú c h ệ t h ố n g n g â n h n g Vì v ậ y địi hoi phai n â n g c a o vị cùa H ội Đ n g q u n trị c u a tồ c h ứ c B H T G , n n g c a o vai trò hoạt đ ộ n g giám sát thông q u a v iệ c đ ô i m i p h n g p h p g iá m sát từ g i m sát tu ân th u sa n g giám sát c s rủi ro, k h ă n g đ ịn h vai trị c u a tơ c h ứ c B H T G t r o n g việc tái c ấ u trúc hệ thống n g â n h n g t h ô n g q u a m ộ t số ho ạt đ ộ n g n h sá p n h ậ p , m u a lại tô chức tham g ia B H T G h o t đ ộ n g y ế u

N g o i ra, cầ n th iế t p h i tạo n ă n g lực đ ủ m n h c h o tổ c h ứ c B H T G b ằ n g cách t ă n g v ố n , b ă n g s ự k h n g đ ịn h rị r n g vị trí, c h ứ c n ă n g , n h iệ m vụ c u a tơ chức đ ó t r o n g g u n g m y k in h tế, xã h ội, b ằ n g qui đ ịn h pliáp lý rỗ ràng, minh bạch H iệ n n a y v ố n đ iề u lệ c u a D ỈV c h a đ ế n 0 ty V N Đ , chi đạt % số dư tiền giri đ ợ c b a o h iể m (tý lệ th e o t h ô n g lệ q u ố c tế 1,5% - 5%) Trong bối c n h n ề n k inh tế Việt N a m đ a n g t â n g tr n g “ n ó n g ” , ngân h n g đ u a n h a u h u y đ ộ n g vốn n u ro tín d ụ n g , m i ro hoạt đ ộ n g c u a hệ th ố n g c ung ứ n g dicli v ụ n g â n h n g th n g x u y ê n v ợ t q u t h ô n g lệ q u ố c tế vốn hoạt đ ộ n g c u a D I V ph đ ạt tối th iê u % tồ n g số d tiền gửi đ ợ c b o hiềm , tức k h o ả n g 0 ty V N Đ 75

Vì v ậ y , m ộ t đ o luật b a o liiêm tiên gư i n h u c ầ u b ứ c thiết, góp phần b a o vệ tốt h n q u y ề n lợi cu a ngư i tiêu d ù n g nói c h u n g , n g i gưi tiền nói riêng, t h n g q u a đ ó h o n thiện hệ th ố n g giám sát tài c h ín h q u ố c gia, đ am b a o c h o hệ t h ố n g n y p h t triên a n to an va bền v ữ ng K in h n g h i ệ m c u a n c trư c nlnr N h ậ t B a n , H n Q u ô c đà chi rõ n h ữ n g giai đ o n p h t triên k in h tế ôn đ ịnh cần ph c ó s ự c lu iân bị m ộ t c c h toàn diện c h o v iệ c p h ò n g c h ố n g rui ro đ ô bê tài c h ín h c ó tín h c h u k ỳ c u a kinh tế thị trư ng C h i c ó v ậ y , C h í n h p h u m ới kiêm so t đ ợ c nii ro c c qui m ô k h c

v ề địa VỊ pháp lý cua tô chức BH T G cân khăng đinh rõ la tơ chức tài cua Nha 1111'ơc, co địa VỊ pliáp ly độc lập theo luật, c ó tư cacli pliap

nhân, Nhà nước cấp vốn điều lệ, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận, miễn loại thuế với điều kiện phai bảo toàn phát triền vốn, tự bù đắp chi phí.

B ê n c n h đ ó , h o t đ ộ n g g iá m sát c ủ a B H T G n ê n đ ợ c c h u â n hoá tránh ch n g c h é o với c ô n g tá c th a n h tra n g â n h àn g X u ấ t p h t t m ụ c đ ích c u a B H T G b ả o vệ q u y ề n lợi c u a n g i giri tiền, d o v ậ y n ê n có tiêu c h u ấ n , q u y tắc k iề m tra, đ n h g iá r i ê n g v ề tồ c h ứ c n h ậ n tiền gứi d i góc đ ộ h o ạt đ ộ n g c u a tô c h ứ c có đ m b o tố t q u y ề n lợi c u a n g i gưi tiền hay k h ô n g H iện Việt N a m , hoạt đ ộ n g k i ể m tra g iá m sát c u a B H T G d ự a hệ th ố n g q u y tắc an toàn cua N H N N N ế u p h t h iệ n vi p h m thỉ có th ê k iến ng h ị với N H N N n h ù n g vi phạm q u y tă c a n to àn , T u y n h iê n hoạt đ ộ n g n y c ù n g đ ợ c th ự c bơi T h a n h tra n g ân h n g V ậ y đ â y có h iện tư ợ n g c h n g c h é o c h ứ c n ă n g cua tố chức, m ộ t nội d u n g đ ợ c tiến h àn h bơi hai c q u a n k h c n h a u sè can trơ hoạt động b ìn h t h n g c u a c c tô cliức th a m gia B H T G Đ â y c ù n g đ iêu bứ c xúc tổ c h ứ c t h a m g ia B H T G h iện bị th a n h tra k iề m tra q u nhiều Do vậy, v iệ c c h u ầ n h o h o t đ ộ n g k iê m tra, g iá m sát c u a tồ c h ứ c B H T G th e o h n g tăng tính đ ộ c lập , c h u đ ộ n g đê đ m b a o vai trò b a o vệ lợi ích n g i gửi tiền cua tồ c h ứ c n y h ết s ứ c c ấ p thiết

C ó th ề n ó i, L u ậ t B H T G cần qui đ ịn h rò vai trò c u a tồ c h ứ c B H T G với tư c c h m ộ t th n h v iê n tr o n g hệ th ố n g g iá m sát tài c h ín h q u ố c gia, tă n g c n g ch ức n ă n g c h o tô c h ứ c n y đê h n g tới trơ th n h tô c h ứ c g ia m th iê u rui ro, tạo c h ù đ ộ n g c h o tổ c h ứ c B H T G với tir c c h c q u a n n g h iê n c u , phân tích, đán h g iá m ứ c đ ộ riii ro c u a c c tô c h ứ c th a m g ia B H T G t ă n g c n g n ă n g lực tài ch ín h t h ô n g q u a x c lậ p c c h ế hình th n h q u ỹ b a o h iê m tiên gửi ch u yêu b ă n g n g u n p h í c u a n h ữ n g tố c h ứ c n h ậ n tiền gưi v n h ữ n g n g i h n g lợi - người gửi tiề n g ia m d ầ n s ự p h ụ t h u ộ c c u a tô c h ứ c B H T G v o n g â n sách n h n c, tă n g tín h t ự c h u t h ô n g q u a h o t đ ộ n g d ầ u tư liên q u a n đ ê n n g h i ệ p vụ BH Í G M

hình tơ c h ứ c g iả m t h iê u rui ro m hìn h có n h i ề u u đ iê m , bơi lẽ hoạt đ ộ n g theo n g u y ê n tẩ c ch i p h í th ấ p nh ất, c h ia se thiệt hại c ô n g b ã n g , th ự c tốt m ụ c tiêu b ả o vệ q u y ề n lợi c u a n g i gửi tiền , g iá m sát v c ả n h b o rủi ro ch o tố chức t h a m g ia B H T G , g ó p p h ầ n đ a m b o s ự p h át triên b ề n v ữ n g c u a hệ th ố n g tài - n g â n h n g M ô h ìn h n y đ ã đ a n g h o ạt đ ộ n g h iệ u q u a nư c phát triể n n h M ỹ , H n Q u ố c Đ ịa vị p h p lý c u a tố c h ứ c B H T G đ ợ c coi trọng tâ m c ủ a L u ậ t B H T G , tro n g dó tơ c h ứ c B H T G với tư c c h n h ân vật tru n g tâm t r o n g m ố i q u a n h ệ ba bên: tô c h ứ c B H T G , tô c h ứ c th a m gia B H T G ng i gứi tiền , c ũ n g n h m ố i q u a n hệ giữ a tô c h ứ c B H T G với c c c q u a n g iám sát khác n h N g â n h n g T r u n g n g Bộ tài c h ín h B ê n c n h đó, L u ậ t c ũ n g cần qui định rõ c c h th ứ c giai q u y ế t m ố i q u an hệ

N g o i ra, L u ậ t B H T G c ầ n qui đ ịn h c c h ế c u n g c ấ p trao đôi th ô n g tin giữ a tố c h ứ c BHTCi lô cliửc th a m g ia B T H T G c ù n g nlnr c c tô c h ứ c thành v iên c u a m n g a n to n tài ch ín h q u ố c gia, bơi lẽ có tiếp cận đ ợ c tốt, ch ín h xác k ịp th i c c t h ô n g tin tô ch ứ c th a m gia B H T G m i có c sơ đế tinh phí B H T G , c s đ ế đ n h g iá tình hình h o ạt đ ộ n g c u a tô c h ứ c dó, đê xếp hạng c h ủ đ ộ n g t r o n g q u trình thự c n g h iệ p vụ hỗ tr ợ tài c h ín h , tiếp nh ận , xừ lý

3.3 v ề tố c liứ c th a m g ia B H T G :

T h e o p h p luật B H T G Việt N a m h iện n a y thi chí có T C T D , tơ c h ứ c khác c ó h o t đ ộ n g n g â n h n g , N g â n h n g T r u n g n g c ấ p p h é p m ới bắt b u ộ c th a m g ia B H T G V ậ y tỏ c h ứ c k h c k h ô n g rơi v o tr n g

h ợ p n h n g c ó n h ậ n tiền gưi cua cá n h â n , thi c ó phai th a m gia B H I G

kiệm b u đ iệ n , c ô n g ty b a o h iê m n h â n th ọ , c ô n g ty n h â n u y th c đ ầ u tư c h ứ n g khốn có h u y đ ộ n g v ố n t c n h â n c ũ n g c h a th a m gia B H T G V ậ y tô c h ứ c n y bị p h sả n thi q u y ê n lợi ích h ợ p p h p c ủ a n g i gứi tiền k h ô n g b ả o v ệ m ộ t c c h t h o đ án g Vì v ậ y L u ậ t B H T G cần qui địn h rỗ đối tư ợng b ẩ t b u ộ c p h a i t h a m gia B H T G c ù n g n ê n m r ộ n g s ự th a m gia B H T G cùa tô c h ứ c k h c c ó liuy đ ộ n g v ố n th e o n g u y ê n tắc tự n g u y ệ n , c s bảo vệ q u y ề n v lợi ích h ợ p p h p c u a n g i gửi tiền m ộ t c c h triệt đê

N g o i ra, c ũ n g c ầ n xác định rõ chế tài áp d ụ n g tô ch ứ c thuộc đôi t ợ n g b ă t b u ộ c th a m gia B H T G n h n g k h ô n g th a m gia h o ặ c n h ữ n g vi p h n i p h p luật k h c B H T G

3.4 v ề tiề n g i liạ n m ứ c c h i trá b o h iế m tiề n g i

Đ â y v ấ n đ e m bất cú hộ th ố n g 1311TG th ế giới đ ề u q u an tâm Bơi

lẽ có xác định đ ợ c phạm VI đối tượng bảo hiềm việc bao vệ

quyền lợi ích h ợ p p h p c u a n g i giri tiền m i đ m b a o đ ợ c c ô n g b ă n g xã hội, đ n g thời c ù n g c ú n g cố, d u y trì tiềm lự c tài c h ín h c u a T ô c h ứ c b a o h iê m tiền gửi

N h ìn c h u n g p h p luật tiền gưi nên th e o h n g m r ộ n g diện tiền gưi cần đ ợ c b o h i ể m , k h n g chí b ả o h iế m ch o tiền gưi c u a c n h â n b a n g nội tệ M ột n g o i tệ c h i ế m ty lệ lớn tr o n g tô n g số tiền giri n g â n h n g thi vấn đề bao h iề m n g o i tệ c ũ n g n ê n đ ợ c ch o p h é p n h ằ m b a o vệ q u y ề n lợi c u a chư thể gử i tiền , k h ô n g c ó sụ p h n biệt đối xứ

bào vệ n h n h a u tô c h ứ c B H T G , th ô n g q u a đ ó th u h ú t đ ợ c n g u n ng o ại tệ, tạo c s c h o c c h o t đ ộ n g n g â n b n g , tạo p h t triê n n ề n kin h tế cho đất nước T h ê m v o đ ó , B H T G b ằ n g ngại tệ h n c h ế đ ợ c xu h n g n g ân hàng c h u y ê n d ầ n s a n g h u y đ ộ n g v ố n b ằ n g n g o i tệ đê k h n g phai nộp phí B H T G , c s đ ó g iá m th iề u rủi ro cho c h ín h n g â n h n g

M ứ c chi trả b ả o h iề m tối đa nên đ ợ c giới h n t h n g đ ợ c xác địn h c s th u n h ậ p q u ố c nội binh q u â n đ ầ u n g i m ộ t n ăm IM F k h u y ế n nghị hạn m ứ c n y n ê n v o k h o n lần th u n h ậ p q u ố c nội b ìn h q u â n đ ầ u ngư ời m ộ t năm với n c c ó n ề n tài ch ín h ổ n định T u y n h iê n , đ iề u n y cò n plụi th u ộ c vào tình hìn h lạm p h t trìn h độ p h át triển c u a liệ th ố n g n g â n h n g q u ố c gia H iện n a y , m ứ c chi tra b ìn h q u â n cua tô c h ứ c B H T G giới k h o ả n g lần th u n h ậ p q u ố c nội bìn h q u â n đ ầ u n g i m ộ t n ă m 76 H ạn m ứ c chi tra có giới hạn c h o p h é p tỏ c h ứ c Bỉ 1TG chi phải tra số tiền đ ợ c b a o h iể m hạn m ứ c c h ứ k h ô n g p h a i tra to àn b ộ số tiền giri tô c h ứ c th a m gia B H T G m ất kha n ăng th a n h to án V ới c h ín h sách b ả o h iểm n h vậy, q u y ề n lợi c u a ng i gưi tiền đư ợ c b ả o vệ m ộ t c c h tích cự c tạo c c h ế tlnìc đ ấ y n g i gửi tiền có ý thức tự bảo vệ m ìn h tr c n h ữ n g rui ro n h ất địn h liên q u a n đ ế n tìn h hình hoạt đ ộ n g c u a tồ c h ứ c n h ậ n tiề n giri V ới m ứ c chi tra bao h iê m th e o h n m ứ c hạn chế đ ợ c rủi ro đ o đ ứ c t p h í a n h q u a n lý n g â n h n g , đ n g thời đòi hoi ng i gửi tiền p h ải q u a n t m h n tới tin h hình h o ạt đ ộ n g , k h a n ă n g tài c h ín h c u a n g ân h àn g nhận tiền gưi C h í n h vi hạn m ứ c chi tra b a o h iề m h iệ n n a y 50 triệu c ũ n g cần x e m lại c h o p h ù h ọ p với mức thu n h ậ p c u a n g i dân h iện Ngoài ra, c ũ n g c ầ n c â n n h ắ c m ứ c chi tra B H Ĩ G c h o đôi t ợ n g - n g i gưi tiên cá nhân n g i gửi tiền la tô c h ứ c , k h ô n g nên th e o c h ê đ ộ c o băng

3.5 v ề p h í báo tiền gửi

' (' X e m L ê T h Ị N g u y ệ t A n h - B ao In c m lic n g i vớ i nõ n k in h tố c h u y ê n d ò i - T a p c h i N g n h n g - sò /2 0 tr

61

T r o n g n ề n k i n h tế thị t r n g tro n g thời b u i hội n h ậ p nay, c n h tranh m ộ t qui luật S ự c n h tra n h g iữ a n g â n h n g n g y c n g d iễn k h ố c liệt m h ệ q u ả c ủ a n ó n h ữ n g n g â n h n g y ế u k é m bị đ o thai D o trì m ã i m ứ c p h í b o h iể m đ n g h n g đ n g n g h ĩ a n h m ộ t b a o c ấ p ch o n h ữ n g n g â n h n g y ế u k é m , m g iả m uy tín đối v i h ệ t h ố n g n g â n h n g , k h ô n g tạo s ự c n h tr a n h n h m n h giữ a n g â n h n g t r o n g h ệ th ố n g , n g ợ c lại với q u y luật thị trư n g

D o v ậ y , d u y trì tý lệ phí đ n g h n g chi p h ù h ợ p với giai đ o n đầu B H T G m ới th n h lập , có tá c d ụ n g k íc h thích s ự th a m gia c u a tô c h ứ c n h ậ n tiền gưi S o n g lâu dài v iệ c tín h phí bao h iế m t h e o m ứ c đ ộ rui ro c u a c c tồ c h ứ c tham gia B H T G c ầ n th iế t, n h ằ m tạo sân chơi b ìn h đ ă n g , lành m n h c h o tất ca tổ c h ứ c n h ậ n tiề n gử i T u y nhiên , k è m với n ó m ộ t loạt v ấ n đề đặt n h vấn đề c u n g c ấ p t h ô n g tin k ịp th ời, th ô n g tin m in h b c h c ô n g khai kết q u a đánh giá đ ịn h k ỳ tìn h hình hoạt đ ộ n g c ủ a n g â n h n g tơ c h ứ c tài ch ín h 77; h o n t h i ệ n p h p luật k iể m to án , n â n g c a o n ă n g lực c u a tô cliirc kiêm tốn, c s đ ó c ó th ế đ u a kết q u a đ ịn h c h ấ t lư ợ n g lioạt d ộ n g c u a tổ c h ứ c t h a m g ia B H T G

C c y ế u tố đ ê x c đ ịn h m ứ c phí th a m gia B H T G tlieo th ô n g lệ q u ô c tề là: M ứ c đ ộ rúi ro t r o n g h o t đ ộ n g n g ân h n g c u a tô c h ứ c th a m gia B H T G cà n g c a o phí t h a m g ia B H T G phai c n g c a o n g ợ c lại;

K h a n ă n g tài c h ín h c ủ a tổ c h ứ c B H T G : Phí B H T G phai đ m b o ch o tổ c h ứ c b ả o h i ể m tích tụ đ u y ê u c ầ u tài c h ín h tố i th iể u đê đ p ứ n g c h o việc xư lý

C ó th ê X ây d ự n g lò c h ứ c d n h m d ộ c lâp I i í ỉ u n tliô n ii u n pliu c v u c ácli lin h ụ lc p h i tlieo n u rc d o rm ro (n h M o o d ỵ - M ỹ )

c c rủi ro c ó th ê x y t p h í a tổ c h ứ c v cá n h â n t h a m gia B H T G hạn c h ế đ ế n m ứ c th ấ p n h ấ t v iệ c b a o c ấ p từ N g â n sách N h n c 78

N ế u n h p h í b a o h iể m tiền gưi đ ợ c tín h th eo m ứ c đ ộ rui ro làm tăn g k h n ă n g tài c h í n h , t ă n g k h a n ă n g chi tra c u a B H T G V N , g ia m bớt g án h n ặn g c h o N g â n s c h N h n c T h ê m vào đó, n ế u h n m ứ c chi tra b a o h iểm tối đa tă n g 50 tr iệ u đ n g B H T G V N lâm v o tìn h tr n g k h ó k h ă n tài Vì v ậ y , v iệ c đ ó n g phí th eo m ứ c độ rủi ro g ó p p h ầ n b ô s u n g c h o Q u ỹ b h iể m tiền g i, g iú p c h o việc chi trá th u ậ n lợi, n h a n h c h ó n g h n , c sớ b ả o vệ đ ợ c q u y ề n lợi c u a n g i gửi tiền Đ iều n y đòi hỏi phải sớ m có c chế đ n h g iá rui ro h iệ u q u a đê p h àn loại, th u phí c h in h xác đ ầ y đu tổ c h ứ c th a m g ia B H T G

C ó thể i, n h ữ n g đ ặ c đ iểm c u a m hình b ả o h iê m tiền gưi tro n g giai đoạn h iện n a y , t r o n g th i k ỳ hội n h ập kinh tế quốc tế tạ o d iề u kiện b a o vệ tốt q u y ề n lợi ích h ợ p p h p c u a n g i gưi tiền T u y n h iê n , n h ữ n g dặc điểm đ ó p h đ ợ c lu ật lioá tro n g m ộ t đ o luật b a o h iế m tiền gửi bên c n h m ỗ i tổ c h ứ c B H T G p h xác đ ịn h rỗ q u y ề n lợi n g h ĩ a vụ, vai trò c ù a ng i gứi tiền t r o n g s ự a n t o n c h u n g c ủ a ca hệ th ố n g tài C ó n h v ậ y m ới n â n g cao đ ợc h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c u a tô c h ứ c B H T G đ n g thời tạo an to àn , lành m n h h o ạt d ộ n g c u a hẹ tliố n g n g â n h a n g th i ky đôi m ơi./

K Ế T LUẬN

N ê n k in h tê thị t r n g định h n g x ã hội ch u n g h ĩa n c ta n a y tạo m ô i t r n g th u ậ n lợi c h o hệ th ố n g Tài ch ín h - tiền tệ p h át triên Và c h ín h sách bả o h iê m tiê n gử i V iệt N a m m ới đ ợ c triển k h c h a lâu tu y n h iê n đạt đư ợ c n h ữ n g t h n h tự u tro n g việc b a o vệ q u y ề n lợi ích c u a n g i gưi tiền, đ a m bảo an to n c h o h ệ th ố n g n g â n hàng, đam b a o ôn địn h c h o kin h tế, xà hội T h ô n g q u a v iệ c đời c u a hoạt đ ộ n g b a o hiềm tiền gửi c u a B o h iế m tiền gửi Việt N a m c ũ n g n h hệ th ố n g văn ban q u y p h m p h p luật đ iề u c h in h h o ạt đ ộ n g bảo h iể m tiề n gử i th ể đ irờ n e lối ch ín h sách đ ú n g đ ấ n c ủ a Đ n e N h n c T r o n g m ô i t r n g c n h tranh n h n a y , hoạt đ ộ n g b a o luêiri tiền giri góp p h ầ n k h ô n g n h o tr o n g việc hạn c h ế tối đa n h ữ n g rủi ro c h o hệ th ố n g T C T D , tạ o c n h tranh lành m ạnh, bìn h đ ă n g g iữ a T C T D

thêm đối tượng tiền gừi bao hiểm, điều chinh phí bao hiêm theo mức độ rui ro, tăng cường công tá c kiểm tra, giám sát

C h ín h s c h B H T G n c ta m i đ ợ c triế n k h t r o n g v ò n g n ă m v iệ c h ọ c h ò i k i n h n g h i ệ m c ủ a n c p h t triể n c ầ n thiết n h n g điêu k iệ n k in h tê c u a m i n c có s ự k h c biệt v ậ y c ầ n c ó s ự đ iều ch in h n h ầ m vận d ụ n g p h ù h ợ p v i th ự c tiễn V iệt N a m Q u y đ ịn h P h p luật B T H G đà đ ợ c đ ề c ậ p C h n g II c u a đề tài V v iệc h o n th iệ n p h p luật B H T G ch o phù h ợ p v i tìn h h ìn h th ự c tế va d ặ c biệt la Việt N a m d ch ín h tliirc trơ th a n h th ành v iê n c u a T c h ứ c T h n g mại T h ế giới ( W T O ) X â y d ự n g hệ th ố n g P h p luật B H T G h o n th iệ n , đ n g b ộ , th ố n g n h ất với h ệ th ố n g q u y p h m p h p luật h n h m ụ c tiê u h n g tới c u a c c n h lập p h p c ù a B H T G V N Vì đ iều tạ o đ i ề u k i ệ n đê thị t r n g Tài c h ín h p h t triền an to n , lành m n h , đ n g thời tạ o an t o n , ốn đ ịn h ch o hoạt đ ộ n g n g â n h n g tr o n g thờ i kỳ đôi m i, phù h ợ p với m ụ c tiê u p h t triển kinh tế c ù a Đ a n g N h n c tr o n g giai đ o n

V ới n h ữ n g k ế t q u a đ t đ ợ c n h ữ n g hạn chế cần k h ắ c p h ụ c , n h ữ n g k h ò

khăn cầ n v ợ t q u a đà d ợ c phân tích tro n g phần I1ỘI d u n g c u a đ ề tái c o thẻ k h n g

định p h t tr iế n h o t đ ộ n g B H T G V iệt N a m t r o n g thờ i gian tới gặp phai k h ô n g t h c h t h ứ c , k h ó k h ă n th eo n h ữ n g lộ trìn h n h ất định Đ ê th ú c đ ấ y q trìn h đ ó , s ự n ỗ lực c u a đội n g ũ c n c q u a n B H T G V N , g iú p đ ỡ , phối hợp c ủ a c c B ộ, n g n h liên q u a n cần thiết Đ ề tài với n h ữ n g k ết q u a n g h iê n c ứ u trê n m o n g m u ố n c ó đ ợ c n h ữ n g đ ó n g g ó p n h ấ t đ ịn h v o q u trìn h x â y d ự n g và h o n th iệ n p h p lu ật B H T G hệ th ố n g pháp luật lĩnh v ự c tài c h ín h - n g â n hàn g

DANH MỤC TÀI L IỆ l THAM KHAO

1 L u t c a c tô c h ứ c tín d ụ n g ] 99 ; L u ậ t sư a đôi b ô s u n g inột số đ iề u L u ậ t T C T D n ă m 0 ; L u ậ t r c D đ ợ c s ứ a đôi bô s u n g n ă m 0 ' L u ậ t P h sán 0 ;

3 L u ậ t B o h i ê m x ã hội 0

4 N g h ị Đ ị n h / 9 / N Đ - C P n g y / / 9 c ù a C h ín h P h ù b a o h iế m tiền gử i;

5 N g h ị Đ ị n h / 0 / N Đ - C P n g y /0 /2 0 cua C h í n h P h u việc sử a đối b ô s u n g m ộ t số d iều c u a N ghi Địnli số / 9 / N Đ - C P ;

6 N g h ị Đ ị n h / 0 /N Đ - C P c u a C h ín h P h ù n g y /0 /2 0 ] tô c h ứ c h o ạt đ ộ n g c ù a Q u ỳ tín d ụ n g nhân dân;

7 Q u y ế t đ ịn h / 9 / Q Đ - T T g n g y /1 / 9 c u a T h ú T n g C h ín h P h ủ th n h lập B a o hiềm tiền giri Việt N a m ;

8 Q u y ế t đ ịn h / 0 / Q Đ - T T g n g y / / 0 c u a Tlui T n g C h ín h P h u v ề v iệ c b a n h n h Đ iề u lệ tô c h ứ c hoạt đ ộ n g c u a B H T G V N ;

9 T h ò n g T / 0 / T T - N H N N n g y /0 / 0 c u a N g â n h n g N h n c v iệ c h n g d ẫ n m ộ t số nội d u n g Ngliị Đ in h số / 9 / N Đ - C P N g h ị Đ ị n h số / 0 / N Đ - C P ;

10 Q u y đ ịn h t h ô n g tin b o c a o áp d ụ n g tô c h ứ c th a m g ia B H T G n g â n h n g T l n r n u m ại, B a n hành th eo Q u y ế t địn h / Ọ Đ - B H T G n g y /0 /2 0 ;

11 B a o h i ể m tiề n gửi Việt N a m (2 0 ) B ao c o t h n g niên ;

12 B a o h iể m tiền gử i V iệt N a m (2 0 ) B a o h iê m tiền gửi V iệt N a m co n đ n g hội n h ậ p ;

13 B a o h iế m tiề n ÍZƯ1 V iệt N a m (2 0 ) Hội nghị triên k h a i th ự c h iện N g h ị Đ ị n h / 0 / N Đ - C P B H T G :

15 Đ o V ă n T u â n (2 0 ), N h ù n g giai p h p n h ằ m h o n th iện c h ín h s c h B H T G V iệt N a m ; L u ậ n án tiến sĩ kinh tế, H ọc v iện n g â n h n g ;

16 N g u y ê n T hị K im O a n h (2 004), C ác giai p h p p h t triề n h o t đ ộ n g B H T G V iệt N a m , L u ậ n án tiến sĩ kinh tế, H ọc viện n g â n h n g ;

17 Đ ô K h c Hai (2 0 ), Bao hiêm tiền gưi V iệt N a m n ă m x â y d ự n g hội n h ậ p , T p chí n g â n h n g số 3+ 4- th n g /2 0 ;

18 M a i M in h Đ ệ (2 0 ), Hoạt đ ộ n g B H T G tích cực, T p chí n g â n h n g số 11- t h n g /2 0 ;

19 C h â u Đ ìn h P h n g ( 0 ) : Q u a n niệm n o c h ứ c n ă n g , vai trò c u a B H T G V N , T p chí n g ân h àn g số 19- th n g 10/2 006;

20 Đ o D u y T u ấ n (2 0 ), Phí bao h iềm đ iều c h in h th eo m ứ c đ ộ rui ro, T p chí n g â n h n g số 20- th n g 10/2006;

21 Đ ỗ Q u ô c T ìn h (2 0 ), M ột số uiai p h p n h ầ m n â n g c a o hiệu q u a hoạt đ ộ n g g iá m sát, k iê m tra tô ch ứ c th am gia B H T G , T p chí n g ân h n g số I - t h n g /2 0 ,

2 N g u y ễ n T hị K im O a n h (2 0 ), K in h n g h iệ m hoạt đ ộ n g B H T G Đài L o a n , T p chí n g â n h àn g số 13- th n g '2 0 ;

23 L ê T h ị T h u ý S e n (2 0 ), Sự đời c u a B H T G th ế giới, k h u v ự c C h â u Á V iệt N a m T p chí Thị t r n ” Tài ch in h tiền tệ 15 /9 /2 0 ;

24 N g u y ề n Thị K im O a n h (2005), Bao h iê m tiền gưi th ự c tiễn triên v ọ n g , T p chí T hị t r n g r i ch ín h tiên tệ 0 ;

25 V ũ L o im ( 0 ) Nluìim q u y định bất c ậ p t r o n g c c h ế B H T G h n h , T p chí Thị ư n u Tài chinh tiền tệ 15 0 ,

26 G illia n G H G a r c i a (200 ), Bao hiêni tiền gưi th ự c tế n h ữ n g nh chế p h ù hợ p ;