Dự án kinh doanh quán kem “hello”

D฀ án quán kem “HELLO” ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA THƯƠNG MẠI – DU LỊCH - MARKETING  ĐỀ TÀI: DỰ ÁN KINH DOANH QUÁN KEM “HELLO” Giáo viên h฀฀ng d฀n: GS.TS Võ Thanh Thu TP Hồ Ch í Minh – T10/ 2011 D฀ án quán kem “HELLO” MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI T HIỆU DỰ ÁN 1.1 T ên dự án: Kế hoạch mở quán kem “ HELLO” .6 1.2 Chủ dự án : 1.3 Hình thức đầu t ư: Mở quán kinh doanh mặt hàng kem 1.4 Địa điểm đầu t thông t in khu vực đầu tư: CHƯƠNG 2: SỰ CẦN T HIẾT ĐỂ ĐẦU TƯ 2.1 Sự cần thiết đầu t ư: 2.2 2.Mục đích đầu t ư: .7 CHƯƠNG 3: 3.1 T ỔNG QUAN VỀ T HỊ T RƯỜNG Nghiên cứu chung TP HCM 3.1.1 Tổng quan thành phố Hồ Chí Minh: .8 3.1.2 Khu vực làng Đại Học Thủ Đức: 3.2 Môi trường ngành: .9 3.3 Nhu cầu dự báo cầu tương lai: 10 3.4 Nhà cung cấp nguyên liệu 10 3.5 Đối thủ cạnh tranh 11 3.5.1 Đối thủ trực tiếp: 11 3.5.2 Đối thủ tiềm ẩn: 11 3.6 Khả cạnh tranh cửa hàng: 11 3.6.1 Phong cách: 11 3.6.2 Sản phẩm dịch vụ kinh doanh: 11 3.7 Phân tích SWOT : 12 3.7.1 Strenghts: 12 3.7.2 Weakness: 13 3.7.3 Opportunities: 13 3.7.4 Threats 13 3.7.5 Diễn giải ma trận SWOT 13 CHƯƠNG 4: 4.1 HÌNH T HỨC QUAN KEM 14 Mô tả quán kem: 14 D฀ án quán kem “HELLO” 4.1.1 Cấu trúc diện tích 14 4.1.2 Sơ đồ: 15 4.1.2.1 Lầu 1: 15 4.1.2.2 Lầu 2: 17 4.2 Thực đơn, giá cả: 18 4.3 Hình thức hoạt động: 19 4.4 Dịch vụ khách hàng: 19 CHƯƠNG 5: NGHIÊN CỨU T ÍNH KHẢ T HI VỀ MẶT KỸ T HUẬT 20 5.1 1.Địa điểm: 20 5.2 2.Thiết kế trang trí 20 5.3 Công nghệ trang thiết bị 21 5.3.1 Lựa chọn máy móc, thiết bị (đưa bảng giá, máy móc) 21 5.3.2 Quy trình chế biến sản phẩm 23 5.3.2.1 Nguyên tắc chung cho nguyên liệu sử dụng 23 5.3.2.2 Các máy móc 24 5.3.2.3 Các điểm kỹ thuật lưu ý t rình chế biến kem 25 5.4 Nguyên vật liệu 25 5.5 Nước, điện, wifi 25 CHƯƠNG 6: T Ổ CHỨC QUẢN T RỊ VÀ NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN 26 6.1 Nhu cầu nhân sự: 26 6.2 Tổ chức nhân sự: 26 6.3 Sơ đồ tổ chức 27 6.4 Dự trù lương (nhân sự, lương, bảo hiểm …) 27 6.5 Đào tạo khen thưởng: 28 CHƯƠNG 7: 7.1 NGHIÊN CỨU KHẢ T HI VỀ T ÀI CHÍNH 28 Dự toán tổng kinh phí đầu tư cho dự án 28 7.1.1 Chi phí đầu tư cho T S cố định 28 7.1.2 Vốn lưu động 32 7.1.3 Vốn t ài trợ cho dự án 33 7.2 Dự báo chi phí hàng tháng, năm 34 7.2.1 Chi phí nguyên vật liệu: 34 D฀ án qn kem “HELLO” 7.2.2 Chi phí nhân cơng 35 7.2.3 Chi phí mặt 35 7.2.4 Chi phí quản lý 35 7.2.5 Chi phí vốn 36 7.2.6 Tổng chi phí 36 7.3 Dự trù doanh thu 37 7.4 Dự trù trích khấu hao: 38 7.5 Kế hoạch vay vốn lưu động: 38 7.6 Dự trù trả nợ hàng năm: 39 7.6.1 Kế hoạch trả nợ vốn vay trung dài hạn: 39 7.6.2 Cân đối trả nợ hàng năm: 41 7.7 Kết kinh doanh 41 7.8 Đánh giá kết kinh doanh dụ án (qua số) 43 7.8.1 Điểm hòa vốn dự án 43 7.8.2 Các tiêu sinh lời: 44 7.8.3 Thời gian hoàn vốn: 44 7.8.4 Hiệu tài dự án: 44 7.8.5 Hiệu đầ u t dự án: 46 7.8.6 Độ nhạy dự án: 48 7.8.6.1 Sự thay đổi giá bán ảnh hưởng đến hiệu dự án: 48 7.8.6.2 Sự thay đổi giá nguyên vật liệu ảnh hưởng đến hiệu dự án: 48 7.8.6.3 Khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến hiệu dự án 49 7.8.6.4 Khả huy động công suất thiết kế năm đầu t iên đến hiệu dự án 50 7.8.6.5 Sự thay đổi giá bán chi phí nguyên vật liệu ảnh hưởng đến tiêu NPV 50 7.8.6.6 Sự thay đổi giá bán chi phí nguyên vật liệu ảnh hưởng đến thời gian trả nợ 51 7.8.6.7 Sự thay đổi giá bán khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến tiêu NPV51 7.8.6.8 Sự thay đổi giá bán khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến thời gian trả nợ 51 CHƯƠNG 8: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN 52 8.1 Hiệu kinh tế 52 8.2 Lợi ích xã hội 52 D฀ án quán kem “HELLO” CHƯƠNG 9: KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 52 9.1 Kết luận: 52 9.2 Kiến nghị: 53 D฀ án quán kem “HELLO” CHƯƠNG 1: GIỚI THI ỆU DỰ ÁN 1.1 Tên dự án: Kế hoạch mở quán kem “ HELLO” 1.2 Chủ dự án : Nhóm Sinh viên lớp Ngoại Thương 1, khoa Thương mại – Du lịch – M arketing, trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí M inh 1.3 Hình thức đầu tư: Mở quán kinh doanh mặt hàng kem 1.4 Địa điểm đầu tư thông tin khu vực đầu tư: Địa điểm: Quán nằm gần khu vực “ làng Đại học” quận Thủ đức thành phố Hồ Chí M inh Thơng tin khu vực đầu tư: “Làng Đại học” khu vực tập trung nhiều trường đại học Đại học khoa học tự nhiên, Đại học khoa học xã hội nhân văn, Đại học Kinh tế luật, Đại học quốc tế,… Thị trường m ục tiêu: Những sinh viên cần không gian rộng rãi, thoải mái để đọc sách, tự học Ngành nghề kinh doanh : kinh doanh mặt hàng kem, số loại nước giải khát trà sữa, sinh tố, , fast food số dịch vụ phục vụ cho việc tự học photocopy, in tài liệu,… CHƯƠNG 2: 2.1 SỰ CẦN THI ẾT ĐỂ ĐẦU TƯ S ự cần thiết đầu tư: Với nhịp sống nay, phải đối mặt với căng thẳng, căng thẳng quanh chúng ta, từ nơi làm việc đến nơi ở, từ trường học đến gia đình, vv… Và với mức thu nhập người đáp ứng nhu cầu giải trí mình, nhưn g với hình thức giải trí chưa đủ cân bằng, chưa đủ cân chỗ nhà kinh doanh tập chung phục vụ vào quán cafe, quán trà sữa, quán nhậu, quán internet Số lượng quán D฀ án quán kem “HELLO” ngày tăng, hình thức khơng thay đổi nhiều…sẽ tạo nên chống ngộp nhàm chán cho khách hàng Hiện thị trường quán café, trà sữa phát triển nhanh không ổn định không phân bố đồng điều số nhiều quán chưa trọng đến hình thức phục vụ chất lượng trà sữa … yếu tố làm cho thị trường quán phục vụ cho sinh viên ngày xuống bị lãng quên Tuy “ Làng Đại học Thủ Đức” tồn nhiều quán cafe, trà sữa không đáp ứng đủ nhu cầu cho tất sinh viên đa phần khơng gian khơng sáng tạo, chất lượng không cao Và đặc biệt với bạn sinh viên, muốn tìm kiếm nơi vừa học tập tập trung vừa thư giãn thoải mái lại khó khăn Kem tươi với nhiều hương vị khác nhu cầu thiếu giới trẻ nay, nói- quán kem hình thức kinh doanh thiết thực ngành dịch vụ giải khát Nhiều người nhận định rằng, ngồi bạn bè thưởng thức ly kem hay hàn thuyên bên lẩu kem với nhiều hương vị hấp dẫn hình thức bắt mắt, giúp họ giải tỏa stress M ặc dù có nhiều quán kem, chưa đáp ứng hết nhu cầu khách hàng, đặc biệt mùa nắng nóng Với cửa hàng kem tươi ngon, giá phải chăng, phục vụ lịch ân cần, quan tâm đến nhu cầu thư giãn khách hàng, nhiều khách hàng ghé đến Quán kem “ HELLO” đời khắc phục yếu tố vào hoạt động, tạo xu hướng cho thị trường quán phục vụ cho sinh viên Việt Nam, tạo xu hướng kết hợp học tập giải trí cộng đồng sinh viên 2.2 2.Mục đích đầu tư: - Đạt lợi nhuận từ năm đầu hoạt động - Tạo không gian phục vụ cho việc tự học sinh viên - Là nơi giao lưu , tổ chức kiện cho bạn sinh viên - Tối đa hoá hài lòng khách hàng D฀ án quán kem “HELLO” - Đạt uy tín với đối tượng có liên quan: Nhà cung cấp, khách hàng, CHƯƠNG 3: 3.1 TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG Nghiên cứu chung TPHCM 3.1.1 Tổng quan thành phố Hồ Chí Minh: Thành phố Hồ Chí M inh chiếm 0,6% diện tích 6,6 % dân số so v ới nước, nằm vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, trung tâm kinh tế nước, có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao Thành phố Hồ Chí M inh nằm ngã tư quốc tế đường hàng hải từ Bắc xuống Nam, từ Ðông sang Tây, tâm điểm khu vực Đông Nam Á Trung tâm thành phố cách bờ biển Đông 50 km đường chim bay Đây đầu mối giao thông nối liền tỉnh vùng cửa ngõ quốc tế Với hệ thống cảng sân bay lớn nước, cảng Sài Gòn với lực hoạt động 10 triệu /năm Sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất với hàng chục đường bay cách trung tâm thành phố 7km Sài Gịn - Thành phố Hồ Chí M inh thành phố trẻ, với 300 năm hình thành phát triển, thành phố có nhiều cơng trình kiến trúc cổ, nhiều di tích hệ thống bảo tàng phong phú Với vị trí địa lý thuận lợi, Sài Gòn – nơi thời mệnh danh "Hịn n gọc Viễn Đơng" trung tâm thương mại nơi hội tụ nhiều dân tộc anh em, dân tộc có tín ngưỡng, sắc thái văn hố riêng góp phần tạo nên văn hoá đa dạng Đặc trưng văn hoá vùng đất kết hợp hài hòa truyền thống dân tộc với nét văn hoá phương Bắc, phương Tây, góp phần hình thành lối sống, tính cách người Sài Gịn Đó người thẳng thắn, bộc trực, phóng khống, có lĩnh, động, dám nghĩ, dám làm Năng động sáng tạo, Thành phố Hồ Chí Minh ln đầu nước phong trào xã hội, nơi tron g nước cơng nhận hồn thành phổ cập giáo dục trung học D฀ án quán kem “HELLO” Với vai trò đầu tàu đa giác chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, thành phố Hồ Chí Minh trở thành trung tâm kinh tế, văn hoá - du lịch, giáo dục - khoa học kỹ thuật - y tế lớn nước Trong tương lai, thành phố phát triển mạnh mẽ mặt, có cấu cơng nơng nghiệp đại, có văn hoá khoa học tiên tiến, thành phố văn minh đại có tầm cỡ khu vực Đơng Nam Á 3.1.2 Khu vực làng Đại Học Thủ Đức: Năm 2005, tồn thành phố có 90 trường, có 38 trường Đại học, 20 trường Cao đẳng 32 trường Trung học nghề Số học viên đại học 7.706 người, số sinh viên Đại học 241.696 người, số sinh viên Cao đẳng 79.376 người, số sinh viên Trung học nghề 86.330 người Trong số có khoảng 40% sinh viên đến từ tỉnh thành khác nước Trong số trường Đại học thành phố Hồ Chí M inh có hệ thống Đại học Quốc gia baò gồm trường: Đại học Bách Khoa, Đại học Khoa học Tự nhiên, Đại học Khoa học Xã hội Nhân văn, Đại học Quốc tế, Khoa Kinh tế với trường Đại học khác như: Đại học Sư phạm, Đại học Y dược, Đại học Kiến trúc, Đại học Nông lâm, Đại học Luật, Đại học Kinh tế đầu trường Đại học hàng đầu Việt Nam Quận Thủ Đức nơi tập trung nhiều trường đại học trung học chuyên nghiệp như:Trường Đại học Nông Lâm Thành phố Hồ Chí M inh, Đại học Sư phạm Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí M inh, Đại học Luật Thành phố Hồ Chí M inh, Đại học Thể dục Thể thao Thành phố Hồ Chí M inh, Cao đẳng Kinh tế Kỹ thuật Công Nghiệp, Đại học N gân hàng Thành phố Hồ Chí M inh,… 3.2 Mơi trường ngành: Cùng với sản phẩm phục vụ teen – tuổi lớn khác ngày ăn nên làm ra, dịch vụ ẩm thực chịu thua Trà sữa trân châu thức uống quen thuốc với bạn tuổi teen, đặc biệt bạn sinh viên M ột số nhãn hàng trà sữa quen thuộc thị trường Hoa Hướng dương, -18 độ C , Tomato, Boom, Juice Station,… đặc biệt hệ thống Ya!4teen, Ya!Ocean,… Sau trà sữa, nước ép hình thức kinh doanh hiệu vừa bổ dưỡng lại khơng béo, uống nhiều tốt M àu sắc sinh động phong cách thiết kế quán bắt D฀ án quán kem “HELLO” mắt, cho teen “tự sướng” nhiều kiểu ảnh post lên blog bí thành cơng quán kiểu Ya! Là ví dụ Thị trường kem không cạnh tranh gay gắt trà sữa hay nước ép trái Tuy nhiên, có số nhãn hiệu có chỗ đứng định lịng người tiêu dùng Kem BUD’s, Kem Ý,…Ngoài phải kể đến hệ thống kem nhãn hiệu Kido’s, M onte Rosa, Vinamilk, ….được phân phối đến tận tay người tiêu dùng thông qua hệ thống bán lẻ rộng khắp 3.3 Nhu cầu dự báo cầu tương lai: Thị trường quán phục vụ cho sinh viên ý từ nhiều năm trước với xuất ngày nhiều quán cafe, trà sữa có khơng gian đẹp, phong cách phục vụ thân thiện, mức giá phải Tuy nhiên với địa bàn Thủ Đức thị trường kem phục vụ cho sinh viên không ý nhiều Sinh viên thưởng thức ly kem ngon, hợp vệ sinh khơng gian n tĩnh Ngồi ra, thư viện, khu vực tự học dành cho bạn sinh viên Làng Đại học đáp ứng đủ nhu cầu Những khu tự học thường chật chội, nóng bức, wifi yếu khơng đủ cho nhu cầu truy cập mạng Internet sinh viên Đặc biệt, mùa thi lúc thời tiết nóng bức, sinh viên học tập khu vực thường khơng có hiệu cao Nắm bắt nhu cầu Kem “ HELLO” đời cung cấp không gian yên tĩnh, loại kem ngon, hợp vệ sinh với sách, báo dịch vụ photocopy, in tài liệu phục vụ cho nhu cầu tự học, học nhóm bạn sinh viên 3.4 Nhà cung cấp ngun liệu Nhà cung cấp đóng vai trị quan trọng tạo nên thành công quán, việc tạo quan hệ tốt với nhà cung cấp chất lượng có thuận lợi to lớn cho quán kem chúng tơi,nhưng để tìm nhà cung cấp tốt chất lượng, giá hợp lý điều không dễ Qua trình tìm kiếm chọn lọc nhà cung cấp chúng tơi nhà cung cấp có uy tín địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, sản phẩm Kem “ HELLO” đảm bảo chất lượng cao 10 D฀ án quán kem “HELLO” khác - Vốn vay VIB - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Lãi phải trả kỳ Phải trả - khác - Phải trả VIB 7.6 TCTD 0.00% 0.0% Dự trù trả nợ hàng năm: 7.6.1 Kế hoạch trả nợ vốn vay trung dài hạn: Lãi STT Chỉ tiêu suất Ân hạn Năm (1) 142,438,200 142,438,200 142,438,200 94,958,800 47,479,400 - - Dư nợ đầu kỳ - Vay TCTD khác 0.0% - - - - - - - - Vay VIB 21.0% 142,438,200 142,438,200 142,438,200 94,958,800 47,479,400 - - Trả nợ gốc kỳ - - 47,479,400 47,479,400 47,479,400 - - Vay TCTD khác - - - - - - - 39 D฀ án quán kem “HELLO” Vay VIB - - 47,479,400 47,479,400 47,479,400 - - a Trả nợ gốc bình quân - - 47,479,400 47,479,400 47,479,400 - - - Vay TCTD khác - - - - - - - - Vay VIB - - 47,479,400 47,479,400 47,479,400 - - Dư nợ cuối kỳ 142,438,200 142,438,200 94,958,800 47,479,400 - - - - Vay TCTD khác - - - - - - - - Vay VIB 142,438,200 142,438,200 94,958,800 47,479,400 - - - Trả lãi vay kỳ 29,912,022 29,912,022 29,912,022 19,941,348 9,970,674 - - - Vay TCTD khác - - - - - - - - Vay VIB 29,912,022 29,912,022 29,912,022 19,941,348 9,970,674 - - Tổng nợ phải trả 29,912,022 29,912,022 77,391,422 67,420,748 57,450,074 - - - Trả nợ gốc kỳ - - 47,479,400 47,479,400 47,479,400 - - - Trả lãi vay kỳ 29,912,022 29,912,022 29,912,022 19,941,348 9,970,674 - - 40 D฀ án quán kem “HELLO” 7.6.2 Cân đối trả nợ hàng năm: Số Khoản mục Năm TT Nguồn trả nợ 195,745,003 343,620,766 443,281,440 0 - Khấu hao 0 - Lợi nhuận sau thuế 195,745,003 343,620,766 443,281,440 0 Trả nợ theo kế hoạch 77,391,422 0 Cân đối trả nợ (1-2) 118,353,581 276,200,018 385,831,366 0 Nguồn bổ sung hàng năm 0 S ố năm phải bổ 0 67,420,748 57,450,074 sung nguồn trả nợ nguồn khác Gốc lãi trả bình quân/ tháng: Năm thứ Năm thứ Năm thứ Gốc trả/tháng: 3,956,617 3,956,617 3,956,617 Lãi trả/tháng: 2,492,669 1,661,779 830,890 S ố tiền trả/tháng: 6,449,285 5,618,396 4,787,506 7.7 Khoản mục Kết kinh doanh Năm 41 D฀ án quán kem “HELLO” TỔNG DOANH THU 2,159,136,000 2,968,812,000 3,508,596,000 4,048,380,000 4,588,164,000 CSHD 40% 55% 65% 75% 85% Sản lượng tiêu thụ 127,008 174,636 206,388 238,140 269,892 Giá bán/DVSP 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 TỔNG CHI PHÍ 1,554,984,755 1,908,254,081 2,140,443,407 2,287,770,000 2,529,930,000 Biến phí 968,640,000 1,331,880,000 1,574,040,000 1,816,200,000 2,058,360,000 Nguyên vật liệu 635,040,000 873,180,000 1,031,940,000 1,190,700,000 1,349,460,000 Điện 30,000,000 41,250,000 48,750,000 56,250,000 63,750,000 Nước 18,000,000 24,750,000 29,250,000 33,750,000 38,250,000 Lương 235,200,000 323,400,000 382,200,000 441,000,000 499,800,000 BHYT+PL+BHXH - - - - - CP quản lý - - - - - CP bán hàng - - - - - Chi phí khác 50,400,000 69,300,000 81,900,000 94,500,000 107,100,000 Lãi vay vốn lưu động 42 D฀ án quán kem “HELLO” - - - - - Định phí 586,344,755 576,374,081 566,403,407 471,570,000 471,570,000 CP quản lý 204,000,000 204,000,000 204,000,000 204,000,000 204,000,000 CP bán hàng 18,000,000 18,000,000 18,000,000 18,000,000 18,000,000 CP thuê đất 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 180,000,000 CP khác 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 KHCB 142,432,733 142,432,733 142,432,733 57,570,000 57,570,000 Lãi vay T DH 29,912,022 19,941,348 9,970,674 - - Lợi nhuận trước thuế 604,151,245 1,060,557,919 1,368,152,593 1,760,610,000 2,058,234,000 Thuế TNDN 169,162,349 296,956,217 383,082,726 492,970,800 Lợi nhuận sau thuế 434,988,896 763,601,701 985,069,867 1,267,639,200 1,481,928,480 7.8 7.8.1 576,305,520 Đánh giá kết kinh doanh dụ án (qua số) Điểm hòa vốn dự án Điểm hoà vốn Năm Năm Năm Năm Năm Năm Doanh thu hoà vốn 1,063,420,683 1,045,337,430 1,027,254,176 855,260,130 855,260,130 Cơng suất hồ vốn 49.25% Cơng suất hồ vốn bình qn 35.21% 30.70% 43 29.28% 21.13% 18.64% D฀ án quán kem “HELLO” 969,306,510 Doanh thu hoà vốn bình quân 7.8.2 Các tiêu sinh lời: CHỈ TIÊU S INH LỜI Tỷ suất LN/DT 29% Tỷ suất LN/VCSH 215% TSLN/VDT 164% 7.8.3 Thời gian hoàn vốn: THỜ I GIAN HOÀN VỐN Năm Năm Năm Năm Dịng tiền hồn vốn (602,262,244) 577,421,629 906,034,435 1,127,502,600 1,325,209,200 1,539,498,480 Luỹ kế dòng tiền (602,262,244) (24,840,615) 881,193,820 2,008,696,420 3,333,905,620 4,873,404,100 Thời gian hoàn vốn Năm Năm Năm tháng 7.8.4 Hiệu tài dự án: STT Khoản mục Năm Năm I Dòng tiền dự án 577,421,629 906,034,435 1,127,502,600 1,325,209,200 1,539,498,480 Lơi nhuận sau thuế 434,988,896 763,601,701 985,069,867 1,267,639,200 1,481,928,480 KHCB 142,432,733 142,432,733 142,432,733 57,570,000 Vốn đầu tư 542,438,200 - Vốn tự có 400,000,000 44 57,570,000 D฀ án quán kem “HELLO” - Vốn vay 142,438,200 Lãi thời gian ân hạn 59,824,044 Dịng tiền tồn dự án (602,262,244) 577,421,629 906,034,435 1,127,502,600 1,325,209,200 1,539,498,480 47,479,400 47,479,400 47,479,400 529,942,229 858,555,035 1,080,023,200 1,325,209,200 1,539,498,480 607,333,651 925,975,783 1,137,473,274 1,325,209,200 1,539,498,480 Kế hoạch trả nợ gốc vốn vay TDH hàng năm 0 Dòng tiền sinh lời vốn tự có (459,824,044) II KẾT Q UẢ Các tiêu phân tích NPV 2,133,044,887 IRR 127% ROE 152% Chỉ số khả trả nợ TDH (DSCR) LNST+KHCB+Lãi TDH Trả nợ gốc + lãi TDH hàng năm 77,391,422 67,420,748 57,450,074 0 2.3 DSCR hàng năm (2.1/2.2) 7.85 13.73 19.80 0.00 0.00 2.4 DSCR trung bình Thời gian trả nợ thực tế 3.1 Trả nợ TCTD khác - Dư nợ đầu kỳ - - - - - - Trả nợ hàng năm - - - - - - Dư nợ cuối kỳ 8.28 45 D฀ án quán kem “HELLO” - - - - - 1.00 - Thời gian trả nợ thực tế 3.2 Trả nợ VIB - Dư nợ đầu kỳ 142,438,200 - - - - - Trả nợ hàng năm 195,745,003 343,620,766 443,281,440 570,437,640 666,867,816 - Dư nợ cuối kỳ - - - - - - Thời gian trả nợ thực tế 1.00 7.8.5 Hiệu đầu tư dự án: S T TÊN CHỈ TIÊU T Số lúc đầu tư Tổng vốn đầu tư dự án: 542,438,200 - Vốn tự có huy động: 400,000,000 - Vốn vay ngân hàng: 142,438,200 Thời gian hoạt động dự án (năm): Thời gian hoàn vốn dự án (năm): Công suất hoạt động hàng năm: Năm thứ Năm thứ Năm thứ Năm thứ Năm thứ 40% 55% 65% 75% 85% 46 D฀ án quán kem “HELLO” Doanh số bán hàng hàng năm (theo công suất năm): 2,159,136,000 2,968,812,000 3,508,596,000 4,048,380,000 4,588,164,000 1,525,072,733 1,888,312,733 2,130,472,733 2,287,770,000 2,529,930,000 634,063,267 1,080,499,267 1,378,123,267 1,760,610,000 2,058,234,000 Tổng chi phí hàng năm, chưa tính lãi v ay (theo cơng suất năm): Lợi nhuận trước thuế v Lãi vay NH: Lãi vay NH: 29,912,022 19,941,348 9,970,674 - - Lợi nhuận trước thuế: 604,151,245 1,060,557,919 1,368,152,593 1,760,610,000 2,058,234,000 10 Thuế: 90,622,687 159,083,688 205,222,889 264,091,500 308,735,100 11 Lợi nhuận sau thuế: 513,528,558 901,474,231 1,162,929,704 1,496,518,500 1,749,498,900 47,479,400 47,479,400 47,479,400 - - 466,049,158 853,994,831 1,115,450,304 1,496,518,500 1,749,498,900 38,837,430 71,166,236 92,954,192 124,709,875 145,791,575 10% 18% 23% 31% 36% 12,945,810 23,722,079 30,984,731 41,569,958 48,597,192 1,063,420,683 1,045,337,430 1,027,254,176 855,260,130 855,260,130 88,618,390 87,111,452 85,604,515 71,271,677 71,271,677 4,431 4,356 4,280 3,564 3,564 2,953,946 2,903,715 2,853,484 2,375,723 2,375,723 12 Trả gốc vay NH hàng năm: 15% Lợi nhuận sau thuế lại 13 = Dòng tiền dự án hàng năm: - Lợi nhuận lại chia hàng tháng: - Tỷ suất Lợi nhuận cịn lại/Vốn tự có ban đầu/tháng: - Chia cho 03 phùn hùn vốn/tháng: 14 Doanh số hòa vốn hàng năm: - Doanh số hòa vốn 01 tháng: - C/suất ly ly bán hòa vốn 01 tháng (ly): - Doanh số hòa vốn 01 47 D฀ án quán kem “HELLO” ngày kinh doanh: - C/suất ly bán hòa vốn 01 148 ngày kinh doanh (ly): 145 143 119 119 7.8.6 Độ nhạy dự án: 7.8.6.1 Sự thay đổi giá bán ảnh hưởng đến hiệu dự án: Giá bán Chỉ tiêu 0% -5% NPV 2,133,044,887 IRR -25% -30% 1,816,238,984 1,182,627,179 865,821,277 549,015,375 222,362,671 127% 113% 85% 70% 54% 37% ROE 152% 135% 100% 82% 63% 42% Tỷ số khả trả nợ 8.28 7.32 5.40 4.45 3.49 2.50 Tỷ suất LN/DT 29% 26% 21% 18% 14% 10% Tỷ suất LN/VCSH 215% 188% 133% 106% 79% 52% Tỷ suất LN/VĐT 164% 143% 102% 81% 61% 40% Thời gian trả nợ thực tế VIB 1 2 Số năm bổ sung nguồn trả nợ 0 1 7.8.6.2 -15% -20% Sự thay đổi giá nguyên vật liệu ảnh hưởng đến hiệu dự án: Chi phí NVL Chỉ tiêu 0% 10% NPV 2,133,044,887 1,946,688,474 1,853,510,267 1,760,332,060 1,667,153,854 2,094,657,165 IRR 127% 111% 119% 15% 115% 48 20% 25% 107% 30% 82% D฀ án quán kem “HELLO” ROE 152% 142% 137% 132% 127% 123% Tỷ số khả trả nợ 8.28 7.71 7.43 7.15 6.87 2.75 Tỷ suất LN/DT 29% 26% 25% 24% 23% 29% Tỷ suất LN/VCSH 215% 199% 191% 183% 175% 246% Tỷ suất LN/VĐT 164% 152% 146% 140% 133% 121% 1 1 0 0 Thời gian trả nợ thực tế VIB Số năm bổ sung nguồn trả nợ 7.8.6.3 Khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến hiệu dự án Khả tiêu thụ sản phẩm Chỉ tiêu 100% 90% NPV 2,133,044,887 2,505,757,713 2,133,044,887 1,387,619,234 1,014,906,408 (28,527,104) IRR 127% 143% 127% 94% 77% 18% ROE 152% 173% 152% 111% 90% 24% Tỷ số khả trả nợ 8.28 9.40 8.28 6.02 4.90 0.79 Tỷ suất LN/DT 29% 31% 29% 23% 19% 14% Tỷ suất LN/VCSH 215% 246% 215% 151% 119% 76% Tỷ suất LN/VĐT 164% 188% 164% 115% 91% 37% 1 2 0 Thời gian trả nợ thực tế VIB Số năm bổ sung nguồn trả nợ 85% 49 75% 70% 65% D฀ án quán kem “HELLO” 7.8.6.4 dự án Khả huy động công suất thiết kế năm đến hiệu Khả huy động CSTK năm Chỉ tiêu 35% NPV 2,133,044,887 1,544,121,958 1,249,660,493 955,199,028 629,132,429 482,981,971 IRR 127% 97% 82% 68% 52% 32% ROE 152% 114% 96% 78% 59% 41% Tỷ số khả trả nợ 8.28 6.34 5.37 4.41 3.34 1.06 Tỷ suất LN/DT 29% 26% 25% 23% 21% 26% Tỷ suất LN/VCSH 215% 168% 145% 121% 96% 129% Tỷ suất LN/VĐT 164% 128% 110% 93% 74% 64% Thời gian trả nợ thực tế VIB 2 Số năm bổ sung nguồn trả nợ 0 1 7.8.6.5 NPV 30% 25% 20% 15% 10% Sự thay đổi giá bán chi phí nguyên vật liệu ảnh hưởng đến tiêu Sự thay đổi giá bán 2,133,044,887 -15% -20% -25% -28% -30% 5% 1,089,448,973 772,643,070 455,837,168 258,489,004 266,618,773 Sự thay đổi giá 10% 996,270,766 679,464,864 362,658,961 158,138,078 170,406,226 nguyên vật liệu 15% 903,092,560 586,286,657 262,503,041 57,787,152 73,784,267 20% 809,914,353 493,108,451 162,152,115 (42,563,774) (28,527,104) 25% 716,736,146 399,930,244 61,801,189 (142,914,699) (130,838,474) 50 D฀ án quán kem “HELLO” 7.8.6.6 Sự thay đổi giá bán chi phí nguyên vật liệu ảnh hưởng đến thời gian trả nợ Sự thay đổi giá bán -5% -10% -15% -20% -25% 5% 2 Sự thay đổi giá 10% 2 2 nguyên vật liệu 15% 2 3 20% 2 25% 2 7.8.6.7 Sự thay đổi giá bán khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến tiêu NPV Sự thay đổi giá bán Khả tiêu phẩm thụ sản 2,133,044,887 -5% -10% -15% 95% 2,524,393,355 2,170,316,169 1,816,238,984 1,462,161,799 459,043,866 90% 2,170,316,169 1,834,874,626 1,499,433,082 1,163,991,538 170,406,226 85% 1,816,238,984 1,499,433,082 1,182,627,179 865,821,277 (130,838,474) 80% 1,462,161,799 1,163,991,538 865,821,277 567,651,016 (437,772,586) 75% 1,108,084,614 828,549,994 262,503,041 (744,706,697) 549,015,375 -20% -25% 7.8.6.8 Sự thay đổi giá bán khả tiêu thụ sản phẩm ảnh hưởng đến thời gian trả nợ Sự thay đổi giá bán 51 D฀ án quán kem “HELLO” Khả tiêu phẩm thụ sản -5% -10% -15% -20% -25% 95% 1 90% 1 2 85% 2 80% 2 75% 2 3 CHƯƠNG 8: 8.1 ĐÁNH GIÁ HIỆU Q UẢ KINH TẾ XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN Hiệu kinh tế Đem lại nguồn thu nhập cho chủ dự án quán kem, thu nhập cho sở chung cấp nguyên liệu làm kem thu nhập cho số đối tượng địa bàn Thủ Đức nhân viên quán: 8.2 Lợi ích xã hội Cung cấp địa điểm lý tưởng cho sinh viên học tập, họp nhóm với tiện ích đầy đủ Đồng thời dự án đưa vào hoạt động quán cơm, tiệm ăn, hiệu sách, tiệm photocopy xung quanh hưởng lợi sinh viên tập trung nhiều Bên cạnh đó, quán đem lại việc làm cho số người dân địa bàn tham gia làm nhân viên quán CHƯƠNG 9: 9.1 KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ Kết luận: Qua trình nghiên cứu, đánh giá cho thấy dự án có khả sinh lời cao chịu nhiều biến động giá cả, nguồn cung khả tiêu thụ Đây dự án có tiềm đối vối thị trường giải khát chưa khai thác hết Làng đại học Thủ Đức 52 D฀ án quán kem “HELLO” Với sách mà cửa hàng thực hiện, mục tiêu đưa quán trở thành phịng học kết hợp với qn giải khát góp phần tạo môi trường học tập tiện lợi, đem lại nhiều lựa chọn cho sinh viên 9.2 Kiến nghị: - Khi vào hoạt động, nên ý nghiên cứu hành vi, sở thích, khả chi trả khách hàng để đưa dịch vụ tương ứng - Kiểm tra giám sát chặt chẽ tình hình mua bán tron g thời gian đầu - Cập nhật thường xuyên thông tin kiện liên quan để tung chiến lược quảng bá hình ảnh cho cửa hàng - Chú trọng đào tạo nhân viên thời gian đầu để tạo phong cách làm việc chuyên nghiệp cho quán - Sau vài năm quán hoạt động có hiệu sẻ mở rộng thêm nhiều quán tron g khu vực 53 ...D฀ án quán kem “HELLO” MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI T HIỆU DỰ ÁN 1.1 T ên dự án: Kế hoạch mở quán kem “ HELLO” .6 1.2 Chủ dự án : 1.3 Hình thức đầu t ư: Mở quán kinh. .. kinh doanh tập chung phục vụ vào quán cafe, quán trà sữa, quán nhậu, quán internet Số lượng quán D฀ án qn kem “HELLO” ngày tăng, hình thức khơng thay đổi nhiều…sẽ tạo nên choáng ngộp nhàm chán... 1: 15 D฀ án quán kem “HELLO” Cầu thang Quầy phục vụ Chỗ để giày, dép Chỗ để xe 16 Nh vệ sin h D฀ án quán kem “HELLO” 4.1.2.2 Lầu 2: Nhà vệ sinh Cầu thang Quầy phục vụ 17 D฀ án quán kem “HELLO”