(Luận văn thạc sĩ) nâng cao chất lượng phương thức tín dụng chứng từ và phương thức nhờ thu tại bangkok bank PCL chi nhánh hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ TP.HCM BÙI THỊ HỒNG MAI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK PCL CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - 2007 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM - BÙI THỊ HỒNG MAI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK PCL CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành : KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ LOAN TP Hồ Chí Minh - 2007 MỤC LỤC Lời mở đầu: Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ NHỜ THU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1 Phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu ngân hàng thương mại: 1.1.1 Phương thức tín dụng chứng từ: .1 1.1.1.1 Khái niệm: 1.1.1.2 Phân loại thư tín dụng: .4 1.1.1.3 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ: 1.1.2 Phương thức nhờ thu: 10 1.1.2.1 Khái niệm: 10 1.1.2.2 Phân loại nhờ thu: 11 1.1.2.3 Cơ sở pháp lý: 13 1.2 Vai trò ngân hàng thực phương thức toán quốc tế: 14 1.2.1 Vai trị phương thức tín dụng chứng từ: 14 1.2.2 Vai trò phương thức nhờ thu: .16 1.3 Các rủi ro chủ yếu thực phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu: 20 1.3.1 Rủi ro toán quốc tế: 20 1.3.2 Rủi ro liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu: 22 1.3.2.1 Rủi ro liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ: 23 1.3.2.2 Rủi ro liên quan đến phương thức nhờ thu: 25 Kết luận chương 1: 28 Chương 2: THỰC TẾ VẬN DỤNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK PCL, HCMC: 29 2.1 Giới thiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngân hàng Bangkok Tp Hồ chí minh: 29 2.1.1 Quá trình hình thành cấu tổ chức BANGKOK BANK PCL, HCMC: 29 2.1.2 Quan hệ đại lý với ngân hàng khác: 32 2.1.3 Các dịch vụ BANGKOK BANK PCL, HCMC: 32 2.2 Thực tế thực phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu BANGKOK BANK PCL, HCMC: 33 2.2.1 Tổ chức quy định nội liên quan đến việc thực hai phương thức toán này: 33 2.2.1.1 Tổ chức thực hai phương thức trên: .33 2.2.1.2 Các quy định liên quan việc thực hai phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu BANGKOK BANK PCL, HCMC : 34 2.2.1.3 Quy trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ: 36 2.2.1.4 Quy trình toán theo phương thức nhờ thu: 43 2.2.2 Kết đạt từ việc thực hai phương thức BANGKOK BANK PCL, HCMC: 46 2.2.3 Các hạn chế chủ yếu thực phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu : 51 2.2.3.1 Phạm vi hoạt động chi nhánh bị bó hẹp: 51 2.2.3.2 Sản phẩm chi nhánh đưa chưa có dấu ấn độc đáo .51 2.2.3.3 Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu đơn điệu, cứng ngắt làm lỡ hội kinh doanh: .52 2.2.4 Nguyên nhân tồn tại: 56 Kết luận chương 2: 58 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK PCL, HCMC: 60 3.1 Giải pháp BANGKOK BANK PCL, HCMC : 60 3.1.1 Tăng cường quản lý rủi ro toán quốc tế: 60 3.1.1.1 Đối với L/C nhập khẩu: 60 3.1.1.2 Đối với L/C xuất khẩu: 62 3.1.1.3 Đối với phịng tốn quốc tế: .64 3.1.1.4 Đối với phịng quản lý tín dụng phịng quan hệ khách hàng: 65 3.1.1.5 Đối với phòng điện toán xử lý số liệu: 65 3.1.1.6 Đối với BANGKOK BANK PCL cần linh hoạt quản lý hạn mức áp dụng cho khách hàng: 65 3.1.2 Tăng cường đào tạo, đãi ngộ đội ngũ nhân viên: 66 3.1.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng: 67 3.1.4 Thực sách khách hàng mở rộng: .68 3.1.5 Tăng cường hoạt động tiếp thị, quảng bá nhãn hiệu BANGKOK BANK PCL, HCMC: .70 3.2 Giải pháp hỗ trợ việc thực phát triển hai phương thức BANGKOK BANK PCL, HCMC : 70 3.2.1 Chính phủ Việt Nam thực lộ trình cam kết gia nhập WTO đồng thời tạo môi trường pháp lý để ngân hàng thương mại cạnh trạnh bình đẳng thực với nhau: 70 3.2.2 Nhà nước cần sớm ban hành văn xác nhận UCP, URC làm sở pháp lý giải tranh chấp phát sinh thực phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu: 71 3.2.3 Rút ngắn thời gian thông quan hàng hóa quan hải quan: 71 3.2.4 Tăng cường hỗ trợ Hội sở vốn điều lệ, mạng lưới đại lý, rút ngắn thời gian duyệt hạn mức tăng tính độc lập cho chi nhánh: 72 3.2.5 Phát triển dịch vụ kèm phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu: .73 Kết luận chương 3: 74 Kết luận 76 Tài liệu tham khảo Các sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức BANGKOK BANK PCL, HCMC: .31 Sơ đồ 2.2: Quy trình tốn L/C xuất khẩu: 36 Sơ đồ 2.3: Quy trình tốn L/C nhập khẩu: .39 Sơ đồ 2.4: Quy trình tốn nhờ thu nhập khẩu: 42 Sơ đồ 2.5: Quy trình tốn nhờ thu xuất khẩu: 43 Các bảng biểu: Bảng 2.1: Tình hình mở L/C BANGKOK BANK PCL, HCMC: 48 Hình 2.1: Doanh số mở L/C BANGKOK BANK PCL, HCMC: 49 Bảng 2.2 Doanh số theo phương thức nhờ thu tín dụng chứng từ nhập khẩu: 49 Bảng 2.3 So sánh tình hình thực phương thức toán: .50 LỜI MỞ ĐẦU Muốn phát triển kinh tế, không quốc gia đơn dựa vào sản xuất nước mà bắt buộc phải quan hệ giao dịch với nước khác Do khác biệt điều kiện tự nhiên, tài ngun, khí hậu, thổ nhưỡng, địa hình, địa chất… nhân văn, sản xuất nước cung cấp đủ hàng hóa, dịch vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dùng kinh tế Từ phát sinh nhu cầu nhập nguyên vật liệu, máy móc thiết bị, kỹ thuật, cơng nghệ, ln hàng tiêu dùng thiết yếu mà nước không sản xuất hay sản xuất hiệu Ngược lại, sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có, sản xuất, ngồi việc phục vụ tốt nhu cầu nước cịn tạo nên thặng dư để xuất khẩu, góp phần thu ngoại tệ cho đất nước để nhập thứ cịn thiếu hay để trả nợ Như vậy, u cầu phát triển kinh tế làm nảy sinh nhu cầu giao dịch trao đổi hàng hóa nước Nói cách khác, hoạt động ngoại thương yêu cầu khách quan kinh tế Tuy nhiên, luật pháp phong tục nước khác giao dịch xảy tình lường trước, gặp số khó khăn không ngôn ngữ, luật lệ nước khác nhau, sách ngoại thương luật lệ, phong tục tập quán có nét khác Tất khác biệt gây trở ngại giao dịch mua bán nước với nước khác nên rủi ro xảy việc thực mua bán ngoại thương điều tất yếu Do đó, Phịng Thương mại Quốc tế (ICC) ban hành quy tắc, luật chơi sân chung mà nước phải tuân thủ để tham gia kinh doanh xu tồn cầu hóa hoạt động mậu dịch tài Phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu có nhiều ưu điểm phương thức tốn đời trước như: giảm bớt rủi ro toán ngoại thương, bảo vệ quyền lợi cho bên tham gia hoạt động ngoại thương, giao dịch thuận lợi hơn, … song chúng khoâng phải phương thức toán an toàn Hạn chế phương thức nhờ thu chỗ chưa có đảm bảo tốn cao, việc tốn khơng nhanh chóng Hạn chế phương thức tín dụng chứng từ thủ tục, quy trình phức tạp Nhằm hạn chế rủi ro vừa đảm bảo an toàn đồng thời đem lại lợi ích tốt phục vụ khách hàng, hai phương thức vận dụng khác ngân hàng Vì phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu có ưu điểm hạn chế thế, luận văn nghiên cứu thực trạng BANGKOK BANK PCL, chi nhánh Hồ chí minh tổ chức thực hai phương thức kiểm soát chi nhánh để hạn chế rủi ro thực phương thức Mục đích ý nghĩa luận văn: Luận văn trình bày phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu tốn quốc tế, vai trị ngân hàng tham gia thực hai phương thức này, đồng thời phân tích rủi ro gặp vận dụng chúng Dựa thực tế vận dụng hai phương thức BANGKOK BANK PCL, chi nhánh Hồ chí minh để rút hạn chế hướng giải để nâng cao chất lượng thực cho chi nhánh thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn việc tổ chức thực phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu BANGKOK BANK PCL, chi nhánh Hồ chí minh Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với lịch sử phương pháp tiếp cận thực tế để nêu lên vấn đề, diễn giải, phân tích đưa kết luận, từ lý thuyết đến thực tế áp dụng, hệ thống hóa lý luận thực tiễn cơng tác tốn quốc tế BANGKOK BANK PCL, chi nhánh Hồ chí minh Điểm luận văn: Luận văn đưa nhận thức nguồn gốc rủi ro giao dịch ngoại thương từ yếu tố nội sinh ngoại sinh vị trí phương thức nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại Luận văn nhận thức phương thức nhờ thu sản phẩm tài phương thức tín dụng chứng từ, thực tế sử dụng phổ biến phương thức nhờ thu rủi ro phương thức tín dụng chứng từ nên sử dụng Nội dung luận văn: • Tên luận văn: ‘NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK PCL - CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH’ • Lời nói đầu • Chương 1: Cơ sở lý luận phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu ngân hàng thương mại • Chương 2: Thực tế vận dụng phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu BANGKOK BANK PCL, HCMC • Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu BANGKOK BANK PCL, HCMC • Kết luận • Mục lục luận văn • Tài liệu tham khảo • Phụ lục Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ NHỜ THU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI WX 1.1 PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ NHỜ THU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Càng có nhiều giao dịch có nhiều rủi ro phát sinh Vì phương thức tốn ngày hồn thiện dần để bảo vệ quyền lợi cho bên tham gia Từ phương thức chuyển tiền, phương thức ghi sổ, đến nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ Tuy nhiên, phương thức đời sau không triệt tiêu phương thức đời trước mà chúng tồn song song, hỗ trợ cho nhau, phương thức có ưu nhược điểm Luận văn trình bày hai phương thức tốn sử dụng nhiều phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu 1.1.1 Phương thức tín dụng chứng từ: 1.1.1.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ: Một phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến phương thức tín dụng chứng từ Nội dung phương thức toán tín dụng chứng từ thực theo “Quy tắc Thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP) Phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng không Đồng thời, Việt Nam phải đối phó với thách thức lớn, cạnh tranh gay gắt phương diện Yêu cầu cần nâng cao chất lượng hàng hóa, dịch vụ, tiếp tục đổi chế, phương thức quản lý, kinh doanh, tạo môi trường pháp lý phù hợp thông lệ quốc tế trở nên cần thiết hết Trước tình hình đó, BANGKOK BANK PCL, HCMC đặt mục tiêu hoạt động đạt tiêu Hội sở giao, đồng thời cải tiến quy trình hoạt động để mở rộng qui mơ, giữ vững khách hàng cũ khai thác lợi sẵn có để thu hút khách hàng đặc biệt khách hàng vừa nhỏ toán xuất nhập Điều vừa tăng thu phí dịch vụ TTQT vừa gia tăng kim ngạch toán xuất nhập Với hỗ trợ hệ thống pháp lý rõ ràng, sách kinh tế ổn định thân sách phát triển chi nhánh, BANGKOK BANK PCL, HCMC tạo vị vững mạnh tương lai KẾT LUẬN: Trên sở vận dụng lý luận quản trị, tài ngân hàng chế thị trường, đồng thời vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn phân tích thực trạng vận dụng hai phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu BANGKOK BANK PCL, HCMC thời gian qua Bản thân phương thức nhờ thu khơng hẳn có nhiều rủi ro thường nghĩ Nếu hai nhà xuất nhập thực phương thức theo tinh thần phương thức tăng cường vai trò tham gia ngân hàng, thúc đẩy trình tốn nhanh khơng xảy rủi ro đáng kể Hiện nay, phương thức tồn đáp ứng nhu cầu tốn đa số khách hàng chỗ chi phí tốn rẻ điều khoản quy định không rườm phương thức tín dụng chứng từ Phương thức tín dụng chứng từ đời sau phương thức nhờ thu, bên cạnh có nhiều ưu điểm chỗ tăng cường vai trò tham gia ngân hàng, gia tăng đảm bảo tốn…nhưng có nhược điểm phí thủ tục phức tạp Việc sử dụng phương thức toán tùy vào mối quan hệ giao dịch, vào mức độ tin tưởng lẫn nhà xuất-nhập Trước tình hình cạnh tranh gay gắt nay, BANGKOK BANK PCL, HCMC đặt mục tiêu hoạt động đạt tiêu Hội sở giao, đồng thời cải tiến quy trình hoạt động để mở rộng qui mơ, giữ vững khách hàng cũ khai thác lợi sẵn có để thu hút khách hàng đặc biệt khách hàng vừa nhỏ toán xuất nhập Điều vừa tăng thu phí dịch vụ TTQT vừa gia tăng kim ngạch toán xuất nhập Với hỗ trợ hệ thống pháp lý rõ ràng, sách kinh tế ổn định thân sách phát triển BANGKOK BANK PCL, BANGKOK BANK PCL, HCMC tạo vị vững mạnh tương lai Luận văn nêu rõ thành chi nhánh đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục tồn hạn chế bước phát triển ngân hàng Luận văn kiến nghị: Chính phủ Việt Nam thực lộ trình cam kết gia nhập WTO đồng thời tạo môi trường pháp lý để ngân hàng thương mại cạnh trạnh bình đẳng thực với Tăng thêm vốn điều lệ đồng thời phối hợp tốt với Hội sở để BANGKOK BANK PCL, HCMC mở rộng hoạt động Tăng cường quản lý rủi ro từ nhận thức gốc phát sinh rủi ro tốn quốc tế để phịng ngừa hữu hiệu Phát triển dịch vụ kèm phương thức tín dụng chứng từ nhờ thu Linh hoạt quản lý hạn mức toán cấp cho khách hàng Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên để nâng cao hiệu lao động Tăng cường khâu quảng cáo để mở rộng thị phần Việt Nam giới thống đánh giá thị trường đầy tiềm năng, kinh tế có nhiều khả phát triển mạnh BANGKOK BANK PCL, HCMC tận dụng hội sao? Tương lai chờ Phuï huï luïc 1: CHỨNG TỪ QUY TRÌNH TỔNG QUÁT NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG Người mua (Người xin mở L/C) Người bán (Người hưởng lợi) HÏP ĐỒNG CHỨNG TỪ GIAO HÀNG 12 NHẬN HÀNG ĐƠN XIN M L/C TIỀN CHỨNG TỪ 10 CHỨNG TỪ 11 HOÀN TIỀN THÔNG BÁO L/C CHỨNG TỪ HOÀN TIỀN L/C NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG MỞ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức BANGKOK BANK PCL, HCMC: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC Bangkok Bank PCL, HCMC Mr Khun Tharabode Serne Adichaitwit Giám đốc chi nhánh Madam QUACH THI TRINH MR SURAPOL S Phó giám đốc Phó giám đốc Phịng tốn quốc tế Phòng kinh doanh ngoại tệ Phòng dịch vụ khách hàng Phòng nhân Mr Wong Tse Bun Trưởng phịng quan hệ khách hàng Phịng quản lý tín dụng Phòng quan h h MRS DUONG MY LIEN Trưởng phịng kế tốn xử lý số liệu Phịng k tốn Nguồn: Phịng nhân BANGKOK BANK PCL – chi nhánh Hồ chí minh Phịng x lý s BANGKOK BANK PCL, HCMC HSBC CHINATRUST L/C XUẤT KHẨU: - Thông báo sơ lược thư tín dụng: USD10 - Thơng báo thư tín dụng - Thơng báo tu chỉnh thư tín dụng - Chiết khấu chứng từ: - Phí kiểm tra chứng từ - Thơng báo tồn thư tín dụng: USD20 cho khách hàng có tài khoản ngân hàng, USD50 cho khách hàng có tài khoản ngân hàng USD 20 USD 25 USD10 khách hàng có tài khoản ngân hàng USD 20 USD25 khách hàng khơng có tài khoản ngân hàng USD 20 - Dưới USD50,000: 0.25% (tối thiểu USD20) - USD50,000USD1,000,000: 0.2% - Trên USD1,000,000: 0.15% khơng thu phí 0.2% tối thiểu USD50 0.2% tối thiểu USD20 0.2% (tối thiểu USD50) khơng thu phí L/C NHÂP KHẨU - Dưới USD50,000: 0.125%/tháng (tối thiểu USD20) + phí điện USD40 - Mở L/C - USD50,000USD1,000,000: 0.1%/tháng+ phí điện USD40 0.1%/tháng + phí điện USD50 0.1%/tháng (tối thiểu USD25) - Tăng tiền gia hạn tính mở L/C + phí điện USD25 - Tăng tiền gia hạn tính mở L/C + phí điện USD20 - Tu chỉnh khác :USD25 + phí điện :USD20 - Trên USD1,000,000: 0.075%/tháng+ phí điện USD40 - Tu chỉnh - Thanh toán - Tăng tiền gia hạn tính mở L/C + phí điện USD20 - Tu chỉnh khác :USD20 + phí điện USD20 - Dưới USD50,000: 0.2% (tối thiểu USD20) - USD50,000USD1,000,000: 0.15% - Tu chỉnh khác :USD25 0.15% (tối thiểu USD50) 0.2% (tối thiểu USD20) - Trên USD1,000,000: 0.1% - Chấp nhận hối phiếu kỳ hạn 2%/năm (tối thiểu USD20) - Bảo lãnh nhận hàng USD 50 - Ký hậu vận đơn khơng thu phí 1.5%/năm 0.1% (tối thiểu USD50) USD 50 1.2%/năm (tối thiểu USD20) USD 25 khơng thu phí NHỜ THU XUẤT KHẨU: - Phí xử lý 0.2% (tối thiểu USD20, tối đa USD200 0.3% (tối thiểu USD30, tối đa USD200 0.2% (tối thiểu USD10, tối đa USD150) nhờ thu trả ngay, 0.25% (tối thiểu USD15, tối đa USD150) nhờ thu trả chậm NHỜ THU NHẬP KHẨU - Phí xử lý 0.2% (tối thiểu USD20, tối đa USD200 - Phí tốn USD 0.25% (tối thiểu USD20) không áp dụng 0.2% (tối thiểu USD10, tối đa USD150) nhờ thu trả ngay, 0.25% (tối thiểu USD15, tối đa USD150) nhờ thu trả chậm khơng áp dụng Đây biểu phí chung ngân hàng, tùy khách hàng mà ngân hàng có sách phí thích hợp BIỂU PHÍ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI SỞ GIAO DỊCH IINGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM I - BẢO LÃNH TRONG NƯỚC Mức phí 1- Phát hành bảo lãnh : Số tiền tối thiểu Số tiền tối đa 100.000 đ/lần - Phần giá trị bảo lãnh khơng có ký quỹ 2% năm - Phần giá trị bảo lãnh có ký quỹ 1% /năm 2- Sửa đổi tăng tiền , gia hạn 100.000 đ/lần - Phần giá trị bảo lãnh khơng có ký quỹ 2% /năm - Phần giá trị bảo lãnh có ký quỹ 1% /năm 3- Sửa đổi khác 50.000 đ /lần 4-Hủy bỏ bảo lãnh 200.000 đ /lần II- NHỜ THU A NHỜ THU ĐI Gửi nhờ thu 1.1 Gửi nước nhờ thu - chứng từ USD /bộ 1.2 Gửi nước nhờ thu : - chứng từ USD /bộ Thanh toán nhờ thu 2.1 Thanh toán nhờ thu gửi nước - chứng từ 0,175% trị giá báo có 10 USD 150 USD -1 chứng từ 0,15% trị giá báo có USD 150 USD 2.3 Hủy nhờ thu theo yêu cầu người nhờ thu USD + phí phải trả NH nước ngồi 2.4 Từ chối tốn nhờ thu Theo thực tế phải trả 2.1 Thanh toán nhờ thu từ nước gửi 0.2 % đến USD 200 USD 2.2 Thanh toán nhờ thu nước gửi đến 0,15% USD 200 USD 2.2 Thanh toán nhờ thu gửi nước : B NHỜ THU ĐẾN Nhận thông báo nhờ thu đến 1.1 Thông báo nhờ thu đến 10 USD / lần 1.2 Nhận nhờ thu từ nước gửi đến - tờ Séc thương mại USD / tờ -1 chứng từ USD /bộ 1.3 Nhận nhờ thu từ nước gởi đến Miển phí 2.Thanh tốn nhờ thu : 2.3 Hủy nhờ thu theo yêu cầu người nhờ thu 10 USD +phí phải trả NH nước ngịai 2.4 Từ chối tốn nhờ thu Theo thực tế phải trả III- TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.Hàng xuất 1.1.Thơng báo tín dụng 15 USD 1.2 Thông báo sửa đổi 10 USD 1.3 Thơng báo thư tín dụng nhận từ NH khác NH phát hành 10 USD + phí phải trả theo yêu cầu NH khác 1.4 Thanh toán chứng từ 0,15% 1.5.Xác nhận L/C Ngân hàng đại lý phát hành Thu theo biểu phí áp dụng 10 USD 150 USD cho NHĐL(và theo thỏa thuận ) 1.6.Chuyển nhượng L/C - Trong nước 30 USD - Ngoài nước 40 USD Hàng nhập 2.1 Phát hành thư tín dụng 0,1 % 20 USD 300 USD 2.2 Phát hành sửa đổi tăng tiền 0,1% 20 USD 300 USD 2.3 Phát hành sửa đổi khác 15 USD /lần 2.4 Hủy thư tín dụng 15 USD /lần 2.5 Chấp nhận Hối phiếu trả chậm( riêng L/C trả chậm có thời hạn 1,2% /năm/ trị giá Hối phiếu(tính từ 20 USD 500 USD nhỏ 30 ngày sau ngày vận đơn áp dụng L/C trả ) ngày chấp nhận đến ngày toán 2.6 Thanh toán chứng từ 0,2% / lần toán 20 USD 400 USD - Đối với phần giá trị bảo lãnh có ký qũy 1% / năm theo thỏa thuận 50 USD - Đối với phần giá trị bảo lãnh khơng có ký quỹ 2% / năm theo thỏa thuận 50 USD IV- BẢO LÃNH ( NGƯỜI THỤ HƯỞNG Ở NƯỚC NGOÀI) Phát hành thư bảo lãnh Sửa đổi thư bảo lãnh 2.1 Sửa đổi tăng tiền, gia hạn áp dụng mục IV.1 giá trị thời hạn tăng thêm 2.2 Sửa đổi khác 20 USD 3.Thanh toán 0, 2% Bảo lãnh hàng đổi hàng (thu tổng kim ngạch) 2% / năm 5.Bảo lãnh nhận hàng(trong trường hợp chưa có vận đơn) 50 USD Thơng báo thư bảo lãnh ngân hàng nước ngồi 30 USD Thơng báo sửa đổi thư bảo lãnh ngân hàng nước 10 USD Tái bảo lãnh Thu theo biểu phí áp dụng cho NH đại lý 9.Hủy thư bảo lãnh 20 USD VI PHÍ CHUYỂN TIN QUA MẠNG SWIFT 1.1 Trong nước : - Mở L /C + phát hành bảo lãnh - Điện khác 10 USD USD 30 USD 500 USD Ngoài nước - Mở L /C + phát hành bảo lãnh 20 USD - Điện khác USD Nhờ thu hàng xuất Tiếp nhận hồ sơ khách hàng gồm: Giấy ủy thác thu ghi rõ tên đơn vị mua ngân hàng họ Các chứng từ liên quan đến hàng gởi - Đối chiếu chứng từ với bảng kê để điều chỉnh sai sót (nếu có) Nhập tài khoản ngoại bảng Lập thư địi tiền dẫn tốn Trong vòng 24 phải gởi chứng từ đến ngân hàng phục vụ bên mua Theo dõi, thông báo kịp thời cho khách hàng thông tin liên quan Được 5b Khơng 5a Thanh tốn Tiếp nhận lại chứng từ để hoàn lại cho khách hàng - Căn vào giấy báo có từ ngân hàng đại lý để báo có cho khách hàng Xuất tài khoản ngoại bảng Thu phí dịch vụ lưu trữ hồ Sơ đồ 2.5: Quy trình tốn nhờ thu xuất Nhờ thu hàng nhập - Nhận chứng từ ngân hàng nước gởi đến Kiểm tra đủ số lượng chứng từ nêu thư đòi tiền ngân hàng lập nhờ thu Nhập tài khoản ngoại bảng 2a Sai lệch Kiểm tra sơ Đúng 2b Lập thông báo chứng từ nhờ thu gởi khách hàng Thái độ khách? Hồi âm 3b Có văn nêu rõ lý từ chối tồn phần Thơng báo cho ngân hàng gởi giữ chứng từ chờ ý kiến Ý khách? Trả đủ tiền 4c Từ chối 4a Lập thông báo lần Giao chứng từ cho khách hàng nhận hàng Xuất tài khoản ngoại bảng Thu phí dịch vụ lưu hồ sơ Xử lý? Hoàn lại hồ sơ cho nước Xuất tài khoản ngoại bảng Chấp nhận hối phiếu 4b Im lặng 3a Giữ hoàn lại hối phiếu chấp nhận tùy dẫn Giao chứng từ cho khách hàng Theo dõi hối phiếu để đơn đốc trả tiền đến hạn Thanh tốn lúc đáo hạn 6a Thanh toán với người bán qua ngân hàng đại lý S đồ : Quy trình tốn nhờ thu hàng nhập R R R Xử lý? Khơng tốn 6b Thơng báo cho ngân hàng gởi chứng từ TTD (L/C) xuất Thông báo L/C tu chỉnh mở đến, thu phí thơng báo phí khác (1) Tín dụng cho vay tài trợ (P/L) (2) (3b) khơng (3a) có Tiếp nhận, kiểm tra, sửa lỗi chứng từ Ghi nhập tài khoản ngoại bảng Lập thư đòi tiền dẫn tốn Lỗi khơng sửa được? Gởi chứng từ để nhờ thu Gởi chứng từ toán Chiết khấu chứng từ đủ điều kiện Thu nợ vay (nếu có vay P/L) (4) (5) Theo dõi hồ sơ chưa tốn (6a) khơng toán (6b) trả tiền Hồi báo Báo cho khách hàng Báo có cho khách hàng dựa vào báo có đại lý Thu tiền vay chiết khấu, lãi, phí dịch vụ lưu hồ sơ Xuất tài khoản ngoại bảng (7) S đồ 2 : Quy trình tốn L/C xuất R R R R TTD (L/C) nhập (6a) có Khách hàng nộp đơn xin mở L/C (1) Phịng tín dụng thẩm định hồ sơ, ấn định mức ký quỹ, trình Giám đốc duyệt hạn mức (2) Phịng tốn quốc tế soạn L/C tu chỉnh phát hành nước qua ngân hàng đại lý Nhập tài khoản ngoại bảng (3) Tiếp nhận kiểm tra chứng từ gởi (trong ngày làm việc) (4) Thơng báo tình trạng chứng từ (5) Lỗi? (6b) không Thông báo cho ngân hàng xuất trình lỗi phát Ý kiến khách? (7a) khơng đồng ý Hồn trả hồ sơ cho ngân hàng xuất trình (7b) chấp nhận bất hợp lệ Thanh toán cho người bán qua ngân hàng đại lý (8) Khách hàng nộp tiền nhận chứng từ nhận hàng (9) Xuất tài khoản ngoại bảng, thu phí dịch vụ lưu hồ sơ ... phương thức nhờ thu rủi ro phương thức tín dụng chứng từ nên sử dụng Nội dung luận văn: • Tên luận văn: ‘NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK. .. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ Tp HCM - BÙI THỊ HỒNG MAI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TẠI BANGKOK BANK PCL CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH Chuyên... thức tín dụng chứng từ: 1.1.1.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ: Một phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến phương thức tín dụng chứng từ Nội dung phương thức toán tín dụng chứng từ