(Luận văn thạc sĩ) giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRỌNG NGHĨA GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRỌNG NGHĨA GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60 31 12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế, công bố báo cáo quan nhà nước; đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Các giải pháp, kiến nghị nhân tơi rút từ q trình nghiên cứu lý luận thực tiễn Người thực luận văn Nguyễn Trọng Nghĩa MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức vai trị tín dụng 1.1.2.1 Chức tín dụng 1.1.2.2 Vai trị tín dụng 1.1.3 Nguyên tắc tín dụng 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.4.2 Căn vào hình thức tín dụng 1.1.4.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.4.4 Phân loại khác 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các nhân tố rủi ro tín dụng NHTM 1.2.3 Quy định phòng ngừa rủi ro theo Hiệp ước Basel II 1.3 Quản trị tín dụng NHTM 10 1.3.1 Chính sách tín dụng 10 1.3.2 Quy trình tín dụng 10 1.3.2.1 Nội dung quy trình tín dụng 11 1.3.3.2 Quản lý danh mục cho vay 12 1.4 Hiệu QTTD NHTM 14 1.5 Hoạt động QTTD NHTM số nước giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 16 1.5.1 Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) 16 1.5.2 Ngân hàng United Overseas Bank (UOB) 20 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 23 Kết luận Chương 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG & HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 24 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam 24 2.2 Tình hình hoạt động Vietnam Eximbank giai đoạn 2005 – 2009 26 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietnam Eximbank từ sau giai đoạn kiểm soát đặc biệt NHNN đến 28 2.3.1 Tình hình dư nợ cho vay giai đoạn 2005 - 2009 28 2.3.2 Thị phần vị Vietnam Eximbank khối NHTMCP 31 2.4 Thực trạng quản trị tín dụng Vietnam Eximbank 33 2.4.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng 33 2.4.2 Chính sách tín dụng Vietnam Eximbank 34 2.4.3 Thực trạng quy trình cho vay Vietnam Eximbank 35 2.4.4 Quản lý danh mục cho vay Vietnam Eximbank 38 2.4.5 Quản lý RRTD Vietnam Eximbank 44 2.4.5.1 Hoạt động quản lý tín dụng 44 2.4.5.2 KTKSNB cảnh báo tín dụng 46 2.4.5.3.Triển khai Basel II thực tiễn áp dụng Vietnam Eximbank 47 2.5 Hiệu QTTD Vietnam Eximbank 49 2.5.1 Hiệu quản lý tín dụng Vietnam Eximbank giai đoạn 2005 - 2009 50 2.5.2 Hiệu hoạt động tín dụng giai đoạn 2005 - 2009 51 2.6 Đánh giá thực trạng hiệu QTTD Vietnam Eximbank 52 2.6.1 Những thành tựu đạt giai đoạn 2005 - 2009 52 2.6.2 Hạn chế 53 2.6.3 Nguyên nhân 53 Kết luận Chương 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 55 3.1 Định hướng phát triển Vietnam Eximbank giai đoạn 2010 - 2015 55 3.1.1.Mục tiêu 55 3.1.2 Nội dung định hướng phát triển EIB giai đoạn 2010 - 2015 57 3.1.2.1 Định hướng phát triển dịch vụ huy động vốn 57 3.1.2.2 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng, đầu tư, dịch vụ tài 58 3.1.2.3 Định hướng phát triển dịch vụ toán 58 3.1.2.4 Định hướng phát triển dịch vụ kinh doanh tiền tệ, vàng 59 3.1.2.5 Định hướng phát triển công nghệ phát triển sản phẩm dịch vụ 59 3.2 Các giải pháp Vietnam Eximbank 60 3.2.1 Nhanh chóng hồn thiện ban hành Chính sách tín dụng áp dụng hiệu toàn hệ thống EIB 60 3.2.2 Thực thẩm định dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khoản vay 60 3.2.3 Nâng cao lực quản trị, điều hành chất lượng nguồn nhân lực 61 3.2.4 Hồn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp thông lệ quốc tế quản trị RRTD 64 3.2.5 Tăng cường vai trò hiệu lực KTKSNB nội 65 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ 66 3.3 Các giải pháp - kiến nghị Chính phủ, NHNN 67 3.3.1 Về môi trường pháp lý 67 3.3.2 Về môi trường kinh doanh 68 3.3.3 Giải pháp quản lý vĩ mô NHNN 69 3.3.4 Kiến nghị 72 Kết luận Chương 73 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CP : Chính phủ CBTD : Cán tín dụng EAD- Exposures at Default : Tổng dư nợ tín dụng nội ngoại bảng bị ảnh hưởng vỡ nợ GDBĐ : Giao dịch bảo đảm HĐQT : Hội đồng quản trị HMTD : Hạn mức tín dụng HSBC : Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội LGD- Loss Given Default : Tỷ lệ mát vỡ nợ NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần POD- Possibility of Default : Khả vỡ nợ khoản vay QĐ : Quyết định QTTD : Quản trị tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm TMCP : Thương mại Cổ phần UOB : Ngân hàng United Overseas Bank Vietnam Eximbank/EIB : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Một số kết hoạt động chủ yếu EIB 27 Bảng 2.2 Thực trạng dư nợ cho vay giai đoạn 2005 - 2009 29 Bảng 2.3 Thị phần EIB so khối NHTMCP so với toàn ngành 31 Bảng 2.4 Số liệu hoạt động NHTMCP lớn đến 30/06/2009 32 Bảng 2.5 Phân tích danh mục cho vay giai đoạn 2005 - 2009 38 Bảng 2.6 Hiệu hoạt động tín dụng giai đoạn 2005 - 2009 51 Bảng 3.1 Một số tiêu hoạt động giai đoạn 2010 - 2015 56 Biểu đồ Nội dung Trang Biểu đồ 2.1 Quy mô hoạt động EIB giai đoạn 2005 – 2009 27 Biểu đồ 2.2 Quy mô chất lượng dư nợ cho vay EIB 30 Biểu đồ 2.3 Quy mô tỷ trọng cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2005 - 39 2009 Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng dư nợ cho vay theo khu vực 40 Biểu đồ 2.5 Thực trạng cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 42 2009 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng EIB 43 Biểu đồ 2.7 Tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ an toàn 52 vốn EIB từ năm 2005 đến 30/06/2009 Sơ đồ Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 Nhận diện nhân tố rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức EIB 26 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Việt Nam xu hội nhập quốc tế ngày sâu rộng, thực tế đánh dấu kiện quan trọng tiến trình hội nhập kinh tế khu vực thơng qua việc tham gia Khu vực thương mại tự ASEAN (AFTA) từ năm 1995 trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới (WTO) từ tháng 01/2007 Cùng với xu đó, ngành ngân hàng Việt Nam đứng trước vận hội để hợp tác phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh Ngược lại, đối diện khó khăn, thách thức phải nhanh chóng cải thiện vốn, công nghệ, lực quản lý, sản phẩm, dịch vụ để đứng vững trước áp lực cạnh tranh từ ngân hàng nước mở cửa hoàn toàn thị trường dịch vụ ngân hàng kể từ năm 2010 theo cam kết gia nhập WTO Với phương hướng, mục tiêu tổng quát Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội nước ta từ đến năm 2020 xác định tiếp tục đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa phát triển bền vững để đến năm 2020 nước ta trở thành nước cơng nghiệp theo hướng đại Do đó, nhu cầu vốn để đáp ứng cho đầu tư phát triển lớn phải huy động từ nhiều nguồn nước Tuy nhiên, đặc điểm thị trường tài Việt Nam đến có bước phát triển định cịn sơ khai, kênh cung ứng vốn cho kinh tế thơng qua tín dụng ngân hàng giải pháp lựa chọn quan trọng hàng đầu giai đoạn năm Trong hoạt động ngân hàng Việt Nam lĩnh vực tín dụng giữ vai trị chủ đạo cấu hoạt động tạo lập nguồn thu nhập ngân hàng thương mại Theo khảo sát kết kinh doanh năm 2008 hệ thống NHTMCP cho thấy có phân hóa mạnh mẽ cấu thu nhập ngân hàng có quy mơ lớn, thương hiệu mạnh NH Á Châu, Sài Gòn Thương Tín, NH Kỹ Thương, NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam thu nhập từ lãi chiếm 47% – 67%/Tổng thu nhập; ngân hàng có quy mơ trung bình nhỏ NHTMCP Sài Gịn, Quốc Tế, Đơng Á, Đơng Nam Á, Phương Nam thu nhập từ lãi chiếm đến 80% - 90%/Tổng thu nhập Như vậy, xét tổng thể thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng cao cấu thu nhập NHTM chủ yếu bắt nguồn từ hoạt động tín dụng nhằm bổ sung vốn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, SXKD đầu tư phát triển tổng thể kinh tế Việt Nam Xét góc độ rủi ro, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy có khả gây thất vốn lớn hoạt động ngân hàng Lĩnh vực tài ngân hàng Việt Nam chứng kiến đổ vỡ hàng loạt HTX tín dụng, số NHTM trì trệ hoạt động, thua lỗ, phải chịu giám sát đặc biệt NHNN để tái cấu, xử lý nợ xấu Eximbank, NH Hàng Hải, VPBank hay ngân hàng bị sáp nhập, đổi tên NH Nam Đô, NH Quế Đô, NH Châu Á Thái Bình Dương mà ngun nhân xuất nguy khả chi trả, khả toán suy giảm huy động, nợ khó địi, nợ xấu tăng cao Với nhận thức tầm ảnh hưởng tác động hoạt động tín dụng quan trọng vấn đề đặt làm để định hướng, quản lý kiểm sốt nhằm giảm thiểu rủi ro, đảm bảo mục tiêu hiệu hoạt động ngân hàng? Đó lý tơi chọn nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” Đề tài mang ý nghĩa thiết thực liên quan chun mơn người nghiên cứu mà cịn mang tính thời cao, giai đoạn kinh tế Việt Nam nhiều diễn biến phức tạp tác động suy thối tồn cầu ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn với thực trạng nợ xấu tăng cao mà ngân hàng phải trọng xử lý thận trọng việc cấp phát tín dụng Mục đích phạm vi nghiên cứu Dựa sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Vietnam Eximbank Từ đó, đánh giá đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng mà cụ thể Vietnam Eximbank xu hội nhập áp lực cạnh tranh ngày mạnh mẽ lĩnh vực tài ngân hàng ...y dựng nhóm giải pháp thuộc thân ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng EIB số giải pháp Chính phủ, NHNN nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Trong đó, nhóm giải pháp thuộ... NGUYỄN TRỌNG NGHĨA GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60 31 12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI... tảng quản trị tín dụng ngân hàng - Chương II: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Vietnam Eximbank Chương phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng cơng tác quản trị tín dụng