(Luận văn thạc sĩ) pháp luật về mua bán nợ xấu của ngân hàng thương mại ở việt nam 07

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT  - NGUYỄN THỊ TÚ PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2013 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT  - NGUYỄN THỊ TÚ PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số: 60 38 0107 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ THỊ THU THỦY HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Nguyễn Thị Tú LỜI CẢM ƠN Những dòng luận văn tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy, cô giảng viên Khoa luật - Đại học Quốc gia Hà Nội, người truyền thụ kiến thức cho suốt khố học Đặc biệt, tơi xin gửi lời cảm ơn đến PGS.TS Lê Thị Thu Thuỷ, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Đồng thời, chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp cung cấp nguồn tư liệu q giá, giúp tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn người thân, bạn bè bên cạnh động viên cổ vũ trình thực luận văn Hà Nội, tháng 11 năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Thị Tú MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt i MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ MUA BÁN NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại nợ xấu NHTM 1.1.1 Khái niệm, phân loại nợ xấu NHTM 1.1.2 Đặc điểm nợ xấu NHTM 14 1.2 Nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu ngân hàng thƣơng mại .16 1.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 20 1.4 Sự cần thiết phải mua bán nợ xấu NHTM .25 1.5 Nguyên tắc thực mua, bán nợ xấu NHTM 27 1.6 Khái niệm, đặc điểm, nội dung pháp luật mua bán nợ xấu NHTM 29 1.6.1 Khái niệm pháp luật mua bán nợ xấu NHTM 29 1.6.2 Đặc điểm pháp luật mua bán nợ xấu NHTM 32 1.6.3 Nội dung pháp luật mua bán nợ xấu NHTM 33 Kết luận Chƣơng 35 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 36 2.1 Trình tự, thủ tục mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 37 2.1.1.Trình tự, thủ tục mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Công ty VAMC 39 2.1.2 Trình tự, thủ tục mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam tổ chức, cá nhân khác 42 2.2 Chủ thể tham gia hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 46 2.3 Hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam .55 2.3.1 Khái niệm phân loại hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 55 2.3.2 Hình thức hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 59 2.3.3 Nội dung hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 59 2.3.4 Hiệu lực hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 64 2.4 Xử lý TSBĐ hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 67 2.5 Giải tranh chấp phát sinh hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 74 2.5.1 Các phƣơng thức giải tranh chấp hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 74 2.5.2 Thực tiễn giải tranh chấp phát sinh hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 79 Kết luận Chƣơng 85 Chƣơng 3: PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ XẤU CỦA NHTM Ở VIỆT NAM 86 3.1 Phƣơng hƣớng nhằm hoàn thiện pháp luật mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 86 3.1.1 Hoàn thiện pháp luật phù hợp với quan điểm, đƣờng lối Đảng Nhà nƣớc phát triển hệ thống ngân hàng 86 3.1.2 Hoàn thiện pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế xử lý nợ xấu 86 3.1.3 Khắc phục bất cập pháp luật hành hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 87 3.2 Một số kiến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 91 3.2.1 Về trình tự, thủ tục mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 91 3.2.2 Về chủ thể hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 92 3.2.3 Về hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 93 3.2.4 Về xử lý tài sản bảo đảm hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 94 3.2.5 Về việc giải tranh chấp phát sinh hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 97 Kết luận Chƣơng 99 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC : Công ty mua bán nợ trực thuộc ngân hàng thƣơng mại BĐS : Bất động sản DATC : Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TCTD : Tổ chức tín dụng TPĐB : Trái phiếu đặc biệt TSBĐ : Tài sản bảo đảm XLNX : Xử lý nợ xấu VAMC : Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam i MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Ngân hàng kể từ hình thành đƣợc xem nhƣ hệ tuần hồn lƣu thơng máu cho tồn kinh tế hoạt động phát triển Các ngân hàng trung tâm hệ thống tài chính, có chức đáp ứng nhu cầu vốn đầu tƣ thông qua hoạt động tín dụng, tốn, huy động vốn… Tại Việt Nam, hệ thống ngân hàng ngày mở rộng quy mô với sản phẩm dịch vụ đa dạng, khẳng định vai trị khơng thể thay Tuy nhiên hoạt động ngân hàng khơng thể tránh khỏi vấn đề cốt yếu nợ xấu Hai năm gần đây, nợ xấu xuất nhƣ điểm nóng tranh ngành ngân hàng nƣớc ta với số liên tục tăng (đạt mức 8,6 -10% năm 2012 theo công bố NHNN) [32] Nếu nhƣ xem hệ thống ngân hàng hệ tuần hồn nợ xấu nhƣ “cục máu đơng” mạng lƣới Sự gia tăng nợ xấu mặt ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng, mặt khác có tác động tiêu cực đến nhiều chủ thể khác mà rộng kinh tế Vì vậy, giải nợ xấu ln ƣu tiên hàng đầu nhà quản trị vĩ mô Tại Việt Nam giải pháp đƣa nhằm giải thực trạng nợ xấu trở lên nóng bỏng hết Một cách thức xử lý nợ xấu mua bán nợ đƣợc trọng triển khai phát triển Tuy nhiên thực tiễn cho thấy phƣơng thức chƣa phát huy đƣợc tối đa hiệu nhiều ngun nhân, phần lớn nằm hệ thống pháp luật Điều chỉnh vấn đề mua bán nợ xấu Việt Nam có văn pháp luật nhƣ: Bộ luật dân 2005, Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Luật đất đai, Luật nhà ở, Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm, Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP… văn pháp luật điều chỉnh mang tính định hƣớng chung cho hoạt động mua bán nợ xấu, sở để xây dựng văn pháp luật chuyên ngành đồng thời đƣợc áp dụng điều chỉnh vấn đề luật chuyên ngành chƣa quy định Bên cạnh phải kể đến văn pháp luật chuyên ngành nhƣ: Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Chính phủ ngày 18/05/2013 thành lập, tổ chức hoạt động công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Quy chế mua bán nợ TCTD đƣợc ban hành kèm theo Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định số 1390/2001/QĐ-NHNN ngày 07/11/2001 Ngân hàng Nhà nƣớc việc ban hành quy định hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại, Thông tƣ số 33/2010/TT-BTC ngày 11/03/2010 Bộ tài ban hành điều lệ, tổ chức hoạt động Công ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Thông tƣ số 19/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành ngày 06/09/2013 quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam… Hệ thống văn pháp luật tạo khung pháp lý tƣơng đối vững cho hoạt động mua bán nợ xấu Tuy nhiên, với thực trạng nợ xấu gia tăng mạnh năm gần đây, nhu cầu mua bán nợ xấu tăng nhanh nhiều quy định pháp luật trƣớc trở nên lỗi thời, chƣa giải hết vƣớng mắc, bất cập phát sinh thực tế, đặc biệt vấn đề xử lý TSBĐ mua bán nợ xấu Nếu nhƣ trƣớc hai chủ thể đóng vai trị việc mua bán nợ DATC AMC sau thời gian dài hoạt động nhƣng mục đích làm giảm tỷ lệ nợ xấu chƣa đạt đƣợc đáng kể bất cập quy định liên quan đến TSBĐ, BĐS, quyền đƣợc tiếp cận thông tin bên mua nợ với ngân hàng nợ, việc huy động vốn xử lý tài sản cơng ty mua bán nợ… nay, để đáp ứng chờ xử lý, chuyển giao cho công ty mua bán nợ đƣợc khai thác cách triệt để qua hoạt động thị trƣờng bất động sản Trong thời gian gần đây, Chính phủ có nhiều biện pháp tháo gỡ khó khăn giao dịch bất động sản, điều chỉnh, ban hành nhiều quy định giúp hoạt động đƣợc thơng thống hơn, giao dịch đƣợc dễ dàng hơn, gần với quy luật thị trƣờng, đòi hỏi thực tế Tuy vậy, thị trƣờng bất động sản nhiều bất ổn, tự phát, khó kiểm sốt, thủ tục mua bán cịn rƣờm rà Vì vậy, thời gian tới, Chính phủ cần tiếp tục nghiên cứu đƣa quy định biện pháp kiểm soát nhằm đƣa hoạt động thị trƣờng vào ổn định, tạo thuận lợi tối đa cho giao dịch, có nhƣ việc xử lý, mua bán tài sản bảo đảm bất động sản diễn nhanh chóng hiệu quả, bảo đảm lợi ích cho bên tham gia Theo quy định hành đất đai, nhà ở, cơng trình xây dựng đƣợc giao cho nhiều quan khác quản lý Luật kinh doanh bất động sản có hiệu lực từ ngày 01/01/2007 nhƣng chƣa thực vào sống Hiện chế sách quản lý hoạt động kinh doanh bất động sản chƣa rõ chƣa đồng bộ, chƣa tạo điều kiện cho thị trƣờng phát triển Để tháo gỡ cần xây dựng quán triệt rộng rãi nội dung văn Luật kinh doanh bất động sản, xây dựng khung pháp lý để dễ dàng chuyển bất động sản thành vốn đầu tƣ, tạo hệ thống cơng khai hóa hoạt động kinh doanh Phát triển thị trƣờng công khai, minh bạch giúp việc định giá xác sở thị trƣờng Thứ ba, Nghiên cứu áp dụng thủ tục tố tụng rút gọn nhằm rút ngắn thời gian giải tranh chấp phát sinh trình xử lý TSBĐ, giảm chi phí xử lý TSBĐ đồng thời giảm thiểu nguy rủi ro khoản nợ xấu tăng cao Bên cạnh đó, phải xây dựng chế thi hành án dân hiệu quả, đảm bảo thực thi kết xử lý TSBĐ thời gian sớm với chi 90 phí thấp từ tạo sở cho bên nhận bảo đảm đƣợc thực quyền hợp pháp TSBĐ nhƣ: quyền thu hồi tài sản, quyền bán TSBĐ… 3.2 Một số kiến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 3.2.1 Về trình tự, thủ tục mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Với hành lang pháp lý chủ thể tham gia mua bán nợ xấu NHTM ý đến việc VAMC trung tâm mua nợ, việc VAMC giải nợ xấu NHTM cách triệt để hay khơng bị bỏ ngỏ Do đó, cần phải có chế để VAMC bán khoản nợ xấu cho nhà đầu tƣ tiềm năng, bao gồm nhà đầu tƣ nƣớc ngồi Đồng thời, cần có quy chế cụ thể hỗ trợ cho hoạt động VAMC nhƣ quy chế phát hành trái phiếu đặc biệt, quy trình, phƣơng pháp bán nợ, tài sản, tham gia nhà đầu tƣ thứ cấp, tránh trƣờng hợp VAMC lƣu khoản nợ cho NHTM thời gian cách phát hành TPĐB, hết thời hạn trái phiếu VAMC trả lại khoản nợ cho ngân hàng, nợ xấu khơng có cải thiện hữu hiệu Bên cạnh đó, phƣơng thức mua bán nợ xấu đấu giá khoản nợ Nếu nhƣ nhiều quốc gia giới phƣơng thức phổ biến Việt Nam hoạt động thẩm định giá, đấu giá khoản nợ xấu gặp nhiều hạn chế nên phƣơng thức cịn gặp nhiều khó khăn, thiếu tính chun nghiệp Cần hoàn thiện pháp luật bán đấu giá khoản nợ xấu theo hƣớng sau: Thứ nhất, Nên sớm ban hành thông tƣ mua bán nợ thay cho Quy chế mua bán nợ hành, theo quy định rõ việc định giá khoản nợ xấu phải tổ chức có chức định giá thẩm định Nhƣ vậy, việc xác 91 định giá trị khoản nợ xấu xác, hạn chế tranh chấp phát sinh mua bán nợ Thứ hai, Phải có chế thị trƣờng để đấu giá khoản nợ Để làm đƣợc nhƣ trƣớc hết phải có quy định minh bạch hoá khoản nợ xấu Một tiền lệ tồn nhiều năm, gây cản trở cho trình xử lý nợ xấu nợ xấu ngân hàng ln câu hỏi khơng có trả lời xác Trong cơng ty kiểm tốn, định chế tài quốc tế nhận định số nợ khó địi NHTM Việt Nam cao thân TCTD lại cơng bố mức thấp Sự bất minh bạch để đến thống thông tin, bên cạnh khác biệt tiêu chí phân loại Do đó, minh bạch thơng tin nợ xấu đƣợc xem chìa khố để khách nợ chủ nợ, vai trị định chế trung gian gặp tìm đƣợc giải pháp Pháp luật hành nên có quy định phù hợp quyền đƣợc tiếp cận thông tin với ngân hàng doanh nghiệp - khách hàng ngân hàng Ngân hàng có trách nhiệm phải bảo mật thơng tin khách hàng Tuy nhiên, chuyển giao nợ xấu cho chủ thể mua bán nợ xử lý, ngân hàng cần phải chuyển giao tồn thơng tin khách hàng cho cơng ty để sở chủ thể mua bán nợ tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ đề phƣơng thức xử lý nợ phù hợp hiệu Minh bạch hố thơng tin khoản nợ xấu tiền đề thu hút chủ thể nƣớc mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam 3.2.2 Về chủ thể hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Pháp luật hành cho phép tham gia trực tiếp chủ thể có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi vào hoạt động mua bán nợ xấu xử lý tài sản công ty mua bán nợ Việt Nam Tuy nhiên pháp luật cần có quy định cụ thể quyền đƣợc tiếp cận thông tin nhà đầu tƣ nƣớc 92 ngồi Bên cạnh cần tạo dựng hệ thống pháp lý thơng thống giúp nhà đầu tƣ nƣớc ngồi có ý định mua nợ xấu Việt Nam nhanh chóng hồn thiện thủ tục, góp phần đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu, bao gồm việc tạo điều kiện tối đa cho ngân hàng, nhà đầu tƣ nƣớc làm việc với quan pháp luật từ Tồ án, Cơng an đến Cơ quan quản lý nhà đất… Về phạm vi hoạt động DATC cơng ty AMC: Nhà nƣớc cần có quy định cụ thể phạm vi hoạt động chủ thể Nên có phân tách rõ ràng, khoản nợ nhỏ công ty AMC xử lý, cịn DATC với vai trị cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản tầm cỡ quốc gia chuyên mua bán khoản nợ lớn Điều làm giảm chồng chéo hoạt động công ty khai thác nợ quản lý tài sản Ngoài ra, nên tạo chế kết hợp, hỗ trợ công ty AMC trực thuộc ngân hàng thƣơng mại với DATC, nhƣ góp phần phát huy đƣợc hết vai trị chủ thể Về mục đích hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản AMC: Các văn pháp luật quy định hoạt động công ty AMC Việt Nam chƣa quy định cụ thể mục đích hoạt động cơng ty Điều dẫn đến tình trạng cơng ty AMC chƣa có tập trung vào hoạt động mua bán, xử lý nợ ngân hàng thƣơng mại mà trực thuộc, thay vào lại mua bán khoản nợ bên Do đó, cần có nghiên cứu kỹ lƣỡng mơ hình cơng ty AMC hoạt động khơng mục đích lợi nhuận so sánh với thực tế Việt Nam Chính phủ cần ban hành văn quy định mục đích hoạt động cơng ty AMC cho vừa phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam, vừa đảm bảo công ty AMC hoạt động hiệu quả, phù hợp với vai trị 3.2.3 Về hợp đồng mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Cần phải quy định cụ thể quyền chủ thể mua nợ xấu TSBĐ mua lại Vì pháp luật chƣa nêu rõ chủ thể mua nợ xấu có 93 tồn quyền TSBĐ, văn khác luật lại quy định chủ sở hữu có quyền đòi lại tài sản với động sản hay nhƣ Quy chế mua bán nợ ban hành kèm theo Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 quy định: “Trường hợp hai bên mua, bán nợ có thoả thuận việc điều chỉnh bảo đảm cho khoản nợ phải chấp thuận bên nợ bên liên quan” (Khoản 2, điều12 quy chế) Nhiều trƣờng hợp không trả đƣợc nợ vay, khách vay ngƣời bảo lãnh khơng hợp tác với ngân hàng Do chủ nợ muốn phát mại tài sản nhà đất thu hồi vốn buộc phải khởi kiện tồ án dân kinh tế sau án có hiệu lực đƣợc phát mại Việc phát mại tiếp tục khó khăn cản trở khách hàng chống đối Do đó, cần trao cho chủ nợ quyền lực đặc biệt quản lý, xử lý TSBĐ để thực việc xử lý tài sản cách chủ động linh hoạt, không bị phụ thuộc chi phối 3.2.4 Về xử lý tài sản bảo đảm hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Thứ nhất, vấn đề sở hữu bất động sản, quan quản lý cần có chế giải minh bạch thơng tin giấy tờ sở hữu tài sản, tránh tình trạng mập mờ xác định sở hữu riêng, chung tài sản giấy tờ sở hữu Thứ hai, ngân hàng cần phải hồn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý tài sản bảo đảm nội ngân hàng Không nên dựa hoàn toàn vào văn quy phạm pháp luật thực tế diễn giải quy nạp vấn đề pháp luật phụ thuộc vào sách, quy trình, mẫu biểu ngân hàng Đồng thời, cần nhận thức công cụ pháp luật không theo kịp diễn biến thực tế, ngân hàng nên xác định sách quản trị rủi ro tín dụng tài sản bảo đảm theo rủi ro ngân hàng vào thời điểm 94 Một việc quan trọng ngân hàng nên làm tập trung phổ biến kiến thức pháp lý, kinh nghiệm thực tế cho đội ngũ cán nhân viên làm công tác quản lý cho vay, nhận tài sản bảo đảm ngân hàng để phòng tránh rủi ro pháp lý tiềm ẩn nhận xử lý tài sản bảo đảm Về mặt pháp lý, cần thừa nhận quyền xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, tránh mâu thuẫn hệ thống pháp luật Nên coi quyền ngân hàng có chế bảo đảm cho quyền đƣợc thực thi Tại số nƣớc có hợp đồng chấp đƣợc cơng chứng cần xử lý tài sản, bên cho vay cầm hợp đồng cơng chứng để bán tài sản chấp Đối với quan tài phán nhƣ Tòa án, phán hợp đồng giao dịch bảo đảm, bất động sản, nên nhìn vào chất giao dịch, khơng nên tuyên vô hiệu hợp đồng lý hình thức Bởi giao dịch bảo đảm giao dịch dân sự, tức nguyên tắc tự nguyện, tự thỏa thuận Khơng nên phủ nhận cam kết không phạm điều pháp luật cấm, lý hình thức, tạo điều kiện cho số đối tƣợng lợi dụng trục lợi, gây bất ổn quản trị rủi ro tín dụng ngành ngân hàng nói chung chất lƣợng thực thi hợp đồng mua bán nợ xấu nói riêng Đối với bên mua nợ: nên đàm phán để có quyền kiểm tra kỹ lƣỡng mặt giấy tờ sở hữu tài sản bảo đảm, kiểm tra nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp Nếu cần thiết sử dụng đến dịch vụ thẩm định tài sản bảo đảm Đối với AMC NHTM, nên xây dựng quyền tham gia ý kiến soát xét hồ sơ, tài sản bảo đảm bên nợ từ thời điểm trƣớc cho vay để có ý kiến kịp thời, phòng tránh rủi ro sau mua lại khoản nợ Thứ ba, Bộ Tƣ pháp cần chủ trì phối hợp với Bộ liên quan hồn thiện, sớm ban hành Thông tƣ liên tịch hƣớng dẫn xử lý tài sản bảo đảm theo 95 Nghị định số 163/2006/NÐ-CP ngày 29/12/2006 Nghị định số 11/2012/NÐ-CP ngày 22/02/2012 Chính phủ, hƣớng dẫn rõ vấn đề nhƣ: (i) Xử lý tài sản bảo đảm bên bảo đảm cá nhân chấp hành hình phạt tù giam bỏ trốn khỏi địa phƣơng; bên bảo đảm tổ chức bị tổ chức lại mà chƣa có tổ chức nhận nợ thay chƣa có ngƣời đại diện theo pháp luật (ii) Xử lý tài sản bảo đảm hình thành tƣơng lai mà chƣa đƣợc hình thành thực tế cịn dở dang thời điểm xử lý; tài sản bảo đảm nƣớc (iii) Xử lý tài sản bảo đảm trƣờng hợp tổ chức tín dụng nhận tài sản bảo đảm để thay cho nghĩa vụ đƣợc bảo đảm; đặc biệt thủ tục hồ sơ liên quan đến việc chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm (iv) Xử lý tài sản bảo đảm gắn liền với đất thuê trả tiền hàng năm tài sản chấp gắn liền với đất mà không chấp quyền sử dụng đất nhƣng Ủy ban nhân dân tỉnh không chấp thuận cho bên mua tài sản đƣợc tiếp tục sử dụng đất theo hợp đồng quyền sử dụng đất Ủy ban nhân dân tỉnh bên chấp Ủy ban nhân dân tỉnh cho rằng, quy hoạch tỉnh thay đổi so với quy hoạch trƣớc (không phù hợp với quy định pháp luật đất đai quy định khoản Ðiều 68 Nghị định số 163/2006/NÐ-CP ngày 29/12/2006, khoản 19 Ðiều Nghị định số 11/2012/NÐ-CP ngày 22/02/2012 Chính phủ) (v) Xử lý chi phí mà ngân hàng tạm ứng tốn để trả tiền thuê bảo vệ đầu tƣ thêm vào tài sản bảo đảm nhằm bảo dƣỡng, bảo trì, nâng cấp tài sản bảo đảm khai thác tài sản bảo đảm chƣa bán đƣợc tài sản bảo đảm nhận bàn giao từ khách hàng để xử lý, thu nợ… từ giúp cho ngân hàng, tổ chức tín dụng, quan Nhà nƣớc có sở pháp lý chủ động việc áp dụng pháp luật có liên quan đến tài sản bảo đảm tiền vay xử lý TSBĐ 96 3.2.5 Về việc giải tranh chấp phát sinh hoạt động mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Tịa án nhân dân tối cao cần có văn đạo Tòa án nhân dân cấp địa phƣơng (đặc biệt tòa án nhân dân cấp quận, huyện, thị xã…) cần sớm giải vụ án tranh chấp liên quan đến hoạt động ngân hàng phù hợp với quy định thủ tục tố tụng quy định có liên quan khác sau thụ lý vụ án Trong vòng 10 ngày kể từ ngày tuyên án, Tòa án cần giao gửi cho ngân hàng gốc có đóng dấu “án có hiệu lực để thi hành” để kịp thời thi hành án theo quy định Bộ luật Tố tụng dân (bản án sơ thẩm không bị kháng cáo, kháng nghị án phúc thẩm) Viện kiểm sát nhân dân tối cao cần có văn đạo Viện kiểm sát nhân dân địa phƣơng tăng cƣờng giám sát việc tuân thủ pháp luật Tòa án quan thi hành án, theo đó, thấy Tịa án quan thi hành án cấp vi phạm quy định pháp luật phạm vi chức nhiệm vụ mình, Viện kiểm sát nhân dân cần có văn gửi Tịa án, quan thi hành án cấp yêu cầu tuân thủ quy định pháp luật có văn kiến nghị quan, ngƣời có thẩm quyền giải có văn trả lời ngân hàng nhận đƣợc đơn thƣ khiếu nại việc vi phạm pháp luật Tòa án, quan thi hành án Triển khai thực Quyết định số 866b/QÐ-BTP ngày 31/01/2013 Bộ trƣởng Bộ Tƣ pháp, Tổng cục Thi hành án dân cần sớm phối hợp với tổ chức tín dụng rà sốt, tổng hợp án, định có hiệu lực Tòa án mà chƣa đƣợc thi hành thi hành dở dang để có kế hoạch đạo quan thi hành án địa phƣơng đẩy nhanh việc thi hành vụ án cịn tồn đọng, góp phần sớm thu hồi nợ, giảm nợ xấu bổ sung nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển 97 Tòa án nhân dân tối cao phối hợp với Viện kiểm sát nhân dân tối cao sớm hƣớng dẫn Tòa án nhân dân địa phƣơng thụ lý vụ án liên quan đến hoạt động ngân hàng, tín dụng bên vay, bên bảo đảm cố tình trốn tránh, bỏ khỏi nơi cƣ trú mà không khai báo địa với ngân hàng nhằm bảo đảm quyền khởi kiện ngân hàng theo quy định điểm 8.6 mục Nghị số 02/2006/NQ-HÐTP ngày 12/5/2006 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao Nhƣ Chính phủ đạo Nghị số 01/NQ-CP Nghị số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013, việc xử lý nợ xấu hiệu đòi hỏi nỗ lực, cố gắng tâm cao hệ thống trị, Bộ, ngành có liên quan, cộng đồng doanh nghiệp ngân hàng Trƣờng hợp kiến nghị đƣợc chấp nhận khoản nợ xấu ngân hàng dần đƣợc khắc phục, xử lý đạt mức an toàn cho phép phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên, lâu dài, biện pháp tự xử lý nợ xấu ngân hàng khơng đƣợc hỗ trợ tích cực phục hồi kinh tế, thực thi có hiệu giải pháp điều hành kinh tế vĩ mô, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trƣờng bất động sản thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế nợ xấu tiềm ẩn lớn, xử lý khó khăn có nguy tăng mạnh 98 Kết luận Chƣơng Trƣớc nhu cầu cấp thiết việc hình thành thị trƣờng mua bán nợ vai trò quan trọng hoạt động mua bán nợ sách tái cấu kinh tế thời kỳ khủng hoảng, Nhà nƣớc cần ban hành quy định pháp luật phù hợp nhằm tạo hành lang pháp lý rõ ràng cho hoạt động Cần thiết phải mở rộng thị trƣờng mua bán nợ, điều chỉnh quy định khơng cịn phù hợp quy chế mua bán nợ tổ chức tín dụng, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay phải tìm cách khắc phục điểm yếu cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản để phát huy hết vai trò chủ thể 99 KẾT LUẬN Bảo đảm an toàn hệ thống tài vừa yêu cầu vừa mục tiêu hoạt động ngân hàng Mua, bán nợ xấu, tái cấu để chuyển đổi sở hữu cho doanh nghiệp nhiều biện pháp thích hợp để đẩy nhanh q trình thu hồi vốn, thu hồi khoản nợ tài sản mua đầu tƣ than công ty Chính nhờ hoạt động nghiệp vụ mà vực dậy nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời nhƣng cịn có nhiều tiềm để phát triển Đặc biệt, thời gian qua xuất số khó khăn tạm thời kinh tế ảnh hƣởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu Hoạt động doanh nghiệp gặp không khó khăn thiếu vốn kinh doanh, lãi suất ngân hàng tăng cao, thị phần bị ảnh hƣởng làm cho nợ xấu nhiều ngân hàng doanh nghiệp tăng thêm Do vậy, việc mua, bán nợ xấu, tái cấu trúc lại hoạt động ngân hàng doanh nghiệp giai đoạn trở thành nhiệm vụ cấp thiết hết Nghiên cứu khái quát cách có hệ thống vấn đề nợ xấu Việt Nam phƣơng thức giải nợ xấu đƣợc sử dụng giới nói chung Việt Nam nói riêng Trên sở đó, nghiên cứu sâu vào phân tích, đánh giá khả ứng dụng phƣơng thức mua bán nợ - giải pháp đƣợc xem có hiệu cao tiến trình giải nợ xấu Đồng thời, nghiên cứu đƣa quan điểm, kiến nghị sửa đổi góp phần hoàn thiện khung pháp lý để phần khắc phục hạn chế, thiếu sót quy định pháp luật, mặt khác mong muốn từ giải pháp hoạt động mua bán nợ đƣợc ứng dụng triển khai cách có hiệu thực tiễn nhằm mục đích xử lý tốt nợ xấu NHTM Việt Nam 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2002), Thông tư số 27/2002/TT-BTC ngày 22/3 hướng dẫn chế độ tài cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thương mại, Hà Nội Bộ Tài (2010), Thơng tư số 33/2010/TT-BTC ngày 11/03 Ban hành điều lệ, tổ chức hoạt động Công ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Hà Nội Bộ Tƣ pháp (2010), Thông tư số 23/2010/TT-BTP ngày 6/12 hướng dẫn Nghị định số 17/2010/NĐ-CP, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ (2004), Nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12 xử lý vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ - hoạt động ngân hàng, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12 giao dịch bảo đảm, Hà Nội Chính phủ (2010), Nghị định số 17/2010/NĐ-CP ngày 4/3 bán đấu giá tài sản, Hà Nội Chính phủ (2010), Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7 đăng ký giao dịch bảo đảm, Hà Nội Chính phủ (2012), Nghị định số 05/2012/NĐ-CP ngày 2/2 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định đăng ký giao dịch bảo đảm, trợ giúp pháp lý, luật sư, tư vấn pháp luật, Hà Nội 10 Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/2 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, Hà Nội 11 Chính phủ (2013), Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/5 thành lập, tổ chức hoạt động công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội 101 12 TS Ngơ Huy Cƣơng, Nghĩa vụ dân quan niệm nghĩa vụ dân Việt Nam, Tạp chí nghiên cứu lập pháp, số 121, tháng 04/2008 13 Nguyễn Kim Đức (2012), Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam , Tạp chí phát triển hội nhập số (17) tháng 11-12/2012, Hà Nội 14 GS-TS Lê Nam Hải (2000), Thiết chế tài trung gian, Nxb Thống kê, Hà Nội 15 NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hƣng, Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học cho Việt Nam, Thứ 3, ngày 13/11/2012 14:13 16 Khó xử lý nợ xấu liên quan đến thi hành án, Báo Nghi Lộc, cập nhật 21/8/2013 9:30AM 17 Khoa luật – Đại học Quốc gia Hà Nội (2005), Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, chủ biên TS Lê Thu Thuỷ, Nxb Đại học quốc gia Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nƣớc (1999), Quy chế mua bán nợ tổ chức tín dụng kèm theo Quyết định số 140/1999/QĐ-NHNN14 ngày 14/9/1999, Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nƣớc (2001), Quyết định số 1389/2001/QĐ-NHNN ngày 07/11 việc Ban hành quy định việc thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thương mại, Hà Nội 20 Ngân hàng Nhà nƣớc (2001), Quyết định số 1390/2001/QĐ-NHNN ngày 07/11 việc Ban hành quy định hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng thương mại, Hà Nội 21 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tƣ số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09 quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 102 22 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tư số 20/2013/TT-NHNN ngày 9/9 cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nƣớc, Bộ Tƣ pháp, Bộ Cơng an, Bộ Tài chính, Tổng cục Địa (2001), Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTPBCA-BTC-TCĐC ngày 23/4 hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng, Hà Nội 24 Ls Nguyễn Văn Phƣơng, Khó khăn từ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu, Thông tin pháp luật dân sự, cập nhật ngày 27/07/2013; 25 Quốc hội (1992), Hiến pháp, Hà Nội 26 Quốc hội (2003), Luật đất đai, Hà Nội 27 Quốc hội (2005), Bộ luật dân , Hà Nội 28 Quốc hội (2006), Luật công chứng, Hà Nội 29 Quốc hội (2008), Luật thi hành án dân sự, Hà Nội 30 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 31 Rủi ro hữu với hàng vạn hợp đồng chấp, Báo Lãi suất_Cổng thông tin điện tử Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, cập nhật ngày 21/5/2012 8:59:56 AM 32 Trần Thị Lƣu Tâm, Cơ hội “phá băng nợ xấu”, Tạp chí tài chính, cập nhật ngày 14/2/2013 7:00 33 Phạm Hùng Thắng (2007), Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật về bảo đảm tiề n vay hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại ̣a bàn Hà Nội , Luận văn thạc sỹ Luật học, Khoa Luật_Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 34 Thị trường mua bán nợ Việt Nam_ Bao thành hình, Báo C.E.O_giamdocdieuhanh.org, cập nhật lúc 10:08 103 35 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (2006), Quy chế mua bán nợ của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006, Hà Nội 36 Thủ tƣớng Chính phủ (2003), Quyết định số 109/2003/QĐ-TTg ngày 5/6 việc thành lập Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Hà Nội 37 Thủ tƣớng Chính phủ (2001), Quyết định số 149/2001/QĐ-TTg ngày 05/10 việc phê duyệt đề án xử lý nợ tồn động Ngân hàng Thương mại, Hà Nội 38 Thủ tƣớng Chính phủ (2003), Quyết định số 109/2003/QĐ-TTg ngày 5/6 việc thành lập Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Hà Nội 39 Phạm Thị Thƣơng (2013), Xử lý nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam, Luận văn thạc sỹ luật học, Trƣờng đại học luật Hà Nội, Hà Nội 40 Nguyễn Minh Thùy (2011), Pháp luật mua bán nợ Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, Khoa luật – Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 41 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Rủi ro hoạt động ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 42 Trƣờng ĐH Luật Hà Nội (2001), Giáo trình luật dân Việt Nam, Nhà xuất Công an nhân dân, Hà Nội 43 Từ 27/07, tăng khoản cho tài sản chấp, Gafin (Theo thời báo ngân hàng), cập nhật 09:04 thứ sáu ngày 27/06/2014 44 Hoàng Anh Tuấn (2006), Pháp luật bảo đảm nghĩa vụ trả nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam , Luận văn thạc sỹ Luật học, Khoa Luật_ Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 104 ... bên mua bán nợ xấu NHTM 1.6.2 Đặc điểm pháp luật mua bán nợ xấu NHTM Pháp luật mua bán nợ xấu NHTM, đặc điểm chung pháp luật mua bán mang đặc điểm riêng Cụ thể: Thứ nhất, Pháp luật mua bán nợ xấu. .. dung pháp luật mua bán nợ xấu NHTM Nội dung pháp luật mua bán nợ xấu NHTM bao gồm quy định pháp luật trình tự, thủ tục mua bán nợ xấu; chủ thể tham gia mua bán nợ xấu; hợp đồng mua bán nợ xấu, ... VỀ MUA BÁN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Bàn hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động mua bán nợ xấu Việt Nam trƣớc tiên phải kể đến Bộ luật dân năm 2005, Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật