(Luận văn thạc sĩ) quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng hợp tác xã chi nhánh thanh hóa 001

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TÉ NGUYẺN TÁT TÀI QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢ P TÁC Xà - CHI NHÁNH THANH HÓA Chuyêo Dgảnh: Quản Lý Kinh Té MS số: 60 34 04 to LUẬN VẢN THẠC s ĩ QUẢN LÝ KINH TỂ CHƯƠNG TRÌNH ĐpSH HƯỚNG THựC HÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẰN KHOA HỌC: GS TS PHAN HUY ĐƯỜNG LỜ I CẢM ƠN Qua 02 năm học tập rèn luyện khóa học Thạc sỳ Quản lý Kinh tế Taờng Đại học Kinh tế - ĐHQG Hà Nội, kết hợp với thời gian làm việc Ngân hàrg Họp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Tơi học tích lũy nhiiu kiến thức quý báu cho thân Luận văn tốt nghiệp hồn thành íự kết hợp lý thuyết học thực tế ừong thời gian công tác Đẻ có kiến thức hồn thành luận văn nhờ giảng dạy cùa thấy cô Taờng Đại học Kinh tế - ĐHQG, hướng dẫn nhiệt tình thầy g iáo - PGS Tlcn sỹ Phan Huy Đường cộng tác nhiệt tình cùa đồng nghiệp Ngân hàtg Hợp tác xà Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Xin trân ừọng cảm ơn: - Các thấy cô Trường Đại học Kinh tế - ĐHQG Hà Nội -T h ầ y g iá o - G iáo sư - T iến sỹ Phan Huy Đường - Ban lãnh đạo Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa - Các đồng nghiệp Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Đã tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Sau tơi kính chúc thấy cô Trường Đại học Kinh tế - ĐHQG đồng nghiệp Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa dồi sức khỏe thành công công tác Thanh Hỏa, ngày 20 tháng 02 nấm 2015 Học viên thực Nguyễn T ất Tài NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẢN GIÁO VIÊN HƯỚNG DÀN GS TS PHAN HUY ĐƯỜNG CAM KẾT Tịi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các sổ liệu, kết nêu luận văn trung thực chua cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn N g u y ễ n Tất Tài Trang Danh mục ký hiệu viết tắ t Danh mục b ả n g Danh mục biểu đ LÒI M Đ Â U Chương 1: Cơ sờ lý luận tổng quan tình hình nghiên c ứ u 12 1.1 Cơ sở lý !uận quản lý hoạt động tín d ụ n g 12 1.1.1 Tổng quan hoạt động tín d ụ n g : 12 1.1.1.1 Khái niệm tín d ụ n g : .12 1.1.1.2 Bàn chất trá d ụ n g 13 1.1.1.3 Chức cùa tín d ụ n g 13 1.1.1.4 Vai trò tín d ụ n g 14 1.1.1.5 Quy trình hoạt động tín d ụ n g 15 1.1.2 Khái niệm quản lý hoạt động tín d ụ n g 24 1.1.2.1 Tiêu chuẩn quản lý tín d ụ n g 24 1.1.2.2 Quy trinh quản lý tín đ ụ n g 26 1.1.2.3 Các tiêu đánh giá hoạt động quản lý tín d ụ n g .30 1.1.2.4 Nhân tổ ảnh hường tới công tác quản lý hoạt động tín d ụ n g 35 1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề t i 39 2.1 Phương pháp nghiên c ứ u 43 2.1.1 Phương pháp vật biện chứng vật lịch s 43 2.1.2 Phương pháp thu thập số liệ u 44 2.1.2.1 Dữ liệu thứ c ấ p 44 2.1.2.2 Số liệu sơ c ấ p .44 2.1.3 Phương pháp phân tích sổ liệ u 45 2.2 Các buớc thực thu thập sổ liệ u 46 2.3 Các công cụ sử dụng 47 Chương 3; Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh H ó a 48 3.1 Khái quát Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh H ó a 48 ỉ Sự hình thành phát tríển cùa Ngân hàng Hợp tác xã Việt N a m 48 3.1.2 Giới thiệu Ngân hàng hợp tác x ẵ -C h i nhảnh Thanh H ó a 50 3.1.2.1 Sự hình thành v p h tữ iể n 50 3.1.2.2 Cơ cấu tồ chức Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa: 52 3.1.2.3 Các sản phẩm, dịnh vụ NHHTX - Chi nhánh Thanh í l ó a 56 3.1.2.4 Cảc hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh H ó a 58 3.2 Kết hoạt động kinh đoanh 60 3.2.1 Tình hỉnh hoạt động tín d ụ n g 60 3.2.2 Kểt hoạt động kinh doanh .62 3.3 Phân tích thực trạng quản lý hoạt động tín đụng Ngân hàng hợp tác xă - Chi nhánh Thanh H ó a .63 3.3.1 K.iểm soát tứi d ụ n g 63 3.3.2 Quản lý n ợ 64 3.3.3 Phân tích kết quản lý hoạt động tín d ụ n g 65 3.3.3.1 Dư nợ kết cấu dư n ợ 65 3.3.3.2 Doanh số cho vay tín d ụ n g : 69 33.3.3 Doanh số thu nợ tín đ ụ n g : 74 3.3.3.4 Quản lý nợ h n 78 3.3.4 Một sổ chi tiêu đánh giá quàn lý tín dụng NHHTX Chi nhảnh Thanh Hóa: 82 3.4 Hoạt động kiểm s o t 84 3.4.1 Hoạt động giám sát tứi d ụ n g 84 3.4.2 Cơng tác kiểm sốt nội b ộ 88 3.5 Đánh giá thực tt'ạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng hợp tác xã - Chi nhánh Thanh H ó a 89 3.5.1 Những thành tựu đạt đ ợ c 89 3.5.2 Một số tồn tại, hạn c h ế 91 3.5.3 Một sổ nguyên nhân c h ín h 92 Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quàn lý hoạt động tm dụng Ngân hàng Hợp tác xâ - Chi nhánh Thanh H ó a 98 4.1 Phương hướng hoạt động quản lý tín đụng Ngân hàng Hợp lác - Chi nhánh Thanh Hỏa ữong thời gian t i 98 4.1.1 Định hướng phát ưiển Ngàn hàng Hợp tác Trung c n g .98 4.1.2 Định huớng phát ữiển NHHTX - Chi nhánh Thanh H ó a .99 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa thời gian t i 101 4.2.1 Tuân thủ nghiêm túc việc thực quy trình tín dụng iOl 4.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng cường quản lý rủi r o 101 4.2.3 Hoàn thiện quy trình, phương pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 103 4.2.4 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng t i n 103 4.2.5 Đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút mở rộng khách hàng .105 4.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lự c 106 4.2.7 Tăng cường công tác giám sảt hoạt động tín dụng 107 4.2.8 Tăng cưịng hoạt động kiểm sốt nội b ộ 107 4.3 Một số kiến n g h ị 109 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng ìvỉhà nước 109 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác xâ Việt N a m 110 KẾT LU Ậ N 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 DANH M Ụ C C Á C T Ừ V IẾ T T Ắ T (Xếp theo A, B, C) STT Kỷ biệu Nguyên nghĩa 01 CĐKT Cân dổi kế toán 02 CN Chi nhánh 03 ĐN Doanh nghiệp 04 HCNS Hành nhân 05 KDDV Kinh doanh dịch vụ 06 KQHĐ Kết hoạt động 07 KQKD Kết q kinh doanh 08 KSTD Kiểm sốt tín dụng 09 NHNN Ngàn hàng Nhà nước 10 NHHTX Ngân hàng hợp tác xã 11 NQH Nợ hạn 12 QTD Quỹ tin dụng 13 QTDND Qũy túi dụng nhân dân 14 QTDTW Qũy tín đụng Trung ương 15 QTDNDTW Qũy tín dụng nhân dân Trung ương 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TCKT Tồ chức kinh tế 18 TSĐB Tài sàn đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Cơ cẩu hoạt động tín dụng NHHTX CN Thanh Hóa 60 Bàng 3.2 Kểt hoạt động kinh doanh cùa Chi nhánh Thanh Hóa 62 Bàng 3.3 Tình hỉnh dư nợ chi nhánh giai đoạn 2011 -2 66 Bàng 3.4 Tình hình dư nợ tíieo đổi tượng 68 Bảng 3.5 Tỉnh hình doanh sổ cho vay chi nhánh 70 Báng 3.6 Số lượt tín dụng theo đổi tượng chi nhảnh 72 Bảng 3.7 Doanh sổ thu nợ theo thời hạn, giai đoạn 2011-2013 75 Báng 3.8 Tình hình nợ hạn giai đoạn 20 ỉ - 2013 79 Bảng 3.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 81 10 Bàng 3.10 Các chi tiêu đánh giá kết hoạt động tín dụng quản 82 lý tín đụng giai đoạn 2011 - 2013 Trang Đc nghị Ngân hàng Hợp tác xã thành lập Phòng nghiệp vụ Kiểm soát nợ xừ lý rùi ro Chi nhánh Thanh Hóa để chun mơn hóa nghiệp vụ qn lý nợ, đồng thời tăng cường tiến độ hiệu công tác thu hồi nợ - Hiện tại, phần mềm giao địch quản lý Chi nhánh phần mềm cũ đuợc đùng từ thành lập Chi nhánh nhừng năm 2000 nên có nhiều lạc hậu so với công nghệ mới, cụ thể phần mềm chi cho biết thời điểm frà nợ khoản vay bị hạn, việc tra soát khoản vay chậm trả lãi thực thù cơng Ngồi phần mềm chưa có chức tra sốt thơng tin khách hàng Vì đề nghị Ngân hàng Hợp tác nghiên cứu nhanh chóng ứng dụng cho hệ thống NHHT phần mềm giao dịch quản lý phù hợp Bên cạnh đó, để hỗ trợ nâng cao hiệu quà hoạt động đảm bảo an toàn cho QTDND, Ngân hàng HTX cần phải thường xuyên liên tục tổ chức buổi hướng dẫn, đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, công nghệ thông tin, hỗ trợ hoạt động ngân hàng QTDND thành viên KÉT LUẬN Sau 20 năm thành lập phát triển hệ thống QTDND, đến nước ta thực mục tiêu hình thành mị hình kinh tế HTX lĩnh vực tứi dụng địa bàn nông thôn Các QTDND góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh thành viên; thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo; hạn che tín dụng nặng lãi nơng tíiơn Việc chuyển đồi QTDNDTW thành Ngân hàng HTX có ý nghĩa vơ quan trọng, không chi khẳng địn h Ngân hàng Hợp tác xã định chế tài hồn thiện mà cịn phát triển thành mộl Ngân hàng Hợp tác đa năng, liên kết chặt chẽ QTDND hệ thổng Nằm Ngân hàng Hợp tác, Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Thanh Hỏa thời gian quan có bước phát triền đáng kể Mặc dù ỉrong giai đoạn chuyển dổi hình thành móng chi n h án h vừng chắc, tiên kết QTD sở địa bàn nhimg hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt dộng tín dựig chi nhảnh có nhiều thành cơng lớn Đặc biệt dó việc frì tỷ trọng túi dụng QTD thành viên tỷ tệ nợ hạn đảm bảo Tuy q trình hoạt dộng cịn cỏ nhiều khó khăn thiếu quy ưình tín dụng chặt chẽ, thiếu chun mơn hóa ừong phận thẩm định, kiểm soát xử lý rủi ro sản phẩm tín dụng chưa có đa dạng hóa Nhận thức vấn đề, ỉuận văn mạnh dạn đề xuẩt số giải pháp mang tính thực tiễn sổ kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lý hoạt động tín dụng chi nhánh, góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh ừong thời gian tới Giáo trình “ Nghiệp vụ ngân hàng thương mại" PGS.TS Mai Văn Bạn (Chù biên) (2009) Nhà xuất Tài Chính phủ (1993), định số 390/Tl'g ngày 27/07/1993 triển khai đề án điểm thành lập QTDND C hính phù ( 2000 ) Q uyểt định số 135/ 2000 /Q Đ -T T g n g ày 28/ 11/2000 cù n g cố, hoàn thiện phát triển hệ thống QTDND Luật tổ chức tín dụng (2010), NXB trị quốc gia 5.Thơng tư số 31/2012/TT-NHNN ngày 26/11/2012 quy định Ngân hàng hợp tảc xã c v c Nguyễn Hữu Hải, 20 !0, Định hướng chiến lược phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dán thời kỳ mới, MS: KHBĐ-15, VPTW Đảng TS Trần Quang Khánh, 2011, Giải pháp chuyển đổi mơ hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân trung ương thành Ngân hàng hợp tác xã, M S : K N Ii 1 -0 L ê X u â n Đ o ( 0 ), Hoàn thiện quản lý QTDND địa bàn tinh KomTum, lu ậ n văn Thạc Sỳ kinh doanh quản lý, Học viên trị - Hành quốc gia Hồ Chí M in h Nghiên cứu vai trò hoạt động cùa hệ thống QTDND íưu trữ Trung tâm Thông tin - thư viện, 2012'Tứỉ trò cùa hệ thống Qũy tin dụng nhân dán việc thúc đầy kinh tế nông nghiệp - nông thơn ", Văn phịng Quốc hội 10 Ngơ Đức Thắng, 2011, Huy động vốn cho vay tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Trung ương địa bàn tinh Thanh Hóa, Đại học Kinh tế Đà Nảng 11 TS Nguyễn Thị Thanh Hương, 2013, Ngân hàng hợp tác xã - Mó hình hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam 12 Võ Minh Dương, 2012, Phân tích hoạt động tin dụng Quỹ tín dụng Nhản dân Trung ương - Chi nhảnh Kiên Giang” Đại học cẩn Thơ 13 Báo cáo kết quà hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng h ợ p tác - C h i nhánh T hanh Hóa 14 Bảng cân đối nguồn vốn sử dụng vốn năm 2011, 2012, 2013 cùa Ngân hàng hợp tác - Chi nhánh Thanh Hóa 15 Tạp chí ngân hàng- Thời báo ngân hàng 16 Thời báo kinh tế Việt Nam 17 Các trang web: sbv.gov.vn, vapcf.org.vn, kienthuctaichinh.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA H À NỘI t à ^ í G ĐẠIH Ọ C i Õ n H t ế CỘNG HOÀ XẢ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM g ộ c lập - T ự - H ạnh phủc H Nội, ngày 09/05/2015 QUYẾT NGHỊ CỦA H Ộ I ĐỎNG CHẤM LUẬN VẲN THẠC s ĩ S T c ứ Quyết định số 1447/QĐ-ĐHKT ngày 25 ứiáng 04 năm 2015 Hiệu Trưởng Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà N ội việc thàiứi lập Hội đầng chấm luận văn thạc sĩ học viên cao học: Nguyễn T ẩt T ài; sinh ngày: 03/09/1976 Tên đề tài luận văn: “Quản lý hoại động tín dụng Ngân hàng Hợp tác x ã chi nhánh Thanh H ỏa’* Chuyên ngành: Quản lý kinh tế M ã sổ; 60340410 H ội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp vào ngảy 09/05/2015 802, Giảng đường Việt ú c - Tnròng Đại học Kinh tế, Đại học Quổc gia Hả Nội Sau khỉ nghe học viên ừình bày tóm tắt luận văn thạc sĩ, phản biện đọc nhận xét, thành viên hội đồng góp ỷ, học viên trả lỏi câu hỏi, Hội đồng họp, trao đổi ý kiến thống k ết luận: i Tính cẩp thiểt, thờ i sự, ý nghĩa u iuận thực tiễn căa đề tài luận văn -tì.íiííỉ.i 10 ị •y- íC ắ Ù h đ lu Bồ cục, ph ơn g p h p nghiên cứu, tài liệu íham kh ả o , cửa luận văn .h b ! at í- v y ị y ỷ ĩ / ụ j ? Kểi nghiên cứu: L \^ £ đ ( Ẩ ỉã } c 34 73,79 101 >102 43 ->47 N hững điêm bảo lưu không chỉnh sửa: Stt Yêu cầu chình sửa Lý khơne điều chỉnh Trang Xác nhận cán hướng dẫn nâm Hà Nội, ngày thảng Học viên (Ký ghi rõ họ tên) Ý kiến Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ ... trạng quản lý hoạt động tín dụng chi nhánh Thanh Hóa, tác giả đề xuất sổ giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa 2.3 Các cơng cụ sử dụng. .. Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã • Phạm vi nghiên cứii: Luận văn giới hạn việc nghiên cứu quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp ỉác xã - Chi nhánh Thanh Hóa khoảng... công tác quản lý tứi đụng Ngân hàng Hợp tác xà - Chi nhánh Thanh Hóa - Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường cơng tác quản ỉý hoạt động tín dụng Ngần hàng Hợp tác xà - Chi nhánh Thanh Hóa Câu