Yếu tố tác động đến nợ xấu của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  BÙI CƠNG DUY YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  BÙI CƠNG DUY YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS., TS LÊ PHAN THỊ DIỆU THẢO TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 i TĨM TẮT Khóa luận phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2011 – 2016 Bằng phương pháp ước lượng GMM theo đề xuất Arellano Bover (1995) để kiểm định ảnh hưởng yếu tố vĩ mô nhân tố nội ngân hàng đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Kết cho thấy nợ xấu chịu ảnh hưởng yếu tố vĩ mô yếu tố nội thuộc ngân hàng Trong đó, nợ xấu khứ, quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản, tỷ lệ dự phòng rủi ro, tốc độ tăng trưởng tín dụng tỷ lệ lạm phát tác động chiều đến nợ xấu Trong khi, tăng trưởng kinh tế khả sinh lời tương quan âm với nợ xấu Bên cạnh đó, khóa luận giải thích mối quan hệ chiều tỷ lệ an toàn vốn với nợ xấu trái với kỳ vọng nghiên cứu Với kết đạt được, khóa luận đóng góp mặt lý thuyết mối quan hệ nợ xấu với yếu tố đặc thù ngân hàng yếu tố vĩ mơ Ngồi ra, khóa luận có đóng góp quan trọng nhà hoạch định sách Việt Nam việc ổn định hệ thống ngân hàng nhà quản trị ngân hàng việc kiểm soát tốt yếu tố tác động đến nợ xấu Từ khóa: GMM, Nợ xấu, ngân hàng thương mại Việt Nam ii ABSTRACT The thesis analyzes the determinants of Vietnamese banks non performing loans Study applies the Generalized Method of Moments technique for dynamic panels using bank-level data for the Vietnamese commercial banks over the period 2011 to 2016 proposed by Arellano and Bover (1995) to test the impact of macro factors and internal factors of banks on NPLs of Vietnamese joint stock commercial banks The results show that bad debt is affected by both macroeconomic factors and internal factors In particular, last NPLs, bank size, equity to assets, loan loss provision, bank‟s loan growth and inflation rate have a positive effect on NPLs While, economic growth and return on assets have a negative relationship to NPLs In addition, the thesis also explains the same relationship of equity to assets with bad debt that is contrary to the expectations of the research The thesis has made important contributions to bank managers and policy makers to solve the non performing loans and improve the performance and lending behavior of Vietnamese commercial banks Key words: GMM, Non performing loans (NPLs), Vietnamese commercial banks iii LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày 18 tháng 05 năm 2018 Bùi Công Duy iv LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Phan Thị Diệu Thảo tận tình hướng dẫn, bảo, lời khun bổ ích q báu Cơ suốt q trình tơi nghiên cứu khóa luận Tơi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng TP.HCM truyền đạt cho nhiều kiến thức hữa ích suốt bốn năm học đại học vừa qua Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ, động viên suốt trình nghiên cứu Trân trọng cảm ơn! TP.HCM, ngày 18 tháng 05 năm 2018 Bùi Công Duy v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt BCBS CAR CGI DNNN FEM FSIS GMM IAS IFRS IMF LGDR NBL NHNN NHTM NHTMCP PCA vi ROE TCTD VAS VEPR WB vii DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC BIẾN Ký hiệu ETA GDP INF LGR LLR NPL ROA SIZE viii DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH Bảng 2.1 Phân loại nợ xấu quốc gia G-20 11 Bảng 3.1 Tóm tắt biến dùng mơ hình 37 Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến sử dụng mơ hình 45 Bảng 4.2 Ma trận tự tương quan biến nghiên cứu 46 Bảng 4.3 Kết kiểm định số VIF 47 Bảng 4.4 Kết kiểm định White 48 Bảng 4.5 Kết kiểm định tượng tự tương quan 49 Bảng 4.6 Kết ước lượng theo GMM 50 Hình 2.1 Lược khảo yếu tố tác động đến nợ xấu 30 Hình 4.1 Nợ xấu ngành ngân hàng qua năm 42 Hình 4.2 Cơ cấu nợ xấu theo ngành NHTM Việt Nam 43 Hình 4.3 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế NHTM Việt Nam 44 0.02 NVB OCB PGB SCB SEA SGB 0.02 0.02 0.02 0.07 0.02 0.04 70 SHB STB TCP TPB VAB VCB VIB VPB Phụ lục Tỷ lệ lợi nhuận rò ABB ACB BAB BID CTG EIB HDB KLB MBB MSB NAB NVB OCB PGB SCB SEA 71 SGB SHB STB TCP TPB VAB VCB VIB VPB Phụ lục Tỷ lệ dự phòng rủ ABB ACB BAB BID CTG EIB HDB KLB MBB MSB NAB NVB OCB PGB SCB 72 SEA SGB SHB STB TCP TPB VAB VCB VIB VPB Phụ lục Tỷ lệ vốn chủ sở h ABB ACB BAB BID CTG EIB HDB KLB MBB MSB NAB NVB OCB PGB 73 SCB SEA SGB SHB STB TCP TPB VAB VCB VIB VPB Phụ l ABB ACB BAB BID CTG EIB HDB KLB MBB MSB NAB NVB OCB 74 PGB SCB SEA SGB SHB STB TCP TPB VAB VCB VIB VPB Phụ l ABB ACB BAB BID CTG EIB HDB KLB MBB MSB NAB NVB 75 OCB PGB SCB SEA SGB SHB STB TCP TPB VAB VCB VIB VPB Phụ l GDP INF Phụ lục Kết hồi quy thống kê mô tả 76 Phụ lục 10 Kết Ma trận tƣơng quan Phụ lục 11 Kết kiểm định VIF Phụ lục 12 Kết kiểm định phƣơng sai thay đổi 77 Phụ lục 13 Kết kiểm định tƣợng tự tƣơng quan Phụ lục 14 Kết hồi quy theo GMM ... VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU Giới thiệu Để đánh giá yếu tố tác động đến nợ xấu NHTMCP Việt Nam, khóa luận tập trung đánh giá tác động yếu tố nội yếu tố kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến nợ xấu. .. ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  BÙI CƠNG DUY YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP... ? ?Yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam? ?? Phạm Thị Mỹ Huệ (2016) xác định yếu tố tác động đến nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 – 2015 Tác giả sử dụng liệu 18 NHTM Việt Nam