THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI HABUBANK

1 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI HABUBANK 1.1 Vài nét ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) nhà Hà Nội - Habubank 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Habubank ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Được thành lập từ năm 1989 với mục tiêu ban đầu hoạt động tín dụng dịch vụ lĩnh vực phát triển nhà Sự đời Habubank hòa xu chung tiến trình đổi sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI Đây kết hợp tác Ngân hàng Phát triển Việt Nam với cổ đông khác bao gồm Uỷ ban Nhân dân Thành phố Hà Nội số doanh nghiệp quốc doanh hoạt động lĩnh vực xây dựng, quản lý nhà du lịch Ngày 30 tháng 12 năm 1988, thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam ký định 139 – NH/QD ban hành “ Điều lệ ngân hàng phát triển nhà thành phố Hà Nội” Ngày 31- 12- 1988, UBND thành phố Hà Nội định số 6719/QĐ- UB cho phép ngân hàng phát triển nhà Hà Nội có tên gọi Habubank (viết tắt HBB) hoạt động từ ngày 2- 1- 1989 Ngày 6- 6- 1992, theo định số 00020/Ngân hàng- GP Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng nhà Hà Nội mang tên “ ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội” với vốn điều lệ tỷ đồng Sự thay đổi việc thực pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Chủ tịch nước Cộng hào xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 24- 5- 1990 Đồng thời Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành định số 104/QĐ- NH5 xác định nội dung hoạt động Habubank Thành lập với số vốn điều lệ ban đầu tỷ đồng, Habubank phép kinh doanh sản phẩm dịch vụ ngân hàng 99 năm Tháng 10 HOÀNG VĂN LƯƠNG 1 năm 1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Ngân hàng thực thêm số hoạt động kinh doanh ngoại tệ gồm tiền gửi, tiết kiệm, vay tiếp nhận, cho vay, mua bán kiều hối, toán ngoại tệ phạm vi lãnh thổ Việt Nam Ngày 28- 3- 1995, Đại hội Cổ đông lần thứ IV đánh dấu bước ngoặt đáng ý chiến lược kinh doanh Habubank với việc trọng mở rộng hoạt động thương mại nhằm vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ cá nhân tổ chức tài khác bên cạnh việc thực hoạt động hỗ trợ phát triển nhà Thêm vào đó, cấu cổ đông mở rộng cách rõ rệt với nhiều cá nhân, doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp tư nhân tham gia đầu tư đóng góp phát triển Đây dấu mốc ổn định bước sang giai đoạn phát triển bền vững Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội Từ chỗ ngân hàng chuyên kinh doanh tiền tệ tín dụng dịch vụ lĩnh vực nhà địa bàn Hà Nội, đến nghiệp vụ ngân hàng mở rộng đa dạng Điều lệ ngân hàng xác định “ Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội hoạt động đa kinh doanh tiền tệ, tín dụng, đầu tư dịch vụ ngân hàng thương mại, đặc biệt trọng lĩnh vực nhà đất, vật tư xây dựng, chương trình phát triển nhà chỉnh trang đô thị, dịch vụ thương mại nhà, đất xây dựng địa bàn thành phố Hà Nội vùng cần thiết khác” Tới nay, qua 20 năm hoạt động, Habubank có số vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng với mạng lưới ngày mở rộng, năm liên tục Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp loại A công nhận ngân hàng phát triển toàn diện với hoạt động ổn định, an tồn hiệu Habubank ln giữ vững niềm tin khách hàng chất lượng sản phẩm dịch vụ phong cách nhiệt tình, chuyên nghiệp tất nhân viên HOÀNG VĂN LƯƠNG 2 1.1.2 Sơ đồ cấu tổ chức Habubank có mơ hình tổ chức báo cáo tầng nhằm giảm thiểu tính quan liêu hệ thống nâng cao tính động tổ chức Ðặc điểm bật mơ hình Habubank tập trung vào khách hàng, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp quản lý rủi ro hiệu Rủi ro phần gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng Kiểm tra quản lý rủi ro cho cân mối quan hệ rủi ro - lợi nhuận trước hết đòi hỏi cấu tổ chức phù hợp sách qn tồn hệ thống Do đó, cấu Habubank hồn tồn tổ chức theo chiến lược phát triển Hội đồng Quản trị đề liên quan chặt chẽ đến quản lý rủi ro Đồng thời tính linh hoạt giảm thiểu quan liêu đề cao giúp Ngân hàng dễ thích ứng thay đổi mơi trường kinh doanh biến chuyển Hiện tại, Habubank có 01 Hội sở 26 chi nhánh, phòng giao dịch với sản phẩm kinh doanh đa dạng gồm dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp (tài trợ thương mại quốc tế, ngoại hối, quản lý tiền mặt…), dịch vụ ngân hàng cá nhân (huy động, cho vay tiêu dùng, mua nhà…) hoạt động đầu tư khác thị trường chứng khốn HỒNG VĂN LƯƠNG 3 Sơ đồ 1: BỘ MÁY TỔ CHỨC ĐẠI HỘI CỔ ĐƠNG BAN KIỂM SỐT HĐQT UB.QUẢN LÝ TÀI SẢN UBCS, TÍN DỤNG BAN ĐIỀU HÀNH Tổng giám đốc Rủi ro thị trường khoảnRủi ro tín dụng điều hành P Tổng giám đốc P Tổng giám đốc P Tổng giám đốc Rủi ro hoạt động P Tổng giám đốc Nguồn vốn Chiến lược hợp tác makerting DVNHcá nhân DNPhát triểnkinh doanh duyệttín dụng dịch vụ giao dich DVNH Kiểm traxét Cung ứng HỖ TRỢ QUẢN LÝ VÀ KIỂM TRA NỘI BỘ 1.1.3 Khái quát số lĩnh vực hoạt động Habubank giai đoạn 2003-2008 Có thể nói, ngân hàng TMCP, Habubank hoàn thành cách xuất xắc tiêu quan trọng doanh nghiệp cổ phần như: Lợi nhuận sau thuế, tỷ lệ cổ tức…Đây thành q trình hoạt động, phấn đấu khơng biết mệt mỏi tập thể cán bộ, công nhân viên HĐQT, Ban điều hành Kết thể rõ tăng trưởng bền vững, cấu trúc tài lành mạnh Habubank năm vừa qua HOÀNG VĂN LƯƠNG 4 Bảng 1: Một số tiêu tài tổng hợp Đơn vị: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Tổng thu từ HĐKD Tổng chi phí HĐKD Thu nhập HĐ Dự phịng nợ khó địi Tỷ lệ nợ q hạn LN trước thuế Lợi nhuận sau thuế 2008 2007 2006 2005 2004 2003 3.810.000 2.919.603 890.397 98.127 2% 525.000 416.685 2.248.179 1.720.501 545.678 84.923 2,49% 460.755 365.632 986.246 701.174 279.072 31.025 0.95% 248.047 185.193 488.911 371.031 117.880 14.783 1.10% 103.097 75.190 311.440 238.562 72.878 12.412 1.41% 60.466 45.657 194.02 161.67 32.348 3.217 0.82% 29.131 19.816 15% 14% 20% 32% 25% 20% 25.000.00 11.685.31 5.524.79 23.518.984 Tổng tài sản 10.000.00 3.330.21 9.419.738 5.983.267 Tổng dư nợ 24.863.00 5.133.32 19.970.336 9.928.937 Tổng tài sản nợ Vốn điều lệ 2.800.000 2.000.000 1.000.000 300.000 Tổng vốn cổ đông 3.215.106 3.179.345 1.756.381 391.464 (Báo cáo thường niên 2007, Habubank báo cáo tổng kết Cổ tức 3.728.305 2.686.14 2.362.64 3.474.578 2.535.17 200.000 235.547 hoạt động kinh doanh năm2008) HOÀNG VĂN LƯƠNG 1.596.10 5 120.00 150.98 1.1.3.1 Về tổng tài sản: Bảng 2: Tổng tài sản qua giai đoạn Đơn vị: triệu đồng Năm Tổng TS 2008 25.000.00 2007 23.518.98 2006 11.685.31 2005 2004 3.728.30 2003 5.524.791 2.686.147 (Nguồn: Báo cáo thường niên 2007, Habubank báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm2008) Bảng cho thấy giai đoạn 2003- 2008, tổng tài sản Habubank tăng với tốc độ cao đạt giá trị lớn nhiều lần so với giai đoạn trước 19921997 Đến cuối 2008, tổng tài sản Habubank đạt 25.000.000 tỷ đồng Việc huy động nâng cao tổng tài sản sở để Habubank đầu tư vốn cho hoạt động xây dựng mở rộng nhánh, đầu tư nâng cao trang thiết bị tăng vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng.mặc dù năm 2008 tài sản tăng không nhiều xét bối cảnh chung thi sư tăng trưởng ngoại mục habubank 1.1.3.2.Về hoạt động cho vay Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu ngân hàng từ trước tới thời gian tới Phát triển tín dụng để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh điều Habubank hướng tới Bên cạnh việc nâng cao chất lượng tín dụng, Habubank đẩy mạnh hoạt động kiểm tra nhằm phát nhanh chóng xử lý rủi ro; ban hành định hướng cho vay, hồn thiện quy trình, quy chế, quy định nội để thống phương thức quản lý tín dụng tồn hệ thống; hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng thể nhân doanh nghiệp nhằm đánh giá xác khách hàng để có sách cho vay phù hợp Bên cạnh đó, hoạt động kiểm tra, kiểm sốt rà sốt hoạt động tín dụng tiến hành định kỳ nhằm phát sớm rủi ro xảy để đề xuất hướng xử lý kịp thời Về công tác điều hành thực tế, HĐQT ban điều hành coi trọng cơng tác tín dụng Từ chỗ khách hàng ban đầu chủ yếu tư nhân nay, đối tượng khách hàng trở nên đa dạng, bao gồm tất thành phần kinh tế quốc dân khách hàng đối tác nước Lĩnh vực cho vay phương thức cho vay ngày đa dạng, phong phú đem lại nhiều lựa chọn cho khách hàng Habubank không ngừng đưa sản phẩm thiết thực, thu hút nhiều đối tượng khách hàng Vừa tăng cường cơng tác quản lý, áp dụng sách cho vay phù hợp, tuân thủ quy định Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để quản lý rủi ro, vừa đào tạo cho đội ngũ cán nhân viên tín dụng chuyên nghiệp, nhạy bén thời điểm yếu tố giúp Habubank chủ động tình biến động thị trường tài Kết hoạt động cho vay xem xét thông qua số liệu, bảng biểu sau: Biểu 1: Tổng dư nợ qua năm (đơn vị tỷ đồng) Qua biểu đồ thấy đó, tổng dư nợ ngân hàng có tăng trưởng nhanh giá trị lẫn tỷ lệ.Năm 2006, tổng dư nợ vượt so với năm 2005 82,7% tháng đầu năm 2007 tăng so với thời điểm năm 2006 65%.năm 2008 so với năm 2007 tăng khoảng 10% ảnh hưởng chung kinh tế Không tăng trưởng mặt lượng, tình hình dư nợ Habubank có điều chỉnh ngày tốt Trong tổng dư nợ dư nợ cơng ty cổ phần, công ty TNHH chiếm từ 60 đến 70% Vì đối tượng khách hàng truyền thống lâu ngân hàng nên cần trì Bên cạnh đó, với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu, Habubank ngày trọng đến khách hàng vừa nhỏ với hình thức cho vay tiêu dùng loại hình cho vay khác ngày phong phú Đây đối tượng cần ưu tiên mục tiêu lâu dài Habubank Dư nợ cho vay tiêu dùng Habubank đạt 25% có xu hướng ngày tăng tỷ trọng dư nợ ngân hàng Bảng sau cho ta thấy rõ xu hướng cho vay theo đối tượng khách hành phân tích Habubank Bảng 3: Cơ cấu tín dung theo đối tượng khách hàng Đơn vị: % Đốitượng Năm 2003 2004 2005 DNNN, CT CP, CT TNHH 74 75 68 Hộ gia đình 15 23 29 DN có vốn ĐT nước ngồi 11 (Nguồn: báo cáo thường niên, Habubank) 2006 69.15 26.45 1.41 2007 81,22 17.74 1,04 2008 69,89 28,07 2,04 Về cấu cho vay theo thời hạn, Habubank trọng dự án đầu tư trung dài hạn có tính khả thi cao, dự án trọng điểm nằm quy hoạch phủ…nhằm đảm bảo nguồn thu cho ngân hàng Trong giai đoạn 20032008 thấy tín dụng ngắn hạn chủ yếu tỷ lệ giữ mức ổn định Tỷ lệ đánh giá phù hợp, vừa đảm bảo cho ngân hàng có nguồn thu nhập vừa giữ số an toàn cao.Bươc sang năm 2008 habubank cho vay tăng tiêu dùng nhằm đẩy mạnh chi tiêu kích cầu cho kinh tế tạo hình thức kinh doanh cho habubank tạo đà cho hướng đảm bảo viêc chi trả khách hàng cân đối tỷ lệ thành phần đảm bảo Bảng 4: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn vay vốn (Đơn vị: %) Năm Ngắn hạn Trung, dài hạn 2003 70,3 29,7 2004 66,3 33,7 2005 69 31 2006 70,39 29,61 2007 59,73 40,27 Về ngành nghề nói Habubank tập trung cho vay với dự án thương mại Điều phù hợp với cấu kinh tế tính chất quay vịng vốn nhanh ngành mang lại hiệu cho vay (Nguồn: Báo cáo thường niên, Habubank) Bảng 5: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề (Đơn vị: %) 2003 2004 2005 Năm 72 73 65,94 Thương mại 0,23 0,98 Nông, lâmnghiệp 9,08 3,8 Sản xuất chế biến 9,92 8,68 Xây dựng 14 7,77 20,6 Khác (Nguồn: Báo cáo thường niên, Habubank) 1.1.3.3 2006 63,51 0,21 3,18 6,17 26,93 2007 49,46 14,68 13,97 1,75 20,14 Về hoạt động bảo lãnh Doanh số bảo lãnh ngân hàng liên tục tăng qua năm, mức tăng qua năm lớn 70% doanh số năm trước( năm 2005: 76%, năm 2005: 154%, năm 2007: 72,28%,năm 2008:158,56%) Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh đạt 17,2 tỷ đồng tăng 45,76% so với năm 2007 1.1.3.4 Về hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội xác định khâu quan trọng trình kinh doanh hợp tác quốc tế Vì thời gian qua, nhờ trọng mức, hoạt động tốn quốc tế Habubank đẫ có triển vượt bậc chất lẫn lượng Bên cạnh dịch vụ truyền thống, Cơng ty Chứng khốn Habubank thành lập trở thành công ty dẫn đầu thị trường phát hành trái phiếu doanh nghiệp Mười tháng đầu năm 2007, Habubank tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng từ 30 đến 50% tất tiêu hoạt động Cụ thể: tổng tài sản đạt 19.357 tỉ đồng, tổng huy động đạt 15.832 tỉ đồng, tổng dư nợ 8.784 tỉ đồng lợi nhuận trước thuế 391 tỉ đồng Đến năm 2008 tổng tái sản lên tới 25.000 tỷ đồng, dư nợ 10.000 tỷ đồng Đầu năm 2008, Deutsche Bank Aktiengesellschaft trở thành đối tác chiến lược nước với việc nắm giữ 10% cổ phần Habubank Deutsche Bank cam kết hỗ trợ kỹ thuật cho Habubank hoạt động quản trị rủi ro, - Danh sách cổ đông sáng lập công ty: … Qua xém xét, xác minh, cán tín dụng kết luận: khách hàng có đủ lực pháp lý, lực hành vi nhân 1.4.1.2 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn 1.4.1.2.1 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Theo báo cáo Khách hàng nộp lên PGD kết kinh doanh đến 1/4/2007 sau: Giá STT Chỉ tiêu Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi tức gộp Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi tức từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận trước thuế Lợi tức chịu thuế Thuế thu nhập phải nộp Lợi tức sau thuế trị (triệu đồng) 825 575 130 56 Tỷ lệ doanh thu (%) 100 69,69 15,76 6,79 74 8,97 74 74 74 8,97 8,97 8,97 Theo báo cáo, hoạt động kinh doanh qua tháng vùa qua có hiệu quả, khách hàng cũ PGD 1.4.1.2.2.Tình hình tài Tình hình tài khách hàng đến tháng 4/2007 sau: TT Chỉ tiêu Tài sản A I Tài sản lưu động đầu tư ngắn hạn Tiền Tiền mặt quỹ Tiền gửi ngân hàng Giá trị Đơn vị: đồng 640 300 290 10 triệu Tỷ (%) 7,734 3.625 3,5 0,609 trọng II III IV B I II A I II B I Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Các khoản phải thu khác Thuế GTGT khấu trừ Hàng tồn kho Tài sản lưu động khác Tài sản cố định đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Xây dựng dở dang Tổng cộng tài sản Nguồn vốn Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Phải trả cho người bán Nợ dài hạn Vay dài hạn Nợ dài hạn Nguồn vốn chu sở hữu Nguồn vốn quỹ Nguồn vốn kinh doanh Lãi chưa phân phối Tổng nguồn vốn 280 0 280 56 7.635 4.258 4.258 4.318 -60 3.377 8.275 3.38 0,00 0,00 3,38 0,68 0,048 92,26 51,46 51,46 52,18 -0,72 40,8 100,00 2.225 290 290 1.935 1.935 6.050 6.050 5865 185 8.275 26,88 3,5 3,5 0,00 23,38 23,3.8 0,00 73,11 73,11 70,88 2,23 100,00 Về tài sản: Tổng tài sản: cơng ty tính đến 30/4/2007 8.275 triệu đồng; tài sản lưu động 640 triệu đồng, chiếm 7,734% tổng tài sản; tài sản cố định chiếm 92,26% Về nguồn vốn: tổng nguồn vốn tính đến 30/4/2007 8.275 triệu đồng; nguồn vốn chủ sỡ hữu 6.050 triệu đồng, chiếm 73,11% tổng nguồn vốn; nợ phải trả 2.225 triệu đồng, chiếm 26,88% tổng nguồn +Nợ phải trả: bao gồm nợ ngắn hạn nợ dài hạn; nợ ngắn hạn gồm vay ngắn hạn phải trả cho người bán; nợ dài hạn bao gồm vay dài hạn nợ dài hạn - Vay ngắn hạn: 290 triệu đồng, chiếm 3,5% tổng nguồn vốn Đây khoản vay trước PGD để bổ sung vốn lưu động - Nợ dài hạn: 1.935 triệu đồng, chiếm 23,38% tổng nguồn vốn Đây khoản đầu tư trước công ty Nguồn vốn chủ sỡ hữu bao gồm nguồn vốn kinh doanh 5.865 triệu đồng ,chiếm 70,88% tổng nguồn lãi chưa phân phối 185 triệu đồng , chiếm 2,23% * KẾT LUẬN: Qua trình xem xét đánh giá, cán tín dụng đưa kết luận: + Cơng ty có tình hình tài ổn định, cấu hợp lý, tăng trưởng tương đối bền vững, số hoạt động tốt, khả toán đảm bảo, khoản phải thu phải trả lành mạnh, khơng có nợ khó địi + Quan hệ tiền gửi, tiền vay uy tín với PGD Long Biên thuộc chi nhánh Thanh Quan Ngân hàng TMCP nhà Habubank + Doanh số, số dư tài khoản tiền gửi, tiền vay cao, khơng có nợ q hạn gốc lãi vay Như tình hình hoạt động cơng ty tốt có đủ điều kiện để PGD cho vay vốn 1.4.2 Thẩm định dự án đầu tư 1.4.2.1 Sơ lược dự án đầu tư Đối tượng đầu tư dự án : - Tên dự án: Xí nghiệp khai thác, chế biến kinh doanh đá xây dựng - Địa điểm cơng trình: Xã Thanh Nghị- Thanh Liêm- Tỉnh Hà Nam - Hình thức tổ chức: Chủ đầu tư ( Cty cổ phần Hoàng Mai) trực tiếp quản lý thực dự án - Tổng mức đầu tư: 12.524.000.000 đ - Mục tiêu đầu tư: Liên doanh hợp tác đầu tư xây dựng dây chuyền khai thác, chế biến đá xây dựng, kinh doanh thương mại sản phẩm dự án - Thời gian thực dự án: 15 năm 1.4.2.2.Nội dung thẩm định ,kết đánh giá hình thành dự án  Thẩm định cấu nguồn vốn đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án: 12.524.000.000đ Trong đó: + Vốn tự có tự huy động: 4.124.000.000đ + Vốn vay ngân hàng( chiếm khoảng 70%): 8.400.000.000đ Cơng ty có cam kết hỗ trợ vốn đầu tư số 247/NLNT ngày 06/04/2006 Viện lượng nguyên tử việt nam số tiền: 2.500.000.000đ Nguồn vốn tự huy động cam kết với số tiền: 1.850.000.000  Thẩm định dự trù doanh thu, chi phí, lợi nhuận dự án  Doanh thu dự án: - Sản lượng khai thác chế biến: + Công suất máy:120m3 /h/ máy + Thời gian 26ngày/ tháng + Đơn giá m3 sản phẩn phục vụ xây dựng 40.000đ/ m3 chiếm 70% tổng khối lượng sản phẩm làm 30% lại bây mạt bán với giá khoảng 15.000đ/ m3 ( giá chưa bao gồm VAT) Sản lượng năm = 120 m3 *2máy*8h*26ngày*12tháng = 599.040 m3 Doanh thu năm = 599.040*40.000*70% + 599.040*15.000*30% = 19.468.800.000đ  Chi phí dự án: 1- Chi lương 2- Các khoản bảo hiểm chi phí cơng đồn: 27% quỹ lương 3- Chi phí điện = 1.497.600.000đ/năm 4- Chi phí nước tiêu thụ năm = 46.800.000đ 5- Chi phí Xăng dầu =953.272.320đ/năm 6- Chi phí sinh hoạt cán CNV = 224.640.000đ/năm 7- Thuốc mìn phá đá: dự kiến hết = 2.620.800.000đ 8- Dây cháy chậm:tỷ trọng 5m/1kg thuốc nổ= 2.246.400.000đ 9- Chi phí tu bảo dưỡng hạ tầng, máy móc thiết bị: 5% giá trị XL+ TB = 558.205.000đ/năm 10- Khấu hao: + Khấu hao nhà xưởng, thiết bị khác: năm + Khấu hao thiết bị: năm 11- Chi phí Marketing, thông tin liên lạc: 1% doanh thu = 194.688.000đ/năm 12- Lãi vay: lãi suất 14.16%/năm tính theo số dư thục tế Vốn vay ban đầu :8.4 tỷ 13- Thuế tài nguyên = 2.396.160.000đ 14- Chi phí khác: 2,5% doanh thu = 486.720.000đ/năm  Thẩm định tiêu đánh giá hiệu tài dự án: • Giá trị (NPV): 20.400 trđ • Tỷ suất hồn vốn nội (IRR): 33,73% • Thời hạn thu hồi vốn: 04 năm →Kết luận: dự án có hiệu  Thẩm định mặt rủi ro dự án: Căn vào tính chất hoạt động SXKD dự án Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án Ta thẩm định mức độ rủi ro dự án qua việc phân tích độ nhạy dự án thông qua 02 biến lựa chọn sử dụng kiểm tra độ nhạy là: Doanh thu giảm năm hoạt động 10% Chi phí tăng 10% ( tiêu khác không đổi): * Độ nhạy dự án trường hợp chí phí tăng 10%/năm • Giá trị (NPV): • Tỷ suất hồn vốn nội (IRR): 26,51% • Thời hạn thu hồi vốn: 17.351 trđ 04 năm * Độ nhạy dự án trường hợp Doanh thu giảm 10%/năm • Giá trị (NPV): 16.213 trđ • Tỷ suất hồn vốn nội (IRR): 23.78% • Thời hạn thu hồi vốn: năm Qua phân tích độ nhạy dự án ta thấy Dự án có hiệu trường hợp có biến đổi lớn chi phí doanh thu Tuy nhiên trường hợp Doanh thu giảm 10% thời gian thu hồi vốn lâu ( năm)  Thẩm định khả trả nợ cuả dự án: - Tổng nhu cầu vốn: 12.524 trđ Trong đó: • Vốn tự có huy động: 4.124 trđ • Vốn vay Ngân hàng Habuabnk : 8.400 trđ - Phương thức giải ngân: Theo tiến độ thực dự án - Thời hạn cho vay: 48 tháng kể từ lần rút vốn (kể thời gian ân hạn) - Thời gian ân hạn: tháng - Trả gốc: 41 tháng, chia 30 kỳ (03 tháng/lần, kỳ cuối 02 tháng) kỳ trả sau 07 tháng kể từ lần nhận vay - Trả lãi: hàng tháng - Nguồn trả nợ từ Khấu hao lợi nhuận dự án ( phần Cty NEAD) NHẬN XÉT VÀ ĐỀ XUẤT Nhận xét: - Cơng ty có đủ lực pháp luật dân lực hành vi dân để vay vốn ngân hàng; - Cơng ty có đủ lực tài để thực dự án; - Dự án đầu tư Xí nghiệp khai thác, chế biến kinh doanh đá xây dựng cơng ty có hiệu Đề xuất: Căn vào kết thẩm định cán tín dụng đề xuất duyệt cho vay: Tổng số tiền cho vay: 8.400.000.000 tr.đ Nhận nợ USD quy đổi theo tỷ giá thời điểm nhận nợ đảm bảo không vượt Tổng số tiền duyệt - Phương thức giải ngân: Từng lần theo tiến độ thực dự án, lần nhận nợ Công ty xuất trình cho Ngân hàng Giấy nhận nợ kèm theo Hoá đơn, chứng từ, Hợp đồng mua bán, v.v - Thời hạn cho vay: 48 tháng kể từ ngày giải ngân - Lãi suất cho vay: Theo lãi suất thả có điều chỉnh tháng lần vào ngày 01/01 01/07 hàng năm………Lãi suất kỳ đầu xác định 7%/năm - Phương thức trả nợ gốc: tháng lần; lãi trả hàng tháng - Tài sản bảo đảm tiền vay: Thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay bổ sung tài sản khác 1.5.Đánh giá công tác thẩ m đinh dư ̣ án đầ u tư ta ̣i ngân hàng thương ̣ ma ̣i cổ phầ n nhà Hà Nội - Habubank 1.5.1 đánh giá công tác thẩ m đinh dư ̣ án đầ u tư : ̣ Xí nghiệp khai thác, chế biến kinh doanh đá xây dựng của cơng ty cổ phần Hồng Mai 1.5.1.1 kết đạt Qua công tác thẩm định dự án , nói quy trình thẩm định từ nội dung tới hình thức cán thẩm định hướng dẫn chi tiết cho khách hàng vay vốn với quy trình IDB giúp đỡ hồn chỉnh tạo nên hoàn thiện khâu thẩm định dự án coi điểm mạnh Habubank lĩnh vực thẩm định dự án cụ thể qua dự án “Xí nghiệp khai thác, chế biến kinh doanh đá xây dựng của cơng ty cổ phần Hồng Mai ” Chúng ta rút điểm bật Habuabnk: Một là: khách hàng quen nên cán thẩm định dễ dàng việc thẩm định hồ sơ pháp lý Mà chuyển vào giai đoạn phân tích tính khả thi dự án tồn q trình thẩm định thực cách nghiêm túc đầy đủ Hai :cán tín dụng tuân thủ hệ thống tiêu phân tích đầy đủ phương án xảy để xem xét độ nhạy dự án, doanh thu, chi phí hàng năm, Khấu khao máy móc thiết bị… xem xét sở nguồn thông tin kiêm định theo nguyên tắc đề ngân hàng có tính đến yếu tố rủi ro có lồng ghép hài hịa phương thức thẩm định việc cho thấy tính tồn diên nội dung, khắt khe quy trình thẩm định Habubank nói Habuabnk coi khâu thẩm định dự án khâu mang tính mấu chốt hoạt động tín dụng cho vay 1.5.1.2.những tồn nguyên nhân Qua ví dụ thực tế quy trình , phuơng pháp ,nội dung thẩm định dự án ta thấy có có khác biệt quy trình cách thức thực cụ thể sau: Thứ nội dung thẩm định cán thẩm định khơng tính tốn nguồn kế hoạch trả nợ, bảng tính điểm hồ vốn măt sản luợng mức chi phí trả luơng cụ thể dự án Thứ hai : trình phân tích độ nhạy dự án ngân hàng ý phân tich hai tiêu tổng quát chi ohí tăng , doanh thu giảm, yếu tố khác khơng đổi rõ ràng cần phai có giả định đề cập tới tăng giảm doanh thu, chi phí, khơng nêu rõ nguồn gốc chi đề cập chung chung.và tiến hành nêu lên số liệu không nêu rõ số lấy đâu Thứ ba số liệu tính tốn khơng tính đến gia tăng xăng dầu, điện nước… đặc biệt phần tài dự án cịn mù mịt khơng thấy đề cập tới đầu sản phẩm mà yếu tố định xem sản phẩm có tồn đuợc hay khơng hay nói dự án có mang lại hiệu kinh tế hay không Đây dự án khai thác đá chi phí cho việc khai thác đá ảnh huởng công nghệ đặc tính riêng sản phẩm tác động tới khu vực xung quang tuơng đối khơng thấy tính vào khoản chi phát sinh Qua phân tích thây ngân hàng có cách tính tốn, cịn khác xa so với cách tính thơng thường, u cầu khả vận dụng chưa cao tạo kết nhận định nhầm dự án ,và cịn bỏ sót số yếu tố, chí có yếu tố khơng tính đến dự án ảnh huởng lớn tới dự án nhìn chung sai sót cịn sai sót khắc phục đuợc từ dự án truớc Cũng qua ta thấy thiếu sót cán thẩm định đồng thời cho ta thấy lực cán thẩm định yếu số mặt thị truờng kỹ thuật đặc biệt cơng việc phân tích số liệu 1.5.2.Đánh giá công tác thẩ m đinh dư ̣ án ta ̣i ngân hàng thương ma ̣i ̣ cổ phầ n nhà Hà Nội - Habubank 1.5.2.1 Những kế t quả đa ̣t đươ ̣c: a.Về quy trinh thẩ m đinh và công tác tổ chưc thẩ m đinh ̣ ̣ ́ ̀ Với sự đời của tổ pháp chế , Habubank đã tổ chức soa ̣n thảo và hoàn thiê ̣n dầ n quy trình tín du ̣ng của ngân hàng viê ̣c quy trình đươ ̣c hoàn thiê ̣n ta ̣o hướng vững chắ c cho cán bô ̣ thẩ m đinh làm công tác thẩ m đinh trở thành mô ̣t ̣ ̣ máy hoa ̣t đô ̣ng nhip nhàng ta ̣o chấ t lươ ̣ng và hiê ̣u quả thể hiê ̣n qua viê ̣c ̣ rút ngắn thời gian và chi phí thẩ m đinh dự án đầ u tư ̣ Hoàn thiê ̣n quy trình còn có ý nghia ở nhiề u mă ̣t , nó ta ̣o khung ̃ hành lang buô ̣c các cán bô ̣ thẩ m đinh phải tuân thủ theo quy tắ c, hình thức mà ̣ quy trình đã chỉ nhằ m ̣n chế các sai sót thẩ m đinh, ngoài còn ngăn ̣ ngừa đươ ̣c các hiên thươ ̣ng tiêu cưc của cacns bô ̣ thẩ m đinh nâng cao uy tín ̣ ̣ chấ t lươ ̣ng thẩ m đinh, hiê ̣u quả cho vay của ngân hàng ̣ b.Về nô ̣i dung thẩ m đinh ̣ Khi quy trình tín du ̣ng đươ ̣c hoàn thiê ̣n cũng là lúc ̣ thố ng chỉ tiêu của ngân hàng công tác thẩ m đinh đầ y đủ Chỉ tiêu không những ̣ mang tính toàn diê ̣n mà còn chứa đựng sự sâu sắ c Hê ̣ thố ng chỉ tiêu mà ngân hàng đă ̣t bao gồ m: doanh thu, chi phí ,lơ ̣i nhuâ ̣n , thời gian thu hồ i vố n,, nguồ n tài trơ ̣,yế u tố kỹ thuâ ̣t,… rấ t cu ̣ thể và chi tiế t, ta ̣o điề u kiê ̣n cho cán bô ̣ thẩ m đinh dễ dàng đối chiếu so sánh so với khung ̣ quy định đề từ có nhìn sát thực dự án khách hàng vay vốn Khi tiến hành thẩm định dự án ngân hàng tiến hành phân tích nhiều yếu tố tài doanh nghiệp, khả , đà phát triển doanh nghiệp….đây yếu tố quan trọng công tác thẩm định dự án dự án đầu tư, đặc biệt đầu tư theo chiều sâu, mở rộng sản xuất ln gắn tình hình hoạt động doanh nghiệp, từ việc phân tich khách hàng vay vốn ngân hàng nắm điểm mạnh, uy tín,trình độ quản lý điều hành sản xuất, kinh doanh,chính sách chấp hành pháp luật để từ ngân hàng đưa giải pháp , kiến nghị bổ sung góp phần tích cực vào công đầu tư doanh nghiệp tao hướng tốt đẹp bên bỉ cho hai hoạt động đầu tư nói chung hay hoạt động cho vay ngân hàng noi riêng c Con người hay nhân lực phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư Với chế độ ưu đãi cách thức tuyển dụng vừa mang tính khoa học lại vừa mang nhân cách Habubank có đội ngũ cán thẩm định trẻ trung động chứa đựng lượng kiến thức rối phong phú kỹ chun mơn cịn có kỹ mềm khác điều quan trọng đội ngũ cán trước già dặn kinh nghiêm lãnh đạo bảo họ Với sách lương , thưởng ln hợp lý tạo phấn đấu công việc, giữ chân cán có lực, tâm huyết làm Habubank trở thành đại gia hùng mạnh chiến trường tài d Thành mặt cơng nghệ Có thể nói ngày Habubank có trang bị đầy đủ cho cán thẩm định phương diện tin học, công nghệ cán máy tính đầy đủ phần mềm chuyên dùng, lại kết nối toàn cầu giúp cho chủ động cán thẩm định linh hoạt hơn, nhạy bén hơn, bám sát lúc nơi làm đa dạng hóa cách thức, sâu sắc khâu thẩm định e Về nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định Thể kỉ 21 kỉ thông tin bắt điều Habubank ln chủ động đa dạng hóa nguồn thơng tin cung cấp cho khách hàng, thông tin mà khách hàng đưa cho lấy làm thông tin tham khảo, bổ sung.Thông tin mà Habubank khai thác từ nhiều nguồn có ng̀ n thông tin là từ chính đố i tác của khách hàng vay vố n của Habubank, từ ma ̣ng internet,từ các trung tâm chuyên khai thác cung cấ p thông tin….mă ̣t khác Habubank còn mở các lớp đào ta ̣o, da ̣y khai thác thông tin cho cán bô ̣ thẩ m đinh ̣ 1.5.2.2 Những ̣n chế và nguyên nhân Tuy nói rằ ng Habubank đã đa ̣t đươ ̣c không ít thành quả song đôi với những thành quả đó vẫn tồ n ta ̣i bóng dáng của sự ̣n chế Mo ̣i mô hình, quy trình phương pháp, nô ̣i dung, nguồ n cung cấ p thông tin, vào thực tế mới bô ̣c lô ̣ những sai sót nhấ t đinh của nó cu ̣ thể sau: ̣ Thứ nhất, công tác thẩm định Habubank hầu hết ngân hàng thương mại nước ta có hạn chế việc tổ chức thẩm định Công tác phân công quản lý khách hàng khơng theo ngành kinh tế Cán tín dụng người thẩm định làm việc đa Thực tế doanh nghiệp nộp hồ sơ vay vốn kèm theo báo cáo nghiên cứu khả thi có nhiều thơng số kỹ thuật máy móc hồn tồn xa lạ với cán thẩm định , th chun gia đánh giá chi phí cao hiệu cho vay co đồng vốn thu so với chi phí bỏ ra.vì Habubank cần tìm hiểu thơng tin qua ngành có liên quan lại vấp phải vấn đề ngành có liên quan thường thơng tin vĩ mơ, thiếu tính chi tiết mà ngân hàng cần làm sáng tỏ yêu cầu lượng kiến thức cán thẩm phải chun sâu khơng nhận định sai lệch , bị doanh nghiệp lừa rối gây thiệt hại cho ngân hàng Lượng kiến thức hạn hiệp lĩnh vực không chuyên môn làm kéo dài thời gian thẩm định nói chung ,đối với nhóm A thời gian từ 20-30 ngày, nhóm B từ 15- 20 ngày, thời gian có giảm đơi chút năm gần Thứ hai ,về phương pháp thẩm định Habubank thẩm định dự án phối hợp nhiều phương pháp nhằm đánh giá hiệu dự án Tuy nhiên phối hợp nhiều phương pháp gây lên phức tạp thẩm định dự án nhỏ, việc phân tích độ nhạy dự án cịn chưa cao, chưa phát huy mơ hình SWOT Đặc biệt việc xem xét độ an toàn dự án cịn bỏ sót số nhân tố, điều tạo nên tác động xấu khả chi trả dự án sau Thứ ba, nội dung thẩm định Nội dung thẩm định bao gồm nhiều yếu tố, thành phần thị trường, tài kỹ thuật… cịn có số hạn chế định phạm vi hoạt động lĩnh vực phức tạp lại cộng thêm lực hạn chế phần cán thẩm định Trong thẩm định có khía cạnh thẩm định kỹ thuật ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn kiểm tra xác định thông tin ,thông số kỹ thuật …, cịn mặt tài dự án thẩm định tổng mức vốn đầu tư xác thực nguồn vốn, vốn tự có , khả huy động vốn… nói chung phần hạn chế thơng tin phần cịn lại khơng trọng Do tạo nên gánh nặng ngân hàng tham gia tài trợ vốn mà phần vốn huy động lại không đảm bảo Thứ tư, cán thẩm định Mặc dù quy trình thẩm định ngân hàng đối tác ngày hoàn thiện nội dung lẫn hình thức song vấn đề cịn lại cơng việc cán thẩm định có làm đủ yêu cầu mà quy trình nội dung chưa ? Trong công tác thẩm định tượng chủ quan theo cảm tính đơi cịn thấy xảy ra,có số dự án cịn co móc nối cán thẩm định khác hàng vay vốn khung hành lang thẩm định cấp quản lý chưa cao Các vụ việc việc mở rộng quy mơ lớn, lại phải giải nhiều vấn đề nên cấp lãnh đạo xa nhãng Việc truyền đạt kiến thức cịn gặp chút khó khăn khơng đồng kinh nghiệm, tuổi tác, trình độ kiến thức chuyên sâu Thư năm, nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định Thông tin công tác thẩm định chi tiết rõ ràng việc thẩm định có hiệu nhiêu Tuy cán tín dụng có nỗ lực tìm kiếm thơn tin từ nguồn doanh nghiệp xin vay vốn, đối tác doanh nghiệp ,mạng internet Trung tâm thơng tin từ phía nhà nước song nguồn thơng tin để phục vụ cịn nhiều thiếu sót phần lực khai thác thơng tin từ cán thẩm định cịn yếu kém.khi tham gia vấn khách hàng tính chủ động làm việc theo lình trình lập sẵn mẫu đơn Hai thơng tin khách hàng vay vốn giấu thật bất lợi cho ... định tài trợ cho dự án đầu tư doanh nghiệp Và lý cán thẩm định lại phải tiến hành cơng việc tồn cơng tác thẩm định, thực thẩm định dự án đầu tư 1.3.3.3 Thẩm định dự án đầu tư : Dưới giác độ nhà. .. Dưới giác độ nhà tài trợ vốn, cán ngân hàng thẩm định đánh giá tính khả thi, hiệu dự án đầu tư khả hoàn trả nợ vay khách hàng để quết định cho vay Cán thẩm định cần tiến hành thẩm định nội dung sau:... 1.4 Ví dụ thẩm định dự án đầu tư PGD Long Biên thuộc chi nhánh Thanh Quan ngân hàng TMCP nhà Hà Nội - Habubank thẩm định dự án" xí nghiệp khai thác, chế biến kinh doanh đá xây dựng” công ty cổ