Luận văn pháp luật về sáp nhập, hợp nhất pháp nhân là ngân hàng thương mại

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thời gian gần đây, sau năm hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam lớn mạnh vượt bậc, tăng trưởng nhanh số lượng chất lượng, mở rộng mạng lưới hoạt động rộng khắp nước, tạo tiền đề vững cho Việt Nam chuyển sang kinh tế thị trường, đồng thời đóng góp to lớn cho trình tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên, bên cạnh thành công hội nhập, ngân hàng thương mại Việt Nam bộc lộ số bất cập, yếu vốn điều lệ tính khoản thấp, tỷ lệ nợ xấu gia tăng, trình độ quản trị cịn yếu, nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế… Thực trạng đặt vấn đề cấp bách phải tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Khi yêu cầu tái cấu trúc đặt ra, trình sáp nhập, hợp doanh nghiệp thành công giúp doanh nghiệp nâng cao sức mạnh toàn diện, lợi cạnh tranh, đồng thời thúc đẩy trình tái cấu kinh tế Pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân doanh nghiệp nói chung lĩnh vực ngân hàng thương mại quy định số văn pháp luật Bộ luật dân năm 2015, Luật cạnh tranh năm 2014 văn luật khác Thông tư 36/2015/TT-NHNN Những quy định đáp ứng yêu cầu việc điều chỉnh hoạt động sáp nhập pháp nhân ngân hàng thương mại chưa? Có ưu điểm hay hạn chế gì? Phương hướng khắc phục sao? Do đó, việc nghiên cứu vấn đề vô cần thiết cấp bách giai đoạn nhằm tìm hiểu sau lý luận hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại, đồng thời tìm hiểu, đánh giá quy định pháp luật để tìm bất cập đưa giải pháp phù hợp Trong khuôn khổ đề tài này, đề tài phân tích vấn đề pháp lý việc sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam nay, từ tồn tại, hạn chế đưa số giải pháp đề xuất hoàn thiện quy định cuả pháp luật Tình hình nghiên cứu đề tài Sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hang thương mại chủ đề cấp thiết năm vừa qua điều kiện tình hình kinh tế thị trường có nhiều biến chuyển theo hai hướng thuận nghịch ảnh hưởng nhiều đến tốc độ tăng trưởng kinh tế quốc gia Đứng trước yêu cầu cấp bách nhằm xây dựng quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động này, nhiều cơng trình nghiên cứu thực khó khăn, bất cập cịn tồn phương hướng xây dựng chế giải như: - Sáp nhập, hợp mua bán ngân hang thương mại cổ phần Việt Nam, luận án tiến sỹ kinh tế Phan Diên Vỹ, trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, 2013 - Pháp luật mua lại, sáp nhập pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam nay, luận án tiến sỹ luật học Phạm Minh Sơn, học viện hàn lâm khoa học Việt Nam, 2016 - Bàn việc hình thành tập đồn tài – ngân hàng Việt Nam, TS Lê Xuân Nghĩa 2006, NXB Văn hóa –Thơng tin - Hoạt động mua bán, sáp nhập ngân hàng thương mại Việt Nam thực trạng giải pháp Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, TS Nguyễn Thị Loan 2011 - “Hội nhập kinh tế quốc tế-tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế”, GS.TSKH Nguyễn Duy Gia 2009, NXB Đại học quốc gia TP.Hồ Chí Minh - Thâu tóm hợp nhìn từ khía cạnh quản trị cơng ty: Lý luận, kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam, Lưu Minh Đức 2008, Tạp chí quản lý kinh tế, số 7+8 - Thâu tóm hợp từ khía cạnh quản trị công ty: Lý luận, kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam, TS.Nguyễn Đình Cung TS Lưu Minh Đức (2007) - “Phương pháp xác định giá trị cho Ngân hàng thương mại Việt Nam” Tài liệu hội thảo hoàn thiện phương pháp định giá doanh nghiệp cổ phần hóa chuyển đổi DNNN Việt Nam, Trần Việt Anh 2005 … Các cơng trình nêu góp phần xây dựng phương hướng cải cách quy định sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu “Sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” cơng trình nghiên cứu nhằm đưa điểm cịn bất cập hệ thống pháp luật, có tham khảo quy định pháp luật nước giới nhằm đáp ứng nhu cầu hội nhập toàn cầu hóa Học viên muốn thơng qua thơng tin luận văn cung cấp sau đây, giúp xây dựng phương hướng để tái cấu trúc quy định sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại pháp luật viện nam Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu tổng quát: Làm rõ vấn đề lý luận sáp nhập, hợp pháp nhân tính khả thi việc sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam Trên sở tìm bất cập đề xuất giải pháp pháp lý hoàn thiện pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2 Mục tiêu cụ thể: Để đạt mục đích nghiên cứu trên, nhiệm vụ nghiên cứu đặt là: - Làm rõ vấn đề lý luận pháp nhân, ngân hàng thương mại - Làm rõ chất việc sáp nhập, hợp pháp nhân - Phân tích, làm rõ tính tất yếu khách quan việc thiết lập quy định việc sáp nhập, hợp pháp nhân - Phân tích thực trạng pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam - Phân tích quy định việc sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại nước giới Mỹ, Hàn Quốc đưa phân tích số vụ việc sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại điển hình - Xác định tính khả thi việc áp dụng quy định Việt Nam - Kiến nghị đưa giải pháp để hoàn thiện quy định pháp luật việc sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam Tính đóng góp đề tài Trong thời gian qua, có số cơng trình nghiên cứu vấn đề sáp nhập, hợp ngân hàng việc nghiên cứu vấn đề sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam vấn đề cần thiết sở đưa giải pháp nhằm tái cấu lại hệ thống Ngân hàng Việt Nam Luận văn dùng làm tài liệu tham khảo cho ngân hàng việc xây dựng thực việc sáp nhập, hợp theo quy định pháp luật Ngoài ra, luận văn cịn dùng làm tài liệu tham khảo cho hoạt động giảng dạy, nghiên cứu Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội sở đào tạo khác Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Một số vấn đề chủ yếu quy định pháp luật Việt Nam sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung phân tích pháp luật sáp nhập, hợp ngân hàng thương mại pháp nhân điều kiện sáp nhập, hợp nhất, trình tự thủ tục sáp nhập, hợp , trường hợp sáp nhập hợp đánh giá tài sản sáp nhập, hợp ngân hàng thương mại Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đề tài có nhiệm vụ sau đây: - Thứ nhất, làm rõ vấn đề lý luận sáp nhập, hợp ngân hàng thương mại pháp nhân - Thứ hai, phân tích đánh giá thực trang sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam - Thứ ba, đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 3: Phương hướng giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 1: Một số vấn đề lý luận pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Một số vấn đề lý luận sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm pháp nhân ngân hàng thương mại “Ngân hàng thương mại” (NHTM) coi định chế tài đời phát triển gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể phát triển kinh tế Khi kinh tế phát triển hoạt động dịch vụ Ngân hàng sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống người [13] Do đó, NHTM sản phẩm độc đáo sản xuất hàng hóa kinh tế thị trường, tổ chức có tầm quan trọng đặc biệt kinh tế Để đưa nhìn tổng quát NHTM phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài chính, đơi cịn phải kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động.Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xun nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính”[26] Hay Luật Ngân hàng Ấn Độ năm 1959 nêu: “Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu tư”[27] Như vậy, có nhiều cách thể khác định nghĩa NHTM, tùy thuộc vào tập quán pháp luật quốc gia, vùng lãnh thổ sâu vào phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, ta nhận thấy rằng: Tất NHTM có chung tính chất việc nhận tiền ký thác – tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác Ngân hàng Ở Việt Nam, với việc chuyển đổi sang kinh tế thị trường, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, người bình đẳng trước pháp luật tự kinh doanh Điều Luật Tổ chức tín dụng 2010 quy định: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận”[25] Trên sở đó, nhận thấyở Việt Nam có loại hình ngân hàng sau: Ngân hàng thương mại nhà nước; Ngân hàng thương mại cổ phần; Ngân hàng liên doanh; Ngân hàng phát triển; Ngân hàng đầu tư; Ngân hàng sách; Ngân hàng hợp tác; Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam - Ngân hàng thương mại nhà nước: Đây ngân hàng giữ vai trò chủ đạo hệ thống ngân hàng nước ta Các ngân hàng nhà nước cấp vốn hoạt động chịu quản lý nhà nước Ngoài việc tiến hành kinh doanh bình thường như: huy động vốn, cho vay dịch vụ khác,… ngân hàng phải thực nhiệm vụ nhà nước giao - Ngân hàng thương mại cổ phần: Đây ngân hàng thành lập hoạt động hình thức công ty cổ phần Vốn cổ đông đóng góp, có doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác, cá nhân góp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Loại hình ngân hàng nhỏ ngân hàng thương mại Nhà nước quy mô số lượng nhiều ngày tỏ động nhanh chóng đổi cơng nghệ nhằm mục tiêu hội nhập - Ngân hàng liên doanh: Là ngân hàng thành lập sở hợp đồng liên doanh Vốn điều lệ vốn góp bên ngân hàng Việt Nam bên lại ngân hàng nước Ngân hàng liên doanh pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam, hoạt động theo giấy phép thành lập theo quy định liên quan pháp luật - Ngân hàng phát triển: Ngân hàng phát triển có nét đặc trưng bật tập trung vốn huy động trung, dài hạn đầu tư trung, dài hạn phát triển Hoạt động đầu tư loại ngân hàng chủ yếu đầu tư trực tiếp qua dự án - Ngân hàng đầu tư: Ngân hàng hoạt động với mục tiêu đầu tư trung, dài hạn phát triển thơng qua hình thức đầu tư gián tiếp qua giấy tờ có giá - Ngân hàng sách: Là ngân hàng thương mại 100% vốn Nhà nước ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước (gồm sở hữu Nhà nước sở hữu tổ chức kinh tế quốc doanh) lập để phục vụ sách Nhà nước Loại ngân hàng không hoạt động mục tiêu lợi nhuận - Ngân hàng hợp tác: Đây tổ chức tín dụng thuộc sở hữu tập thể, thành viên tự nguyện lập khơng phải mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu tương trợ lẫn vốn dịch vụ ngân hàng - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngồi, khơng có tư cách pháp nhân, ngân hàng nước ngồi bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh Việt Nam Trong kinh tế thị trường, NHTM với tư cách trung gian tài chính, đảm bảo phát triển hài hịa cho tất thành phần kinh tế tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh.Mỗi giao động Ngân hàng gây ảnh hưởng nhiều đến thành phần kinh tế khác Do vậy, hoạt động có hiệu NHTM thơng qua nghiệp vụ kinh doanh thực cơng cụ tốt để Nhà nước tiến hành điều tiết vĩ mô kinh tế Về khái niệm “Pháp nhân”, “Pháp nhân” hiểu tổ chức có đủ điều kiện sau: (1).Được thành lập theo quy định Bộ luật dân luật khác có liên quan; (2).Cơ cấu tổ chức phải có quan điều hành Tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn quan điều hành pháp nhân quy định điều lệ pháp nhân định thành lập pháp nhân; (3).Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác tự chịu trách nhiệm tài sản mình; (4).Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập [23] Pháp nhân bao gồm pháp nhân thương mại pháp nhân phi thương mại Từ phân tích trên, nhận định “Ngân hàng thương mại” coi pháp nhân Bởi chủ thể đáp ứng đầy đủ yêu cầu cấu tổ chức, tài sản độc lập, tư cách chủ thể độc lập thành lập theo quy định pháp luật điều chỉnh 1.1.2 Khái niệm sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại */ Khái niệm sáp nhập pháp nhân ngân hàng thương mại Về mặt khái niệm, theo từ điển khái niệm, thuật ngữ tài chính: “Sáp nhập” (Mergers) hình thức kết hợp mà hai nhiều doanh nghiệp loại (gọi doanh nghiệp nhận sáp nhập, doanh nghiệp bị sáp nhập) để trở thành doanh nghiệp lớn hơn, thường thực thông qua chủ động bên, doanh nghiệp bị sáp nhập chuyển tồn tài sản, quyền, nghĩa vụ lợi ích hợp pháp sang doanh nghiệp khác – doanh nghiệp nhận sáp nhập Theo quy định pháp luật hành, “sáp nhập” xem xét điều chỉnh nhiều góc độ, ghi nhận nhiều văn pháp luật quan có chức quản lý nhà nước lĩnh vực khác soạn thảo ban hành Cụ thể sau: Khái niệm “sáp nhập” quy định số văn pháp luật Bộ luật dân số 91/2015/QH13 quy định sáp nhập pháp nhân Điều 89 sau: “1 Một pháp nhân sáp nhập (sau gọi pháp nhân sáp nhập) vào pháp nhân khác (sau gọi pháp nhân sáp nhập).2 Sau sáp nhập, pháp nhân sáp nhập chấm dứt tồn tại; quyền nghĩa vụ dân pháp nhân sáp nhập chuyển giao cho pháp nhân sáp nhập” Theo đó, pháp nhân sáp nhập vào pháp nhân khác kết việc sáp nhập pháp nhân pháp nhân sáp nhập chấm dứt tồn tại; quyền nghĩa vụ dân pháp nhân sáp nhập chuyển giao cho pháp nhân sáp nhập Khoản Điều 195 Luật Doanh nghiệp 2014 có quy định: “Một số cơng ty (sau gọi cơng ty bị sáp nhập) sáp nhập vào công ty Một số trường hợp doanh nghiệp Việt nam không tuân thủ đầy đủ giai đoạn thương vụ sáp nhập, hợp doanh nghiệp theo thông lệ quốc tế Theo thông lệ quốc tế trình tiến hành sáp nhập, hợp có giai đoạn cho chủ thể để xác định tư cách pháp lý, thẩm quyền tham gia giao dịch (thông qua hồ sơ pháp lý) Do chưa nhận thức đầy đủ tầm quan trọng có tính chất định đến thành công thương vụ sáp nhập, hợp nên số doanh nghiệp Việt Nam bỏ qua bước “thẩm định pháp lý doanh nghiệp” chưa coi trọng mức yếu tố pháp lý Hậu yếu tố rủi ro doanh nghiệp mục tiêu không nhận biết đầy đủ doanh nghiệp thâu tóm định thực giao dịch sáp nhập, hợp cách không an toàn Trong giai đoạn nay, NHTM Việt Nam chưa có nhiều kinh nghiệm giao dịch sáp nhập, hợp nên cần có hỗ trợ, tư vấn tổ chức tư vấn tài quốc tế Vì thế, thời gian qua, cổ phần hóa NHTM nhà nước, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chọn tổ chức tư vấn tài quốc tế để tư vấn cho kế hoạch cổ phần hóa mà trọng tâm tư vấn lựa chọn nhà đầu tư chiến lược bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược nước ngồi Ví dụ như: JPMorgan Chase chọn làm tư vấn tài quốc tế cho Vietinbank Hay Morgan Stanley chọn làm tư vấn tài quốc tế cho BIDV;… Do đó, Việt Nam có học, kinh nghiệm quý báu từ thực tiễn hoạt động sáp nhập hợp ngân hàng với hỗ trợ, giúp đỡ tổ chức tài lớn, có uy tín giới Vì vậy, cần thiết sớm xây dựng ban hành văn chuyên ngành hướng dẫn quy trình, thủ tục sáp nhập, hợp NHTM làm sở cho bên Việt Nam chủ động thực hiện, góp phần giảm thiểu rủi ro, chi phí, tự bảo vệ trình thương thảo, đàm phán hợp đồng tăng khả thành công giao dịch Thứ tư, Hoàn thiện quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia sáp nhập, hợp Chúng ta nhận thấy vấn đề cần thiết việc điều chỉnh bổ sung quy định pháp luật nghĩa vụ chủ thể sáp nhập, hợp với khách hàng Theo đó, cần ghi nhận văn hướng dẫn sáp nhập, hợp NHTM thủ tục xử lý giao dịch với người gửi tiền người vay trước giao dịch sáp nhập, hợp xác lập Vấn đề chưa hướng dẫn cụ thể văn quy phạm pháp luật hành Việc khung pháp lý hướng dẫn vấn đề chưa hoàn thiện khiến NHTM tham gia sáp nhập, hợp không tránh khỏi bị thụ động gặp khó khăn thiếu sở pháp lý rõ ràng Khi xây dựng văn hướng dẫn cần phải dựa sở NHTM bị sáp nhập, hợp thực giao dịch với khách hàng quan hệ tiền gửi tín dụng chấm dứt tư cách pháp lý sau giao dịch sáp nhập, hợp thành công hợp đồng sáp nhập, hợp có hiệu lực, để có điều chỉnh cho phù hợp Bởi lẽ, dù chủ thể nhận sáp nhập, hợp cam kết kế thừa tất quyền, nghĩa vụ chủ thể bị sáp nhập, hợp NHTM có sách, kế hoạch kinh doanh khác mối quan hệ cụ thể, cần xác định rõ chủ thể tham gia quyền, nghĩ vụ bên (lãi suất tiền gửi kết thúc kỳ hạn gửi tiền, lãi suất không kỳ hạn lãi suất cho vay bắt buộc, lãi suất cho vay hạn xử lý sau NHTM nhận sáp nhập, hợp tiếp nhận quyền, nghĩa vụ từ NHTM bị sáp nhập, hợp theo hợp đồng xác lập trước với người gửi tiền, người vay,…) Hợp đồng coi “luật” bên tham gia xác lập có hiệu lực thi hành bên, nên bên tham gia khơng cịn tồn phải chuyển giao quyền, nghĩa vụ cho bên khác bên kế thừa phải ký lại hợp đồng ký kết văn có tính chất tương tự hợp đồng cam kết tuân thủ hợp đồng xác lập với người gửi tiền, người vay với tư cách bên thay cho NHTM bị sáp nhập, hợp nhất, trừ pháp luật có hướng dẫn cụ thể khác Do đó, với quy định hành pháp luật có tính chất định khung phân tích trên, cần phải có văn hướng dẫn chi tiết, rõ ràng thủ tục xử lý giao dịch với người gửi tiền người vay trước giao dịch sáp nhập hợp xác lập để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền cổ đông NHTM bị sáp nhập, hợp Ngoài ra, cần xem xét điều chỉnh quy định pháp luật hành liên quan đến vấn đề trách nhiệm đối ứng bên chủ thể sáp nhập, hợp Hiện nay, pháp luật ghi nhận chung chung bên tham gia sáp nhập, hợp phải có trách nhiệm việc phối hợp xây dựng đề án sáp nhập, hợp hồn thành quy trình, thủ tục hồ sơ có liên quan Theo đó, quy định trách nhiệm bên bị sáp nhập, hợp cung cấp đầy đủ thơng tin, tình trạng pháp lý hoạt động cách xác trung thực để bên nhận sáp nhập, hợp xem xét tiến tới thực giao dịch phải ghi nhận luật Cụ thể, NHTM bị sáp nhập, hợp có nghĩa vụ tạo điều kiện cho bên nhận sáp nhập, hợp khảo sát, tiếp cận tài liệu, nghiên cứu hồ sơ, báo cáo tài chính, bảng kê tài sản, giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản, đất đai, hợp đồng liên quan đến NHTM Ngoài ra, xây dựng văn hướng dẫn sáp nhập, hợp nhất, cần bổ sung thêm quy định nghĩa vụ giữ bí mật thơng tin có trình tiếp cận, tìm hiểu NHTM mục tiêu bên chủ thể nhận sáp nhập, hợp Ngoài ra, pháp luật cần đưa dự liệu trường hợp bên không thỏa thuận bên đảm nhận chi phí phát sinh q trình sáp nhập, hợp Theo đó, nên có quy định buộc bên phải thỏa thuận giải vấn đề từ bắt đầu thực giao dịch Bên cạnh đó, Bộ Luật lao động văn hướng dẫn sáp nhập, hợp NHTM nên bổ sung quy định cụ thể trách nhiệm bên nhận sáp nhập, hợp nhất; bên bị sáp nhập, hợp việc giải quyền lợi cho người lao động Theo đó, Luật nên dự liệu trường hợp bên nhận sáp nhập, hợp phải chịu rủi ro pháp lý liên quan đến vấn đề lao động bên để lại, trách nhiệm phải thuộc bên bị sáp nhập, hợp Bởi, sáp nhập, hợp xong trách nhiệm bên bị sáp nhập, hợp đương nhiên chuyển sang cho bên nhận sáp nhập, hợp hai bên khơng có thỏa thuận hợp đồng, đặc biệt vấn đề bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế,chế độ hưu trí, ốm đau,… người lao động Thứ năm, Hoàn thiện quy định quản lý Nhà nước hoạt động sáp nhập, hợp Do đặc thù chủ thể tham gia sáp nhập, hợp NHTM, quan quản lý Nhà nước cần phải có kiểm sốt khắt khe định so với hoạt động sáp nhập, hợp doanh nghiệp khác Ngoài việc quản lý khía cạnh thâu tóm dẫn đến cạnh tranh khơng lành mạnh bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho bên thứ ba yếu thế, quan có thẩm quyền cịn phải quan tâm đến khía cạnh hiệu sau thương vụ sáp nhập Vì vậy, hồn thiện quy định pháp luật quản lý Nhà nước hoạt động sáp nhập, hợp NHTM, cần phải đảm bảo ghi nhận khía cạnh Hơn nữa, thấy giao dịch sáp nhập, hợp có giao dịch thiết lập hợp đồng với nguyên tắc tôn trọng tự khế ước, bên hồn tồn tự tìm thơng tin, tự mặc giá thành, tự lo lấy thương vụ,… Cơ quan Nhà nước không cần bận tâm với việc hướng dẫn sáp nhập, hợp nên nào, phải trải qua bước, với thủ tục gì, cấp phép,… Tuy nhiên, NHTM lại chủ thể nhạy cảm kinh tế, giao dịch sáp nhập, hợp NHTM địi hỏi quan Nhà nước phải có can thiệp định để quản lý điều hành kinh tế nói chung đảm bảo quyền lợi chủ thể liên quan khác nói riêng Do đó, Nhà nước quan tâm bảo vệ cổ đông nhỏ, phải đảm bảo chất lượng, đầy đủ kịp thời thông tin mà ban lãnh đạo NHTM phải cung cấp cho quan quản lý Nhà nước Để thực có hiệu chức điều tiết quản lý hoạt động sáp nhập, hợp NHTM, Nhà nước cần đưa văn pháp luật có tính nghiêm khắc, tăng mức xử phạt cho thích đáng đủ để răn đe bên tham gia giao dịch Pháp luật nên có quy định hướng dẫn hoạt động sáp nhập, hợp NHTM trường hợp ngoại lệ (khơng thuộc loại hình cho phép sáp nhập, hợp ghi nhận luật), quan có thẩm quyền định trường hợp sáp nhập, hợp Cụ thể, trường hợp, linh động việc quản lý, điều hành Thủ tướng Chính phủ có thẩm quyền cho phép hay không cho phép việc sáp nhập, hợp Pháp luật nên bổ sung quy định tăng cường quyền lực quan quản lý như: Cục Quản lý cạnh tranh Hội đồng quản lý cạnh tranh quốc gia (quyền điều tra, truy xét, ban hành phán có hiệu lực án,…) phải thực thi nghiêm túc Việc kiểm sốt tập trung kinh tế thơng qua hoạt động sáp nhập, hợp NHTM thực chủ yếu dựa sở xác định thị phần kết hợp NHTM tham gia Việc kiểm sốt địi hỏi khả dự báo quan có trách nhiệm liên quan tình hình mức độ tập trung thị trường cụ thể Tức muốn có số liệu thực tế thị trường có khả xảy tập trung kinh tế cần kiểm sốt quan có thẩm quyền ln trạng thái thụ động, chờ đợi cung cấp số liệu, tin tức,… Như vậy, quy định Luật Cạnh tranh 2004 chưa tạo tính chủ động vai trị kiểm sốt tập trung kinh tế thơng qua hành vi sáp nhập, hợp Cục quản lý cạnh tranh quan đăng ký kinh doanh thực giai đoạn khác tiến trình tập trung kinh tế nên chưa tạo tính thống phối hợp quan Do đó, quy định Luật Cạnh tranh nên điều chỉnh cho tạo tính phối hợp quan nhằm đảm bảo việc kiểm soát tập trung kinh tế thực tốt 3.2.2 Nâng cấp mở rộng hoạt động dịch vụ phục vụ cho hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM Đây việc làm cần thiết giai đoạn nhằm đảm bảo cho thương vụ sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM diễn suôn sẻ, thuận lợi Cần mở rộng phạm vi hoạt động tiến tới hoạt động cách chuyên nghiệp tổ chức định giá, quan pháp lý, tổ chức tư vấn, cơng ty kiểm tốn, kế tốn,…[39] để trợ giúp cho q trình NHTM thực sáp nhập, hợp Không vậy, cần nâng cao lực kiến thức đội ngũ nhân viên tổ chức để hoạt động dịch vụ phục vụ cho hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM đạt hiệu cao 3.2.3 Đào tạo nâng cao trình độ nhân lực đặc biệt nguồn nhân lực cấp cao cho thị trường sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM Thị trường sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM cần nhân lực tổng hợp liên quan đế nhiều ngành như: tài chính, kiểm tốn, pháp lý, tư vấn,… Nếu có nhiều nhân lực đáp ứng địi hỏi trình sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM vụ việc diễn thuận lợi [38] Đơi vướng mắc khâu mà hoạt động sáp nhập, hợp bị “treo” thời gian dài Việc đào tạo thêm không số lượng nhân lực phải trọng vào chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt nguồn nhân lực cấp cao quản lý NHTM Nguồn nhân lực có trình độ cao, chun mơn giỏi nhân tố quan trọng tiến trình sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM Hơn nữa, việc nâng cao lực quản trị cán NHTM việc quan trọng cần thiết Sau sáp nhập, hợp có nhiều vấn đề khó khăn phát sinh cần phải xử lý Người quản lý giỏi lãnh đạo NHTM sau sáp nhập, hợp để giải khó khăn, tồn giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả, góp phần vào thành cơng ngân hàng 3.2.4 Tăng cường tuyên truyền, phổ biến pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM Vấn đề cần phải lưu ý chủ thể tham gia vào hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM đơi có nhận thức chưa đắn Mặc dù NHTM bị lâm vào tình trạng yếu kém, hoạt động khơng hiệu nhà quản lý lo sợ bị NHTM khác thâu tóm, bị quyền quản lý, bị ảnh hưởng quyền lợi Họ tìm cách để tháo gỡ khó khăn NHTM khơng nghĩ đến phương án sáp nhập, hợp NHTM Đây ngun nhân dẫn đến khó thực sáp nhập, hợp Quá trình sáp nhập, hợp diễn nhiều thời gian chủ thể liên quan phản đối Có nhiều trường hợp cán chủ chốt khơng đồng thuận với Việc tăng cường tuyên truyền phổ biến pháp luật cần thiết khơng giúp chủ thể hoạt động sáp nhập, hợp có nhìn đắn tồn diện mà cịn giúp cho người gửi tiền hiểu rõ hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM không bị hoang mang NHTM thực sáp nhập, hợp 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu thực thi pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam Xét khía cạnh thực tế, thực thi pháp luật vấn đề khó khăn cơng tác thực Để thực thi pháp luật hiệu cần đứng nhiều phương diện quy định pháp luật, hệ thống quan có thẩm quyền người thực thi pháp luật.[37] Nhất lĩnh vực sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam, yêu cầu ngày cấp thiết hết cần có giải pháp khắc phục Thứ nhất, quy định pháp luật thực thi phải hướng đến chặt chẽ thủ tục Các quy định cần chặt chẽ vấn đề sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại dễ gây hành vi thực nhằm trục lợi cá nhân chủ thể có quyền liên quan Khơng vậy, việc sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại ảnh hưởng nhiều đến chủ thể khác quan hệ với ngân hàng thực sáp nhập hợp Do đó, yếu tố chặt chẽ quy định yếu tố then chốt nhằm đảm bảo quyền lợi chủ thể Tuy nhiên, yếu tố thời gian thủ tục quan trọng Việc kinh doanh thị trường gắn liền với giây phút biến chuyển thị trường, đó, thủ tục cần rút ngắn nhằm tạo điều kiện cho chủ thể tham gia Thứ hai, quan thực thi cần tiến hành xây dựng quy tắc ứng xử xử lý vụ việc cho thực cách linh hoạt đạt hiệu Việc đề thủ tục theo quy định rút cho cá nhân thực thi thực nhanh chóng cơng việc thời gian định, tạo khn mẫu làm việc mang tính đồng vụ việc cụ thể Ngoài ra, quy tắc ứng xử giúp cho cá nhân đến yêu cầu quan thực thi phục vụ tốt theo phương châm cải cách thủ tục hành Đảng Chính phủ Cơ quan thực thi cần xây dựng chế tố cáo khiếu nại nhằm đảm bảo quyền bảo vệ lợi ích cá nhân, cộng đồng, đàm bảo pháp chế xã hội chủ nghĩa Thứ ba, người thực thi thủ tục sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại cần có tiêu chuẩn đạo đức định nhằm đảm bảo tính cơng thực thi pháp luật Khơng vậy, cá nhân họ cần có trình độ chun mơn nghiệp vụ cho đáp ứng điều kiện cơng việc đặt ra, hồn thành nhanh chóng, quy định pháp luật Ngồi ra, cần xây dựng chế khen thưởng hoàn thành quy định pháp luật đạt thành tích cơng tác, xây dựng chế xử lý vi phạm phát sinh giải tình trạng tiêu cực tham nhũng hối lộ KẾT LUẬN CHƯƠNG III Đề định hướng đề xuất nhằm xây dựng chế để hoàn thiện quy định sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại nhu cầu cấp thiết Mà đó, việc tập trung vào giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật xây dựng chế thực thi pháp luật quan trọng Ngoài ra, biện pháp tuyên truyền giáo dục, nâng cao trình độ đội ngũ nhân lực giữ yếu tố then chốt cơng tác hồn thiện thực thi pháp luật hiệu KẾT LUẬN Trong bối cảnh giới thời kỳ xảy nhiều biến động, vấn đề trị kinh tế ngày trở nên quan trọng hết, Sự ảnh hưởng tới nên kinh tế Việt Nam không nhỏ Do vậy, việc đảm bảo an toàn cho hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại vấn đề cấp thiết Việt Nam Để đáp ứng thay đổi giới, phát triển hài hòa kinh tế xã hội Việt Nam, việc quy định hoạt động sáp nhập, hợp đứng trước nhiều thách thức đòi hỏi pháp luật phải điều chỉnh cho phù hợp Từ việc xây dựng khung pháp lý làm tảng, xương sống cho hoạt động sáp nhập, hợp NHTM nói riêng hợp tổ chức, pháp nhân nói chung xây dựng cho ngân hàng thương mại Việt Nam hành lang pháp lý tương đối an tồn cho q trình sáp nhập, hợp Tuy nhiên, đứng trước phát triển đòi hỏi ngày cao kinh tế xã hội Việt Nam giới, pháp luật Việt Nam hoạt động sáp nhập, hợp pháp nhân Ngân hàng thương mại bộc lộ nhiều khuyết điểm cần phải sớm khắc phục Việc quy định pháp luật cịn rời rạc, thiếu tính thống qn chế triển khai hoạt động làm cho hiệu điều chỉnh pháp luật sáp nhập, hợp Ngân hàng thương mại suy giảm cách đáng kể Việt Nam cần sớm hoàn thiện cụ thể hóa nhanh sách phát triển kinh tế, sách tín dụng, quy định pháp luật hoạt động sáp nhập, hợp Việc hoàn thiện quy định pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân NHTM văn pháp luật văn quy phạm pháp luật có liên quan q trình triển khai thực sách kinh tế, phát triển tín dụng, ngân hàng thương mại tiền đề cho việc hoàn thiện hệ thống pháp luật hoàn chỉnh, thống nhất, tạo điều kiện cho NHTM tiếp tục hoạt động phát triển cách an toàn có hiệu quả, đảm bảo tính thống nhất, an tồn hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng xu hội nhập kinh tế - quốc tế toàn cầu Theo quan điểm cá nhân, tác giả cho vấn đề chuyên sâu, việc nghiên cứu liên quan đến nhiều khía cạnh lĩnh vực pháp lý chế, sách nhà nước vấn đề sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Do đó, đề tài địi hỏi nhiều cơng sức thời gian để nghiên cứu hết nội dung vấn đề Trong khuôn khổ luận văn thạc sĩ, tác giải trình bày vấn đề mang tính khái qt mà chưa có điều kiện giải cặn kẽ nội dung đưa Do vậy, luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Bên cạnh đó, tác giả hi vọng ý kiến nêu luận văn đóng góp phần vào việc hồn thiện quy định pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân Ngân hàng thương mại giai đoạn TÀI LIỆU THAM KHẢO - TIẾNG VIỆT Trần Việt Anh (2005), “Phương pháp xác định giá trị cho Ngân hàng thương mại Việt Nam” Tài liệu hội thảo hoàn thiện phương pháp định giá doanh nghiệp cổ phần hóa chuyển đổi DNNN Việt Nam Arnold DJ, Quelch JA,( 1998) Các chiến lược kinh tế Sloan Management Review 40:7-20 Andrew J.Sherman, Milledge A.Hart, Timothy J.Galpin, Mark Herdon(2009) Cẩm nang hướng dẫn mua lại sáp nhập, NXB Tổng hợp TP.Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Các báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước VN qua năm 2007 đến 2012, http://www.sbv.gov.vn Cẩm nang mua bán sáp nhập Việt Nam (2009), NXB Hà Nội Andrew J.Sherman, Milledge A Hart.(2009) Mua lại sáp nhập Từ A đến Z NXB Tri Thức Nguyễn Ngọc Bích (2008), Doanh nhân vấn đề quản trị doanh nghiệp, NXB Trẻ Phạm Văn Bình (2007), Chuyên đề 1, Định giá doanh nghiệp tài liệu cập nhật kiến thức KTV, Học viện Tài chính, Hà Nội Chanmugam R, Shill W, Mann D, Ficery K, Pursche B (2005), Căn phịng thơng minh: bảo đảm nắm bắt giá trị sáp nhập mua lại Tạp chí Chiến lược Kinh doanh số tập 26 tr.43-49 10.TS.Nguyễn Đình Cung TS Lưu Minh Đức (2007), Thâu tóm hợp từ khía cạnh quản trị công ty: Lý luận, kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam 11.Lưu Minh Đức (2008), Thâu tóm hợp nhìn từ khía cạnh quản trị công ty: Lý luận, kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam, Tạp chí quản lý kinh tế, số 7+8 12.Dominic Scriven, M&A giới Việt Nam góc độ quản trị, Hội thảo M&A Việt Nam 2008, Cơ hội kinh nghiệm, Hà Nội, 11/6/2009 13.TS Phạm Trí Hùng LS Đặng Thế Đức (2011), M&A sáp nhập mua lại doanh nghiệp Việt Nam, NXB Lao động - Xã hội 14.GS.TSKH Nguyễn Duy Gia (2009), “Hội nhập kinh tế quốc tế-tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế”, NXB Đại học quốc gia TP.Hồ Chí Minh 15.Kummer C,(2008) Động lực giữ chân người chủ chốt sáp nhập mua lại Đánh giá chiến lược nhân số 6, tập 16.Lai S Đại học Oxford (2002), Những ảnh hưởng vụ sáp nhập mua lại xuyên biên giới TNC nước phát triển: hướng dẫn cho người bắt đầu Sê-ri tài liệu QEH QEHWPS88 17.TS Nguyễn Thị Loan (2011), Hoạt động mua bán, sáp nhập ngân hàng thương mại Việt Nam thực trạng giải pháp Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, Mã số: KNH 2010 – 03 18.Michael E.S Frankel (2009), “M&A mua lại sáp nhập bản”, NXB Tri Thức 19.TS Lê Xuân Nghĩa (2006), Bàn việc hình thành tập đồn tài – ngân hàng Việt Nam, NXB Văn hóa –Thơng tin 20.Sherman AJ, Hart MA (2006), Sáp nhập mua lại từ A đến Z New York: 21.Bộ phận AMACOM Hiệp hội quản lý Mỹ.Pineda A, Kummer C,(2007) Hợp không xung đội T-Mobile – làm chủ thay đổi văn hóa hợp sau sáp nhập T-Mobile Áo Đánh giá Chiến lược nhân số 3, tập 22.Quốc hội ban hành, Luật doanh nghiệp Việt Nam (2014) 23.Quốc hội ban hành, Luật cạnh tranh (2004) 24.Quốc hội ban hành, Bộ Luật dân Việt Nam(2015) 25.Quốc hội ban hành, Luật Ngân hàng Nhà nước (2010) 26.Quốc hội ban hành, Luật Tổ chức tín dụng (2010) 27.Luật ngân hàng Pháp (1941) 28.Luật ngân hàng Ấn Độ (1959) 29.Ngân hàng nhà nước (2015), Thông tư 36/2015/TT-NHNN Về quy định việc tổ chức lại tổ chức tín dụng 30.Tạp chí Nhà quản lý -Viện nghiên cứu đào tạo quản lý (2011), (2012) Tài liệu Hội thảo khoa học - Phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam (2012), NXB Hồng Đức 31.Phạm Trí Hùng (2012), Khung pháp lý điều tiết sáp nhập, mua lại doanh nghiệp Việt Nam, NXB Lao động Xã hội 32.Nguyễn Thị Loan (2010), “Thực trạng sáp nhập mua lại ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng 33.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Đề án phát triển ngành ngân hàngđến 2010 định hướng đến 2020 34.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Dự thảo chiến lược phát triển ngân hàng Việt Nam từ năm 2011 đến năm 2020 35.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD 36 Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc (2005), http://www.div.gov.vn/LinkClick.aspx? fileticket=9XA30mvzBl4%3D&tabid=198&mid=554 - TIẾNG NƯỚC NGOÀI 37.David L.Scott,(2003) Wall Street Words: An A to Z Guide to Investment Terms for Todays Investor Houghton Mifflin Company 38.Mergers and Acquisition( 2009), Issues and Perspectives from the AsiaPacific Region, Asian productivity organization 39.Mergermarket M&A Round –up for Year End 2011 40.Federal Deposit Insurance Corporation (2007), M&A operations and performance in banking, FDIC.Gov 41.KPMG (2014),M&A jargon demystified ... thể ? ?pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại? ?? Nhưng đưa nhìn khái qt quan hệ sáp nhập, hợp sau: Pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại tổng hợp quy phạm pháp luật. .. trạng pháp luật sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Việt Nam 1.2 Một số nội dung pháp luật Việt Nam sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại 1.3 Điều kiện sáp nhập, hợp pháp nhân ngân. .. định pháp luật Việt Nam sáp nhập, hợp pháp nhân ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung phân tích pháp luật sáp nhập, hợp ngân hàng thương mại pháp nhân điều kiện sáp nhập, hợp