LV Thạc sỹ_hoàn thiện công cụ tỷ lệ dự trữ bắt buộc trong điều hành chính sách tiền tệ ở việt nam

ngân hàng chỉ bao gồm những hoạt động ngoài chức năng của định chế tàichính trung gian huy động vốn và cho vay nền kinh tế.Trong cuốn sách Nghiệp vụ ngân hàng thương mại hiện đại của DAV

CHƯƠNG 1

ĐA DẠNG HOÁ VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG SẢN PHẨM, DỊCH

VỤ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - ĐIỀU KIỆN VÀ XU

THẾ PHÁT TRIỂN 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC SẢN PHẨM, DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Lịch sử ra đời và phát triển của NHTM

Ngay từ thời kỳ trung cổ đã xuất hiện nhu cầu giao lưu thương mại giữacác lãnh địa mà mỗi lãnh địa lại sử dụng một loại "tiền tệ" khác nhau, do đónảy sinh nhu cầu đổi tiền Xuất phát từ yêu cầu thực tế, trong thương nghiệp

đã tách ra một số thương nhân làm nghề đổi tiền, mua bán vàng bạc Nhữngngười này giúp cho các nhà tư bản công, thương nghiệp bảo quản tiền, thanhtoán, chuyển tiền từ nơi này đến nơi khác - Họ đã trở thành những nhà tư bảntiền tệ Các nhà tư bản tiền tệ nhờ tập trung được một khoản tiền lớn đã tiếnhành cho vay kiếm lãi Sau quá trình phát triển, nghề đổi tiền đúc đã trở thànhnghề ngân hàng

"Tiền là hình thức biểu hiện giá trị của hàng hoá nên lưu thông tiền tệ vàlưu thông hàng hoá là hai mặt của quá trình thống nhất với nhau Lưu thôngtiền tệ xuất hiện trên cơ sở của lưu thông hàng hoá" Vì vậy, khi nghiên cứulịch sử ra đời và phát triển ngân hàng, Các Mác cho rằng sự mở rộng giao lưukinh tế xuyên lục địa, sự phát triển của kinh tế hàng hoá đã đẩy hàng loạt mâuthuẫn kinh tế lên tới đỉnh điểm nhất là mâu thuẫn trong lĩnh vực thanh toán(Phương thức thực hiện và dự trữ an toàn), trong việc tập trung vốn để mởrộng sản xuất của các chủ doanh nghiệp và các thương nhân đó cũng chính

là những mâu thuẫn hợp thành tất yếu để xuất hiện những ngân hàng đầu tiên

Để giúp cho các thương nhân nhận được thuận tiện trong thanh toán, nhữngngười thợ vàng đang thực hiện dịch vụ cất giữ, bảo quản tiền cho các thương

nhân đã phát hành biên lai ở dạng thuận lợi làm cho người chủ sở hữu nó cóthể dùng chi trả và chuyển quyền sở hữu của biên lai sang chủ mới Chính sựtiện lợi đó đã tôn những giấy biên nhận lên vị trí hàng đầu trong số các công

cụ thanh toán hiện thời Đây cũng là tiền thân của tiền giấy và nghiệp vụ pháthành giấy bạc, nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng hiện nay Trong quá trìnhthực hiện việc thanh toán, chuyển nhượng quyền sở hữu cho khách hàng bằnggiấy biên nhận, những người thợ vàng đã sớm phát hiện ra rằng những gì kýgửi cho họ tương đối ổn định, ở bất cứ thời điểm nào thì các biên lai trình rúttiền, vàng chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong số tiền vàng họ đang nhận ký gửi.Mặt khác cứ có một số khách hàng rút tiền ra thì lại có một số khách hàngkhác gửi tiền vào, do đó, những thợ vàng có đầu óc kinh doanh đã nghĩ ngayđến việc sử dụng số tiền vàng nhàn rồi ổn định đó để cho vay lấy lãi Đâychính là tiền thân của dịch vụ tín dụng ngân hàng ngày nay Bắt đầu từ thờiđiểm này, người thợ vàng đã trở thành nhà ngân hàng bởi vì theo một khíacạnh nào đó thì họ đã tạo ra tiền Các chủ ngân hàng dưới sự thôi thúc củađộng cơ lợi nhuận đã mở rộng tín dụng bằng cách phát hành giấy biên nhậnnhiều hơn số vàng hiện có trong kho và cao hơn nữa là đi vay để cho vay.Sản xuất và trao đổi ngày một phát triển phát sinh nhu cầu mua bán chịulẫn nhau và được ghi nhận bằng thương phiếu Đây là tiền đề của tín dụngthương mại ngày nay Sau khi bán hàng, người bán hàng sẽ nhận được mộthối phiếu hoặc thương phiếu của người mua hàng cam kết sẽ thanh toán tiềntrong một thời gian nhất định Để đẩy nhanh quá trình sản xuất, cần vốn đầu

tư, người bán hàng sẽ mang thương phiếu này đến ngân hàng chịu phí hoahồng, chiết khấu để đổi lấy tiền ngay Do vậy, thương phiếu là một công cụ

nợ vừa là một phương tiện thanh toán vừa công cụ tín dụng thương mại tạođiều kiện cho dịch vụ chiết khấu thương phiếu của ngân hàng ra đời và pháttriển

Hoạt động và vai trò của ngân hàng không phải là bất biến mà liên tụcphát triển theo sự đòi hỏi của các điều kiện kinh tế xã hội qua các thời kỳ Từthế kỷ 17 trở về trước, nghề ngân hàng chưa phát triển và chưa có vai trò quantrọng trong nền kinh tế, ngân hàng chỉ là nghề mua bán và làm dịch vụ nhưmột loại nghiệp vụ thương nghiệp thông thường Các nhà tư bản nông, công,thương nghiệp liên kết, tương trợ với nhau thông qua việc bán hàng chịu hànghoá cho nhau hoặc cho nhau vay với mức lãi suất thấp hơn lợi nhuận bìnhquân Bên cạnh đó, họ hùn vốn với nhau lập ra các ngân hàng, hội tín dụng đểcho vay vốn với mức độ có thể chấp nhận được Những loại hình ngân hàngnày lần lượt ra đời và phát triển mạnh ở các nước Châu Âu làm cho các ngânhàng cho vay nặng lãi từ thời kỳ trung cổ bắt buộc phải hạ lãi suất và chuyểnsang kinh doanh như các ngân hàng tư bản Những sản phẩm dịch vụ chủ yếucủa ngân hàng thời gian này là:

- Ngân hàng ghi chép và theo dõi hoạt động của thân chủ qua số liệu tàikhoản Sổ sách kế toán được thông tri cho toà án để làm bằng chứng cho cáccuộc tranh tụng

- Ngân hàng áp dụng phương pháp bù trừ Chỉ có những chủ nợ của cùngmột loại tiền hay cùng một loại tài sản thì được phép thanh toán chuyểnnhượng lẫn nhau trong mua bán giữa họ ở cùng một ngân hàng và kể cả đốitác ở các ngân hàng khác, và nợ đáo hạn trước bù trừ Kết số dư cuối kỳ (1tháng, 3 tháng ) còn lại nợ bao nhiêu là thu hồi

- Dịch vụ chuyển tiền từ nơi này đến nơi khác cũng được áp dụng

- Ngân hàng làm nhiệm vụ bảo lãnh, là biểu hiện ban đầu của hình thứcchấp nhận các thương phiếu trong nghiệp vụ ngân hàng ngày nay

- Ngân hàng đã áp dụng dịch vụ chiết khấu thương phiếu

- Ngân hàng đã có cách tạp ra tiền ngân hàng và dự trữ là yếu tố liênquan đến chu trình này

Sang thế kỷ 18, Các ngân hàng tư bản khác ở các lục địa Châu Âu, BắcMỹ lần lượt ra đời hàng loạt, lưu thông hàng hoá được mở rộng cả về quy

mô và phạm vi Trong bối cảnh đó, việc các ngân hàng phát sinh các loại giấybạc khác nhau đã làm cản trở quá trình phát triển của lưu thông hàng hoá vàcủa nền kinh tế Vì vậy, để giảm bớt các loại giấy bạc phát hành vào lưuthông Nhà nước đã ban hành một số đạo luật để hạn chế số lượng ngân hàngđược phép phát hành Trong giao đoạn này, hệ thống ngân hàng chia làm hailoại

- Các ngân hàng không được phát hành tiền, được gọi là ngân hàng trunggia, trong đó chủ yếu là các NHTM

- Các ngân hàng được phép phát hành tiền, được gọi là ngân hàng pháthành

Từ cuối thế kỷ 19 đến đầu thế kỷ 20, phần lớn các nước phát triển đãthực hiện cơ chế một ngân hàng độc quyền phát hành, tuy nhiên các ngânhàng này vẫn thuộc quyền sở hữu tư nhân do đó nhà nước không thể thươngxuyên can thiệp vào các hoạt động kinh tế thông qua công cụ tiền tệ được.Sau cuộc khủng hoảng kinh tế năm 1929 - 1933 Chính phủ các nước buộcphải tăng cường hơn nữa việc can thiệp vào các lĩnh vực hoạt động kinh tế.Trong thời kỳ này, khái niệm ngân hàng trung ương đã thay thế khái niệmngân hàng phát hành vì ngân hàng trung ương ngoài việc phát hành tiền vàolưu thông còn thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng,điều tiết khối lượng tiền cung ứng nhằm mục đích ổn định tiền tệ, góp phầnthúc đẩy tăng trưởng kinh tế Bên cạnh ngân hàng trung ương là hệ thống cáctrung ương là hệ thống các trung gian tài chính mà chủ yếu là các NHTM Kể

từ đây, hệ thống ngân hàng được định hình rõ rệt bao gồm hai cấp đó là ngânhàng trung ương và các trung gian tài chính

a) Tài chính Trung ương (NHTW)

Ngân hàng trung ương ra đời theo ba cách: Cách thứ nhất, NHTW tách

ra từ hệ thống NHTM mà điển hình là sự ra đời của NHTW Anh; Cách thứhai, NHTW được thành lập hoàn toàn mới, hình thức này diễn ra phổ biến sauhội nghị tài chính quốc tế lần I năm 1920; Cách thứ ba, NHTW được hìnhthành trên cơ sở cải cách cơ cấu tổ chức hoa hệ thống ngân hàng một cấpnhằm tách bạch riêng chức năng quản lý nhà nước và chức năng kinh doanh

Dù xuất hiện bằng cách nào, khái niệm ngân hàng trung ương gắn liền vớichức năng riêng biệt của tổ chức, đó là: Ngân hàng phát hành tiền, ngân hàngcủa các ngân hàng và ngân hàng của chính phủ, đồng thời NHTW thực hiệnchức năng quản lý nhà nước các hoạt động về tiền tệ và ngân hàng trongphạm vi quốc gia

b) Các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính phi ngân hàng

Hệ thống trung gia chính đảm nhận chức năng dẫn chuyển vốn từ chủthể thặng dư vốn sang chủ thể thiếu hụt vốn trong phạm vi toàn xã hội Nằmtrong hệ thống trung gian tài chính gồm có hệ thống các ngân hàng thươngmại và các tổ chức tài chính phi ngân hàng

Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động thuần tuý mang tính chấtkinh doanh Ngoài chức năng trung gian tín dụng như các trung gian tài chínhkhác, NHTM thực hiện chức năng riêng có bao gồm: là thủ quỹ cho xã hội vàthông qua đó thực hiện chức năng trung gian thanh toán: Khả năng tạo tiềngửi thanh toán Khả năng tạo tiền gửi thanh toán là sự kết hợp giữa chức năngtrung giam thanh toán và chức năng trung gian tín dụng của hệ thống NHTM.Nguồn vốn chủ yếu của NHTM là nguồn tiền gửi Ngoài ra, ngân hàng còn bổsung nguồn vốn bằng cách vay các tổ chức tín dụng khác, vay của công chúngbằng cách phát hành các chứng từ có giá trị hoặc đi vay Hoạt động chủ yếucủa NHTM là cấp các khoản tín dụng cho các chủ thể có nhu cầu, chủ yếu làtín dụng ngắn hạn Hiện nay, các NHTM đang mở rộng hoạt động sang pháttriển dịch vụ tài chính và các lĩnh vực dịch vụ khác Một NHTM hiện đại

ngày nay có thể tới trên 6.000 nghiệp vụ kinh doanh khác nhau về lĩnh vựctiền tệ, tín dụng, ngân hàng để phục vụ cho các yêu cầu ngày càng đa dạng,phong phú của khách hàng Để hiểu một cách tổng quan về vai trò, chức năngcũng như sự phát triển của ngân hàng, chúng ta sẽ xem mô hình chức năngcủa NHTM hiện đại trong cơ chế thị trường sau đây.

1.1.1.2 Chức năng cơ bản của NHTM đa năng ngày nay

Ngân hàng là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nềnkinh tế nói chung và đối với từng cộng đồng địa phương nói riêng Với sựphát triển của nền kinh tế toàn cầu, vai trò và chức năng của ngân hàng đangthay đổi Thực tế cho thấy có rất nhiều tổ chức tài chính bao gồm cả các công

ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ tương hỗ vàcông ty bảo hiểm đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng Ngượclại, ngân hàng cũng đối phó với các đối thù cạnh tranh (các tổ chức tài chínhphi ngân hàng) bằng cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, hướng về lĩnhvực bất động sản và môi giới chứng khoán, tham gia các hoạt động bảo hiểm,đầu tư vào quỹ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ mới khác Như vậy, ngânhàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục của các dịch vụ tàichính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán vàthực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nàotrong nền kinh tế

Trong những năm gần đây, hầu hết các ngân hàng đều có xu hướng pháttriển thành các tổ chức hoạt động đa năng và đa quốc gia Trong những bướcđầu phát triển ngân hàng thường mở rộng việc cung cấp các dịch vụ mới vàtạo lập cơ sở mới Do vậy, sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng liên tục được đadạng hoá và phát triển theo nhu cầu phát triển xã hội

Sơ đồ 1: Những chức năng cơ bản của NHTM ngày nay

1.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ cơ bản của NHTM hiện nay

1.1.2.1 Khái niệm về sản phẩm, dịch vụ ngân hàng

Ở nước ta hiện nay cũng chưa minh định rõ ràng về khái niệm dịch vụngân hàng Có không ít quan niệm cho rằng: Dịch vụ ngân hàng không thuộcphạm vi kinh doanh tiền tệ và các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng theo chứcnăng của một trung gian tài chính (cho vay, huy động tiền gửi ), chỉ nhữnghoạt động không thuộc nội dung nói trên mới là dịch vụ ngân hàng (nhưchuyển tiền, thu uỷ thác, mua bán hộ, môi giới kinh doanh chứng khoán ).Một số khác cho rằng tất cả các hoạt động ngân hàng phục vụ cho doanhnghiệp và công chúng đều là dịch vụ ngân hàng Theo một số tác giả, dịch vụngân hàng cần được hiểu theo hai khía cạnh: rộng và hẹp Theo nghĩa rộng,toàn bộ hoạt động tiền tệ, tín dụng thanh toán, ngoại hối của hệ thống ngânhàng đều là hoạt động cung ứng dịch vụ cho kinh tế Theo nghĩa hẹp, dịch vụ

Chức năng

uỷ thác

Chức năng tín dụng

Chức năng thanh

toán

Chức năng tiết kiệmChức năng quản lý tiền mặt

ngân hàng chỉ bao gồm những hoạt động ngoài chức năng của định chế tàichính trung gian huy động vốn và cho vay nền kinh tế.

Trong cuốn sách Nghiệp vụ ngân hàng thương mại hiện đại của DAVIDCOX xuất bản năm 1997, tác giả phân loại dịch vụ thành 3 loại hình: Dịch vụngân hàng cho khách hàng cá nhân, gồm 14 loại hình dịch vụ (Thẻ séc; Tíndụng mở; Thẻ tín dụng; Máy rút tiền tự động; Dịch vụ ngân hàng tại nhà; Cácdịch vụ lữ hành; mua trả góp; Quản lý đầu tư cho khách hàng; Dịch vụ bảoquản lý và ký gửi; Điều tra thân thế khách hàng; Bảo hiểm; Dịch vụ quản lýtín thác; Dịch vụ về thuế; Đảm bảo đền bù); Dịch vụ ngân hàng cho kháchhàng doanh nghiệp, gồm 7 loại hình dịch vụ (Dịch vu cho vay; bảo lãnh; Dịch

vụ chuyển tiền; Dịch vụ ngoại hối; Dịch vụ đầu tư; Dịch vụ bảo hiểm; Dịch

vụ kế toán; Dịch vụ tư vấn); Dịch vụ ngân hàng cho các nhà xuất khẩu vànhập khẩu (Các dịch vụ cho nhà xuất khẩu; Các điều khoản hợp đồng; Cácchứng từ thương mại quốc tế; Các phương thức đảm bảo thanh toán trongthương mại Quốc tế; Các vấn đề tài chính trong xuất khẩu; Tài trợ cho nhàxuất khẩu; Các dịch vụ cho nhà nhập khẩu)

Tuy điều kiện kinh tế và mức độ phát triển kỹ thuật của mỗi nước, cácsản phẩm, dịch vụ kinh doanh của NHTM có thể khác nhau về phạm vi, côngnghệ và có quan điểm khác nhau về dịch vụ ngân hàng, nhưng theo tác giảhoạt động NHTM thường bao gồm ba lĩnh vực chủ yếu sau: Sản phẩm dịch

vụ thuộc nhóm tài sản Nợ, sản phẩm dịch vụ thuộc nhóm tài sản Có và cácsản phẩm, dịch vụ môi giới trung gian

- Sản phẩm, dịch vụ bên nhóm tài sản Nợ chủ yếu tạo nên nguồn vốnkinh doanh ngân hàng là nhóm sản phẩm dịch vụ tiền gửi Đây là dịch vụ khởiđầu tạo điều kiện cho sự hoạt động của ngân hàng

- Sản phẩm, dịch vụ bên nhóm tài sản Có sử dụng vốn hình thành nên tàisản của ngân hàng Tài sản chủ yếu của NHTM là các tài sản tài chính vàđược thể hiện trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng bên tài sản Có

- Sản phẩm dịch vụ trung gian là những dịch vụ mà ngân hàng thực hiện

để nhận phí, hoa hồng: Đó là các sản phẩm dịch vụ về thanh toán, ngân quỹ

và các dịch vụ khác theo yêu cầu của khách hàng

Các sản phẩm, dịch vụ của NHTM có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lẫn nhau

để hình thành hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trong nền kinh

tế Khi NHTM đi vào hoạt động ổn đinh, các sản phẩm, dịch vụ được xen kẽlẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động tạo ra một chỉnh thể thống nhất

1.1.2.2 Sự phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng

Ngân hàng là loại hình tổ chức chuyên nghiệp trong lĩnh vực tạo lập vàcung cấp các dịch vụ quản lý quỹ cho công chúng Thành công của ngân hànghoàn toàn phụ thuộc vào năng lực trong việc xác định các dịch vụ tài chính

mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó một cách có hiệu quả và bánchúng tại một mức giá cạnh tranh Với sự hỗ trợ của công nghệ thông tin hiệnđại, ngân hàng có thể phụ vụ nhu cầu của khách hàng mọi lúc, mọi nơi và vớimọi phương tiện Chính vì vậy ngoài các dịch vụ truyền thống theo nhu cầu

củ xã hội, ngân hàng càng mở rộng thêm các loại dịch vụ mới, đa dạng vàthuận tiện hơn

Các dịch vụ truyền thống của NHTM gồm: Thực hiện trao đổi ngoại tệ;

Chiết khấu thương phiếu và cho vay thương mại; Nhận tiền gửi; Bảo quản vặt

có giá; Tài trợ hoạt động của Chính phủ; Cung cấp các tài khoản giao dịch;Cung cấp dịch vụ uỷ thác

Dịch vụ ngân hàng mới phát triển gần đây: Cho vay tiêu dùng; Tư vấn

tài chính; Quản lý tiền mạt, Dịch vụ thuê mua thiết bị; Cho vay tài trợ dự án;Bán các dịch vụ bảo hiểm; Cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán; Cung cấpcác dịch vụ ngân hàng đầu tư và ngân hàng bán buôn

1.1.2.3 Các sản phẩm, dịch vụ chủ yếu của Ngân hàng Thương mại, điều kiện và xu thế phát triển.

a Sản phẩm,dịch vụ tiền gửi

Khoản mục nợ chủ yếu trong các ngân hàng là tiền gửi của khách hàng,chiếm khoảng 80% tổng nguồn vốn của ngân hàng Huy động vốn là hoạtđộng vô cùng quan trọng và nó quyết định cho việc tồn tại và phát triển ngânhàng Để cho vay được nhiều, đáp ứng được yêu cầu về vốn của thị trường,tăng lợi nhuận, các ngân hàng đã tìm mọi cách để huy động được tiền Ngânhàng thực hiện huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư thông qua cáchình thức như mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi kỳ hạn, tiền gửitiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá và các loại tiền gửi khác phục vụ cho nhucầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng Với hoạt động này, ngânhàng đã làm chức năng huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế tạo nguồn đểphục vụ cho đầu tư, góp phần tích cực trong việc phát triển kinh tế, xã hội.Nguồn vốn được tạo ra trong sản phẩm dịch vụ huy động vốn là nguồn vốn cơbản và quan trọng của ngân hàng Đây là sản phẩm dịch vụ truyền thống, chủyếu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng và cũng là yếu tố ảnh hưởng lớnđến kết quả kinh doanh của ngân hàng Chính vì vậy, các ngân hàng thươngmại đều tìm cách tăng nguồn vốn huy động này thông qua các hình thức huyđộng tiết kiệm khác nhau với tiện tích ngày một lớn Đối với các ngân hàng,việc duy trì lãi suất tiền gửi cạnh tranh trở nên cực kỳ quan trọng trong việcthu hút các khoản tiền gửi mới và duy trì tiền gửi hiện có Các ngân hàngcạnh tranh giàng vốn không chỉ với các ngân hàng mà còn với các tổ chức tiếtkiệm, các thị trường tiền tệ và người phát hành các công cụ nợ khác nhau củathị trường tiền tệ Mặt khác, lãi xuất của tiền gửi có kỳ hạn bao giờ cũng lớnhơn lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn nên các ngân hàng cần có chính sáchkhuyến khích nguồn tiền gửi không kỳ hạn thông qua việc cung cấp nhiều loạidịch vụ ngân hàng có chất lượng và tiện ích cao để thu hút khách hàng.

Các sản phẩm, dịch vụ tiền gửi bao gồm:

- Nhóm tiền gửi liên ngân hàng (Ngân hàng nhà nước, Bộ Tài chính,Kho bạc nhà nước, TCTD khác): Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn

- Nhóm tiền gửi của các Tổ chức kinh tế và dân cư:

+ Tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi thanh toán, tiền đặt cọc, tiền gửichuyên dùng

+ Tiền gửi có kỳ hạn: Tiền gửi kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm (Tiết kiệm đảmbảo giá trị theo giá vàng, tiết kiệm xây dựng nhà ở, tiết kiệm tích luỹ, tiếtkiệm dư thưởng, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm trả lãi trước, tiết kiệm trả lãisau, tiết kiệm trả lãi hàng tháng, hàng quý )

- Phát hành các công cụ nợ (Trái phiếu, kỳ phiếu

Điều kiện để phát hành sản phẩm dịch vụ này:

- Quy mô hoạt động của NHTM, đặc biệt là sản phẩm dịch vụ tín dụng,đầu tư phát triển, tạo ra nhu cầu sử dụng vốn ngày càng lớn

- Có màng lưới chi nhánh, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm, hệ thống máyrút tiền tự động ATM rộng khắp - để người dân, các doanh nghiệp thuận tiệntrong giao dịch

- Cơ sở vật chất, công nghệ ngân hàng phải được cải tiến, trang bị hiệnđại, đảm bảo an toàn, chính sách, nhanh chóng, thuận lợi cho người gửi tiền

và thanh toán Lãi suất huy động vốn của ngân hàng phải linh hoạt phù hợpvới chỉ số trượt giá trong từng thời kỳ và có lợi cho người gửi tiền

- Ngân hàng hoạt động phải đảm bảo uy tín cao, phong cách giao dịchcủa đội ngũ nhân viên văn minh, lịch sử, tận tình với khách hàng đồng thờiphải có nhiều hình thức huy động vốn phù hợp với yêu cầu ngày càng đadạng, phong phú của khách hàng

b) Sản phẩm, dịch vụ cho vay

Cho vay là hoạt động quan trọng nhất và là nguồn tạo ra thu nhập chủyếu của ngân hàng Dịch vụ tín dụng thực hiện tốt, ngân hàng vững mạnh vàphát triển; ngược lại sẽ đi đến chỗ phá sản

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, dịch vụ tín dụng ngân hàng ngàycàng phát triển phong phú, đa dạng về hình thức, thể loại và phương thức,nhưng có thể tóm tắt một số hình thức tín dụng cho vay chính sau:

- Căn cứ vào thời hạn cho vay: Cho vay có đảm bảo và cho vay không cóđảm bảo.

- Căn cứ vào loại tiền cho vay tiền: Cho vay bằng bản tệ và cho vayngoại tệ

- Căn cứ vào mục đích sử dụng: Cho vay xây lắp, cho vay thương mại.dulịch, cho vay tiêu dùng, cho vay mua chứng khoán

Căn cứ vào hình thức cho vay: Cho vay hạn mức, cho vay hợp vốn, chovay trả góp

c) Tín dụng dựa trên việc chuyển nhượng trái quyền

Tín dụng dựa trên việc chuyển nhượng trái quyền có các hình thức chủyếu là: Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá, bao thanh toán

* Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá

Sản xuất hàng hoá phát triển nhanh chóng, giao lưu hàng hoá ngày càngđược mở rộng phát sinh nhu cầu mua bán chịu hàng hoá, người bán để bánđược hàng đồng ý cho người mua trả chậm và ký nhận số nợ vào giấy biênnhận nợ do người bán lập ra Những giấy tờ đó được coi là thương phiếu (kỳphiếu thương mại) Người bán khi cần vốn, họ đem những thương phiếu đóđến ngân hàng chiết khấu lấy vốn để hoạt động Thương phiếu từ một công cụ

nợ trở thành một công cụ lưu thông tín dụng

Chiết khấu thương phiếu là dịch vụ tín dụng ngắn hạn trong đó kháchhàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn cho ngân hàng

để nhận một số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu trừ đi lợi tức và hoahồng chiết khấu Chiết khấu thương phiếu là một dịch vụ tín dụng cổ điểnnhưng đến nay vẫn được coi là một trong những kỹ thuật cấp tín dụng chủ yếucủa NHTM Là một hình thức cấp tín dụng gián tiếp, phát sinh quá trình sảnxuất và kinh doanh của doanh nghiệp nên nó là dịch vụ tín dụng ít gặp rủi ro

và không làm "đóng băng" tín dụng của ngân hàng, đồng thời tạo điều kiệncho NHTM xin tái cấp vốn ở NHTW để củng cố năng lực thanh toán và mởrộng quy mô tín dụng trong thời điểm cần thiết

* Bao thanh toán (Factoring)

Bao thanh toán là một hợp đồng mà trong đó tổ chức tín dụng chuyênnghiệp gọi là "Factor" mua đứt cái trái quyền của người cung cấp (người bán)đối với khách hàng của họ (người mua) Bao thanh toán vừa là phương thứcthu nợ, vừa là một kỹ thuật phòng tránh rủi ro và cũng có thể là một phươngtiện để tài trợ cho những trái quyền bao thanh toán đặc biệt phù hợp với cácdoanh nghiệp thương mại và công nghiệp có mạng lưới khách hàng rộngkhắp, sản xuất và kinh doanh các hàng hoá thông dụng, nó cũng thích hợp vớicác doanh nghiệp làm dịch vụ không thể sử dụng hình thức chiết khấu

d) Cho vay dựa trên việc cam kết bằng chữ ký của ngân hàng (dịch vụbảo lãnh của ngân hàng)

* Tín dụng chấp hành (Bank acceptance)

Tín dụng chấp nhận là việc khách hàng phát hành một kỳ phiếu mà trong

đó ngân hàng đóng vai trò là người thu lệnh Trong quan hệ này, ngân hàngkhông phải là người thiếu nợ mà ngân hàng cho mượn uy tín của mình đểkhách hàng được vay vốn Tín dụng chấp nhận là một sự đảm bảo liên đới vớikhách hàng để đảm bảo việc trả tiền khi hối phiếu đáo hạn Tín dụng chấpnhận không hoàn toàn là dịch vụ đi vay vì khi ký chấp nhận, ngân hàng khôngxuất tiền ra ngay như khi cho vay, chi khi nào con nợ không trả được nợ, ngânhàng mới trả thay

* Tín dụng bảo lãnh (underwiting)

Bảo lãnh là một dịch vụ sử dụng uy tín và sức mạnh tài chính của ngânhàng cam kết cùng với khách hàng mà ngân hàng bảo lãnh để thực hiện mộtnghĩa vụ nào đó được quy định từ trước Bảo lãnh thường được áp dụng đểbảo đảm cho một hoạt động nào đó của doanh nghiệp trong trường hợp doanhnghiệp đó chưa được đối tác tin tưởng nên nhờ ngân hàng bảo lãnh Tuy nhiênnếu khách hàng được bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ cam kết thìngân hàng phải trả nợ thay và như vậy bão lãnh là một hành vi có thể gặpnhiều rủi ro, cần phải hoàn thiện về mặt pháp lý và về mặt kỹ thuật nghiệp vụ

Trước khi bảo lãnh, ngân hàng cần nghiên cứu thận trọng uy tín và năng lựctài chính của khách hàng.

* Đảm bảo ngân hàng (Bank guarantee)

Đảm bảo ngân hàng là trách nhiệm không huỷ ngang của một ngân hàngtrong trường hợp người thứ ba không thực hiện đầy đủ một dịch vụ nào đó.Khác với bảo lãnh, bảo đảm không được quy định trong Bộ luật dân sự và bảođảm không phải là hoạt động bổ sung giao dịch chính Bảo đảm ngân hàngmang tính độc lập và tách biệt trong quan hệ vay nợ hoặc hợp đồng mua bángiữa người cho vay và người đứng vay Mục đích và chức năng cơ bản củabảo đảm ngân hàng là hình thức phù hợp nhằm ngăn chặn những rủi ro có thểphát sinh trong các dịch vụ mua bán không thương xuyên, đồng thời bù đắpnhững thiệt hai về mặt tài chính cho người thụ hưởng một cách nhanh chóng

và chắc chắn

* Tín dụng chứng từ (documentary credits)

Tín dụng chứng từ là một phương thức thanh toán quốc tế gồm hai nộidung liên hoàn: Tín dụng qua cam kết bằng chữ ký của ngân hàng mở thư tíndụng và phương thức thanh toán theo thư tín dụng Phương thức tín dụngchứng từ được thực hiện theo bản "Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụngchứng từ" do Phòng thương mại quốc tế ban hành (bản mới nhất có ký hiệuICC - UCP 500 1993) Tín dụng chứng từ là một hình thức tín dụng buộcngân hàng phải can thiệp bằng cách hỗ trợ cho một giao dịch không có lòngtin cần thiết nào giữa người cung cấp và người mua hàng Vì lợi ích củakhách hàng và nhân danh ngân hàng, chủ ngân hàng sẽ cam kết thanh toán giá

cả cho người bán trong trường hợp các chứng từ trong thư tín dụng sẽ đượcxuất trình đổi lấy sự thanh toán đó

e) Tín dụng thuê mua

Có hai loại cho thuê: Cho thuê tài chính và cho thuê hoạt động

Cho thuê tài chính là hình thức tài trợ vốn bằng cách ngân hàng giaođộng sản, bất động sản, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, dây chuyền sản

xuất, khách sạn, kho tàng cho khách hàng (người thuê) sử dụng Nói cáchkhác cho thuê tài chính là hình thức tín dụng trung, dài hạn thông qua việccho thuê máy móc, thiết bị bất động sản và động sản.

Để tiến hành dịch vụ cho thuê tài chính, ngân hàng mua các tài sản màkhách hàng cần thiết và đề nghị, sau đó họ cho thuê Người thuê có tráchnhiệm trả dần giá trị tài sản theo hợp đồng đã ký với ngân hàng, sau đó đượcquyền mua lại tài sản hoặc được quyền thuê tiếp Trong thời gian chưa trả hết

nợ, tài sản vẫn thuộc quyền sở hữu của ngân hàng Khi thực hiện dịch vụ chothuê tài chính, ngân hàng chỉ mua tài sản và giao ngay cho khách hàng thuênên không bị đọng vốn, việc giao tài sản được thực hiện trực tiếp giữa bênbán hàng và người đi thuê, ngân hàng không phải chịu trách nhiệm trực tiếp

về tình trạng hoạt động tài sản Cho thuê tài chính là phương thức tín dụngđem lại hiệu quả cho cả ba bên: người đi thuê được sử dụng tài sản ngay màchỉ phải trả tiền dần với giá hạ; người bán hàng tiêu thụ được sản phẩm; ngânhàng không bị đọng và có thu nhập

Ngoài ra hiện nay còn có các hình thức cho vay khác như: Cho vay kinhdoanh bất động sản (Real estate loans): Cho vay cầm cố (mortage loans)

* Điều kiện thực hiện sản phẩm, dịch vụ tín dụng

- NHTM phải có đủ vốn để thực hiện các sản phẩm dịch vụ tín dụng

- NHTM phải có mạng lưới giao dịch rộng rãi, thuận tiện, có đội ngũnhân viên giỏi nghiệp vụ với phong cách giao dịch lịch sử, tận tình để có thểphục vụ tốt nhu cầu khách hàng và đảm bảo an toàn, hiệu quả cho ngân hàng

- NHTM phải có nhiều hình thức tín dụng đáp ứng một cách tốt nhất yêucầu ngày một đa dạng của khách hàng

- Nền kinh tế phát triển, nhu cầu về vốn cho sản xuất kinh doanh của cácdoanh nghiệp, cá nhân trong xã hội tăng

- Hệ thống pháp luật phải đầy đủ, đồng bộ, hiệu lực pháp chế cao Kháchhàng tự giác, tôn trọng pháp luật, ý thức được trách nhiệm hoàn trả khi vayvốn ngân hàng

vụ, đa dạng hoá các khoản mục tài sản có để phân tán rủi ro và nâng cao hiệuquả kinh doanh của ngân hàng

f Sản phẩm, dịch vụ đầu tư tài chính

Để tận dụng hết số vốn nhàn rỗi, phân tán rủi ro, đảm bảo khả năngthanh toán, ổn định và nâng cao thu nhập của ngân hàng, tạo sự mềm dẻotrong việc quản lý danh mục tài sản, giảm nhẹ mức độ tác động của thuế đếnhoạt động ngân hàng tối đa hoá lợi nhuận, các NHTM tiến hành sản phẩmdịch vụ đầu tư tài chính Số lượng các công cụ tài chính trong danh mục đầu

tư của các ngân hàng rất lớn và ngày một phát triển Hơn nữa mỗi công cụ tàichính đều có đặc điểm riêng về mức độ rủi ro, độ nhạy cảm đối với lạm phát

và những thay đổi trong những chính sách của chính phủ

Chúng ta có thể chia các công vụ đầu tư của ngân hàng thành hai nhómnhư sau:

* Các công cụ đầu tư trên thị trường tiền tệ

Các khoản đầu tư có kỳ hạn dưới một năm, mức độ rủi ro thấp và có thểbán lại dễ dàng trên thị trường, bao gồm: Trái phiếu kho bạc, trái phiếu côngty; Trái phiếu của chính quyền địa phương và các chứng khoán cầm cố Tuỳ theo quy mô và điều kiện cụ thể của mỗi ngân hàng, các doanhnghiệp quản lý lựa chọn danh mục đầu tư cho phù hợp nhằm đạt hiệu quả caonhất Nghiệp vụ đầu tư tài chính đã dần trở thành dịch vụ thường xuyên, hàngngày thu hút lượng vốn kinh doanh lớn của các ngân hàng Ở Mỹ, năm 1975

trong tổng số tài sản của NHTM có 875 tỷ USD thì đã giành 56% để kinhdoanh chứng khoán và đầu tư tài chính khác, 30% kinh doanh tín dụng và14% để ở quỹ tiền mặt và gửi lại NHTW Điều đó chứng tỏ rằng dịch vụ đầu

tư cũng là dịch vụ sinh lời khá lớn và ngày càng chiếm vị trí quan trọng hoạtđộng của NHTM, là xu hướng đa dạng hoá các kênh huy động vốn của cácdoanh nghiệp trong nền kinh tế phát triển

Dịch vụ đầu tư tài chính cũng liên quan mật thiết đến các dịch vụ tíndụng, huy động vốn và dịch vụ ngân hàng Trong dịch vụ tín dụng thườngdùng các loại chứng khoán ngắn, trung, dài hạn làm công cụ lưu thông hoặclàm tài sản thế chấp Khi mua bán các loại chứng khoán và lúc ngân hàng đầu

tư vốn cho các công ty hoặc huy động vốn cho ngân hàng

* Điều kiện phát triển các sản phẩm dịch vụ đầu tư tài chính

- Khoa học công nghệ phát triển đặc biệt là công nghệ tin học, đáp ứngđược yêu cầu giao dịch và quản lý của các nhà đầu tư

- Thị trường tiền tệ, thị trường vốn phát triển

- Người dân phải có trình độ hiểu biết nhất định về thị trường tài chính

*Xu thế phát triển

- Dịch vụ đầu tư tài chính là dịch vụ sinh lời quan trọng lại là lĩnh vựckinh doanh ít rủi ro hơn lĩnh vực tín dụng nên các NHTM ngày càng chútrọng phát triển, hoàn thiện dịch vụ này

- Nền kinh tế đòi hỏi dịch vụ đầu tư tài chính ngày càng phát triển vớinhiều hình thức đa dạng, phong phú

tế Chính vì vậy, dịch vụ thanh toán của ngân hàng thương mại luôn được cảitiến và áp dụng những công nghệ mới nhất.

* Thanh toán chuyển tiền trong nước

Thanh toán chuyển tiền là một dịch vụ mà ngân hàng thực hiện lệnh củakhách hàng thanh toán chuyển tiền từ ngân hàng đó đi một ngân hàng kháccho một người nhất định hoặc trích một khoản tiền từ tài khoản của kháchhàng theo lệnh của họ để ghi có cho tài khoản của người khác ở cùng haykhác ngân hàng và ngân hàng thì thu được một khoản phí nhất định Để thựchiện yêu cầu thanh toán của khách hàng, ngân hàng sử dụng những phươngthức thanh toán và công cụ thanh toán không dùng tiền mặt sau:

Phương thức thanh toán: Thanh toán trong nội bộ ngân hàng; Thanh

toán giữa các chi nhánh trong nội bội hệ thống ngân hàng; thanh toán liênngân hàng và kho bạc trong phạm vi khu vực và quốc gia

Các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt: Séc(chuyển khoản, bảo

chi); Uỷ nhiệm chi; uỷ nhiệm thu; Thẻ thanh toán

* Thanh toán chuyển tiền quốc tế.

Thanh toán quốc tế là việc chi trả các nghĩa vụ và yêu cầu về tiền tệ phátsinh từ các quan hệ kinh tế, tài chính, tín dụng giữa các tổ chức kinh tế quốc

tế, giữa các hãng, các cá nhân của các nước khác nhau để kết thúc một chutrình trong hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại Thanh toán quốc tế đượcthực hiện bằng các hình thức chuyển tiền hay bù trừ nên các tài khoản tại cácngân hàng Khác với thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế thường gắnvới việc chuyển đổi đồng tiền của nước này với đồng tiền của nước khác

Những phương thức chuyển tiền quốc tế chủ yếu: Thanh toán chuyển

tiền bằng điện; thanh toán nhờ thu; Thanh toán thư tín dụng; Thanh toán ghisổ; Thanh toán qua tài khoản treo ở nước ngoài

Các công cụ thanh toán quốc tế chủ yếu: Hối chiếu; Lệnh phiếu; Séc i) Thu hộ tiền thuế, tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại

Trên cơ sở các uỷ nhiệm thu, hoá đơn, hợp đồng nhờ thu họ của các cơquan nhà đất, thuế, điện lực, bưu điện, nước ngân hàng sẽ thực hiện ghi nợtài khoản của khách hàng và ghi có vào tài khoản của các cơ quan trên.

j) Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng của các cơ quan trên

*Thẻ séc

Khách hàng cá nhân có tài khoản tiền gửi hoặc tài khoản vãng lai ở ngânhàng đảm bảo có số dư khi thanh toán nếu muốn sử dụng thẻ ngân hàng sẽcấp cho khách hàng mọt thẻ séc Tấm thẻ ghi rõ số tiền tối đa của thẻ, tên củangân hàng phát hành thẻ, mã số của chi nhánh phát hành, tên của khách hàng,tên của khách hàng sử dụng, số thẻ và thời hạn thẻ Thẻ được sử dụng theo hainội dung: Rút tiền mặt tại các ngân hàng và thanh toán cho khách hàng khimua hàng hoá dịch vụ

Do khách hàng không phải ký quỹ nên trong trường hợp số tiền ghi trênséc lớn hơn số dư trên tài khoản của khách hàng ngân hàng vẫn phải đảm bảothanh toán cho người thụ hưởng, phần vượt quá số dư ngân hàng sẽ xử lý vàlàm việc với chủ tài khoản sau theo nội dung hợp đồng sử dụng thẻ Vì vậy,khi cấp thẻ séc, ngân hàng phải xem xét và chọn chọn đối tượng thật kỹ và cónhững ràng buộc thật chặt khi khách hàng vi phạm việc sử dụng thẻ

Thẻ sức thường kết hợp với thẻ rút tiền tự động (ATM) và thẻ thanh toánthành thẻ đa năng

* Thẻ ghi nợ (Debit card)

Thẻ thanh toán hay còn gọi "thẻ nợ" là một loại thẻ do ngân hàng pháthành dùng để thanh toán hàng hoá, dịch vụ cho khách hàng Người sử dụngthẻ phải có tài khoản tiền gửi hoặc tài khoản vãng lai và thương xuyên có số

dư tại ngân hàng phát hành thẻ Khách hàng có thể sử dụng thẻ thanh toán đểthanh toán, chi trả tiền mua hàng hoá dịch vụ ở bất kỳ điểm mua bán nào cómáy đọc thẻ của ngân hàng mà không phải đến trực tiếp ngân hàng Khi sửdụng thẻ để chi trả, ngay lập tức tài khoản của người có thẻ được ghi nợ và tài

khoản của người bán hàng hoá, dịch vụ sẽ được ghi có thông qua mạng máytính điện tự động.

Với tính năng ưu việt của thẻ; gọn nhẹ, an toàn, tiện lợi, khả năng sinhlời cao Việc phát triển thẻ tín dụng luôn là yêu cầu mở rộng dịch vụ và cácngân hàng

* Máy rút tiền tự động (ATM)

Máy rút tiền tự động là loại máy phục vụ cho khách hàng rút tiền thôngqua thẻ (Thẻ từ hoặc thẻ thông minh) do ngân hàng phát hành mà không cầnphải đến trực tiếp ngân hàng Khi có nhu cầu rút tiền, khách hàng đưa thẻ vàomáy và bấm số trên bàn phím, thông qua thông tin dữ liệu trên dải từ tínhhoặc con chíp điện tử máy có thể tra cứu tài khoản của khách hàng và đưa ra

số tiền mặt mà khách hàng cần rút với giới hạn cho phép Máy còn thông báocho người cầm thẻ biết số dư trong tài khoản của khách hàng hoặc thực hiệnmột lệnh thanh toán chuyển khoản với điều kiện phải biết chi tiết về ngânhàng của người được thanh toán Thẻ ATM cũng có thể sử dụng khi kháchhàng nộp tiền vào tài khoản

Hiện nay, máy rút tiền tự động thế hệ mới thực sự hoạt động như mộtngân hàng nhỏ với đầy đủ các chức năng như; Rút tiền, gửi tiền, thanhtoán Do vậy, việc mở rộng lắp đặt các máy ATM ngoài trụ sở của ngânhàng thực chất là việc mở rộng mạng lưới đại lý hoạt động của ngân hàng Đểphát triển tốt dịch vụ này, cần có một số điều kiện sau:

* Điều kiện thực hiện

Thứ nhất: Về phía ngân hàng

- Ngân hàng thương mại phải được trang bị máy móc thiết bị, công nghệthông tin hiện đại, đồng bộ, tốc độ xử lý cao, đảm bảo thanh toán nhanhchóng, chính xác, an toàn Hệ thống máy tính, máy chủ ở trung ương cũngnhư chi nhánh phải cho phép giao diện với các hệ thống bên ngoài và thíchhợp hoàn toàn được với các hệ thống ứng dụng nội bộ khác, đồng thời phải cóđường truyền dẫn riêng biệt cho hệ thống thanh toán để tránh tắc nghẽn mạngtruyền tin

- Ngân hàng phải có đội ngũ nhân viên giỏi nghiệp vụ, có phong cáchgiao dịch tận tình, đội ngũ cán bộ năng lực quản lý và điều hành thích ứng vớiđiều kiện phát triển ở Việt Nam và phù hợp với pháp luật quốc tế

- Các ngân hàng phát hành thẻ phải thiết lập các hệ thống máy đầu cuốinhư máy đọc thẻ, máy gửi, rút tiền tự động ATM tại các điểm bán hàng cáccác điểm tập trung dân cư Việc lựa chọn thẻ thanh toán phải đảm bảo tiêuchuẩn quốc tế với công nghệ hiện đại

- Các ngân hàng phải thành lập trung tâm thanh toán bù trừ tự độngthông qua hệ thống máy tính điện tử và hệ thống chuyển tiền điện tử Trungtâm thanh toán bù trừ phải được tự kết nối giữa các NHTM

Thứ hai: Về phía khách hàng

- Người dân và tổ chức kinh tế phải mở, sử dụng tài khoản tiền gửi, tàikhoản vãng lai ở ngân hàng; có hiểu biết về các nghiệp vụ thanh toán thẻ, sửdụng thẻ, hiểu biết và tôn trọng pháp luật

- Thanh toán không dung tiền mặt, thanh toán qua ngân hàng phải trởthành thói quen thường xuyên của người dân và tổ chức kinh tế

Thứ ba: Về phía Nhà nước

- Nhà nước cần có chính sách khuyến khích, đồng thời cần có quy chếbắt buộc dân chúng và các tổ chức kinh tế thực hiện thanh toán không dùngtiền mặt

- Nhà nước cần ban hành lang pháp lý một cách đầy đủ cho việc pháthành và sử dụng thẻ.

- Hệ thống thương mại dịch vụ bán hàng hoá,dịch vụ thu bằng séc, bằngthẻ phải được phát triển rộng khắp trở thành mối quan tâm chung của toàn xãhội, một hiện tượng xã hội hoá

* Dịch vụ ngân hàng qua điện thoại (Telephone Banking)

Với một đường dây điện thoại, khách hàng ở tại nhà mình gửi thông tinđến ngân hàng yêu cầu ngân hàng thực hiện các yêu cầu của mình như: Tra cứ

số dư các tài khoản của khách hàng, sao kê chi tiết các lệnh chi, đặt sổ séc, đặtlệnh chuyển tiền, yêu cầu ngân hàng cung cấp các thông tin về tỷ giá ngoại tệ,biểu phí dịch vụ, thông tin các khoản vay của khách hàng, các khoản vay sắpđến hạn trả Khi sử dụng dịch vụ này, khách hàng phải sử dụng mã số cánhân do ngân hàng cấp, ngân hàng cài đặt thiết bị nhận dạng tiếng nói,thiết bị

mã hoá và ghi lại các yêu cầu của khách hàng để đảm bảo tính chính xáctrong giao dịch

Dịch vụ này dễ sử dụng, giao dịch thuận tiện, giá thành thấp nên phù hợpvới mọi tầng lớp trong xã hội Chính vì vậy, cần phải nhanh chóng triển khai

và phát triển một cách rộng rãi dịch vụ này, Mặt khác, để thực hiện hoànchỉnh dịch vụ này, về phía ngân hàng cũng như khách hàng đều cần phảinghiêm túc thực hiện các quy định về sử dụng dịch vụ này, ngân hàng cầnphải có hệ thống thông tin và quản lý dữ liệu hiện đại, rộng khắp, hệ thốngkiểm tra và bảo mật thật chặt chẽ, liên hoàn nhằm bảo vệ an toàn tài sản chokhách hàng và ngân hàng

* Dịch vụ ngân hàng sử dụng máy tính cá nhân (PC- Based banking)

Với một máy tính cá nhân, khách hàng có thể giao dịch với ngân hàngthông qua mạng vi tính nối trực tiếp với ngân hàng.Để đề phòng việc sử dụngkhông được phép, mỗi chủ tài khoản đều phải có tên, mật khẩu vào chươngtrình, mã số an toàn khi vào hệ thống Các yêu cầu của khách hàng sẽ hoàntoàn được xử lý tự động trên dữ liệu máy chủ của ngân hàng Dịch vụ này bao

gồm: Cặp nhật số dư: Ghi chi tiết về các lệnh uỷ nhiệm chi; cho phép chuyểntiền giữa các tài khoản khác nhau của Ngân hàng; Cho phép thanh toán vớicác chủ tài khoản khác.

Hạn chế của dịch vụ này là người sử dụng dịch vụ cần phải trang bị máytính cá nhân để giao dịch với ngân hàng và phải có một số kiến thức nhất định

về công nghệ tin học, Do vậy, dịch vụ này phù hợp với tầng lớp có hiểu biết

về nhất định về công nghệ tin học và có thu nhập tương đối ổn định,

* Dịch vụ ngân hàng thông qua mạng Internet (Internet banking)

Khách hàng chỉ cần dùng một máy tính cá nhân, một modem, một đườngdây điện thoại và đăng ký của mình trên máy tính điện tử của ngân hàng là cóthể tuỳ ý sử dụng các nhu cầu của mình mà không bị hạn chế bởi không gian

và thời gian

* Điều kiện môi trường

- Môi trường kinh tế và phát luật.

Dịch vụ ngân hàng tại nhà chỉ có thể tiến hành khi tính pháp luật của nóđược thừa nhận đồng thời kinh tế xã hội phải phát triển đến một trình độ nhấtđịnh mới tạo ra nhu cầu và khả năng sử dụng dịch vụ này

- Nguồn nhân lực

Ngân hàng phải có đội ngũ cán bộ nhân viên đủ khả năng quản lý, vậnhành hệ thống theo tiêu chuẩn quốc tế, có đội ngũ chuyên gia tin học giỏithường xuyên bắt kịp các thông tin mới, có thể thiết kế các phần mềm ứngdụng để phục vụ cho việc sử dụng mạng ngày càng hoàn thiện, chính xác và

an toàn hơn

- Hạ tầng cơ sở công nghệ thông tin

Dịch vụ ngân hàng tại nhà là hệ quả phát triển tất yếu của sự phát triển

kỹ thuật số hoá và công nghệ thông tin mà trước hết là kỹ thuật máy tính điện

tử, vì thế dịch vụ này chỉ có vai trò và hiệu quả đích thực khi đã có một hạtầng cơ sở thông tin vững chắc Hạ tầng cơ sở ấy bao gồm các chuẩn củadoanh nghiệp, của cả nước và sự liên kết các chuẩn ấy với các chuẩn quốc tế

Kỹ thuật ứng dụng và thiết bị ứng dụng không chỉ riêng từng doanh nghiệp

mà phải là hệ thống quốc gia, hệ thống ấy phải đến được từng cá nhân ápdụng dịch vụ

- Xu thế phát triển

Hiện nay, Nhà nước Việt Nam đã ban hành các quy chế về giao dịchđiện tử và chữ ký điện tử là môi trường pháp lý tạo điều kiện cho các giaodịch điện tử được thực hiện Mặt khác, hệ thống tài chính, ngân hàng đangtiếp tục được cải cách mạnh mẽ với mục tiêu hội nhập tài chính khu vực nênviệc phát triển và thực hiện dịch vụ ngân hàng tại nhà trong thời gian tới sẽđược triển khai và sử dụng rộng rãi

k) Dịch vụ quản lý và tín thác

Thực hiện dịch vụ này, ngân hàng sẽ làm theo sự uỷ nhiện của kháchhàng như uỷ thác đầu tư, làm người thừa hành trong một số trường hợp chokhách hàng quản ký tài sản và thanh toán cho người thừa hưởng vào lúc thíchhợp

l).Dịch vụ tư vấn

Với dịch vụ này, ngân hàng sẽ đáp ứng về nhu cầu tư vấn về tài chính vàquản lý của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các cá nhân, tổ chức yêu cầu Cácchuyên gia ngân hàng sẽ hướng dẫn các vấn đề về hoạch định tài chính vàkiểm soát như: Xây dựng phương án sản xuất kinh doanh, tính chi phí, địnhgiá, đánh giá đầu tư xây dựng cơ bản, dự báo nguồn thu nhập và quản lý tàisản

Để phát triển dịch vụ này ngân hàng cần phải có đội ngũ chuyên gia tưvấn về kinh tế tài chính giỏi, biết phân tích hoạt động kinh doanh của doanhnghiệp, biết định hướng và đề ra chiến lược kinh doanh trong những tìnhhuống khác nhau, nắm bắt nhanh và vững chắc các thông tin về thị trường m) Dịch vụ bảo hiểm

Các dịch vụ bảo hiểm mà ngân hàng có thể cung cấp cho khách hàng là:Bảo hiểm phi nhân thọ; Bảo hiểm tín dụng để bảo hiểm cho các khoản nợ khó

đó; Bảo hiểm Nhân thọ Ngoài ra một số nước có xu hướng hợp nhất cáchoạt động ngân hàng và hoạt động bảo hiểm "Bancassurance".

n) Dịch vụ môi giới, đại lý phát hành, bảo quản và quản lý chứng khoán Trên thị trường tài chính hiện nay nhiều ngân hàng đang phấn đấu trởthành một "Bách hoá tài chính thực sự" cung cấp đủ các dịch vụ tài chính chophép hàng hoá thoả mãn mọi nhu cầu tại một địa điểm Đây là một trươngnhững lý do khiến các ngân hàng bắt đầu bán các dịch vụ môi giới chứngkhoán,cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứngkhoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng khoán

o) Dịch vụ tương hỗ và trợ cấp

Do ngân hàng cung cấp các tài khoản tiền gửi truyền thống với lãi suấtquá thấp, nhiều khách hàng đã hướng tới việc sử dụng các sản phẩm đầu tư(Investment products) đặc biệt là quỹ tương hỗ và csac hợp đồng trợ cấp,những loại hình cung cấp triển vọng thu nhập cao hơn tài khoản tiền gửinhưng cũng kèm theo rủi ro cao hơn.Hợp đồng trợ cấp bao gồm các kế hoạchtiết kiệm dài hạn cam kết thanh toán một khoản tiền mặt hàng năm cho kháchhàng bắt đầu từ một ngày nhất định trong tương lai (Chẳng hạn ngày nghỉhưu) Quỹ tương hỗ bao gồm các chương trình đầu tư được quản lý một cáchchuyên nghiệp nhằm vào việc mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoánphù hợp với mục tiêu của quỹ (Tối đa hoá thu nhập hay đạt được sự gia tănggiá trị vốn

p) Dịch vụ cung cấp các kế hoạch hưu trí

Phòng uỷ thác các ngân hàng rất năng động trong việc quản lý kế hoạchhưu trí mà hầu hết các doanh nghiệp lập cho người lao động, đầu tư vốn vàphát lương hưu cho những người nghỉ hưu hoặc tài phế Ngân hàng cũng báncác kế hoạch tiền gửi hưu trí cho các cá nhân và giữ nguồn tiền gửi cho đếnkhi người sở hữu các nguồn tiền này cần đến

q) Dịch vụ bảo quản và ký gửi

Các cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư, các hợp đồng bảo hiểm, các chứngthư tài sản, di chúc và các đồ quý giá có thể gửi ở ngân hàng để bảo quản.Việc bảo quản có thể theo phương thức là mọi tài sản được ghi chi tiết vàobiên lai hoặc theo phương thức đóng kín và ngân hàng không biết gì bêntrong.

Tóm lại:Hiện nay, không phải mọi ngân hàng đều cung cấp nhiều dịch

vụ tài chính như đang tăng lên nhanh chóng, ngày càng chi tiết hoá và nângcao về chất lượng Nhiều loại hình tín dụng và tài khoản tiền gửi mới đangđược phát triển, các giao dịch mới như giao dịch qua Internet và thẻ thôngminh (Smart) đang được tung ra hàng năm Nhìn chung, các danh mục sảnphẩm dịch vụ đầy ấn tượng do ngân hàng cung cấp tạo ra một sự thuận lợi lớncho khách hàng Khách hàng có thể hoàn toàn thoả mãn tất cả các nhu cầudịch vụ tài chính của mình thông qua một ngân hàng và tại một địa điểm.Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng thực sự đã và đang đáp ứng tốt nhất mọinhu cầu của khách hàng ở mọi lúc, mọi nơi với mọi phương tiện thuận tiệnnhất và công việc hợp nhất các dịch vụ ngân hàng, bảo hiểm, môi giới chứngkhoán dưới một mái nhà chính là xu hướng mà người ta thường gọi là

chất Trong môi trường cạnh tranh, các sản phẩm dịch vụ đa dạng với chấtlượng cao và chi phí thấp là một ưu thế quan trọng mang lại hiệu quả caotrong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.2.2 Vai trò của việc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng.

1.2.2.1 Đáp ứng nhu cầu của khách hàng và nền kinh tế

Dịch vụ thanh toán làm tăng khả năng luân chuyển vốn trong nền kinh

tế, đáp ứng nhu cầu về chuyển tiền cũng như chi trả của khách hàng một cáchthuận lợi nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí lưu thông

Dịch vụ tín dụng, đầu tư tài chính đáp ứng một cách kịp thời nguồn vốncho sản xuất kinh doanh và đầu tư góp phần thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất

và lưu thông hàng hoá của toàn xã hội

Dịch vụ huy động vốn đã huy động một cách triệt để nhất các nguồn tiềnnhàn rỗi trong dân cư để tạo lập nguồn vốn cho nền kinh tế đồng thời làmtăng thu nhập cho người dân

Như vậy, sản phẩm dịch vụ ngân hàng càng nhiều càng đáp ứng đượcnhu cầu ngày càng lớn của khách hàng Về mặt khách hàng, sản phẩm dịch vụcàng nhiều càng đáp ứng được mức độ thoả mãn ngày càng cao khi sử dụngdịch vụ, còn về phía ngân hàng càng cung cấp được nhiều sản phẩm dịch vụvới chất lượng và tiện ích cao càng thu hút được nhiều khách hàng đến mở tàikhoản và sử dụng dịch vụ ngân hàng và như vậy sẽ làm tăng khả năng huyđộng vốn và cung cấp các khoản tín dụng đầu tư cho xã hội

1.2.2.2 Tăng lợi nhuận và phân tán rủi ro

Một trong những mục tiêu quan trọng của bất cứ ngân hàng thương mạinào là lợi nhuận Nếu theo dịch vụ truyền thống và cổ điển của ngân hàng thìlợi nhuận chủ yếu của ngân hàng được mang lại từ dịch vụ tín dụng Tuynhiên dịch vụ này thường tiềm ẩn nhiều rủi ro bởi mọi sự biến động trên thịtrường Các rủi ro ngân hàng thường gặp là: Rủi ro về thanh khoản; Rủi ro

hoạt động (Quản lý, công nghệ ); Rủi ro thị trường (Chính sách, tỷ giá, lãisuất ).

Mặt khác thị trường tài chính ngày một phát triển, các tổ chức tài chínhphi ngân hàng đang dần thâm nhập sâu vào các dịch vụ truyền thông của ngânhàng thông qua các hình thức trái phiếu, cổ phiếu dẫn đến việc cạnh tranhtrong lĩnh vực này càng trở lên gay gắt hơn Chính vì vậy việc kinh doanhnhiều lĩnh vực, đa dịch vụ là một phương sách hiệu quả nhất để phân tán rủi

ro trong kinh doanh, giữ vững sự ổn định của ngân hàng, tăng lợi nhuận vàkhi thị trường biến động sẽ giúp cho ngân hàng ổn định được mức doanh lợi

1.2.2.3 Thúc đẩy các nghiệp vụ khác phát triển

Giữa các dịch vụ của NHTM đều có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, tácđộng qua lại với nhau tạo thành một thể thống nhất Huy động vốn tạo nguồncho việc thực hiện dịch vụ tín dụng và phát triển dịch vụ khác, ngược lại, dịch

vụ tín dụng và dịch vụ khác thực hiện tốt cũng tạo điều kiện để thu hút kháchhàng đồng thời thu hút được các nguồn tiền nhàn rỗi của họ Ngày nay, việcthực hiện tốt và đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng ngày càng có vai trò quantrọng trong việc huy động vốn và đầu tư vốn cho nền kinh tế bởi vì ngoài việcvay vốn hay gửi tiền để lĩnh lãi khách hàng còn muốn được hưởng những tiệních từ các dịch vụ mà các ngân hàng đó đem lại Chính vì vậy, để phát triểnngân hàng cần phát triển đồng bộ và đa dạng hoá và sản phẩm dịch vụ củangân hàng

1.2.2.4 Tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

Đứng trên giác độ lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng có thểthấy sự tồn tại của ngân hàng gắn chặt với các chủ thể sản xuất kinh doanh vàlưu thông hàng hoá Sự tồn tại của NHTM được đảm bảo bởi sự kết hợp hữu

cơ giữa hai mặt hoạt động: Dịch vụ và kinh doanh tiền tệ Mặt khác trong môitrường cạnh tranh thì từ đầu các ngân hàng đã đề cao chất lượng hoạt độngdịch vụ và uy tín như một đối sách lợi hại để giữ phần thắng trong cạnh tranh

Bên việc cạnh tranh bằng lãi suất, các ngân hàng phải biết cạnh tranh bằngbiện pháp phi giá (Chất lượng dịch vụ và công nghệ ngân hàng) Nền kinh tếthị trường ngày một phát triển thì các giải pháp đó càng trở nên tiên quyết cho

sự tồn tại và phát triển một ngân hàng hiện đại

Tóm lại: Ngân hàng ngày nay đã phải thực hiện nhiều vai trò mới để có

thể duy trì khả năng cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu của xã hội Ngoài việcnhận tiền gửi và cho vay, ngân hàng còn thực hiện vai trò trung gian (Chuyểncác khoản tiết kiệm từ các hộ gia đình thành các khoản tín dụng cho các tổchức kinh doanh và các nhà đầu tư), vai trò thanh toán (Thay mặt khách hàngthực hiện thanh toán cho việc mua bán hàng hoá, dịch vụ), vai trò người bảolãnh (Cam kết trợ nợ cho khách hàng quản lý và bảo vệ tài sản của họ, pháthành hoặc mua lại chứng khoán) và vai trò thực hiện chính sách (thực hiệnchính sách kinh tế của chính phủ, góp phần điều tiết sự tăng trưởng kinh tế vàtheo đuổi các mục tiêu xã hội) Chính vì vậy việc đa dạng hoá và nâng caochất lượng dịch vụ ngân hàng có ảnh hưởng vô cùng to lớn đến hiệu quả kinhdoanh của NHTM

1.2.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến việc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng

1.2.3.1.Các nhân tố thuộc về ngân hàng

Việc đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cóthể bị ảnh hưởng do những nhân tố chủ quan liên quan đến bản thân ngânhàng thương mại

- Chiến lược kinh doanh của NHTM

Đối với mỗi ngân hàng để có thể tồn tại và phát triển trong bất cứ giaiđoạn nào đều phải xây dựng chiến lược kinh doanh, kế hoạch hành động tổngthể để từng bước triển khai cụ thể Từ chiến lược tổng thể, bộ máy lãnh đạo

có thể phân chia thành các chiến lược cụ thể Điều đó có nghĩa là chiến lược

cụ thể của từng sản phẩm sẽ được hình thành, triển khai áp dụng nhằm thựchiện chiến lược kinh doanh

Từ chiến lược tổng thể này, các cơ quan chức năng của ngân hàng sẽ đề

ra định hướng và mục tiêu hoạt động của mỗi thời kỳ Ví dụ khi ngân hàng đãxác định chiến lược tổng thể của mình là trở thành một ngân hàng đa năngtổng hợp thì ngân hàng sẽ phải đề ra kế hoạch chi tiết cho việc phát triển từngloại sản phẩm dịch vụ ngân hàng Nếu ngân hàng xác định chiến lược pháttriển trong giai đoạn này tập trung vào việc mở rộng mạng lưới và đa dạnghoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng thì sẽ đạt được mục tiêu này có thể các mụctiêu khác như lợi nhuận và chất lượng có thể được xét sau Nếu như ngânhàng xác định mục tiêu là nâng cao chất lượng và tăng lợi nhuận thì mục tiêunày được tập trung giải quyết trước Qua đây cho thấy chiến lược kinh doanhcủa NHTM là yếu tố quyết định các hoạt động kinh doanh của NHTM từngthời kỳ và cũng ảnh hưởng trực tiếp đến đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sảnphẩm, dịch vụ ngân hàng

- Quan điểm kinh doanh của NHTM

Nếu NHTM đặt mục tiêu lợi nhuận lên trên hết thì chính sách đa dạnghoá, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ khuyến khích và tạođiều kiện để các bộ phận liên quan tìm kiếm, quyết định những khoản chovay, bảo lãnh có thu nhập kỳ vọng cao nhưng tiềm ẩn rủi lớn; đồng thời cácquy định về kiểm tra, kiểm soát, đặc biệt là các tiêu chuẩn để xem xét, đánhgiá khi quyết định cho vay, bảo lãnh cũng sẽ thấp hơn so với tiêu chí về khảnăng sinh lời lại hết sức được coi trọng Trường hợp ngược lại nếu quan điểmkinh doanh lấy an toàn làm chính thì các quy định của tình nghiệp vụ thẩmđịnh, xem xét trước khi quyết định cho vay, bảo lãnh được chặt chẽ hơn

Do vậy sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng sản phẩm, dịch vụ của NHTM

- Năng lực tài chính của NHTM

Năng lực tài chính của NHTM ảnh hưởng đến việc đa dạng hoá, nângcao chất lượng sản phẩm, dự trữ đảm bảo khả năng thanh toán Năng lực tài

chính của NHTM lớn thì có điều kiện mở rộng quy mô hoạt động, địa bànhoạt động, đa dạng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng.

- Trình độ công nghệ ngân hàng

Trình độ công nghệ là yếu tố quan trọng trong tổ chức kinh doanh ngânhàng vì trình độ công nghệ càng cao càng cung cấp cho khách hàng nhiều sảnphẩm, dịch vụ với chi phí hợp lý Ở các nước phát triển, công nghệ ngân hàngcũng rất phát triển, đặc biệt là trong điều kiện có sự hỗ trợ hết sức có hiệu quảcủa công nghệ thông tin như hiện nay Công nghệ ngân hàng thể hiện ở mứctập trung thông tin, ở khả năng phân tích, xử lý thông tin, từ đó rút ra kết luận,nhận định phục vụ cho quản trị ngân hàng như khe hở lãi suất, các nhân tốảnh hưởng đến việc mở rộng và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngânhàng công nghệ ngân hàng còn thể hiện khả năng chi phối, kiểm soát đốivới hoạt động của các bộ phận tác nghiệp

- Trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức của cán bộ ngân hàng

Đối với đội ngũ nhân viên ngân hàng thì trình độ và phẩm chất đạo đứcphù hợp với thực tế là yếu tố quyết định sự thành công của ngân hàng nóichung và của quá trình đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụngân hàng nói riêng Trình độ cán bộ cao cho phép nghiên cứu phát triển cácloại hình sản phẩm, dịch vụ thích hợp để đáp ứng tối đa nhu cầu của thịtrường

1.2.3.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng

Khách hàng là người quyết định đến sự tồn tại và phát triển của NHTM.Khách hàng của NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc đa dạng hoá, nângcao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng

Đối tượng khách hàng gửi tiền, việc tăng giảm số lượng khách hàng,thay đổi cơ cấu khách hàng, tâm lý nắm giữ tiền của khách hàng sẽ ảnh hưởngtrực tiếp dịch vụ tiền gửi, từ đó kéo theo sự thay đổi về quy mô và tính chất

và các dịch vụ cho vay, đầu tư, bảo lãnh

Đối với khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng, nếu họ sử dụng vốn vayđúng mục đích, có hiệu quả thì khoản vay ngân hàng sẽ được trả nợ đúng hạn,chất lượng dịch vụ của ngân hàng sẽ được đảm bảo, ngân hàng có điều kiện

mở rộng dịch vụ tín dụng hơn nữa Ngược lại nếu khách hàng sản xuất kinhdoanh rộng dịch vụ tín dụng hơn nữa Ngược lại nếu khách hàng sản xuấtkinh doanh kém hiệu quả, khả năng thanh toán khó khăn thì việc trả nợ sẽ gặpkhó khăn, chất lượng dịch vụ tín dụng của ngân hàng kém và sẽ ảnh hưởngđến việc mở rộng dịch vụ tín dụng

Một vấn đề quan trọng nữa đó là thói quen và niêm tin của người dân đốivới các dịch vụ ngân hàng Hiện nay, người dân Việt Nam chưa có thói quen

sử dụng dịch vụ ngân hàng mã vẫn có xu hướng thích dùng tiền mặt hơn vàniềm tin của dân chúng vào độ ổn định và an toàn của ngân hàng còn hạn chế.Đây là nhân tố xấu tác động đến sự phát triển dịch vụ của các ngân hàngthương mại Việt Nam

1.2.3.3 Các nhân tố thuộc về nền kinh tế

- Nhân tố môi trường kinh tế, xã hội

Môi trường kinh tế xã hội có tác động rất lớn đến việc đa dạng hoá, nângcao chất lượng dịch vụ ngân hàng vì:

Một là chu kỳ phát triển kinh tế có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân

hàng nói chung và đến việc đa dạng hoá, nâng cao chất lượng dịch vụ ngânhàng nói riêng Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định thì dịch vụ tín dụng,bảo lãnh, dịch vụ tiền gửi sẽ tăng trưởng và độ rủi ro không lớn Ngược lại,khi nền kinh tế suy thoái thì nhu cầu dịch vụ tín dụng, dịch vụ tiền gửi giảmsút

Hai là chính sách kinh tế của chính phủ thông qua những quy định như

về thuế, về xuất nhập khẩu sẽ gián tiếp tác động đến việc đa dạng hoá, nângcao chất lượng dịch vụ ngân hàng bởi các chính sách này tác động trực tiếpđến hoạt động kinh doanh của khách hàng Khi chính phủ có chính sách

khuyến khích xuất khẩu hoặc hạn chế hay cấm nhập khẩu sẽ ảnh hưởng trựctiếp đến dịch vụ thanh toán quốc tế, dịch vụ kinh doanh ngoại tệ của ngânhàng

Ba là xu hướng toàn cầu hoá đang diễn ra sôi động trên toàn thế giới, vì

thế sự biến động tình hình kinh tế, chính trị xã hội ở nước ngoài cũng ảnhhưởng tới kinh tế - xã hội trong nước, từ đó ảnh hưởng đến việc đa dạng hoá,nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Vì vậy các doanh nghiệp cũng nhưngân hàng đều phải nắm bắt xu thế phát triển của nền kinh tế thế giới và khuvực, tiên lượng những ảnh hưởng của nó đến hoạt động sản xuất kinh doanhcủa đất nước cũng như đối với mỗi cá nhân, mỗi doanh nghiệp, mỗi ngânhàng để có những chiến lược kế hoạch đổi mới, phát triển cho phù hợp Việcthụ thông trước những biến động kinh tế chính trị của thế giới sẽ làm chodoanh nghiệp nói chung và tất nhiên không thể nào đa dạng hoá, nâng caochất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng

- Nhân tố môi trường chính trị và pháp lý

- Môi trường chính trị có ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM nóichung và việc đa dạng hoá, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng nói riêng.Trong tình hình chính trị xã hội không ổn định thì không chỉ riêng người dân,các doanh nghiệp sản xuất mà cả các ngân hàng cũng khó có thể yên tâm gửitiền vào ngân hàng, tập trung vào đầu tư, mở rộng kinh doanh và như vậy sẽảnh hưởng trực tiếp đến việc đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩm,dịch vụ ngân hàng

Môi trường pháp lý cũng có ảnh hưởng quan trọng đến việc đa dạng hoá,nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Xác lập một khuôn khổpháp luật đồng bộ, nhất quán điều chỉnh các hoạt động kinh tế trong nền kinh

tế thị trường được xem như điều kiện tiên quyết đảm bảo thị trường hoạt động

có hiệu quả Chính vì vậy, nhân tố pháp lý có vị trí hết sức quan trọng đếnhoạt động của NHTM nói chung và việc đa dạng hoá, nâng cao chất lượngsản phẩm, dịch vụ ngân hàng nói riêng Nhân tố pháp lý như các quy định về

kinh doanh ngoại tệ, giới hạn tín dụng đối với một khách hàng đều ảnhhưởng đến việc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngânhàng Các quy định sát với thực tiễn, phù hợp với thông lệ quốc tế sẽ tạo điềukiện mở rộng, nâng cao chất lượng hoạt động của NHTM nói chung và nhất là

đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nói riêng

1.3 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM THÔNG QUA VIỆC ĐA DẠNG HOÁ VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG SẢN PHẨM, DỊCH VỤ

1.3.1 Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM

Hoạt động kinh doanh của NHTM được đánh giá thông qua hiệu quảkinh doanh của ngân hàng đó Song hiệu quả kinh doanh của một ngân hànglại được thể hiện ở nhiều mặt khác nhau Hiệu quả đối với ngân hàng, hiệuquả kinh tế xã hội, hiệu quả của bản thân ngân hàng Do giới hạn của việcnghiên cứu, luận văn chỉ đề cập đến hiệu quả kinh doanh của NHTM trên giác

độ hiệu quả của ban thân ngân hàng

Cũng giống như các đơn vị kinh doanh khác, ngân hàng cũng lấy mụctiêu lợi nhuận là mục tiêu cao nhất trong hoạt động kinh doanh của mình Dovậy, nói đến hiệu quả hoạt động của NHTM trước hết là nói đến lợi nhuận màngân hàng thu được trong quá trình hoạt động Hiệu quả và sự an toàn tronghoạt động kinh doanh của ngân hàng trong những thập kỷ gần đây được đánhgiá thông qua phương pháp phân tích CAMEL Cụ thể là:

1.3.1.1 Vốn của bản thân NHTM (Capital)

Để đánh giá vốn tự có của ngân hàng cần phân tích vào khả năng chịudựng của vốn tự có đối với các rủi ro trong kinh doanh và và tình hình tríchlập các quỹ ngân hàng

Phân tích khả năng an toàn vốn tự có thông qua chỉ tiêu hệ số COOKE:

Hệ số COOKE tăng cao qua các năm chứng tỏ khả năng chịu đựng đốivới các rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng càng tốt, hiệu quả kinh doanhcủa ngân hàng ổn định và có chiều hướng phát triển tốt Tuy nhiên vốn tự cócao sẽ dẫn đến việc các ngân hàng cạnh tranh mạnh mẽ trên thị trường chovay và vì thế khả năng sinh lợi trên thị trường này giảm, điều đó thức ép cácngân hàng hướng hoạt động kinh doanh của mình theo hướng khai thác sảnphẩm dịch vụ tài sản có khác để sinh lợi Do vậy hoạt động bên tài sản cóđược phát triển nhanh theo hướng đa dạng hoá, vừa giảm rủi ro cho cácngânhàng vừa gia tăng được các tiện ích mà ngân hàng qua đó cung cấp ho xãhội.

1.3.1.2 Chất lượng tài sản có (Asset quality)

Chất lượng tài sản có là chỉ tiêu tổng hợp nhất nói lên khả năng bềnvững về mặt tài chính, khả năng sinh lời và năng lực quản lý của một ngânhàng Sức bền của một ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào chất lượng tài sản

có và tình hình lập quỹ dự phòng của ngân hàng đó Vì vậy các ngân hàngViệt Nam hiện nay đang tích cực nâng cao năng lực cạnh tranh thông qua việctăng cường chất lượng tín dụng, sắp xếp và phân loại lại nợ theo đúng bảnchất tiềm ẩn rủi ro của nó, trích dự phòng rủi ro đầy đủ Việc nâng cao chấtlượng các tài sản có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của các ngân hàngtrong thời gian trước mắt nhưng về lâu dài đây là biện pháp để ngân hàng pháttriển hiệu quả và bền vững

1.3.1.3 Năng lực quản lý (Management ability)

Một yếu tố mang tính quyết định đến hiệu qua kinh doanh của NHTM đó

là khả năng quản trị ngân hàng Trong cùng một điều kiện như nhau nhữngngười nào biết quản trị tốt hơn, khoa học hơn thì triển vọng đạt kết quả sẽchắc chắn hơn và hiệu quả hơn Thước đo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

là lợi nhuận Muốn đạt được lợi nhuận cao thì quản trị kinh doanh phải giỏi,phải tìm tòi những biện pháp quản trị mới để đạt được hiệu quả tốt nhất trongtừng nghiệp vụ Nhà quản trị phải hoạch định được phương hướng hoạt động,

xây dựng chiến lược tạo vốn, phát triển kinh doanh, đổi mới công nghệ, đàotạo nguồn nhân lực, hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đưa ra cácsản phẩm dịch vụ hữu ích thoả mãn cao nhất nhu cầu của xã hội

1.3.1.4 Khả năng sinh lời (Equity)

Khả năng sinh lời là kết quả cụ thể nhất của quá trình kinh doanh, ngânhàng chỉ tồn tại và đứng vững được khi kinh doanh có lãi Do vậy thu nhập vàchi phí của ngân hàng phản ánh khả năng kinh doanh trong các lĩnh vực khácnhau của ngân hàng Thu nhập tạo ra tăng trưởng nội tại tác động đến khảnăng huy động vốn bên ngoài và tạo hình ảnh tốt cho ngân hàng trong thịtrường tiền tệ Thu nhập ngân hàng bao gồm doanh thu từ tất cả các lĩnh vựckinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng thực hiện.Thu nhập là nguồn để trang trảinhững chi phí mà ngân hàng đã bỏ ra và hình thành nên lợi nhuận ngân hàng,đồng thời có ý nghĩa lớn đến quy mô, vị thế của một ngân hàng

Thu nhập của NHTM bao gồm:

- Thu từ hoạt động tín dụng: Bao gồm các khoản thu về lãi cho vay, lãitiền gửi

- Thu từ hoạt động tài chính: Bao gồm các khoản thu về kinh doanhchứng khoán,thu về đầu tư, góp vốn, mua cổ phần, liên doanh, liên kết

- Thu từ hoạt động dịch vụ: Là các khoản thu phí dịch vụ về thanh toán

và kho quỹ, thu về kinh doanh ngoại tệ

- Thu khác về hoạt động kinh doanh

Một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận củangân hàng đó là chi phí của ngân hàng

Chi phí của ngân hàng gồm:

- Chi về hoạt động kinh doanh: Đó là các khoản chi trả lãi tiền gửi, trả lãitiền vay, trả lãi suất phát hành trái phiếu, chi về kinh doanh ngoại tệ, vàngbạc, đá quý, chi về mua bán chứng khoán và các khoản chi khác về hoạt độngkinh doanh

- Chi nộp thuế

- Chi phí cho nhân viên: Gồm các khoản chi lương, bảo hiểm xã hội, bảohiểm y tế và các khoản trợ cấp khác

- Chi phí hành chính: Chi khấu hao, bảo dưỡng, sửa chữa tài sản, chi vềvăn phòng phẩm, chi bưu chí điện thoại, chi tư vấn kiểm toán, chi quảng cáo,tiếp thị, lễ tân khánh tiết

Các chi tiết chủ yếu để đánh giá doanh lợi của NHTM

- Tổng lợi nhuận của ngân hàng:

Trong đó:

- LN: Tổng lợi nhuận của NH

- TDT: Tổng doanh thu của NH

- TCP: Tổng chi phí của NH

- ROA (Return on asset) x 100 (1.3)

Chỉ số này dùng để đo lường khả năng sinh lời của tài sản có.ROA phảnánh số lợi nhuận ròng thu được từ một đơn vị tài sản có Chỉ tiêu ROA thểhiện khả năng sử dụng linh hoạt các khoản mục của tài sản có, tỷ lệ này càngchứng tỏ hiệu quả sử dụng tài sản có càng cao Cụ thể hệ số ROA càng caochứng tỏ kết quả các hoạt động ngân hàng là hữu hiệu, ngân hàng có cơ cấutài sản có hợp lý, có sự điều động linh doanh các khoản mục tài sản có Tuynhiên nếu ROA quá cao cũng sẽ bất lợi vì rủi ro tăng cùng với lợi nhuận Việcđối chiếu ROA giữa các kỳ kinh doanh sẽ tìm ra nguyên nhân thành công haythất bại của ngân hàng Ngoài ROA còn phản ánh khả năng thích ứng củangân hàng trước những biến đổi của chính sách tiền tệ

- ROE (Return on equity) = x 100 (1.4)

Chỉ tiêu này đo lường tính lành mạnh trong hoạt động kinh doanh củamột ngân hàng Hệ số ROE phản ánh lợi nhuận kiếm được từ một đơn vị đầu

tư vốn

- Tỷ lệ lợi nhuận trên tổng thu nhập

Chỉ tiêu này giúp xác định khả năng mang lại của một đồng thu nhập Tỷ

lệ này nên duy trì ở mức trên 10%

- Tỷ suất lợi nhuận = (1.5)

Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động của ngân hàng tốt, xấu như thế nào sovới năm trước hoặc so với mong muốn của nhà máy quản lý ngân hàng

1.3.1.5 Khả năng thanh toán hay khả năng thanh toán (Liquidity)

Khả năng thanh toán của một ngân hàng là khả năng đáp ứng đượcnhững nhu cầu rút tiền bất ngờ của khách hàng Một trong những chỉ số đolường khả năng thanh toán của một ngân hàng là khả năng thanh toán tức thì

Nó được đo bằng tỷ số giữa tài sản có động trên tài sản nợ dễ biến động Chỉ

số này càng cao càng chứng tỏ ngân hàng có thanh khoản tốt Nhưng nếu chỉ

số này quá cao sẽ ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng Như vậy

để tăng khả năng thanh khoản thì NHTM cần phải điều chỉnh cơ cấu tài sản

có theo lương giảm dần cho vay và tăng các khoản mục đầu tư tài chính nhất

là những khoản đầu tư trên thị trường tiền tệ

1.3.2 Mối quan hệ biện chứng giữa đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ với hiệu quả kinh doanhcủa NHTM

Từ kết cấu thu nhập ta thấy những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến thunhập của ngân hàng: Khối lượng tín dụng, khối lượng đầu tư, số lượng sảnphẩm dịch vụ mà ngân hàng thực hiện, lãi suất cho vay, phí dịch vụ Mặtkhác, chất lượng dịch vụ, thời gian thực hiện các sản phẩm dịch vụ cho kháchhàng, thái độ phục vụ, tiện tích phục vụ và đa dạng dịch vụ là yếu tó vô cùngquan trọng quyết định đến khối lượng thu nhập của ngân hàng Chính vìvậy,việc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng thực chất làviệc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng của các yếu tố làm tăng thu nhập,giảm phí, tăng khả năng cạnh tranh và kết quả là làm tăng hiệu quả kinhdoanh của ngân hàng

Mặt khác, chi phí của ngân hàng bị ảnh hưởng bởi các yếu tố: Khốilượng tiền tuy động, tiền vay, thời gian vay và các chi phí mua ngoài khác,trình độ quản lý, khả năng tiết giảm chi phí của ngân hàng

Như vậy, qua nghiên cứu các chỉ tiêu về hiệu quả kinh doanh của ngânhàng ta thấy, muốn tăng lợi nhuận cho ngân hàng thì trước hết phải tăng khốitín dụng, đầu tư, đa dạng hoá dịch vụ, nâng cao chất lượng các loại sản phẩmdịch vụ, tăng lênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra, nâng cao tiện ích phục vụ, tăngcường khả năng quản lý, tiết kiệm và giảm thiểu chi phí mua ngoài Bất cứkhoản mục kinh doanh nào cũng tác động đến những khoản mục thu nhập hayquyết định đến cơ cấu thu nhập của ngân hàng Việc đa dạng và nâng cao chấtlượng dịch vụ đến đáp ứng được nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng củakhách hàng, làm tăng mức độ hài lòng và thoả mãn những đòi hỏi khi sử dụngsản phẩm dịch vụ ngân hàng của người dân thì hiệu quả đem lại là sự ưa thích

sử dụng dịch vụ ngân hàng và long tin của dân đối với ngân hàng Đây là cơ

sở cốt lõi cho sự tồn tại, phát triển, ổn định, bền vững và hiệu quả của bất kỳmột NHTM nào Một khi ngân hàng hoạt động có hiệu quả thì nó có tác độnglại theo hướng tích cực cho việc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sảnphẩm dịch vụ Hiệu quả hoạt động cao, lợi nhuận nhiều, ngân hàng sẽ có điềukiện bổ sung nguồn vốn để tiếp cận, triển khai và mở rộng các sản phẩm dịch

vụ mới

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Nhìn lại lịch sử đời và phát phát triển của ngân hàng chúng ta thấy rằng,cùng với sự phát triển, đổi mới của nền kinh tế, ngân hàng đã hình thành, pháttriển và hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ của mình thích ứng với đòi hỏi ởmỗi thời kỳ xã hội khác nhau Thực tế hiện nay cho thấy ngân hàng đang trảiqua những thay đổi mạnh mẽ trong chức năng và hình thức Những thay đổinày ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Những sảnphẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống như huy động vốn, cho vay, thanhtoán đang gặp nhiều khó khăn do sự gia tăng đối thủ cạnh tranh ở trong

ngành cũng như ngoài ngành Với sự hỗ trợ của công nghệ thông tin các hìnhthức cho vay và huy động vốn cũng trở nên đa dạng, phong phú hơn, thu hútnhiều thành phần tham gia hơn do đó việc thực hiện các dịch vụ này theo cáchtruyền thống dần trở nên kém hiệu quả hơn và rủi ro cao hơn Chính vì vậyviệc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng dịch vụ là yêu cầu cấp thiết trongmục tiêu phát triển của ngân hàng đặc biệt là trong giai đoạn hiện nay Khidịch vụ được mở rộng, chất lượng dịch vụ được nâng cao sẽ thu hút đượcnhiều khách hàng đến mở tài khoản và sử dụng dịch vụ của ngân hàng Vìvậy, việc huy động vốn và cho vay của ngân hàng sẽ trở nên thuận tiện hơn,ngân hàng thu được nhiều lợi nhuận hơn, cơ cấu doanh thu sẽ hợp lý hơn vàkhả năng chống đỡ rủi ro sẽ cao hơn Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ không cónghĩa là dàn trải đều nguồn nhân lực vào tất cả các loại sản phẩm dịch vụ màvẫn phải xác định được sản phẩm dịch vụ chiến lược mà ngân hàng có ưu thếnhất, đạt hiệu quả cao nhất bên cạnh việc phát triển các sản phẩm dịch vụkhác để đáp ứng nhu cầu thị trường Việc mở rộng sản phẩm dịch vụ nào, hạnchế sản phẩm dịch vụ nào, sản phẩm dịch vụ nào cần phát triển ngay, cáchthức triển khai việc phát triển các sản phẩm dịch vụ đó sao cho phù hợp vớiđiều kiện của ngân hàng để đạt được hiệu quả kinh doanh cao nhất là một bàitoán khó đối với các nhà quản lý NHTM.