LV Thạc sỹ_Mở rộng cho vay xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội MB

1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Luận văn Trong kinh tế nước, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động XNK hàng hố dịch vụ nói riêng đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế quốc dân Đây cầu nối quốc gia với nước khác giới Phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại - lý thuyết lợi so sánh chứng minh - giúp cho nước sử dụng có hiệu nguồn nhân lực, tài ngun, nguồn vốn tự có Sau 20 năm thực chuyển kinh tế từ chế quản lý kế hoạch hoá tập trung sang chế thị trường có điều tiết nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, nước ta bước tham gia hoà nhập vào kinh tế giới diễn động, dần xác lập địa vị vị trí thị trường quốc tế Trong bối cảnh quan hệ kinh tế đối ngoại nói chung quan hệ ngoại thương nói riêng nước ta phát triển đa dạng phong phú, khẳng định đầy đủ vị trí vai trò Việt Nam với cộng đồng quốc tế Để thực thành công nghiệp vụ XNK, bên cạnh vấn đề chất lượng, khả cạnh tranh thị trường XNK sản phẩm cần quan tâm đến vấn đề tài phục vụ hoạt động Sự phát triển hoạt động ngoại thương số thành viên tham gia hoạt động ngày lớn làm cho nhu cầu hoạt động tài trở nên cấp thiết Đặc biệt nhu cầu tài trợ vốn để phục vụ hoạt động XNK Các Ngân hàng đóng vai trị người mở đầu, người điều chỉnh, người tham gia vào quan hệ kinh tế Tiền tệ – Tín dụng – Thanh tốn Để hoà nhập được, Ngân hàng phải nắm hướng nhà kinh doanh, tạo điều kiện giúp đỡ họ Thị trường hàng hoá dịch vụ địi hỏi cạnh tranh tích cực ngun nhân khiến cho nhà XNK tìm kiếm nguồn đầu tư Do Ngân hàng cần phải tìm hiểu nghiên cứu khách hàng để áp dụng phương thức tài trợ vốn tạo thành công hoạt động kinh doanh XNK NHQĐ Ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động Việt Nam, vào hoạt động 14 năm (từ ngày 04/11/1994) nên cịn nhiều khó khăn, bỡ ngỡ trình thực nghiệp vụ tài trợ XNK đến hoạt động NHQĐ đạt khơng thành tựu góp phần khơng nhỏ vào việc phát triển hoạt động đối ngoại Ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng vần đề hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội, lựa chọn đề tài: “Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội” Mục đích nghiên cứu Luận văn Đề tài nghiên cứu lý luận chung hoạt động cho vay XNK Ngân hàng, mở rộng cho vay XNK Ngân hàng, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động này, phân tích đánh giá hoạt động cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội Trên sở thực tiễn lý luận, đề xuất giải pháp nhằm mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn thực trạng cho vay XNK NHQĐ giai đoạn từ năm 2004 đến Phạm vi nghiên cứu luận văn thực trạng cho vay XNK NHQĐ từ năm 2004 đến Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực luận văn, phương pháp chủ yếu sử dụng bao gồm: Phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử Ngoài ra, phương pháp cụ thể như: phương pháp so sánh; thống kê; phân tích; tổng hợp… góp phần tạo nên tính khoa học Luận văn Tên kết cấu Luận văn Tên Luận văn: Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Ngoài phần mở đầu kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn bố cục thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề mở rộng cho vay XNK Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn từ năm 2004 đến Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội thời gian tới CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cho vay XNK Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm phát triển khách quan cho vay XNK Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng (chuyển nhượng) khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định số tiền hoàn trả (gốc lãi), thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi… - Khái niệm cho vay XNK: quốc gia khác nước có vị trí địa lý, kinh tế, xã hội, trị… khơng giống Do quốc gia có lĩnh vực mạnh yếu điểm riêng, đặc biệt lĩnh vực kinh tế, yếu tố quan trọng cho hưng thịnh đất nước Chính hoạt động thương mại vượt khỏi biên giới quốc gia Để bù đắp thiếu hụt hay lựa chọn vốn, cơng nghệ, hàng hố, dịch vụ… tất yếu diễn hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ nước Hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ người mua người bán quốc gia khác hoạt động XNK Trong môi trường mà xu hội nhập tồn cầu hố diễn khắp vùng lãnh thổ, quốc gia giới, hoạt động TMQT phát triển với tốc độ ngày cao Cùng với phát triển TMQT gia tăng nhu cầu tài trợ từ phía ngân hàng Ngày nay, bối cảnh kinh tế xích lại gần nhau, quan hệ thương mại nước phụ thuộc lẫn phụ thuộc vào điều kiện chung tổ chức thương mại tồn cầu Vấn đề cấp tín dụng cho hoạt động XNK mối quan tâm không ngân hàng, nhà XNK mà cịn nhà lập pháp, tồ án, nhà nghiên cứu kinh tế … Như vậy, cho vay XNK việc ngân hàng hỗ trợ mặt tài giúp doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK - Sự phát triển khách quan cho vay XNK: Cho vay XNK thể mối quan hệ kinh tế bên ngân hàng, bên đưa hỗ trợ tài chính, bên doanh nghiệp XNK, bên cần hỗ trợ Cho vay XNK trình ngân hàng cung cấp vốn hình thức khác cho doanh nghiệp XNK Sự đời phát triển cho vay XNK yêu cầu tất yếu khách quan gắn liền với quan hệ TMQT Khi TMQT phát triển kéo theo phát triển cho vay XNK Khác với trước đây, ngân hàng tham gia vào TMQT chủ yếu khâu toán Ngày nay, giai đoạn hoạt động ngoại thương dẫn tới hỗ trợ ngân hàng Đứng phía nhà xuất khẩu, từ lúc chưa ký kết hợp đồng ngoại thương, nhà xuất cần có tài trợ từ ngân hàng hình thức ngân hàng đứng bảo lãnh giúp nhà xuất giành hợp đồng Trong giai đoạn thực hợp đồng, việc xuất nhu cầu vốn có lớn vượt khả có nhà xuất khẩu, làm nảy sinh nhu cầu tài trợ vốn từ ngân hàng Sau giao hàng phải chờ tốn từ phía nước ngồi với thời gian lâu (nên hợp đồng ký theo phương thức toán trả chậm) mà nhà xuất lại cần tiền để tham gia vào thương vụ khác, ngân hàng hỗ trợ cho thông qua chiết khấu hối phiếu hay chiết khấu chứng từ Về phía nhà nhập khẩu, ký hợp đồng nhà nhập không tin tưởng vào khả tài tạm thời chưa đủ vốn, nhờ cậy vào uy tín ngân hàng Ngân hàng phát hành thư bảo lãnh thay cho việc nhà nhập phải đặt cọc để đảm bảo toán giá trị hợp đồng ngân hàng đứng mở L/C, cam kết trả tiền hàng nhập, tạo niềm tin cho nhà xuất nước ngồi Thơng thường để mua chịu hàng, tức tốn trả chậm, nhà nhập ln phải có đảm bảo từ phía ngân hàng Tới lúc phải tốn tiền hàng, chưa có đủ vốn, ngân hàng tài trợ cách cho vay vốn tốn hàng nhập Nói chung, dù nhà xuất hay nhập giai đoạn trình thực hoạt động ngoại thương, xuất nhu cầu tài trợ phong phú, đa dạng Đặc biệt điều kiện nay, TMQT phát triển mạnh mẽ, khối lượng hàng hố dịch vụ với khối lượng tiền tệ dịch vụ tài khổng lồ di chuyển qua biên giới quốc gia với quy mô ngày tăng, nhu cầu cho vay XNK ngày lớn mạnh Với nguồn vốn, nghiệp vụ cộng với uy tín quan hệ đối ngoại rộng rãi mình, ngân hàng tham gia cho vay XNK giúp cho hoạt động diễn thuận lợi, giảm bớt rủi ro không ngừng phát triển Đến lượt mình, phát triển hoạt động XNK lại thúc đẩy hoạt động cho vay XNK ngân hàng phát triển mạnh mẽ 1.1.2 Đặc điểm cho vay XNK Cho vay XNK gắn liền với TMQT: Xuất phát từ hoạt động XNK thực đối tác hai quốc gia, nên việc cho vay để nhập hay xuất ngân hàng phải xem xét đến khía cạnh mang tính quốc tế Q trình ln chuyển chứng từ hay hàng hoá đường biển, đường sắt hay máy bay phải xét đến đặc điểm loại hàng hố Trong q trình ngân hàng phải tính tốn đến yếu tố như: chi phí vận chuyển, rủi ro q trình di chuyển hàng hoá (mất cắp, thiếu hụt…), phù hợp kịp thời chứng từ với hàng hoá, hay chứng từ với L/C đặc biệt tập quán TMQT quốc gia Từ ngân hàng tư vấn cho khách hàng cung cấp tín dụng vừa đảm bảo đáp ứng vốn kịp thời cho khách hàng đồng thời giảm thiểu rủi ro Cho vay XNK kết hợp chặt chẽ với phương thức TTQT: Đi đôi với phương thức TTQT có hình thức cấp tín dụng Đây quan hệ ràng buộc có tính chất tương đối lẫn Chẳng hạn: với việc áp dụng phương thức tốn TTR ngân hàng cho khách hàng vay trực tiếp; với phương thức tín dụng chứng từ mở L/C cam kết trả nợ ngân hàng khách hàng… Mở rộng quan hệ đối ngoại, đẩy mạnh đa dạng hố phương thức tốn có tác dụng đa dạng hố loại hình tín dụng, đáp ứng nhu cầu ngày nhiều kinh tế Ngược lại, công tác cho vay XNK đảm bảo cung ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng thúc đẩy hoạt động TTQT sơi động qua ngân hàng tăng thu nhập từ hoạt động Cho vay XNK với việc hình thành nhiều loại giá cả: Một khác biệt với hình thức tín dụng thơng thường giá cho vay XNK Sự phong phú, đa dạng việc cấp tín dụng: cho vay trực tiếp, bảo lãnh, chiết khấu, tốn … tương ứng giá tín dụng: lãi suất cho vay, phí bảo lãnh, lãi suất chiết khấu, giá mua nợ… Các ngân hàng kinh tế cố gắng đa dạng hình thức cấp tín dụng với mong muốn nâng cao khả cạnh tranh, tăng thu nhập cho ngân hàng Như nghiệp vụ đơn truyền thống, đa số ngân hàng có xu hướng phát triển loại hình dịch vụ nhiều hình thức, có vươn khỏi lĩnh vực ngân hàng cạnh tranh với tổ chức kinh doanh khác kinh tế Đối tượng cho vay Ngân hàng cho vay XNK nhiều quốc gia khác nhau: Đây đặc trưng riêng có hoạt động cho vay XNK Tuy nhiên phát sinh ràng buộc quy chế, luật lệ nước, vấn đề giá cả, lãi suất … dẫn đến vướng mắc nghiệp vụ Thông thường ngân hàng áp dụng trường hợp cho khách hàng có khả tài uy tín thị trường quốc tế Đối với nước phát triển nước phát triển đặc điểm bị hạn chế, khơng rõ nét Song xích lại gần kinh tế giới, việc gia nhập vào liên minh kinh tế EU, APEC, ASEAN … việc vay vốn từ ngân hàng nước trở nên dễ dàng 1.2 Các hình thức cho vay XNK 1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn loại tài trợ có thời hạn năm thường sử dụng cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh đơn vị, cho vay để nhập nguyên vật liệu, vật tư máy móc thiết bị, để thu mua chế biến hàng xuất khẩu, đặc biệt tài trợ cho sản xuất, cho mục đích tốn khác Cho vay ngắn hạn loại hình cho vay chủ yếu cho vay XNK Cho vay trung dài hạn: Cho vay trung dài hạn loại cho vay có thời hạn năm, tuỳ theo quy định nước Ở Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn từ 1-5 năm, cho vay dài hạn có thời hạn từ năm trở lên Mục đích cho vay trung dài hạn cung cấp vốn để đầu tư, mua sắm tài sản cố định, xây dựng mới, cải tạo mở rộng khôi phục, cải tiến kỹ thuật, đại hố cơng nghệ 1.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Cho vay có đảm bảo: Cũng giống loại cho vay khác, cho vay XNK đặt yêu cầu để đảm bảo tốt cho ngân hàng tránh rủi ro, nhằm bảo đảm an toàn vốn vay ngân hàng Tài sản đảm bảo cho khách hàng vay vốn bao gồm: Tài sản chấp Quyền sử dụng đất, hàng hố, máy móc thiết bị, hàng tồn kho luân chuyển ; Tài sản cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá, hàng hố, tài sản hình thành từ vốn vay ; Bảo lãnh bên thứ dạng tín chấp tài sản; Tài sản hình thành từ vốn vay… Cho vay khơng có bảo đảm: Đây hình thức ngân hàng cho vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba Cơ sở vay dựa vào uy tín, quy mô, hiệu phương án khách hàng có quan hệ thường xuyên lâu dài tốt đẹp với ngân hàng Hình thức thường gọi tín chấp Các ngân hàng thường cho doanh nghiệp lớn, có uy tín có số dư tiền gửi lớn Ngân hàng, Ngân hàng quản lý phần lớn toàn nguồn thu khách hàng 1.2.3 Căn vào mục đích cho vay Hoạt động cho vay XNK chia hai loại chủ yếu: Tài trợ thương mại cấp cho người xuất Tài trợ thương mại cấp cho người nhập Tài trợ thương mại cấp cho người xuất khẩu: Ngân hàng tài trợ cho nhà xuất phương thức toán LCL/C, phương thức nhờ thu, tài trợ sở hối phiếu, thông qua phương thức bao tốn tương đối, tuyệt đối thơng qua phương thức bảo lãnh tái bảo lãnh Trong phương thức toán LCL/C tài trợ cho nhà xuất khẩu, thứ Ngân hàng tham gia vào giai đoạn nhận thông báo LCL/C mở Nhà xuất khẩu, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp để thực lô hàng xuất theo LCL/C mở (thu mua hàng nước nhập để thực lô hàng xuất khẩu); thứ hai giai đoạn sau có chứng từ tốn chưa xuất trình cho Ngân hàng để tốn Ngân hàng tham gia cho vay chiết khấu ứng trước chứng từ hàng xuất sở mua lại cho vay sở chứng từ hoàn hảo mà người xuất xuất trình; thứ ba người xuất xuất trình chứng từ tốn cho Ngân hàng, thời gian đợi nước 10 ngồi tốn nhà xuất cần vốn Ngân hàng tham gia ứng trước tiền hàng xuất cho khách hàng Trơng phương thức nhờ thu nhà xuất chuyển nhượng quyền lợi từ uỷ nhiệm cho ngân hàng thu chứng từ, ngân hàng chấp nhận ứng trước tiền hàng trước thu tiền từ ngân hàng nước ngồi (ngân hàng nhà nhập khẩu) có nghĩa tài trợ cho nhà xuất khoản tín dụng tương đương với giá trị khoản chuyển nhượng Tín dụng chiết khấu hối phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn thực hình thức khách hàng chuyển quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi suất chiết khấu hoa hồng phí chiết khấu, thực chất ngân hàng mua lại hối phiếu trước đến hạn toán Nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh sử dụng nhà xuất không nắm chắn khả tài để tốn mức độ tín nhiệm nhà nhập việc giao hàng giao hàng hợp đồng nên thường yêu cầu Ngân hàng cấp bảo lãnh thực hợp đồng Trong phương thức bao toán, ngân hàng mua lại chứng từ toán, khoản nợ chưa đến hạn toán từ hoạt động xuất để thành chủ nợ trực tiếp đứng đòi nợ nhà nhập nước Khác với hoạt động mua lại chứng từ tốn, hoạt động bao tốn khơng sử dụng L/C hối phiếu ngoại thương hoạt động bao toán sử dụng cho hoạt động xuất thường xuyên theo định kỳ, theo hợp đồng dài hạn cho nhiều nhà xuất khác nước nhiều nước thời điểm Tài trợ tín dụng cấp cho người nhập khẩu: Ngân hàng tài trợ cho nhà nhập phương thức toán LCL/C, phương thức nhờ thu kèm chứng từ, cho vay sở chấp nhận hối phiếu, cho vay qua 109 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Phạm vi nghiên cứu luận văn thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực luận văn, phương pháp chủ yếu sử dụng bao gồm: Phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử Ngoài ra, phương pháp cụ thể như: phương pháp so sánh; thống kê; phân tích; tổng hợp… góp phần tạo nên tính khoa học Luận văn Tên kết cấu Luận văn Tên Luận văn: Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Ngoài phần mở đầu kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn bố cục thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giai đoạn năm 2004 đến Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian tới 110 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cho vay XNK Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm phát triển khách quan cho vay XNK Cho vay XNK việc ngân hàng hỗ trợ mặt tài giúp doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK 1.1.2 Đặc điểm cho vay XNK Hoạt động cho vay XNK gắn liền với hoạt động thương mại quốc tế kết hợp chặt chẽ với phương thức toán quốc tế, cho vay xu 鞸 t nhập góp phần hình thành nhiều loại giá khác 1.2 Các hình thức cho vay XNK 1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay Tài trợ ngắn hạn loại tài trợ có thời hạn năm thường sử dụng cho vay bổ sSung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh đơn vị Tài trợ ngắn hạn loại hình tài trợ chủ yếu hoạt động tài trợ XNK Tài trợ trung dài hạn loại tín dụng có thời hạn năm, tuỳ theo quy định nước Ở Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 15 năm, tín dụng dài hạn có thời hạn từ năm trở lên 1.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng tài trợ cho khách hàng thực phương án liên quan đến XNK sở phải có tài sản đảm bảo Cho vay khơng bảo đảm: Đây hình thức ngân hàng cho vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người thứ ba Cơ sở 111 vay dựa vào uy tín, quy mơ, hiệu phương án khách hàng có quan hệ thường xuyên lâu dài tốt đẹp với ngân hàng 1.2.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng Tài trợ thương mại cấp cho người xuất khẩu: Ngân hàng cấp tín dụng thơng qua phương thức tín dụng chứng từ, phương thức nhờ thu, sở hối phiếu, thông qua nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh; thơng qua phương thức bao tốn tương đối tuyệt đối Tài trợ tín dụng cấp cho người nhập khẩu: Ngân hàng cấp tín dụng thơng qua việc mở LC theo yêu cầu nhà nhập khẩu, cho vay ký quỹ mở LC, cho vay bắt buộc; cho vay khuôn khổ nhờ thu kèm chứng từ; cho vay sở hối phiếu; thông qua việc bảo lãnh tái bảo lãnh 1.3 Mở rộng cho vay XNK Ngân hàng thương mại Khái niệm: Mở rộng cho vay việc doanh số cho vay năm tăng lên so với năm trước Các tiêu chí đánh giá mở rộng cho vay việc đa dạng hố hình thức cho vay, đối tượng khách hàng cho vay thị phần cho vay Các nhân tố tác động đến mở rộng cho vay XNK: Bao gồm điều kiện cho vay Ngân hàng, nguồn vốn ngân hàng thương mại, sách lãi suất ngân hàng, sách kinh tế vĩ mô Nhà nước, tập quán thương mại rủi ro cho vay xuất nhập 112 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2004 ĐẾN NAY 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng TMCP Quân đội thành lập theo Quyết định số 0054/NH-GP Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 14/09/1994 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060297 Sở Kế hoạch Đầu tư Hà Nội cấp ngày 30/09/1994 Số vốn điều lệ ban đầu Ngân hàng 20 tỷ đồng với định hướng hoạt động giai đoạn đầu trung gian tài phục vụ doanh nghiệp Quân đội tham gia phát triển kinh tế thực nhiệm vụ Quốc phòng Trong xu phát triển kinh tế Việt Nam, Ngân hàng Quân đội không ngừng lớn mạnh Đối tượng khách hàng lĩnh vực tài trợ Ngân hàng Quân đội ngày đa dạng bao gồm doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế cá nhân 2.1.2 Một số nét tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến năm 2007 Trong chặng đường lịch sử hình thành phát triển, năm vừa qua thời gian phát triển mạnh mẽ khẳng định vững thương hiệu “NHQĐ” thương trường đặc biệt giai đoạn cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh tiền tệ, ngân hàng Ngân hàng Quân Đội đạt thành đáng khích lệ Tiêu biểu năm 2007, lợi nhuận trước thuế đạt 113 608,9 tỷ đồng, tăng 126% so với năm 2006; tổng tài sản đạt 29.623,6 tỷ đồng đạt tốc độ tăng trưởng 117,6% so với năm 2006 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân đội trọng đến công tác huy động vốn nên hàng năm có tốc độ tăng trưởng cao.Tốc độ tăng trưởng vốn huy động bình qn năm đạt 40%/năm Trong đó, năm 2007 tăng cao đạt 23.225 tỷ đồng tăng so với năm 2006 207% 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Qn đội khơng ngừng mở rộng, tốc độ tăng trưởng cho vay bình quân năm (2004-2006) 28%/năm Đây mức tăng trưởng cao so với mức bình quân chung ngành ngân hàng Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tương đối cao (tăng 33%, dư nợ bình quân đạt 6.543 tỷ đồng năm 2004-2007) Đó bên cạnh sản phẩm cho vay truyền thống, Ngân hàng TMCP Quân đội đưa số sản phẩm cho vay như: Cho cán công nhân viên làm việc DNNN cổ phần hoá mua cổ phần, cho vay cầm cố chứng khoán… 2.1.2.3 Các hoạt động khác Ngoài nghiệp vụ truyền thống trước nhận gửi cho vay, ngân hàng thương mại không ngừng gia tăng hoạt động dịch vụ Ngân hàng với mức thu chiếm tỷ trọng ngày cao tổng thu nhập ngân hàng như: dịch vụ thẻ ATM; toán XNK; kinh doanh ngoại tệ… 2.1.2.4 Kết tài Lợi nhuận Ngân hàng TMCP Quân đội liên tục tăng trưởng năm 2005 đạt 149 tỷ đồng tăng 41,9% so với năm 2004, năm 2006 đạt 242 tỷ đồng tăng 62% so với năm 2005, đặc biệt năm 2007 đạt 608 tỷ đồng Xét số 114 lợi nhuận hai năm 2006 2007 Ngân hàng Qn đội ln nằm tốp Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam có mức lợi nhuận cao 2.2 Thực trạng mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến 2.2.1 Hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến Nếu đặt tương quan tổng thể, thấy cho vay XNK ngày chiếm tỷ trọng nhiều tổng dư nợ cho vay Ngân hàng Nếu năm 2004, tỷ trọng cho vay XNK dừng mức 25% đến thời điểm 31/12/2007 chiếm 36% tổng dư nợ cho vay chung NHQĐ Tỷ lệ nợ q hạn mức kiểm sốt mức 0,36% tổng dư nợ Xét cấu theo thời gian, NHQĐ chủ yếu cho vay ngắn hạn trung bình chiếm 70% tổng doanh số cho vay XNK toàn Ngân hàng Về cấu theo loại tiền, cho vay ngắn hạn ngoại tệ chiếm từ 30 – 50% tổng doanh số cho vay ngắn hạn, lại VND Xét theo đối tượng cho vay doanh số cho vay ngắn hạn doanh nghiệp quốc doanh có xu hướng giảm tổng doanh số cho vay ngắn hạn, năm 2007 chiếm tỷ lệ 45% 2.2.2 Cấp tín dụng thơng qua phương thức tín dụng chứng từ (L/C) Cùng với tăng lên doanh số mở L/C, dư nợ cam kêt toán L/C tăng lên Năm 2004 đạt 956 tỷ đồng quy đổi, năm 2005 1.703 tỷ đồng, năm 2006 đạt 2.146 tỷ đồng đến cuối năm 2007 đạt số ấn tượng 3.305 tỷ đồng Bằng cam kết tốn mình, NHQĐ dần nâng cao uy tín với ngân hàng nước tin tưởng nhà xuất nước 115 2.2.3 Chiết khấu hối phiếu chiết chứng từ Dư nợ cho vay chiết khấu chiếm tỷ trọng nhỏ dư nợ cho vay XNK NHQĐ Đến ngày 31/12/2007 dư nợ Hà nội 36 tỷ đồng TP.HCM đạt số khả quan 25,8 tỷ đồng khơng có nợ q hạn 2.2.4 Bảo lãnh ngân hàng Hết năm 2007 doanh số phát hành thư bảo lãnh XNK đạt 707 tỷ đồng, 178% so với năm 2006 gấp lần doanh số phát hành thư bảo lãnh so với năm 2004 Tỷ trọng dư nợ bảo lãnh XNK tăng tổng dư bảo lãnh nói chung chiếm tỷ lệ giao động khoản từ - % Để đạt số NHQĐ tích cực gây dựng hình ảnh, quảng bá thương hiệu, chiếm lĩnh thị phần nước 2.3 Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay xuất nhập NHQĐ 2.3.1 Những kết đạt - Doanh số toán XNK tăng lên qua năm, năm 2007 tỷ USD, đến 30/6/2008 đạt tỷ USD, làm tốt công tác TTQT tạo điều kiện thu hút nhiều khách hàng giao dịch TTQT qua Ngân hàng - Uy tín nhà XNK nước ngân hàng nước NHQD nâng lên rõ rệt - Giao dịch toán mở rộng đồng thời phát sinh thêm nhiều nghiệp vụ tạo cho Ngân hàng đa dạng dịch vụ sản phẩm cung ứng 116 - Hiệu kinh doanh ngày tăng, mạng lưới hoạt động ngân hàng không ngừng mở rộng, điểm giao dịch thành lập trung tâm kinh tế, gần với khách hàng nên thiết lập mối quan hệ nòng cốt Ngân hàng khách hàng, người bạn đồng hành khách hàng - Cùng với việc tăng trưởng cho vay, NHQĐ xây dựng sách khách hàng, quan tâm cơng tác thơng tín tín dụng Cơng tác kiểm tra kiểm sốt thực biện pháp hạn chế rủi ro cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung cho vay XNK nói riêng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay XNK Hạn chế: - Hình thức tài trợ chưa đa dạng, cịn đơn giản ít, chưa đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp - Công tác lập kế hoạch phát triển kinh doanh lâu dài chưa trọng mức - Công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa khoa học, hợp lý không mang tính cạnh tranh cao Nguyên nhân: - Hoạt động huy động vốn cịn mang tính truyền thống, chưa đa dạng - Trình độ thẩm định, xét duyệt phương án Ngân hàng nhìn chung chưa đáp ứng nhu cầu thị trường - Tỷ lệ cho vay không TSĐB cao - Công tác Marketing chưa thực phát huy hiệu - Đội ngũ cán trẻ, lực kinh nghiệm cịn hạn chế - Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội thống kê chưa thực đầy đủ kịp thời - Cơ sở vật chất mạng lưới phục vụ hoạt động cho vay hạn chế 117 - Bên cạnh cịn có ngun nhân từ mơi trường kinh doanh, môi trường pháp lý nguyên nhân từ hệ thống thông tin 118 CHƯƠNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI N GÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1 Định hướng phát triển cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng Quân đội xác định việc đổi ngân hàng nhằm nâng cao lực cạnh tranh, tăng cường lực kiểm soát rủi ro hiệu hoạt động đóng vai trị định tồn phát triển bền vững ngân hàng 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Tiếp tục mở rộng tín dụng đơi với an tồn, hiệu quả, mặt trì tăng cường cho vay khách hàng truyền thống, mặt khác mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ Chú trọng công tác huy động vốn, đặc biệt vốn trung dài hạn, vốn ngoại tệ Phấn đầu khơng có nợ hạn phát sinh, kết hợp giải nợ tồn đọng theo đề án giải nợ tồn đọng NHQĐ Công tác khách hàng đặc biệt ưu tiên, đơi với việc chăm sóc khách hàng Bên cạnh đó, hồn thiện đề án xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm đánh giá phân loại khách hàng cách xác, làm nịng cốt cho cơng tác khách hàng Ngân hàng 3.1.3 Định hướng phát triển cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội NHQĐ tập trung vào khách hàng mạnh, tiềm XNK, có lực tài mạnh, có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực XNK, có 119 sở chắn cho phương án XNK thực khả thi, ưu tiên khách hàng có nguồn thu ngoại tệ; khách hàng NHQĐ cấp hạn mức tín dụng khách hàng NHQĐ xem xét cấp giới hạn tín dụng tập trung vào số mặt hàng mạnh Công ty đảm bảo chắn việc tiêu thụ toán khoản nợ vay hạn, đặc biệt ưu tiên phương án xuất qua NHQĐ 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội 3.2.1 Giải pháp vốn Áp dụng sách lãi suất tiền gửi linh hoạt kết hợp với việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt 3.2.2 Đa dạng hố loại hình cho vay XNK Triển khai hình thức tín dụng th mua, mở L/C nước, mở rộng nghiệp vụ chiết khấu chứng từ, triển khai nghiệp vụ Factoring, ngân hàng khác tìm kiếm đồng tài trợ cho dự án lớn 3.2.3 Giải pháp tăng cường hoạt động kinh doanh đối ngoại 3.2.4 Giải pháp xây dựng chiến lược kinh doanh 3.2.4.1 Chiến lược khách hàng 3.2.3.2 Chiến lược ngành hàng 3.2.3.3 Chiến lược thị trường thị phần 3.2.5 Giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lượng cán tín dụng Đào tạo tuyển chọn cán tín dụng có ký như: kỹ bán hàng; kỹ quan sát, tìm hiểu điều tra; kỹ phân tích; kỹ tổng hợp; kỹ viết; kỹ đàm phán với khách hàng; kỹ đánh giá khả trả nợ khách hàng 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá phương án kinh doanh Trong cơng tác kiểm sốt trước cho vay, cán tín dụng Ngân hàng cần nghiên cứu chi tiết khía cạnh người vay (6C) : tư cách người vay, 120 lực người vay, thu nhập người vay, đảm bảo tiền vay, điều kiện khả kiểm soát 3.2.7 Thực tốt công tác đảm bảo tiền vay - Thực phương án có tài sản đảm bảo cho khoản vay kể việc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, quyền địi nợ… - Chỉ nhận cầm cố, chấp tài sản có tính khả mại cao - Mặc dù khơng có quy định tỉ lệ cho vay tài sản đảm bảo ngân hàng nên quán thực mức cho vay tối đa 70% giá trị tài sản đảm bảo 3.2.8 Tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng cần phải thực thường xuyên, kịp thời trở thành hoạt động công tác kiểm tra, kiểm soát 3.3 Một số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.1.1 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước DN 3.3.1.2 Đảm bảo môi trường trị, kinh tế ổn định 3.3.1.3 Tạo mơi trường kinh doanh ổn dịnh, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng 3.3.1.4 Huy động nguồn vốn quốc tế phục vụ cho hoạt động cho vay XNK 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ban hành hướng dẫn phân loại nợ, xử lý khoản nợ xấu, nợ hạn gần với tiêu chuẩn quốc tế 3.3.2.2 Đẩy nhanh tiến độ đại hoá hệ thống ngân hàng Tiếp tục đổi mới, chuyển giao cơng nghệ nghiệp vụ toán tự động qua ngân hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời xác Phát triển mạnh cơng cụ dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt với doanh nghiệp dân cư Xúc tiến nhanh có hiệu dự án đại hố ngân 121 hàng nhằm nâng cao lực quản lý, điều hành kinh doanh phát triển dịch vụ 3.3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) Ln ln cập nhật khách hàng vay vốn, bắt buộc tổ chức tín dụng phải báo cáo Thành lập Công ty đánh giá tín dụng Nâng cao hiệu phạm vi hoạt động CIC; CIC phải thực Trung tâm cung cấp thông tin đầy đủ tình hình tín dụng khách hàng 122 PHẦN KẾT LUẬN Với kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, với xu hướng hội nhập, xu hướng tồn cầu hố nay, hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng Quân đội nói riêng cần đổi nhiều để đảm bảo hoạt động an toàn hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu cho vay xuất nhập vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để ngân hàng tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Một là: Khái quát cho vay xuất nhập khẩu, phương thức tài trợ xuất nhập nhân tố ảnh hưởng đến cho vay xuất nhập Hai là: Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội, sâu nghiên cứu hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng Quân đội Ba là: Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Quân đội luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Quân đội Bốn là: Luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng cho vay xuất nhấp .29 Biểu đồ 2.2: Biến động cho vay ngắn hạn theo thời gian 32 123 Biểu đồ 2.3: Biến động cho vay ngắn hạn ngoại tệ 34 Biểu đồ 2.4: Biến động cho vay ngắn hạn nội tệ 36 ... mở rộng cho vay XNK Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn từ năm 2004 đến Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội. .. mục đích cho vay Hoạt động cho vay XNK chia hai loại chủ yếu: Tài trợ thương mại cấp cho người xuất Tài trợ thương mại cấp cho người nhập Tài trợ thương mại cấp cho người xuất khẩu: Ngân hàng tài... hoá đối tượng khách hàng cho vay giúp ngân hàng phân tán rủi ro Về thị phần cho vay: Mở rộng cho vay XNK thể qua tiêu mở rộng thị phần cho vay hàm nghĩa mở rộng khách hàng cho vay nhiều vùng, miền,