LV Thạc sỹ_giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay xuất nhập khẩu tại sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

LỜI CẢM ƠN Hoàn thành luận văn “Giải pháp nâng cao hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam” có đóng góp lớn nhiều người mà vô biết ơn Tôi trân trọng gửi lời cảm ơn đến thầy giáo, cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân nói chung, khoa Tài - Ngân hàng nói riêng đặc biệt T.S …- Thầy giáo trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Đồng thời bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến tác giả hồn thành giáo trình, sách, tác phẩm viết để tơi tham khảo hồn thành luận văn Cuối tơi bày tỏ cảm ơn đến gia đình, bạn bè anh chị Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành tốt luận văn Học Viên MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU .3 1.1 Khái quát chung cho vay XNK 1.1.2 Đặc điểm cho vay XNK 1.1.3 Các hình thức cho vay XNK .5 1.1.4 Quy trình thực cho vay XNK 1.1.4 Đối tượng điều kiện cho vay 10 1.2 Hiệu cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm hiệu cho vay 11 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại 12 1.3 Một số phương pháp áp dụng đề tài 15 1.3.1 Phương pháp chi tiết 15 1.3.2 Phương pháp thống kê 15 1.3.3 Phương pháp biểu đồ 15 1.3.4 Phương pháp so sánh 16 1.4 Các nhân tố tác động đến hiệu cho vay XNK 16 1.4.1 Nhân tố khách quan 17 1.4.2 Nhân tố chủ quan: 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI SGD AGRIBANK 21 2.1 Tổng quan SGD Agribank 21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển SGD Agribank 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD Agribank 21 2.1.3 Chức nhiệm vụ SGD Agribank 22 2.2 Thực trạng cho vay xuất nhập SGD Agribank .23 2.2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh SGD Agribank 23 2.2.2 Thực trạng cho vay XNK SGD Agribank từ năm 2007 đến năm 2010 28 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay XNK SGD Agribank 47 2.3.1 Kết đạt .49 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay XNK .51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI SGD AGRIBANK 62 3.1 Định hướng hoạt động cho vay Xuất nhập SGD Agribank 62 3.1.1 Định hướng hoạt động xuất nhập Việt Nam đến năm 2015 62 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch 64 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay xuất nhập 65 3.2.1.Đa dạng hố hình thức cho vay XNK 65 3.2.2 Mở rộng thành phần đối tượng cho vay xuất nhập .69 3.2.3 Tăng cường hoạt động kinh doanh đối ngoại 69 3.2.4 Xây dựng chiến lược kinh doanh 70 3.2.5 Nâng cao trình độ cán tín dụng xuất nhập 72 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá phương án kinh doanh 74 3.2.7 Nâng cao chất lượng phân loại nợ xử lý nợ 76 3.2.8 Tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội 77 3.2.9 Thẩm định cho vay, hạn chế rủi ro 77 3.3.Một số kiến nghị với nhà nước, với ngân hàng nhà nước .78 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 81 3.3.3 Đối với Agribank 82 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .85 DANH MỤC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên Văn NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước Agribank Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam SGD Agribank Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam XNK Xuất nhập WB Ngân hàng giới TMQT Thương mại quốc tế DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ TTQT Thanh toán quốc tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 1: Số liệu tổng hợp năm (từ 2007 đến 2010) 23 Bảng 2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 25 Bảng 3: Tốc độ tăng trưởng cho vay SGD Agribank .26 Bảng 4: Kết kinh doanh SGD Agribank 27 Bảng 5: Tỷ trọng DSCV XNK so với tổng DSCV 28 Bảng 6: Tỷ trọng dư nợ cho vay XNK tổng dư nợ cho vay 29 Bảng 7: Cơ cấu cho vay XNK theo thời gian 30 Bảng 8: Biến động cho vay ngắn hạn theo thời gian .31 Bảng 9: Cho vay ngắn hạn ngoại tệ 32 Bảng 10: Cho vay ngắn hạn nội tệ 34 Bảng 11: Cơ cấu cho vay ngắn hạn XNK theo đối tượng SGD Agribank 36 Bảng 12: Biến động cho vay trung dài hạn 38 Bảng 13: Biến động doanh số toán L/C 40 Bảng 14: Cho vay chiết khấu hối phiếu 44 Bảng 15: Dư nợ bảo lãnh toán XNK 46 Bảng 16: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay XNH .48 SGD Agribank 48 Biểu đồ 1: Tỷ trọng DSCV XNK so với tổng DSCV .29 Biểu đồ 2: Tỷ trọng dư nợ cho vay XNK tổng dư nợ cho vay .30 Biểu đồ 3: Biến động cho vay XNK ngắn hạn theo thời gian .31 Biểu đồ 4: Biến động cho vay ngắn hạn ngoại tệ 33 Biểu đồ 5: Biến động cho vay ngắn hạn nội tệ .34 Sơ đồ 1: Cơ cấu máy tổ chức SGD Agribank 22 i PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động XNK hàng hố, dịch vụ đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động kinh tế quốc dân Việc XNK hàng hoá, dịch vụ nhu cầu tất yếu khách quan, tuỳ theo quan hệ cung cầu để xuất, nhập mặt hàng hoá khác Như vậy, yêu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh nhu cầu trao đổi giao dịch hàng hố nước với Hay nói cách khác, hoạt động XNK yêu cầu khách quan kinh tế Phần lớn doanh nghiệp hạn hẹp nguồn vốn Vì vậy, để thực tốt chức XNK hàng hoá, dịch vụ, tạo lợi nhuận, doanh nghiệp việc sử dụng vốn tự có cần tài trợ vốn từ ngân hàng Mặt khác, NHTM, việc cung cấp cho vay XNK cho doanh nghiệp có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh, đem lại hiệu kinh doanh từ thu lãi cho vay mà cịn thu phí dịch vụ từ hoạt động toán quốc tế, mua bán ngoại tệ đồng thời tăng uy tín vị ngân hàng khách hàng nói chung hệ thống ngân hàng đại lý nước nói riêng Nhận thức tầm quan trọng đó, thời gian qua, Sở giao dịch quan tâm đến việc mở rộng nâng cao hiệu cho vay XNK, bước đầu thu kết đáng khích lệ Tuy nhiên, bên cạnh thành đó, Sở giao dịch gặp phải nhiều khó khăn, hạn chế làm giảm hiệu hoạt động cho vay XNK Chính lý đó, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu "Giải pháp nâng cao hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" ii Nội dung kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cầu làm chương Cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan hiệ cho vay xuất nhập Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay xuất nhập Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU 1.1.Khái quát chung cho vay XNK 1.1.1 Khái niệm cho vay XNK - Khái niệm cho vay: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng (chuyển nhượng) khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định số tiền hoàn trả (gốc lãi), thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi… - Khái niệm cho vay XNK: cho vay XNK việc ngân hàng hỗ trợ mặt tài giúp doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK 1.1.2 Đặc điểm cho vay XNK Hoạt động cho vay XNK gắn liền với hoạt động thương mại quốc tế kết hợp chặt chẽ với phương thức toán quốc tế, cho vay XNK góp phần hình thành nhiều loại giá khác iii 1.2 Các hình thức cho vay XNK 1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn loại cho vay có thời hạn năm thường sử dụng cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh đơn vị Cho vay ngắn hạn loại hình cho vay chủ yếu hoạt động cho vay XNK Cho vay trung dài hạn loại tín dụng có thời hạn năm, tuỳ theo quy định nước Ở Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 15 năm, tín dụng dài hạn có thời hạn từ năm trở lên 1.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng tài trợ cho khách hàng thực phương án liên quan đến XNK sở phải có tài sản đảm bảo Cho vay khơng bảo đảm: Đây hình thức ngân hàng cho vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người thứ ba Cơ sở vay dựa vào uy tín, quy mô, hiệu phương án khách hàng có quan hệ thường xuyên lâu dài tốt đẹp với ngân hàng 1.2.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng Cho vay xuất khẩu: Ngân hàng cấp tín dụng thơng qua phương thức tín dụng chứng từ, phương thức nhờ thu, sở hối phiếu, thông qua nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh; thơng qua phương thức bao tốn tương đối tuyệt đối Cho vay nhập khẩu: Ngân hàng cấp tín dụng thông qua việc mở LC theo yêu cầu nhà nhập khẩu, cho vay ký quỹ mở LC, cho vay bắt buộc; cho vay khuôn khổ nhờ thu kèm chứng từ; cho vay sở hối phiếu; thông qua việc bảo lãnh tái bảo lãnh iv 1.1.4 Quy trình thực cho vay XNK Quy trình cho vay thường thực qua bước, Thủ tục cho vay, thẩm định hồ sơ, lập tờ trình, kiến nghị lãnh đạo, ký kết hợp đồng tín dụng 1.1.5 Đối tượng điều kiện cho vay Đối tượng cho vay XNK nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt khách hàng trình kinh doanh XNK ngân hàng xét cho vay hay không Điều kiện cho vay khách hàng vay phải thoả mãn điều kiện tư cách pháp nhân, điều kiện vốn, hoạt động kinh doanh để xin vay vốn 1.2 Hiệu cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm hiệu cho vay Trước tiên cần hiểu hiệu hoạt động kết tích cực đạt sau kết thúc cơng việc, thoả mãn mong đợi người thực hiện, có muốn nói đến mặt tốt kết hoạt động, cịn kết nói chung nói đến mặt tốt lẫn mặt xấu hoạt động kết thúc cơng việc, điểm khác biệt lớn hai khái niệm "Kết quả" "Hiệu quả" Cũng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng Khi thực hoạt động cho vay tài trợ XNK, NHTM phải quan tâm đến hiệu hoạt động Nói đến hiệu nói đến hai nội dung: - Hiệu kinh doanh, tức hiệu ngân hàng - Hiệu kinh tế xã hội, tức lợi ích vĩ mơ tồn kinh tế v Đối với NHTM, chủ thể kinh tế nên ngân hàng quan tâm chủ yếu đến hiệu kinh doanh, mục tiêu quan trọng NHTM, hiệu kinh doanh tài trợ cho vay XNK thể hệ thống tiêu lợi nhuận thu nhập ngân hàng hoạt động cho vay tài trợ XNK Tuy nhiên, ngân hàng việc quan tâm đến hiệu kinh doanh cịn phải quan tâm tới hiệu kinh tế xã hội Hoạt động cho vay XNK tác động đến toàn kinh tế quốc dân Như vậy, nói đến hiệu cho vay XNK hiểu khơng hiệu doanh nghiệp mà hiệu xã hội toàn kinh tế quốc dân Trong viết sâu phân tích hiệu cho vay XNK ngân hàng 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại 1.2.2.1.Doanh số cho vay (DSCV): Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay thời gian định bao gồm vốn đả thu hồi hay chưa thu hồi 1.2.2.2.Doanh số thu nợ (DSTN): Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng thu đáo hạn vào thời điểm định 1.2.2.3.Dư nợ: Là tiêu chí phản ánh số nợ mà ngân hàng cho vay chưa thu vào thời điểm định Để xác định dư nợ, ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ 72 Tiến hành quảng cáo rộng rãi để doanh nghiệp biết nhiều thông tin Ngân hàng, chủ trương định hướng Ngân hàng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp mạnh Ngân hàng Tổ chức thường xuyên hội nghị khách hàng trực tiếp đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng với khách hàng, tạo điều kiện cho cán nhân viên Ngân hàng nắm bắt trực tiếp, đầy đủ xác thơng tin yêu cầu từ phía khách hàng, đồng thời khách hàng hiểu Ngân hàng, tạo điều kiện thuận tiện hơn, hiệu cho trình làm việc sau Ngân hàng khách hàng Chú trọng nhiều đến thái độ phong cách giao tiếp nhân viên cán Ngân hàng, đặc biệt người có quan hệ giao tiếp thường xuyên trực tiếp với khách hàng cán tín dụng trực tiếp cho vay theo dõi quản lý khách hàng Áp dụng sách thu hút khách hàng phù hợp với điều kiện tài Ngân hàng như: chi hoa hồng môi giới, viếng thăm, quà tặng Xây dựng thực hạn mức tín dụng khách hàng Xác định giới hạn tín dụng khách hàng sở phù hợp với tình hình tốn NH, ngành hàng đảm bảo: giới hạn mức dư nợ tối đa đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, có tính tới yếu tố rủi ro, phù hợp với hạn mức Ban lãnh đạo giao 3.4.4.2 Chiến lược ngành hàng Xác định rõ đối tượng ngành cho vay: cơng nghiệp quốc phịng, bưu viễn thơng, dịch vụ dầu khí xăng dầu, điện lực, nước, kinh doanh dược phẩm bị cạnh tranh, xây lắp dân dụng xây dựng sở hạ tầng, sản xuất kinh doanh hoá chất, dệt may, xuất chế biến lương thực, nơng sản có thị trường tiêu thụ chắn 73 3.4.4.3 Chiến lược thị trường thị phần Đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường phải nắm bắt diễn biến kinh tế thị trường để có hướng đầu tư thích hợp phù hợp với chủ trương phát triển kinh tế Đảng Nhà nước Tập trung đầu tư tín dụng phục vụ tốt chương trình kinh tế - quốc phịng chương trình phát triển kinh tế đất nước Đồng thời phải mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng để tầng lớp dân cư thành phần kinh tế thấy tiện ích giao dịch với ngân hàng 3.4.5 Nâng cao trình độ cán tín dụng xuất nhập SGD Agribank có đội ngũ cán tín dụng tương đối trẻ, có trình độ đại học, có lực trách nhiệm công việc Tuy nhiên, lâu dài vay tài trợ XNK ngày mở rộng, đạt hiệu chất lượng cao, cần có hợp tác cam kết đầy đủ tập thể cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Ngoài phẩm chất trên, cán tín dụng cần có kỹ sau theo kịp với nhu cầu ngày cao khách hàng, cạnh tranh với ngân hàng nước nước Việt Nam, hội nhập cạnh tranh quốc tế ngân hàng Kỹ bán hàng: Đối với cán tín dụng phải có kỹ định Marketing để thu hút khách hàng, nắm vững nghiệp vụ tín dụng vay nhiều với chất lượng tốt Kỹ quan sát, tìm hiểu điều tra: Kỹ đòi hỏi cán tín dụng biết cách thu thập khai thác thơng tin có ích cho hoạt động Ngân hàng từ khảo sát thực tế khách hàng nguồn khác phục vụ hoạt động nghiệp vụ 74 Kỹ phân tích: địi hỏi cán tín dụng có khả từ thông tin, số liệu thu thập qua phân tích phát khai thác khía cạnh khác để phục vụ cơng tác cho vay Kỹ tổng hợp: tất liệu thu thập cán tín dụng phải có khả tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu quan điểm điểm Đây khả quan trọng với cán tín dụng, khơng phải có khả Kỹ viết: địi hỏi cán tín dụng phải có khả nêu bật điểm mạnh, yếu khách hàng, rủi ro, mạo hiểm gặp phải đặt quan hệ tín dụng hình thức văn bản, có tính thuyết phục cao để trình lên xin ý kiến đạo cấp lãnh đạo Kỹ đàm phán với khách hàng: đòi hỏi cán tín dụng phải biết thương lượng với khách hàng vấn đề liên quan tới việc tuân thủ điều khoản quy định thể lệ cho vay để khoản vay tiến hành điều kiện tốt Kỹ đánh giá khả trả nợ khách hàng: Cán tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ nguồn thu thức có cố Đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu cán tín dụng chưa thẩm định được, nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Bên cạnh đó, SGD Agribank thường xuyên hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chun mơn: + Thường xun có buổi báo cáo, sinh hoạt chun mơn để phổ biến chế độ, thể lệ… ngành liên quan, ngân hàng Gắn lý luận chung vào thực tiễn để cán tín dụng vận dụng thẩm định, giải cho vay 75 + Tăng cường đào tạo nước: SGD Agribank khuyến khích cán học sau đại học, lớp bồi dưỡng ngắn hạn, hội thảo, học tập nghiên cứu thêm kiến thức; pháp luật, ngoại ngữ, phân tích thị trường, lớp chăm sóc khách hàng 3.4.6 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá phương án kinh doanh Trong công tác cho vay, khâu tác nghiệp quan trọng nhân viên ngân hàng cần phải thực là: kiểm sốt trước, kiểm sốt trong, kiểm sốt sau cho vay Trong đó, kiểm sốt trước cho vay (thẩm định khách hàng đánh giá phương án kinh doanh) yêu cầu quan trọng định đến chất lượng khoản vay việc đảm bảo an tồn tín dụng cho Ngân hàng Trong cơng tác kiểm sốt trước cho vay, cán tín dụng Ngân hàng cần nghiên cứu chi tiết khía cạnh người vay (6C) Thứ nhất, Tư cách người vay (Charater): Cán tín dụng phải chắn người xin vay có mục đích tín dụng rõ ràng có thiện chí, nghiêm chỉnh trả nợ đến hạn Cán tín dụng buộc phải nắm vững mục đích xin vay khách hàng Thậm chí, mục đích xin vay tốt song cán tín dụng cần xác định rõ thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, trả lời câu hỏi trung thực, có thiện chí nỗ lực để hoàn trả nợ vay đến hạn Nếu phát người vay giả dối kế hoạch sử dụng vốn trả nợ thoả thuận cán tín dụng phải từ chối cho vay, khơng gây rủi ro tín dụng Thứ hai, lực người vay (Capacity): Cán tín dụng phải chắn người xin vay phải có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Trường hợp cơng ty vay vốn người đứng 76 ký kết hợp đồng người đại diện công ty (ghi rõ điều lệ công ty) người uỷ quyền theo quy định pháp luật Thú ba, Thu nhập người vay (Cash): Tiêu chí thu nhập người vay cần tập trung vào câu hỏi: Người vay có khả tạo tiền đủ trả nợ khơng Nhìn chung, người vay có ba khả tạo tiền: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập; tiền bán từ lý tài sản, tiền từ phát hành chứng khoán Tuy nhiên, cán tín dụng cần xem xét ưu tiên khả thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất, nguồn thu trả nợ ngân hàng Điều quan trọng cán tín dụng phải đánh giá luồng tiền khách hàng thông qua việc hỏi trả lời câu hỏi sau: thu nhập hay doanh thu có mức tăng trưởng cao khứ rõ ràng chắn? Liệu mức tăng trưởng cao có trì để đảm bảo trả nợ đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng hay không? Thứ tư, Đảm bảo tiền vay (Collateral): Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán tín dụng phải tự hỏi: người vay sở hữu giá trị hay tài sản có chất lượng để hỗ trợ việc trả nợ ngân hàng? Cán tín dụng cần ý đến yếu tố nhạy cảm như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng tài sản người vay Thứ năm, Các điều kiện (Conditions): Cán tín dụng nhà phân tích tín dụng phải biết xu hướng hành công việc kinh doanh ngành nghề người vay, điều kiện kinh tế thay đổi có ảnh hưởng đến khoản tín dụng Để đánh giá xu hướng ngành điều kiện kinh tế ảnh hưỏng đến hoạt động kinh doanh cua khách hàng, ngân hàng phải trì file liệu thông tin bao gồm mẫu báo cáo liên quan, tạp chí, báo cáo nghiên cứu Thứ sáu, Kiểm sốt (Control): Cán tín dụng cần tập trung vào vấn đề như: thay đổi luật pháp quy chế có ảnh hưởng xấu đến 77 người vay khơng u cầu tín dụng người vay có đáp ứng tiêu chuẩn ngân hàng nhà quản lý chất lượng tín dụng không Để nâng cao chất lượng thẩm định, SGD Agribank cần nghiên cứu phương pháp thẩm định khách hàng thông qua bảng điểm tín dụng Những tiện ích việc sử dụng bảng điểm tín dụng là: + Giảm chi phí tiết kiệm thời gian định cho vay + Cung cấp nhiều khoản vay có chất lượng cho khách hàng, doanh nghiệp vừa nhỏ + Kiểm sốt rủi ro có hiệu + Thu hẹp chênh lệch có yếu tố người định cho vay + Tập trung thời gian vào việc thẩm định khoản vay lớn khoản vay có vấn đề 3.4.7 Nâng cao chất lượng phân loại nợ xử lý nợ Trong hoạt động ngân hàng không tránh khỏi rủi ro làm phát sinh nợ tồn động Để nâng cao hiệu kinh doanh cần phải quan tâm đạo thường xuyên việc phân loại nợ đôn đốc thu hồi nợ tồn đọng Căn vào kết phân loại nợ để thực trích dự phịng rủi ro Việc trích đủ dự phịng rủi ro phản ánh lực tài SGD Agribank tạo khả phòng chống rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời phân loại xác làm rõ nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến rủi ro để có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, có sở phân loại chất lượng cán tín dụng gắn với chất lượng tín dụng có chế thưởng phạt rõ ràng Đồng thời giao nhiệm vụ cho cán đôn đốc thu hồi nợ Trường hợp cần thiết nhờ quan pháp luật can thiệp thu hồi nợ 78 3.4.8 Tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm sốt cho vay cần phải thực thường xuyên, kịp thời trở thành hoạt động công tác kiểm tra, kiểm sốt theo hướng: + Phịng kiểm sốt liên tục giám sát việc cân đối vốn cho kết thúc ngày làm việc, Ngân hàng phải trì cho ngày làm việc tỷ lệ tối thiểu 1:1 tài sản “có” thể tốn so với loại tài sản “nợ” phải toán + Kiểm tra trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu 8% vốn tự có so với tài sản “có”, kể cam kết ngoại bảng, điều chỉnh theo mức độ rủi ro + Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt chứng từ, kiểm tra chéo trước giải ngân cho khách hàng vay vốn 3.4.9 Thẩm định cho vay, hạn chế rủi ro - Thực việc xếp loại, phân loại khách hàng xác định mức cho vay tối đa khách hàng cụ thể khác nhau, ngành nghề kinh tế lĩnh vực kinh doanh khác Phân định rõ quyền hạn trách nhiệm cán tín dụng, lãnh đạo Phịng tín dụng lãnh đạo đơn vị với vay thuộc quyền phán - Tuân thủ đầy đủ quy trình, thủ tục cho vay: Quy trình thủ tục cho vay có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay - Thực đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay - Bố trí cán có trình độ chun mơn, hiểu biết nhiều lĩnh vực, có khả phân tích dự báo thị trường, thơng thạo ngoại ngữ, có kiến 79 thức tốn quốc tế, có đạo đức nghề nghiệp vào làm nghiệp vụ cho vay XNK 3.5 Một số kiến nghị với nhà nước, với ngân hàng nhà nước 3.5.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.5.1.1 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Với chế mở cửa, thành phần kinh tế quốc doanh phát triển cách nhanh chóng Mặc dù thành phần kinh tế đóng góp cách đáng kể GDP song Nhà nước chưa có chế tài, biện pháp đủ mạnh để quản lý Đặc biệt loại hình doanh nghiệp cổ phần, trách nhiệm hữu hạn cấp phép hoạt động dễ dàng, kiểm sốt tính chân thực Các báo cáo tài khơng có kiểm chứng hay nói cách khác không minh bạch Đa phần doanh nghiệp tư nhân, trách nhiệm hữu hạn …thường khai thấp lợi nhuận thu để trốn thuế Chính Nhà nước phải có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành luật kế toán, chế độ kiểm tốn bắt buộc nhằm đảm bảo thơng tin tình hình sản suất kinh doanh, tài phản ánh cách đầy đủ xác Trên sở ngân hàng đánh giá xác thực tình hình doanh nghiệp đồng thời đảm bảo an tồn vốn vay ngân hàng 3.5.1.2 Đảm bảo mơi trường trị, kinh tế ổn định Nhằm góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho kinh tế: mơi trường trị, kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản suất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng Chính sách chế quản lí kinh tế vi mơ Nhà nước q trình điều chỉnh, đổi hồn thiện Các sách thuế chưa hợp lý, thường xuyên thay đổi dẫn đến việc doanh nghiệp chuyển hướng 80 điều chỉnh phương án sản suất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế sách kinh tế vĩ mơ Vì Nhà nước cần phải hoạch định sách dài hạn định hướng phát triển, sách giá cả, sách thuế, ưu đãi đầu tư phát triển … , có biện pháp phù hợp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp Nên có giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách chống ngăn chặn hàng nhập lậu… để đảm bảo tác dụng tích cực sách Tiếp tục đổi xếp lại khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố DNQD… 3.5.1.3 Tạo mơi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng - Sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước tăng vốn tự có cho doanh nghiệp này: Với tình hình thực tế nay, doanh nghiệp nhà nước nói chung doanh nghiệp quốc phịng làm kinh tế nói riêng kinh doanh mức vốn tự có thấp Nhà nước cấp Do nguồn vốn hoạt động kinh doanh chủ yếu doanh nghiệp vay vốn từ ngân hàng, điều làm giảm lợi nhuận, sức cạnh tranh doanh nghiệp nhà nước dễ cân đối tài chính, gây rủi ro cho ngân hàng Để khắc phục điều này, Nhà nước cần nhanh chóng xếp lại doanh nghiệp nhà nước có kế hoạch tăng vốn để giữ vững vai trò chủ đạo thành phần kinh tế nhà nước Các doanh nghiệp lại tiến hành cổ phần hố để thu hút nguồn vốn tự có từ hình thức sở hữu khác Ngồi ra, Nhà nước cần cho phép doanh nghiệp nhà nước làm ăn có hiệu huy động vốn từ hình thức phát hành trái phiếu, vừa tăng vốn cho doanh nghệp vừa tạo hàng hoá cho thị trường chứng khoán 81 - Tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, đảm bảo công cạnh tranh - Tăng cường công tác giám sát, công tác thông tin báo cáo, chế độ hạch toán kinh doanh doanh nghiệp đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt pháp lệnh kế toán thống kê - Tách bạch chức quản lý, giám sát số quan nhà nước với chức kinh doanh, tránh tình trạng “vừa đá bóng vừa thổi cịi” làm giảm hiệu lực quản lí nhà nước… 3.5.1.4 Huy động nguồn vốn quốc tế phục vụ cho hoạt động cho vay XNK Trong việc huy động vốn, chủ trương phải phát huy yếu tố nội lực, khai thác tiềm vốn nước Bên cạnh đó, để bổ sung cho nguồn vốn nước chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn lớn cho hoạt động XNK, việc thu hút vốn từ bên ngồi cần thiết Chính phủ thu hút vốn quốc tế từ nguồn: (1) Tín dụng nhà nước ký kết hiệp định phủ (2) Tín dụng từ tổ chức cho vay dành cho phủ nước vay điều kiện thuận lợi nhu Ngân hàng giới (WB), Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng phát triển châu Á (ADB)… tổ chức dành cho nước hội viên điều kiện ưu đãi theo quy định quy chế tổ chức Trong năm qua nhận khối lượng vốn đáng kể từ nguồn vốn ODA, vay tài chính, thương mại… Trong điều kiện nay, nguồn tài trợ tổ chức quốc tế từ phủ nước phát triển dành cho nước phát triển có xu hương giảm đi, số nước nghèo có nhu cầu nhận viện trợ lại tăng lên Để tăng khả thu hút nguồn vốn từ bên ngồi, phủ cần ổn định trị, kinh tế, tăng lịng tin cho nhà tài trợ, xây dựng hệ thống pháp 82 luật chế sách liên quan đầy đủ, đồng thơng thống phù hợp với thơng lệ quốc tế Bên cạnh cần quan tâm tới việc thực nguồn vốn hỗ trợ cho có hiệu dù tiếp nhận nguồn vốn với điều kiện ưu đãi nguồn vay phải có nghĩa vụ trả nợ đến hạn 3.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.5.2.1 Ban hành hướng dẫn phân loại nợ, xử lý khoản nợ xấu, nợ hạn gần với tiêu chuẩn quốc tế Trong thời gian qua, NHNN có nhiều định, công văn hướng dẫn việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng nỗ lực lành mạnh hố tình hình tài đánh giá lại thực trạng tín dụng hệ thống NHTM Đây thực bước hợp lý kịp thời Tuy nhiên điều kiện hội nhập quốc tế, việc tiến gần tới quy định mang tính quốc tế cấp thiết phải làm ngay, kịp thời Bởi đánh giá nợ theo tiêu chuẩn quốc tế khắt khe nhiều so với quy định NHNN Như song song với việc hướng dẫn NHTM hoạt động kinh doanh phù hợp với tình hình thực tế nước NHNN cần phải sớm nhân thức để ban hành văn bản, thể lệ sát với tình hình khu vực giới đôi với tiêu chuẩn mang tính quốc tế 3.5.2.2 Đẩy nhanh tiến độ đại hoá hệ thống ngân hàng Tiếp tục đổi mới, chuyển giao cơng nghệ nghiệp vụ tốn tự động qua ngân hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời xác Phát triển mạnh cơng cụ dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt với doanh nghiệp dân cư Xúc tiến nhanh có hiệu dự án đại hoá ngân hàng nhằm nâng cao lực quản lý, điều hành kinh doanh phát triển dịch vụ mới… 83 3.5.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) Ln ln cập nhật khách hàng vay vốn, bắt buộc tổ chức tín dụng phải báo cáo Thành lập Cơng ty đánh giá tín dụng Nâng cao hiệu phạm vi hoạt động CIC; CIC phải thực Trung tâm cung cấp thông tin đầy đủ tình hình tín dụng khách hàng Ngân hàng nhà nước có quy định bắt buộc NHTM thực chế độ báo cáo xác thường xuyên Đồng thời xây dựng, ban hành, đánh giá xếp loại chất lượng tín dụng khách hàng có dư nợ Trung tâm CIC cho phép khai thác lịch sử tín dụng khách hàng Bên cạnh CIC, Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu tổ chức trung tâm cho phép tổ chức tín dụng khai thác thông tin tài khoản giao dịch tài khoản khách hàng tất tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước cho phép tổ chức tín dụng có quyền khấu trừ tài khoản khách hàng tổ chức tín dụng để toán nợ vay đến hạn mà không trả 3.5.3.Đối với Agribank Trong thời gian qua, hoạt động quan hệ đối ngoại nói chung hoạt động cho vay XNK nói riêng Agribank có nhiều thành công đổi mới, nhiên bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế hệ thống Agribank cần phải tiếp tục phát triển mạnh mẽ Cụ thể, để tạo điều kiện cho chi nhánh mở rộng nâng cao hiệu hoạt động cho vay XNK, Agribank cần xây dựng ban hành quy định nhằm đa dạng hoá hình thức tài trợ cho vay XNK, đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp, tránh tụt hậu so với ngân hàng nước quốc tế - Cần quan tâm đến công tác tuyển chọn đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực cho hoạt động cho vay XNK nghiệp vụ phức tạp, địi hỏi trình độ chun mơn kinh nghiệm đa dạng 84 - Để nhanh chóng hội nhập với hệ thống ngân hàng giới, cần đẩy nhanh q trình đại hố ngân hàng, đầu tư thêm trang thiết bị, phần mềm mới, đại, có tính bảo mật nhằm tăng thêm tiện ích cho khách hàng đồng thời nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng - Trong năm vừa qua năm khởi đầu mà quốc tế biết đến hình ảnh Agribank ngân hàng lớn hàng đầu Việt Nam Để nâng cao uy tín, vị Agribank nước quốc tế, mà cụ thể giai đoạn NHTM có tốc độ phát triển nhanh số lượng chất lượng Agribank cần đặc biệt quan tâm tới chiến lược quảng bá xây dựng thương hiệu nước quốc tế Trên tảng tạo nên sức mạnh toàn hệ thống, tạo sở cho phát triển hội nhập chi nhánh Agribank nói chung SGD Agribank nói riêng 85 KẾT LUẬN SGD Agribank đơn vị phụ thuộc Agribank Tuy hình thành SGD Agribank khẳng định vị đơn vị hoạt động hiệu hệ thống Agribank Tuy nhiên so với hệ thống NHTM nước ngồi khác, SGD Agribank cịn cần phải phấn đấu nỗ lực để tăng thị phần nâng cao vị mình, thực trở thành NHTM đại, hoạt động theo chế thị trường, giữ vững vai trò Chi nhánh đầu hệ thống Agribank Qua việc sử dụng phương pháp nghiên cứu phù hợp, luận văn có số đóng góp sau: - Hệ thống hố lý luận hiệu cho vay XNK NHTM - Thơng qua phân tích thực trạng hiệu cho vay XNK SGD Agribank thời gian qua, luận văn nêu bật kết đạt được, tồn nguyên nhân gây nên tồn hoạt động cho vay XNK SGD Agribank - Luận văn đề xuất nhóm giải pháp kiến nghị quan trọng nhằm nâng cao hiệu cho vay XNK SGD Agribank thời kỳ hội nhập Tuy nhiên, mức độ hạn chế thời gian kinh nghiệm thân, tác giả có nhiều cố gắng chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận dẫn góp ý kiến thầy trường khoa Tài ngân hàng, bạn đọc để giúp tác giả có điều kiện hoàn thiện vấn đề quan tâm 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch qua năm 2007 - 2009 Báo cáo phân loại nợ từ năm 2007 đến năm 2009 Sở giao dịch TS Nguyễn Thế Bình, "Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam trước cánh cửa gia nhập WTO" Tạp chí Ngân hàng, 2007 Chiến lược kinh doanh Sở giao dịch 2005 - 2010 THS Nguyễn Việt Hà, "Kinh tế đối ngoại Việt Nam sau gia nhập WTO" Tạp chí Ngân hàng, 2007 TS Nguyễn Minh Kiều, "Nghiệp vụ ngân hàng", Nhà xuất thống kê, 2008 TS Đỗ Tất Ngọc, "Gia nhập WTO - hội thách thức NHNo Việt Nam", Tạp trí Ngân hàng, 2007 Nghị Quyết Đại hội Đảng năm Peter S.Rose, "Quản trị ngân hàng thương mại", Nhà xuất tài 2004 10.PGS.TS Nguyễn Văn Tiến,"Tài trợ thương mại Quốc tế", Nhà xuất thống kê, 2008 ... hiệ cho vay xuất nhập Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay xuất nhập Sở Giao dịch. .. quan hiệu cho vay xuất nhập Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay xuất nhập Sở Giao. .. động cho vay hiệu cho vay xuất nhập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam giai đoạn 2007 đến 20010 - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay xuất nhập Sở giao