LV Thạc sỹ_Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

mở đầu Tính cấp thiết đề tài Trong tài sản ngân hàng thương mại khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay thể dạng lãi tiền vay phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn khoản vay Thời hạn cho vay dài lãi suất cao thu nhập ngân hàng lớn Chính ngân hàng mở rộng cho vay cho vay trung dài hạn dự án đầu tư có điều kiện kiếm lời nhiều Tuy nhiên phải nói thêm khoản cho vay có thời hạn dài tiềm ẩn tỷ lệ rủi ro cao lý mở rộng quy mô ngân hàng thường trọng đến việc nâng cao hiệu tín dụng hiệu dự án Khơng có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thứ vũ khí cạnh tranh lợi hại ngân hàng Khả mở rộng khoản vay dài hạn thể tiềm lực vốn ngân hàng, hiệu tín dụng cao phần thể lực quản lý, lực chuyên môn cán nhân viên ngân hàng Đồng thời việc mở rộng tín dụng trung dài hạn, đặc biệt với dự án đầu tư xin vay doanh nghiệp tạo điều kiện đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn dịch vụ ngân hàng khác vay vốn doanh nghiệp có điều kiện đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị, tăng lực sản xuất điều khiến cho nhu cầu vốn lưu động lại tăng cao dịch vụ ngân hàng dịch vụ toán, bảo lãnh, tư vấn tăng lên, chắn địa mà khách hàng tìm đến ngân hàng ngân hàng cho họ vay vẵn lựa chọn ưu tiên Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" làm đề tài luận văn Thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa làm rõ số vấn đề lý luận dự án đầu tư cho vay dự án đầu tư trung dài hạn - Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu dự án đầu tư trung dài hạn hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn thông qua quy trình, tiêu đánh giá hiệu góc độ ngân hàng, nhân tố ảnh hưởng - Những vấn đề nghiên cứu hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn từ năm 2004 đến năm hết quý năm 2008 Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ lý luận chung, luận văn vận dụng tổng hợp phương pháp: vật biện chứng, vật lịch sử, điều tra thống kê, phân tích so sánh làm phương pháp luận cho việc nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận Danh mục Tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Dự án đầu tư hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương dự án đầu tư hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan dự án đầu tư trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm Quá trình phát triển kinh tế- xã hội quốc gia thập kỉ qua khẳng định vai trò quan trọng đầu tư Đầu tư nhân tố quan trọng định tăng trưởng phát triển kinh tế Mặt khác, thực tiễn cho thấy để tiến hành công đầu tư có hiệu cần phải chuẩn bị cách khoa học, kĩ lưỡng sở lập dự án đầu tư Tuy nhiên, nhiều cách hiểu quan niệm khác DAĐT tựu chung lại, nhiều người cho rằng: DAĐT hệ thống thuyết minh, trình bày cách chi tiết, có luận giải pháp sử dụng nguồn lực, để đạt mục tiêu cao chủ trương đầu tư Từ khái niệm cho thấy, nội dung DAĐT bao gồm bốn phần chính, là: Mục tiêu dự án; Các kết quả; Các hoạt động; Các nguồn lực Trong bốn thành phần kết thành phần đánh dấu tiến độ dự án Kết biểu dạng kết tài chính, kết kinh tế kết xã hội Kết tài lợi ích tài thu từ dự án biểu giá trị, tính theo giá thị trường Kết kinh tế lợi ích kinh tế biểu giá trị, tính theo giá kinh tế Giá kinh tế giá trị chi phí nguồn lực khoản thu nhập từ dự án xét góc độ chung quốc gia Kết xã hội kết biểu dạng lợi ích xã hội (trình độ dân trí, khả phịng chống bệnh tật, bảo đảm mơi trường ) kết biểu phong phú thường khơng thể đo lường cách xác 1.1.2 Vai trò dự án đầu tư Quá trình phát triển quốc gia thập kỉ gần khẳng định vai trò đầu tư theo dự án Dự án đầu tư có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế - xã hội nói chung doanh nghiệp, chủ đầu tư nhà tài trợ vốn nói riêng Sự thành cơng hay thất bại dự án tác động ảnh hưởng đến nhiều lĩnh vực có liên quan kinh tế Do vậy, nghiên cứu luận văn cho cần làm rõ vai trò dự án để từ thấy rõ tầm quan trọng hiệu đầu tư theo dự án Vai trò dự án đầu tư thể thông qua khía cạnh cụ thể sau: Một là, nhà đầu tư Dự án đầu tư quan trọng để nhà đầu tư định có nên tiến hành đầu tư hay khơng, sau soạn thảo nhà đầu tư thấy rõ mặt thuận lợi, khó khăn mà dự án chịu tác động Xác định tiềm triển vọng dự án mang lại, hoạch định chiến lược hội đầu tư Đối với nhà đầu tư, doanh nghiệp, DAĐT khẳng định vị thế, vai trò họ thương trường, tạo lập hình ảnh thương hiệu nhà đầu tư nước quốc tế Dự án đầu tư thành công mang lại hiệu mặt kinh tế cho nhà đầu tư thông qua lợi nhuận thu từ dự án, làm tăng lực khả tài cho doanh nhiệp, tạo công ăn việc làm tăng thu nhập cho người lao động đóng góp cho ngân sách nhà nước Mặt khác, dự án đầu tư sở cho nhà đầu tư xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi, đôn đốc kiểm tra trình thực dự án đồng thời công cụ, sở để đối tác liên doanh, góp vốn định đầu tư vào dự án, soạn thảo hợp đồng giải tranh chấp bên liên quan Hai là, Nhà nước Căn vào tiềm kinh tế xã hội đất nước, ngành địa phương, sở đúc kết thành công thất bại dự án đầu tư triển khai dự án xây dựng trương lai, nhà nước xác định quy hoạch phát triển phát triển ngành nghề có liên quan, hoạch định sách đầu tư, tạo hành lang pháp lý cho dự án đầu tư, sách hỗ trợ doanh nghiệp đầu tư Dự án đầu tư tạo đà cho việc phát triển kinh tế- xã hội đất nước, góp phần cho việc tăng trưởng GDP, tăng thu cho ngân sách nhà nước, nâng cao vị địa phương, ngành nước trường quốc tế, trình hội nhập kinh tế quốc tế Dự án đầu tư cịn có vai trị khơi dậy đánh thức tiềm kinh tế đất nước, biến cải vật chất nước nhà nằm lòng đất, biển cả, rừng núi tri thức, sức lao động cần cù người trở thành sản phẩm hàng hố DAĐT cịn tài liệu để cấp có thẩm quyền xét xét thẩm định phép đầu tư hay không đầu tư (Đối với dự án đầu tư theo quy định pháp luật phải quan nhà nước có thẩm quyền cho phép đầu tư) làm sở cho chủ đầu tư phê duyệt dự án, định đầu tư hướng Ba là, tổ chức tài trợ vốn Các nhà tài trợ vốn, cụ thể tổ chức tài chính, tín dụng, DAĐT để tổ chức xem xét thẩm định, từ định có nên tài trợ hay không tài trợ đến mức độ nào, thời gian cho DA, nhằm đảm bảo thu hồi vốn, hạn chế tối đa rủi ro Để đạt mục tiêu đó, sở DAĐT, nhà tài trợ, tổ chức tín dụng xem xét thẩm định cách kỹ lưỡng nhiều phương diện DA đặc biệt phương diện hiệu mặt tài chính, khả trả nợ vốn vay Bốn là, xã hội Dự án đầu tư có vai trị thúc đẩy tiến trình cơng nghiệp hoá, đại hoá đất nước, làm cho mặt xã hội phát triển, nâng cao dân trí, khai thác nhân tài, diện mạo nông thôn, vùng sâu, vùng xa nơi có dự án đầu tư cải thiện, rút bớt cách biệt thành thị nông thôn, tận dựng tiềm lao động địa phương, biến phận lao động nông nghiệp, nông thôn thành lao động công nghiệp, cải thiện môi sinh, mơi trường, thay đổi văn hố xã hội theo hướng tích cực, phát triển sở hạ tầng như: Điện, đường, trường, trạm… 1.1.3 Cơ cấu nội dung dự án đầu tư Như phân tích đây, dự án đầu tư sở để tiến hành công đầu tư nhằm đem lại kết mong đợi Để đạt điều địi hỏi phải nghiên cứu vấn đề có liên quan đến hành trình đầu tư Do đó, xem xét chi tiết vấn đề có liên quan đến cơng đầu tư cụ thể khác nhau, song nhìn nhận cách khái quát, cấu nội dung dự án đầu tư bao gồm nội dung sau: Một là, cần thiết phải đầu tư Cơ sở chủ yếu để phân tích khẳng định cần thiết phải đầu tư bao gồm: Cơ sở pháp lý; Tình hình kinh tế- xã hội- tự nhiên địa phương nơi thực dự án; Tình hình kinh tế- trị nước quốc tế có liên quan đến lĩnh vực đầu tư; Khả năng, điều kiện chủ đầu tư Hai là, nghiên cứu thị trường, bao gồm: Lựa chọn sản phẩm, xác định địa tiêu thụ nước theo vùng, địa phương khách hàng; Xác định nhu cầu dự báo nhu cầu tương lai Nếu sản phẩm xuất phải xác định rõ quốc gia điều kiện xâm nhập thị trường quốc gia Ngồi ra, cần xem xét yếu tố giá cả, khối lượng sản phẩm tiêu thụ tổ chức màng lưới tiêu thụ Ba là, nghiên cứu phương diện kĩ thuật- công nghệ Trong nội dung cần tập trung vào vấn đề như: Tính kinh tế công nghệ lựa chọn, qui mô công suất, khả nhập thiết bị, nguyên vật liệu cho laọi thiết bị Bốn là, nghiên cứu quản trị nhân lực Cần xây dựng máy tổ chức phù hợp với qui mô dự án, đảm bảo gọn, nhẹ có hiệu sở xác định rõ số lượng cấu lao động, trách nhiệm, nghĩa vụ, quyền hạn quyền lợi vị trí công tác Năm là, nghiên cứu phương diện tài Có thể khẳng định nội dung quan trọng dự án, xét đến định đầu tư doanh nghiệp xuất phát từ vấn đề tài Vì vậy, nội dung cần làm rõ vấn đề: Xác định tổng vốn đầu tư nguồn vốn; xác định tiêu hiệu tài sở dòng tiền dự án Sáu là, nghiên cứu lợi ích xã hội dự án Mặc dù mục tiêu chủ yếu doanh nghiệp thực đầu tư tìm kiếm lợi nhuận, khơng thể khơng xem xét đến lợi ích xã hội, điều thường gây khó khăn q trình triển khai thực dự án Những vấn đề cần tập trùn xem xét lợi ích xã hội bao gồm: Đóng góp dự án cho Ngân sách, tạo cơng ăn việc làm cho người lao động, tiết kiệm, tăng thu ngoại tệ 1.2 Hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn đứng vững phát triển, tất yếu phải không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động để có hiệu Hiểu cách chung nhất, hiệu mối quan hệ so sánh kết thu với chi phí cần thiết nhằm đạt kết Vì vậy, xem xét hiệu cần phải gắn với đặc điểm, điều kiện mục đích hoạt động Cho vay theo dự án hoạt động tín dụng trung- dài hạn NHTM với đặc điểm cần lượng vốn lớn, thời gian kéo dài (trên năm), lãi suất cao thường gặp nhiều rủi ro Mặt khác, thông qua hoạt động cho vay theo dự án giúp doanh nghiệp đổi công nghệ, trang thiết bị, tạo sở vật chất kĩ thuật thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế Hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn hiểu cách cụ thể vốn cho vay dự án trung dài hạn ngân hàng khách hàng đưa vào trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ… để tạo số tiền lớn vừa để hoàn trả ngân hàng gốc lãi vừa trang trải chi phí khác có lợi nhuận Mặt khác, hoạt động cho vay DAĐT trung dài hạn NHTM hoạt động quan trọng, có vai trò to lớn kinh tế nên hiệu cần nhìn nhận cách tồn diện theo hai quan điểm có quan hệ chặt chẽ, bổ sung cho nhau, tách rời: - Hiệu cho vay cao hay thấp thể chỗ làm để góp phần thực tiêu kinh tế, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển - Hiệu cho vay thể trực tiếp lợi nhuận dự án đem lại cho doanh nghiệp ngân hàng Phân tích đánh giá hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn, xác định nguyên nhân tồn lĩnh vực giúp ngân hàng tìm biện pháp quản lý thích hợp 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn Từ quan niệm hiệu cho vay dự án đầu tư trung- dài hạn nêu cho thấy, hệ thống tiêu đánh giá hiệu đa dạng, phong phú, bao gồm giác độ: Hiệu kinh tế; Hiệu ngân hàng; Hiệu khách hàng Xuất phát từ mục đích nghiện cứu, luận văn tập trung đề cập đến đánh giá hiệu cho vay dự án trung- dài hạn ngân hàng hai khía cạnh: Chỉ tiêu định tính tiêu định lượng 1.2.2.1 Các tiêu định tính DAĐT trung dài hạn đánh giá hiệu mang lại cho ngân hàng thu nhập đủ để trang trải cho chi phí liên quan có lãi, hạn chế thấp yếu tố rủi ro Điều không phụ thuộc vào ngân hàng mà phụ thuộc vào khách hàng (những người vay vốn để đầu tư) Khách hàng yếu tố quan trọng cần phải xem xét họ phần quan hệ tín dụng, góp phần vào thành cơng ngân hàng Một yêu cầu hiệu hoạt động cho vay ngân hàng phải đảm bảo bù đắp phí huy động vốn phí cho vay, góp phần giảm phí tín dụng Lợi ích dự án cho vay đóng góp vào phát triển kinh tế xã hội vùng ngành, địa phương nước Đây hệ tất yếu đạt nhà đầu tư ngân hàng đạt hiệu hoạt động kinh doanh Nó biểu ổn định tài tiền tệ quốc gia, giúp nâng cao lực sản xuất, lực công nghệ khách hàng, giải công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống dân cư Tuy nhiên đánh giá tiêu thức cần vào trường hợp cụ thể thời kỳ tiêu chuẩn đánh giá cụ thể cho trường hợp Chẳng hạn dự án cải tạo nâng cấp trang thiết bị, đổi công nghệ giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh đồng thời lại thu hẹp công ăn việc làm người lao động; dự án hiệu tương lai khơng cao lại có ý nghĩa mặt xã hội để đánh giá xác hiệu cho vay dự án cần phải cân nhắc kỹ lưỡng nhiều mặt liên quan Tóm lại, tiêu định tính hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn khó xác định, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm cán tín dụng người quản lý mối quan hệ với khách hàng Các tiêu định tính để đánh giá hiệu cho vay DAĐT cách khái qt để có kết luận xác cần phải dựa vào hệ thống tiêu định lượng cụ thể bao gồm tiêu liên quan đến doanh nghiệp Còn vấn đề liên quan đến kinh tế khó đo lường tác động cụ thể chủ thể riêng biệt đến phát triển chung nên thực tế chủ yếu sử dụng tiêu định tính để xem xét 1.2.2.2 Các tiêu định lượng Các tiêu định lượng khác với tiêu định tính chỗ tiêu định lượng xác định kết cụ thể, có thật hiệu hay khơng Có nhiều loại tiêu định lượng để đánh giá hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn Xuất phát từ đặc điểm đầu tư mục đích hoạt động đầu tư ngân hàng, việc phân tích, đánh giá hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn thực thông qua tiêu sau: - Chỉ tiêu phân tích, đánh giá khả tốn Giá trị tài sản có lưu động Tỷ lệ lưu hoạt = Giá trị tài sản nợ ngắn hạn nợ đến hạn Giá trị tài sản có lưu động - Giá trị tồn kho Tỷ lệ cấp thời = Giá trị tài sản nợ ngắn hạn Dự án đánh giá có khả tốn tốt nếu: Tỷ lệ lưu hoạt khoảng từ - 4, tỷ lệ cấp thời vào khoảng Ngân hàng nên tiến hành đào tạo đào tạo lại, để tránh tình trạng lạc hậu nghiệp vụ, Ngân hàng thường xuyên cử cán dự lớp học, tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ ngắn ngày NHNo & PTNT Việt Nam mở Trong số lĩnh vực liên quan trực tiếp đến cơng việc mời th chuyên gia, cán kỹ thuật giảng cho cán Ngân hàng; Đào tạo cho cán tín dụng ngoại ngữ, tin học, pháp luật để có trình độ định phù hợp với xu hướng phát triển xã hội, việc cập nhật thông tin vơ quan trọng, sở ban đầu cho phán tín dụng; Cán tín dụng cần có hiểu biết định kinh tế thị trường, pháp luật để tránh tình trạng ngân hàng vơ tình thành kẻ tiếp tay cho số cán doanh nghiệp chiếm đoạt tài sản Nhà nước Chun mơn hố đội ngũ cán Ngân hàng: Nền kinh tế đa dạng phức tạp, số lượng cán Ngân hàng hạn chế khơng thể dàn trải lĩnh vực Vì vậy, Ngân hàng nên nên tổ chức nhóm cán chuyên phụ trách lĩnh vực Việc chuyên môn hố giúp cho cán tín dụng tránh khỏi tình trạng q tải phải ơm nhiều lĩnh vực, có thời gian sâu vào loại hình cụ thể Nhờ mà thẩm định dự án có đánh giá xác Ngồi ra, ngân hàng cần có sách, chế độ cho cán làm cơng tác tín dụng Do tính chất phức tạp công tác cho vay, nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi với cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại đảm bảo an toàn Ngân hàng đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc, phân phối thu nhập vào chất lượng công việc, hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro Thường xuyên quan tâm tới việc động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thưởng hàng năm Có sách khuyến khích thoả đáng đảm bảo hiệu tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao 3.2.5 Phát triển hệ thống thu thập thông tin Trong thời đại ngày với tiến vượt bậc khoa học, công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin - tin học, người khai thác lượng thơng tin vơ tận thời gian gần tức thời để phục vụ, hỗ trợ cho mục tiêu hoạt động Hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn chịu ảnh hưởng không nhỏ thông tin chất lượng thu thập, xử lý thơng tin Nếu Ngân hàng khơng có đầy đủ xác thơng tin để thẩm định trước cho vay rủi ro khơng thu hồi vốn hạn vốn lớn Nếu khơng có đầu tư quan tâm thích đáng đến cơng nghệ đầu tư thơng tin - tin học ngân hàng bất lợi cạnh tranh môi trường kinh doanh ngày mở rộng trở nên thống Những thông tin cần phải thu thập phục vụ cho việc thẩm định cho vay DAĐT trung dài hạn bao gồm: Thơng tin tình hình tài doanh nghiệp, chủ đầu tư; Quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chất lượng tín dụng, nợ vay phải cấu lại, nợ hạn, nợ vay theo nhóm khách hàng, ngành hàng; Thơng tin tính năng, đặc điểm hoạt động máy móc thiết bị, cơng nghệ sản xuất để đánh giá công suất, sản lượng bảo đảm cho doanh thu dự án góp phần thẩm định chi phí sản xuất kinh doanh; Thông tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, thị trường nguyên vật liệu để thẩm định giá bán sản phẩm chi phí sản xuất kinh doanh; Thơng tin có tính bao qt sách đầu tư, sách thuế nhập Những năm gần đây, ban lãnh đạo NHNo & PTNT Việt Nam giành quan tâm đặc biệt cho đầu tư, ứng dụng tin học phục vụ hoạt động ngành coi biện pháp đột phá để tăng khả cạnh tranh, sẵn sàng hội nhập ngày khẳng định vị ngân hàng Tuy nhiên ứng dụng tin học chủ yếu để phục vụ cơng tác tốn, kế tốn, lưu trữ số liệu hoạt động kinh doanh ngân hàng mà chưa quan tâm mức đến thơng tin phục vụ tín dụng Như nêu tầm quan trọng thẩm định dự án, phân tích tài doanh nghiệp mà thơng tin xác tảng phân tích, đánh giá Trong tình hình việc ngân hàng tự xây dựng cho hệ thống thông tin quản lý, lưu trữ dự báo riêng cần thiết Điều cho phép ngân hàng có nguồn thơng tin tin cậy, nhanh chóng, tự xây dựng, kết hợp thơng tin nhiều chiều khác để trợ giúp, phục vụ kịp thời yêu cầu công việc Đây thực chất hoạt động tổng kết diện rộng trình thực đầu tư Tăng cường lực công nghệ trang thiết bị chương trình tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng, chương trình cung cấp thơng tin phục vụ cho cơng tác tín dụng chi nhánh lớn địa bàn mà có cạnh tranh gay gắt NHNo & PTNT Việt Nam cần củng cố nâng cao vai trò hoạt động Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro, phát hành đặn hàng tháng thông tin cảnh báo cho chi nhánh biết để phòng ngừa có nhiều TCTD đầu tư cho khách hàng lại thiếu thông tin khách hàng tạo nên rủi ro tiềm ẩn lớn 3.2.6 Nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát Thanh tra kiểm soát nghiệp vụ quan trọng giúp NHNo & PTNT Việt Nam ngăn chặn, phát xử lý tồn tại, yếu hoạt động tín dụng, từ nâng cao hiệu tín dụng Giải pháp nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát cần tập trung vào nội dung chủ yếu sau: Xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng Cần xác định mục tiêu phải đạt qua việc triển khai kế hoạch tra kiểm soát Xây dựng nội dung kiểm tra tồn diện, có sở khoa học để nội dung kiểm tra toàn diện, tập trung vào vấn đề như: chế độ sách tín dụng, chấp hành quy trình đầu tư, quy định bảo đảm tiền vay, biện pháp xử lý nợ xấu gia hạn nợ, giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chấp hành chế độ thông tin báo cáo tín dụng… Kiểm tra việc chấp hành triển khai thực đạo ngân hàng cấp trên, triển khai sách định hướng hoạt động tín dụng Phát sai phạm, tồn tại, yếu có biện pháp xử lý phù hợp, có hiệu Kiên sửa chữa, khắc phục sai sót phát hiện, rút kinh nghiệm, ngăn ngừa, hạn chế sai sót phát sinh, đặc biệt khơng để tái diễn sai sót phát Trường hợp cá nhân, đơn vị có vi phạm, tiêu cực cần nghiêm túc xử lý Ngồi nội dung trên, cơng tác tra kiểm sốt cịn quan trọng việc kiểm tra lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm uy tín ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước Một là, Nhà nước cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, ổn định cho hoạt động đầu tư tín dụng trung dài hạn ngân hàng doanh nghiệp nước ta Luật ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng đời cần thiết khách quan, việc đưa luật vào sống đòi hỏi phải có linh hoạt phù hợp với kinh tế nước ta Các văn luật cần phải ban hành đầy đủ kịp thời đồng bước phù hợp với thực tế kinh tế thời kỳ, áp dụng cách máy móc - khơng khơng thúc đẩy phát triển mà gây cản trở cho phát triển Trước hết, Nhà nước cần ban hành luật kiểm toán để làm sở cho việc nghiên cứu đánh giá tài doanh nghiệp cách xác; luật chấp tài sản Chính phủ cần sớm ban hành Nghị định chung chấp, cầm cố tài sản để ban ngành phối hợp thực Trong nghị định này, Chính phủ cần điều chỉnh hợp lý hành vi chấp, hành vi phát mãi, đấu giá tài sản chấp Có tháo gỡ ách tắc khâu xử lý tài sản chấp để ngân hàng mau chóng thu nợ Sự đồng bộ, phù hợp hệ thống pháp luật tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động ổn định, mặt khác đảm bảo tính an tồn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hai là, Nhà nước cần ổn định môi trường vĩ mô kinh tế Các quan quản lý vĩ mơ cần có phối hợp chặt chẽ với việc cân đối nhu cầu đầu tư phát triển sở hạ tầng, tránh tình trạng đầu tư ạt vào ngành hay lĩnh vực gây nên lãng phí q tải cung cầu Nghĩa là, Nhà nước phải xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, hướng đầu tư cách ổn định, lâu dài, ổn định thị trường, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải coi nhiệm vụ thường xuyên Việc điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế – xã hội cần thiết không nên nhiều lần năm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, khó huy động vốn dài hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Đây điều kiện để ổn định giá trị tiền tệ, từ khuyến khích tiết kiệm, đầu tư, khuyến khích sản xuất Trên sở đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Ba là, Chính phủ cần có sách đẩy mạnh phát huy nội lực để chủ động hội nhập Đây yếu tố có tính định, cần phải làm để cấp, ngành, thành phần kinh tế người dân Việt Nam nhận thức hội nhập để chủ động tham gia hội nhập Từ khơng thờ khơng thấy rõ tính xúc hội nhập, ỷ lại trông chờ vào bảo hộ Nhà nước Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế phải khai thác có hiệu phát huy nội lực, đổi kỹ thuật công nghệ, nâng cao chất lượng, hạ giá thành sản phẩm, tăng tính hấp dẫn khả cạnh tranh sản phẩm thị trường nước quốc tế Bốn là, tăng cường biện pháp Quản lý Nhà nước doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động theo chức năng; quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh, định thành lập trường hợp vi phạm: buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo, Cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thể kinh tế chế thị trường Các doanh nghiệp Nhà nước cần Bộ Tài cấp đủ vốn hoạt động để vốn vay ngân hàng phận hỗ trợ cho doanh nghiệp Nhờ giải tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm đến 80-90% nguồn vốn hoạt động số doanh nghiệp Giải vấn đề nhân tố tiên tạo nên lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh doanh nghiệp sức mạnh kinh tế, tảng vững cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng, hoạt động ngân hàng nói chung 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần có biện pháp bảo đảm thơng tin xác, kịp thời, đầy đủ cho ngân hàng thương mại Thơng tin nói không thông tin doanh nghiệp mà cịn thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Nó bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Thứ hai, với thông tin doanh nghiệp, NHNN phải nắm vững để cung cấp cho ngân hàng thương mại thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ; tư vấn cho ngân hàng thương mại lĩnh vực, nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM Thứ ba, NHNN thực rà soát sửa đổi lại văn hướng dẫn, quy định; tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ hoạt động tín dụng, chế huy động vốn, đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế nói chung dân cư nói riêng Cơ chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực thông lệ Quốc tế tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiến trình hội nhập Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước cần tăng thêm quyền tự chủ cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng thương mại Sự quản lý NHNN nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hướng khơng nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trường kinh doanh cụ thể Thứ năm, nâng cao hiệu tra giám sát NHNN NHNo & PTNT Việt Nam do: Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Công tác tra cần tăng cường cải tiến nội dung hình thức Từ đó, NHNN phát kịp thời xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro Đào tạo đội ngũ tra viên có trình độ cao, xây dựng cấu tổ chức có hiệu Tóm tắt chương Từ sở lý luận chương thực trạng cho vay DAĐT trung dài hạn, tồn tại, nguyên nhân chương 2, luận văn khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp thời gian tới Trong chương 3, luận văn đưa định hướng NHNo & PTNT Việt Nam Từ đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam kết luận Nâng cao hiệu cho vay nói chung cho vay DAĐT trung dài hạn nói riêng vần đề vô quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường, khơng vấn đề sống cịn ngân hàng thương mại mà cịn có ý nghĩa to lớn việc phát triển kinh tế - xã hội đất nước Việc củng cố hoàn thiện nâng cao chất lượng cho vay DAĐT vần đề đòi hỏi phải thực thường xuyên nghiêm túc Qua việc nghiên cứu khảo sát thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo & PTNT Việt Nam, luận văn thực nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất, Hệ thống hoá vấn đề lý luận dự án đầu tư, cho vay DAĐT trung dài hạn, nhân tố ảnh hưởng, tiêu đánh giá hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn Thứ hai, Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay DAĐT trung dài hạn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam từ thấy kết đạt được, hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn NHNo & PTNT Việt Nam Thứ ba, Trên sở định hướng cho vay DAĐT trung dài hạn, luận văn đưa hệ thống giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cho vay DAĐT trung dài hạn Do thời gian nghiên cưú có hạn, luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu Hội đồng thẩm định luận văn, nhà khoa học quan tâm đến lĩnh vực để luận văn hoàn thiện Xin cảm ơn thầy cô giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình thầy Trần Mạnh Dũng … Cảm ơn quan, bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện cho học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm số liệu suốt thời gian học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài Danh mục tài liệu tham khảo TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính, 2006 Harold Bierman, Jr.& Saymour Smidt, Quyết định dự toán vốn đầu tư, NXB Thống kê, 1995 Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, 2002 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê, 2003 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê,2001 David Begg, Kinh tế học, NXB Giáo dục, 1995 Đại học Kinh tế quốc dân thành phố Hồ Chí Minh, Đánh giá kinh tế phương pháp định đầu tư, NXB Mũi Cà Mau, 1994 Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình hiệu quản lý dự án Nhà nước, NXB Khoa học kỹ thuật, 1998 Michael P.Todaro, Kinh tế học cho giới thứ ba, NXB Giáo dục, 1998 10 Nguyễn Tấn Bình, Phân tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh, 2002 11 Vũ Cơng Tuấn, Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh, 1998 12 Vũ Chí Lộc, Giáo trình đầu tư nước ngoài, NXB Giáo dục,1997 13 Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia, 1998 14 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo tốc độ tăng trưởng nguồn vốn tháng 12/2006, 12/2007 15 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo tài năm 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007 16 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2007 17 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2008 Tác giả luận văn Vũ Việt Thu Danh mục từ viết tắt DAĐT : DNN&V: DNNN: DNNQD: NHTW: NHNo&PTNT: NHTM: TCTD: TSĐB: Dự án đầu tư Doanh nghiệp nhỏ vừa Doanh nghiệp Nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Trung ương Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Ngân hàng Thương mại Tổ chức tín dụng Tài sản đảm bảo Mục lục Danh mục bảng, sơ đồ Số TT Số bảng, sơ đồ Mục lục Nội dung bảng, sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1 2.1.1 Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam 28 Biểu đồ 2.1 2.1.1 Tăng trưởng nguồn vốn qua năm 30 Biểu đồ 2.2 2.1.2 Cơ cấu khách hàng theo thành phần kinh tế 34 Biểu đồ 2.3 2.1.2 Cơ cấu khách hàng theo ngành nghề 36 Biểu đồ 2.4 2.2.1 Dư nợ tín dụng phân theo thời gian 42 Biểu đồ 2.5 2.2.1 Dư nợ cho vay DAĐT trung dài hạn 44 Biểu đồ 2.6 2.2.2 Dư nợ cho vay DAĐT trung dài hạn theo 46 Biểu đồ 2.7 thành phần kinh tế 2.2.3 Nợ xấu cho vay DAĐT trung dài hạn qua 50 Biểu đồ 2.8 năm 2.2.3 Tỷ lệ Nợ xấu cho vay DAĐT trung dài 50 10 Bảng 2.1 hạn qua năm 2.1.2 Cơ cấu nguồn vốn theo thời gian 31 11 Bảng 2.2 2.1.2 Dư nợ tín dụng 33 12 Bảng 2.3 2.1.2 Cơ cấu khách hàng theo thành phần kinh tế 34 13 Bảng 2.4 2.1.2 Cơ cấu khách hàng tổ chức theo ngành nghề 35 14 Bảng 2.5 15 Bảng 2.6 16 Bảng 2.7 2.1.2 Cơ cấu khách hàng theo vùng kinh tế năm 2007 2.2.1 Dư nợ tín dụng phân theo thời gian 2.2.2 Dư nợ cho vay DAĐT trung dài hạn 37 42 46 17 Bảng 2.8 số thành phần kinh tế 2.2.3 Phân loại nợ năm 2007 theo Quyết định 49 18 Bảng 2.9 493/2005/QĐ-NHNN 2.2.4 Các tiêu lợi nhuận 52 ... đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn. .. vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng. .. Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương dự án đầu tư hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan dự án đầu tư trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm Quá trình phát