Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

mở đầu Tính cấp thiết đề tài Đối với ngân hàng, tài sản ngân hàng thơng mại khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Thu nhËp tõ tiỊn cho vay thĨ hiƯn díi d¹ng l·i tiền vay phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn khoản vay Thời hạn cho vay dài lãi suất cao thu nhập ngân hàng lớn Chính ngân hµng cã thĨ më réng cho vay nhÊt lµ cho vay trung dài hạn dự án đầu t có điều kiện kiếm lời nhiều Tuy nhiên phải nói thêm khoản cho vay có thời hạn dài tiềm ẩn tỷ lệ rủi ro cao lý mở rộng quy mô ngân hàng thờng trọng đến việc nâng cao hiệu tín dụng nh hiệu dự án Không có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thứ vũ khí cãnh tranh lợi hại ngân hàng Khả mở rộng khoản vay dài hạn thể tiềm lực vốn ngân hàng, hiệu tín dụng cao phần thể lực quản lý, lực chuyên môn cán nhân viên ngân hàng §ång thêi viƯc më réng tÝn dơng trung vµ dµi hạn đặc biệt với dự án đầu t xin vay doanh nghiệp tạo điều kiện đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn nh dịch vụ ngân hàng khác đợc vay vốn doanh nghiệp có điều kiện đầu t đổi công nghệ, máy móc thiết bị, tăng lực sản xuất điều khiến cho nhu cầu vốn lu động lại tăng cao dịch vụ ngân hàng nh dịch vụ toán, bảo lãnh, t vấn tăng lên chắn địa mà khách hàng tìm đến ngân hàng ngân hàng cho họ vay vẵn lựa chọn đợc u tiên Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" làm đề tài luận văn Thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa làm rõ thêm lý luận dự án đầu t cho vay dự án đầu t trung dài hạn - Phân tích đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Đa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu dự án đầu t trung dài hạn hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn thông qua quy trình, tiêu đánh giá hiệu quả, nhân tố ảnh hởng - Những vấn đề đợc nghiên cứu hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn từ năm 2005 đến hết năm 2007 Phơng pháp nghiên cứu Xuất phát từ lý luận chung, luận văn vận dụng tổng hợp phơng pháp: vật biện chứng, vật lịch sử, điều tra thống kê, phân tích so sánh làm phơng pháp luận cho việc nghiên cứu Kết cấu luận văn Tên đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" Kết cấu: Ngoài phần Mở đầu, Kết luận Danh mục Tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chơng: Chơng : Lý luận chung dự án đầu t cho vay dự án đầu t trung dài hạn Chơng : Thực trạng cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chơng : Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chơng Lý luận chung dự án đầu t cho vay dự án đầu t trung dài hạn 1.1 Khái niệm dự án đầu t 1.1.1 Khái niệm chung Hiện nhiều định nghĩa khác dự án đầu t nhng khái niệm chung là: Dự án đầu t hệ thống thuyết minh, đợc trình bày cách chi tiết, có luận giải pháp sử dụng nguồn lực, để đạt đợc mục tiêu cao chủ trơng đầu t Dự án đầu t bao gồm phần chính: -Mục tiêu dự án; -Các kết quả; -Các hoạt động; -Các nguồn lực Trong thành phần kết thành phần đánh dấu tiến độ dự án Kết đợc biểu dới dạng kết tài chính, kết kinh tế kết xã hội Kết tài lợi ích tài thu đợc từ dự án biểu giá trị, tính theo giá thị trờng Kết kinh tế lợi ích kinh tế biểu giá trị, tính theo giá kinh tế Giá kinh tế giá trị chi phí nguồn lực khoản thu nhập từ dự án xét góc độ chung quốc gia Kết xã hội kết đợc biểu dới dạng lợi ích xã hội (trình độ dân trí, khả phòng chống bệnh tật, bảo đảm môi trờng ) kết biểu phong phú thờng đo lờng cách xác 1.1.2.Vai trò dự án đầu t Dự án đầu t có vai trò quan trọng không chủ đầu t mà Nhà nớc bên liên quan Cụ thể là: * Dự án quan trọng để định việc bỏ vốn đầu t * Dự án sở để xây dựng kế hoạch đầu t, theo dõi, đôn đốc kiểm tra trình thực đầu t * Dự án sở quan trọng để thuyết phục tổ chức tài chính, tín dụng cho vay vốn để tiến hành đầu t * Dự án quan trọng để đánh giá có điều chỉnh kịp thời tồn vớng mắc trình thực khai thác công trình * Dự án sở pháp lý để xem xét, xử lý có tranh chấp bên tham gia liên doanh đầu t Riêng chủ đầu t, dự án sở để: xin phép đợc đầu t, xin phép nhập vật t máy móc, xin hởng u đãi đầu t, xin gia nhËp khu chÕ xt - khu c«ng nghiƯp 1.2 Dự án đầu t trung dài hạn 1.2.1 Khái niệm chung Dự án đầu t trung dài hạn dự án đầu t cần lợng vốn lớn, thời gian tiến hành đầu t nh vận hành kết đầu t kéo dài mang tính rủi ro cao Mặt khác, vừa phải mang lại lợi ích kinh tế cho nhà đầu t vừa phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất nớc Do đó, để tiến hành công đầu t phải có chuẩn bị nghiêm túc Sự chuẩn bị biểu việc nghiên cứu, soạn thảo giải pháp kinh tế, kỹ thuật nhằm tiến hành hoạt động đầu t 1.2.2 Đặc điểm dự án đầu t trung dài hạn Xét mặt hình thức dự án đầu t tập hồ sơ, tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống chơng trình hoạt động chi phí tơng ứng để đạt mục tiêu định tơng lai với đặc điểm sau: - Dự án đầu t có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới thực - Dự án đầu t nghiên cứu hay dự báo mà trình tác động để đạt đến mục tiêu mong đợi - Dự án đầu t hoạch định cho tơng lai nên có bất ổn định rủi ro định - Các hoạt động dự án đầu t theo kế hoạch (trong khoảng thời gian) có giới hạn định nguồn lực 1.3 Cho vay dự án đầu t trung dài hạn 1.3.1 Quy định cho vay dự án đầu t trung dài hạn * Một là, vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phơng án Cho vay trung dài hạn với thời gian dài, độ rủi ro cao so với cho vay ngắn hạn, để giảm bớt rủi ro việc qui định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay qui định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào trình sản xuất, kinh doanh đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro hiệu dự án * Hai là, thời hạn trả nợ nguồn trả nợ Thời hạn trả nợ vốn phụ thuộc vào tính chất, địa điểm dự án đầu t Nhng thời hạn trả nợ rút ngắn trờng hợp hiệu dự án mang lại cao Việc trả nợ trớc hạn giúp ngân hàng thu đợc nợ chắn nhng ảnh hởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng Nguồn trả nợ khoản cho vay trung dài hạn nhìn chung khác với cho vay ngắn hạn Các khoản cho vay trung dài hạn đợc dùng chủ yếu cho nhu cầu mua sắm tài sản cố định tài sản lu động, nguồn trả nợ khoản vay từ nguồn khấu hao phần lợi nhuận dự án đầu t mang lại * Ba là, giải ngân cho vay trung dài hạn Đối với khoản vay trung dài hạn giải ngân lần, hoăc nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay mục đích Ngân hàng không cho rút vốn nhu cầu chi tiêu liên quan đến dự án cha phát sinh Ngân hàng khách hàng thoả thuận rút hết toàn tiền vay lần trờng hợp vay để mua sắm máy móc, thiết bị Đối với tài sản hình thành thời gian dài việc giải ngân đợc thực theo tiến độ công việc hoàn thành * Bèn lµ, l·i suÊt cho vay L·i suÊt cho vay trung dài hạn thờng cao lãi suất cho vay ngắn hạn, lãi suất cố định suốt thời kỳ vay vốn, lãi suất biến đổi tuỳ thuộc vào biến động thị trờng Sự biến đổi lãi suất dựa lãi suất ngân hàng, hay lãi suất liên ngân hàng sè thÞ trêng nh: LIBOR, SIBOR ViƯc thu tiỊn lãi theo kỳ hạn tháng, quí, năm dựa vào số d kỳ hạn trả nợ lãi suất cho vay Khách hàng trả tiền lãi nợ gốc kỳ hạn trả nợ hay trả tiền lãi vào ngày kỳ theo thoả thuận 1.3.2 Quy trình cho vay dự án đầu t Giống nh cho vay ngắn hạn, quy trình cho vay dự án đầu t khách hàng đợc bắt đầu việc xem xét định cho vay, sau giải ngân vốn, theo dõi nợ vay kết thúc việc thu nợ gốc lãi Dựa đề xuất vay dự án đầu t khách hàng vay, ngân hàng thơng mại phải xem xét thời gian định đa định từ chối hay chấp nhận cho vay Đề xuất vay vốn dự án đầu t khách hàng đợc hợp thức hoá tài liệu nh: đơn xin vay; hồ sơ pháp lý chứng minh t cách pháp nhân vốn điều lệ ban đầu; hồ sơ tình hình tài năm trớc đề xuất vay quý năm đề xuất vay; tài liệu liên quan đến dự án đầu t xin vay (luận chứng kinh tế kỹ thuật; phê duyệt luận chứng kinh tế kỹ thuật cấp có thẩm quyền; văn có liên quan đến cung ứng vật t thiết bị, nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm; giấy tờ liên quan đến tài sản chấp cầm cố ) ViÖc chÊp nhËn hay tõ chèi cho vay mét dù án đầu t khách hàng phải dựa vào thẩm tra mặt nh t cách pháp nhân; mức vốn tham gia đơn vị vay vốn; tình hình sản xuất kinh doanh; tình hình công nợ, đồng thời phải xem xét mục đích kinh tế xã hội, khả thực thi, nguồn cung cấp nguyên liệu, nguồn nhân lực, hớng tiêu thụ sản phẩm, hiệu kinh tế, khả hoàn trả vốn vay dự án Khi xem xét, thẩm định đến định chấp nhận hay từ chối cho vay dự án đầu t khách hàng phải quán triệt nguyên tắc: Phù hợp với nguồn vốn ngân hàng cho vay, nghĩa không vợt khả nguồn vốn có huy động đợc dùng vào cho vay trung dài hạn thân ngân hàng cho vay; phù hợp với quyền phán cho vay trung, dài hạn mà ngân hàng cấp dành cho giám đốc ngân hàng lĩnh vực cho vay trung dài hạn; phù hợp với sách u tiên đầu t cấu đầu t đợc quy định Trờng hợp chấp nhận cho vay kết thẩm định dự án đầu t xin vay, ngân hàng phải thông báo văn thời hạn quy định để khách hàng vay kịp thời đến ngân hàng lập hồ sơ nhận nợ Trờng hợp từ chối phải thông báo văn nêu rõ lý để khách hàng biết Hồ sơ thụ lý cho vay dự án đầu t khách hàng hợp đồng tín dụng đợc ký kết ngân hàng cho vay khách hàng Trong hợp đồng phải xác định rõ đối tợng vay, mức vay, thời hạn vay, lãi suất, kế hoạch trả nợ, bảo đảm tiền vay, quyền nghĩa vụ bên cho vay Dựa vào mức cho vay ghi hợp đồng tín dụng ngân hàng cho vay tổ chức việc giải ngân, tức phát tiền vay để khách hàng vay sử dụng tiền vay vào việc thực thi dự án đầu t xin vay Tiền cho vay đợc ngân hàng cho vay phát theo tiến độ thực dự án đầu t xin vay, đợc phản ánh kịp thời xác vào tài khoản cho vay, khế ớc vay nợ chứng từ hợp lệ khác Ngân hàng cho vay theo dõi chặt chẽ tiến độ thực dự án đầu t xin vay dự án đầu t kết thúc công trình dự án đợc đa vào thực có hiệu quả, khách hàng vay trả xong nợ cho ngân hàng cho vay kể nợ gốc lãi 1.3.3 Thẩm định dự án đầu t Thẩm định dự án đầu t nhân tố ảnh hởng định đến hiệu tín dụng trung dài hạn Thẩm định dự án đầu t mắt xích quan trọng quy trình cho vay dự án đầu t Thực chất dùng số kỹ thuật phân tích, đánh giá toàn vấn thực Trong nghị định này, Chính phủ cần điều chỉnh hợp lý hành vi chấp, hành vi phát mãi, đấu giá tài sản thÕ chÊp Cã nh thÕ míi cã thĨ th¸o ách tắc khâu xử lý tài sản chấp để ngân hàng mau chóng thu đợc nợ Sự đồng bộ, phù hợp hệ thống pháp luật tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng nh doanh nghiệp hoạt động ổn định, mặt khác đảm bảo tính an toàn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hai là, Nhà nớc cần ổn định môi trờng vĩ mô kinh tế Các quan quản lý vĩ mô cần có phối hợp chặt chẽ với việc cân đối nhu cầu đầu t phát triển sở hạ tầng, tránh tình trạng đầu t ạt vào ngành hay lĩnh vực gây nên lãng phí tải cung cầu Nghĩa là, Nhà nớc phải xác định rõ chiến lợc phát triển kinh tế, hớng đầu t cách ổn định, lâu dài, ổn định thị trờng, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải đợc coi nhiệm vụ thờng xuyên Việc điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế xã hội cần thiết nhng không nên nhiều lần năm ảnh hởng đến tâm lý ngời gửi tiền, khó huy động đợc vốn dài hạn, ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Đây điều kiện để ổn định giá trị tiền tệ, từ khuyến khích tiết kiệm, đầu t, khuyến khích sản xuất Trên sở đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Ba là, Chính phủ cần có sách đẩy mạnh phát huy nội lực để chủ động hội nhập Đây yếu tố có tính định, cần phải làm để cấp, ngành, thành phần kinh tế ngời dân Việt Nam nhận thức ®óng vỊ héi nhËp ®Ĩ chđ ®éng tham gia héi nhập Từ không thờ không thấy rõ tính xúc hội nhập, ỷ lại trông chờ vào bảo hộ Nhà nớc Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế phải khai thác có hiệu phát huy nội lực, đổi kỹ thuật công nghệ, nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm, tăng tính hấp dẫn khả cạnh tranh sản phẩm thị trờng nớc quốc tế Bốn là, tăng cờng biện pháp Quản lý Nhà nớc doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động theo chức năng; quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh, định thành lập trờng hợp vi phạm: buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo, Cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thể kinh tế chế thị trờng Các doanh nghiệp Nhà nớc cần đợc Bộ Tài cấp đủ vốn hoạt động để vốn vay ngân hàng phận hỗ trợ cho doanh nghiệp Nhờ giải đợc tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm đến 80-90% nguồn vốn hoạt động cđa mét sè doanh nghiƯp nh hiƯn Gi¶i qut đợc vấn đề nhân tố tiên tạo nên lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh doanh nghiệp sức mạnh kinh tế, tảng vững cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng, hoạt động ngân hàng nói chung 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nớc Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cần có biện pháp bảo đảm thông tin xác, kịp thời, đầy đủ cho ngân hàng thơng mại Thông tin đợc nói không thông tin doanh nghiệp mà thông tin có tính chất định hớng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp đợc thu thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) Nó bao gồm thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Thứ hai, với thông tin doanh nghiệp, NHNN phải nắm vững để cung cấp cho ngân hàng thơng mại thông tin phơng hớng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế ®Êt níc, cđa tõng vïng, tõng khu vùc tõng thời kỳ; t vấn cho ngân hàng thơng mại lĩnh vực, nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu t vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trơng đờng lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an toàn tín dụng cho NHTM Thứ ba, NHNN thực rà soát sửa đổi lại văn hớng dẫn, quy định; tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ hoạt động tín dụng, chế huy động vốn, đẩy mạnh công tác toán không dùng tiền mặt kinh tế nói chung dân c nói riêng Cơ chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực thông lệ Quốc tế tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiến trình hội Thứ t, Ngân hàng Nhà nớc cần tăng thêm quyền tự chủ cho ngân hàng thơng mại, chi nhánh ngân hàng thơng mại Sự quản lý NHNN nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hớng không nên đa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống đa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với môi trờng kinh doanh cụ thể Thứ năm, nâng cao hiệu tra giám sát NHNN NHNo & PTNT Việt Nam do: Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Công tác tra cần đợc tăng cờng cải tiến nội dung hình thức Từ đó, NHNN phát kịp thời xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro Đào tạo đội ngũ tra viên có trình độ cao, xây dựng cấu tổ chức có hiệu 3.3 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam VỊ c¸c dù ¸n lín, NHNo & PTNT ViƯt Nam cần cân đối, hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý đảm bảo khả cạnh tranh Ngân hàng Việc ban hành chế độ nghiệp vụ tín dụng nên tránh mâu thuẫn chồng chéo với quy định chung Nhà nớc Về sách, chế độ cho cán làm công tác tín dụng : Do tính chất phức tạp công tác cho vay, nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách u đãi với cán tín dụng thu nhập, phơng tiện lại đảm bảo an toàn Ngân hàng đảm bảo thu nhập phải tơng xứng với trách nhiệm công việc, phân phối thu nhập vào chất lợng công việc, hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro Thờng xuyên quan tâm tới việc động viên, khen thởng với cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thởng hàng năm Có sách khuyến khích thoả đáng đảm bảo đợc hiệu tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao Về công nghệ thông tin: Tăng cờng lực công nghệ trang thiết bị chơng trình tiện ích, chơng trình phần mềm ứng dụng, chơng trình cung cấp thông tin phục vụ cho công tác tín dụng chi nhánh lớn địa bàn mà có cạnh tranh gay gắt NHNo & PTNT Việt Nam cần củng cố nâng cao vai trò hoạt động Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro, phát hành đặn hàng tháng thông tin cảnh báo cho chi nhánh biết ®Ĩ phßng ngõa hiƯn cã nhiỊu TCTD cïng đầu t cho khách hàng nhng lại thiếu thông tin khách hàng tạo nên rủi ro tiềm ẩn lớn Về đào tạo nguồn nhân lực: Có kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ mặt cán tín dụng qua đợt học tập trung ngắn hạn chuyên đề cụ thể nh thẩm định dự án, phân tích tài doanh nghiệp, văn luật liên quan đến ngân hàng Đặc biệt, tăng cờng đào tạo, đào tạo lại cán quản lý, viên chức cho chi nhánh ngân hàng tỉnh miền núi Đây nhân tố định đến tồn phát triển ngân hàng Tóm tắt chơng Từ sở lý luận chơng thực trạng cho vay dự án đầu t trung dài hạn, tồn tại, nguyên nhân chơng 2, luận văn khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp thời gian tới Trong chơng 3, luận văn đa ®Þnh híng cđa NHNo & PTNT ViƯt Nam Tõ ®ã đa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam kết luận Nâng cao hiệu cho vay nói chung cho vay dự án đầu t trung dài hạn nói riêng vần đề vô quan trọng hoạt động ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng, không vấn đề sống ngân hàng thơng mại mà có ý nghĩa to lớn việc phát triĨn kinh tÕ - x· héi cđa ®Êt níc ViƯc củng cố hoàn thiện nâng cao chất lợng cho vay dự án đầu t vần đề đòi hỏi phải đợc thực thờng xuyên nghiêm túc Qua việc nghiên cứu khảo sát thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo & PTNT Việt Nam, luận văn thực đợc néi dung chđ u sau: Thø nhÊt, HƯ thèng ho¸ đợc vấn đề lý luận dự án đầu t, cho vay dự án đầu t trung dài hạn, nhân tố ảnh hởng, tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn Thứ hai, Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam từ thấy đợc kết đạt đợc, hạn chế nguyên nhân ảnh hởng đến hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn NHNo & PTNT Việt Nam Thứ ba, Trên sở định hớng cho vay dự án đầu t trung dài hạn, luận văn đa hệ thống giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn Do thời gian nghiên cú có hạn, viết không tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận đợc ý kiến đóng góp quý báu Hội đồng thẩm định luận văn, nhà khoa học quan tâm đến lĩnh vực để luận văn đợc hoàn thiện Xin cảm ơn thầy cô giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình thầy Trần Mạnh Dũng tận tình hớng dẫn, giúp đỡ hoàn thành luận văn Cảm ơn quan, bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện cho đợc học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm sè liƯu st thêi gian häc tËp, nghiªn cøu ®Ĩ hoµn thµnh ®Ị tµi Danh mơc tµi liƯu tham khảo TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính, 2006 Harold Bierman, Jr.& Saymour Smidt, Quyết định dự toán vốn đầu t, NXB Thống kê, 1995 Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, 2002 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê, 2003 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê,2001 David Begg, Kinh tế học, NXB Giáo dục, 1995 Đại học Kinh tế quốc dân thành phố Hồ Chí Minh, Đánh giá kinh tế phơng pháp định đầu t, NXB Mũi Cà Mau, 1994 Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình hiệu quản lý dự ¸n Nhµ níc, NXB Khoa häc kü tht, 1998 Michael P.Todaro, Kinh tÕ häc cho thÕ giíi thø ba, NXB Giáo dục, 1998 10 Nguyễn Tấn Bình, Phân tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh, 2002 11 Vũ Công Tuấn, Thẩm định dự án đầu t, NXB Thành phố Hồ Chí Minh, 1998 12 Vũ Chí Lộc, Giáo trình đầu t nớc ngoài, NXB Giáo dục,1997 13 Luật tổ chøc tÝn dơng, NXB ChÝnh trÞ qc gia, 1998 14 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo tốc độ tăng trëng nguån vèn th¸ng 12/2006, 12/2007 15 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo tài năm 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007 16 NHNo & PTNT ViÖt Nam, Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2007 17 NHNo & PTNT Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 Ngân hàng nhà nớc việt nam Học viện ngân hàng Céng hoµ x· héi chđ nghÜa việt nam Độc lập Tự Hạnh phúc _ Nhận xét luận văn thạc sỹ Họ tên ngêi híng dÉn: Chức danh: Tên Năm phong: Học vị: Năm bảo vệ: học viên: Tên đề tài luận văn: ý kiÕn nhận xét: Về chất lợng luận văn: Về trình độ, ý thức häc viªn: ý kiến đề nghị: Ngêi nhËn xÐt ký tªn Lêi cam đoan Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2008 Tác giả luận văn Vũ Việt Thu Danh mục từ viết tắt: DNN&V: DNNN: DNNQD: NHTW: NHNo&PTNT Doanh nghiƯp nhá vµ võa Doanh nghiƯp Nhµ níc Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Trung ơng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông : NHTM: TCTD: thôn Ngân hàng Thơng mại Tổ chức tín dụng Danh mục bảng, biểu đồ, hình, sơ đồ Số bảng, biểu đồ, hình, sơ đồ Mục lục Nội dung bảng, biểu đồ, hình, sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1 Biểu đồ 2.1 BiĨu ®å 2.2 BiĨu ®å 2.3 BiĨu ®å 2.4 BiĨu ®å 2.5 BiĨu ®å 2.6 B¶ng 2.1 B¶ng 2.2 B¶ng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 2.1.1 Mô hình tổ chức m¹ng líi cđa 2.1.1 2.1.1 NHNo&PTNT ViƯt Nam Vèn tù có năm 2007 Tăng trởng nguồn vốn qua 35 36 2.1.1 2.2.3 2.2.3 năm Cơ cấu khách hàng theo d nợ D nợ tín dụng trung dài hạn Tû lƯ cho vay c¸c DNNQD 44 50 52 2.2.6 2.2.2 2.2.2 tỉng d nỵ cho vay Tû lƯ nợ xấu qua năm Cơ cấu khách hàng theo d nợ Cơ cấu khách hàng tổ chức 54 43 45 2.2.2 theo ngành nghề Cơ cấu khách hàng theo vùng 47 2.2.3 kinh tế Các tiêu tín dụng tính 48 2.2.5 đến 31/12/2007 Phân loại d nợ theo nhóm đến 54 30/11/2007 tổng d nợ cho Bảng 2.6 2.2.6 vay nỊn kinh tÕ C¬ cÊu ngn vèn 57 Mục lục Biểu đồ 2.4: Cơ cấu khách hàng tổ chức theo ngành nghề Đơn vị tính: % ... luận dự án đầu t cho vay dự án đầu t trung dài hạn - Phân tích đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Đa hệ thống giải. .. dự án đầu t cho vay dự án đầu t trung dài hạn Chơng : Thực trạng cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chơng : Một số giải pháp nâng cao. .. cao hiệu cho vay dự án đầu t trung dài hạn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chơng Lý luận chung dự án đầu t cho vay dự án đầu t trung dài hạn 1.1 Khái niệm dự án đầu