Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Đối với ngân hàng, trong các tài sản của các ngân hàng thương mại thì khoản mục cho vay bao giờ cũng chiếm tỷ

Học viện ngân hàng Vũ Việt Thu Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Luận văn thạc sĩ kinh tế Bộ giáo dục và đào tạo Ngân hàng nhà nớc việt nam 1 Hà Nội - 2008 Học viện ngân hàng Vũ Việt Thu Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chuyên ngành : Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số : 60.31.12 Luận văn thạc sĩ kinh tế Ngời hớng dẫn khoa học: TS. Trần Mạnh Dũng Bộ giáo dục và đào tạo Ngân hàng nhà nớc việt nam 2 Hà Nội - 2008 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam" là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Hà Nội, ngày tháng năm 2008 Tác giả luận văn Vũ Việt Thu 3 Danh mục các từ viết tắt: DAĐT: Dự án đầu t DNNN: Doanh nghiệp Nhà nớc DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh HĐQT: Hội đồng quản trị NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn NHTM: Ngân hàng Thơng mại TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng 4 Danh mục bảng, biểu đồ, hình, sơ đồ Số bảng, biểu đồ, hình, sơ đồ Mục lục Nội dung bảng, biểu đồ, hình, sơ đồ Trang Bảng 2.1 2.1.2 D nợ . 33 5 Môc lôc 6 mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Đối với ngân hàng, trong các tài sản của các ngân hàng thơng mại thì khoản mục cho vay bao giờ cũng chiếm tỷ trọng cao nhất và là khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Thu nhập từ tiền cho vay thể hiện dới dạng lãi tiền vay và phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn của khoản vay. Thời hạn cho vay càng dài thì lãi suất càng cao và do đó thu nhập của ngân hàng càng lớn. Chính vì vậy nếu các ngân hàng có thể mở rộng cho vay nhất là cho vay trung và dài hạn đối với các dự án đầu t thì sẽ có điều kiện kiếm lời nhiều hơn. Tuy nhiên cũng phải nói thêm rằng các khoản cho vay có thời hạn càng dài thì càng tiềm ẩn một tỷ lệ rủi ro cao và đó là lý do vì sao khi mở rộng quy mô các ngân hàng thờng chú trọng đến việc nâng cao hiệu quả tín dụng cũng nh hiệu quả dự án. Không chỉ có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu của các khách hàng cũng là một thứ vũ khí cãnh tranh lợi hại của các ngân hàng. Khả năng mở rộng các khoản vay dài hạn còn thể hiện tiềm lực vốn của ngân hàng, hiệu quả tín dụng cao phần nào thể hiện năng lực quản lý, năng lực chuyên môn của cán bộ và nhân viên ngân hàng. Đồng thời việc mở rộng tín dụng trung và dài hạn đặc biệt là với các dự án đầu t xin vay của các doanh nghiệp sẽ tạo điều kiện đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn cũng nh các dịch vụ ngân hàng khác bởi khi đợc vay vốn các doanh nghiệp sẽ có điều kiện đầu t đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, tăng năng lực sản xuất điều đó khiến cho nhu cầu vốn lu động lại tăng cao và các dịch vụ ngân hàng nh dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, t vấn . cũng sẽ tăng lên chắc chắn địa chỉ đầu tiên mà khách hàng tìm đến chính là ngân hàng và ngân hàng đã cho họ vay vẵn là sự lựa chọn đợc u tiên nhất. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng 7 Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam" làm đề tài của luận văn Thạc sỹ kinh tế. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài - Hệ thống hóa và làm rõ thêm lý luận về dự án đầu t và cho vay dự án đầu t trung và dài hạn - Phân tích đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. - Đa ra hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 3. Đối tợng và phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu về dự án đầu t trung dài hạn và hiệu quả cho vay dự án đầu t trung dài hạn thông qua quy trình, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả, các nhân tố ảnh hởng - Những vấn đề trên đợc nghiên cứu trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2005 đến hết năm 2007. 4. Phơng pháp nghiên cứu Xuất phát từ lý luận chung, luận văn vận dụng tổng hợp các phơng pháp: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, điều tra thống kê, phân tích và so sánh . làm phơng pháp luận cho việc nghiên cứu. 5. Kết cấu của luận văn Tên đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam". Kết cấu: Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và Danh mục Tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm 3 chơng: Chơng 1 : Lý luận chung về dự án đầu t và cho vay dự án đầu t trung và dài hạn. 8 Chơng 2 : Thực trạng cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Chơng 3 : Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 9 Chơng 1 Lý luận chung về dự án đầu t và cho vay dự án đầu t trung và dài hạn 1.1. Khái niệm về dự án đầu t. 1.1.1. Khái niệm chung. Hiện nay còn nhiều định nghĩa khác nhau về dự án đầu t nhng khái niệm chung nhất là: Dự án đầu t là một hệ thống các thuyết minh, đợc trình bày một cách chi tiết, có luận cứ về các giải pháp sử dụng nguồn lực, để đạt đợc mục tiêu cao nhất trong chủ trơng đầu t. Dự án đầu t bao gồm 4 phần chính: -Mục tiêu của dự án; -Các kết quả; -Các hoạt động; -Các nguồn lực. Trong 4 thành phần trên thì kết quả chính là thành phần đánh dấu tiến độ của dự án. Kết quả có thể đợc biểu hiện dới dạng kết quả tài chính, kết quả kinh tế và kết quả xã hội. Kết quả tài chính là các lợi ích về tài chính thu đợc từ dự án biểu hiện bằng giá trị, tính theo giá thị trờng. Kết quả kinh tế là các lợi ích về kinh tế biểu hiện bằng giá trị, tính theo giá kinh tế. Giá kinh tế là giá trị chi phí các nguồn lực hoặc các khoản thu nhập từ dự án xét trên góc độ chung của quốc gia. Kết quả xã hội là kết quả đợc biểu hiện dới dạng các lợi ích xã hội (trình độ dân trí, khả năng phòng chống bệnh tật, bảo đảm môi trờng .) kết quả này biểu hiện rất phong phú và thờng không thể đo lờng một cách chính xác. 1.1.2.Vai trò của dự án đầu t. Dự án đầu t có vai trò hết sức quan trọng không chỉ đối với chủ đầu t mà còn đối với Nhà nớc và các bên liên quan. Cụ thể là: * Dự án là căn cứ quan trọng để quyết định việc bỏ vốn đầu t. 10 [...]... nó cho thấy vị trí của cho vay dự án đầu t trung dài hạn trong hoạt động ngân hàng Chỉ tiêu: Lợi nhuận do cho vay dự án đầu t trung và dài hạn mang lại -x100% Tổng d nợ cho vay dự án đầu t trung và dài hạn Phản ánh khả năng sinh lời của cho vay dự án đầu t trung và dài hạn Tỉ lệ này càng lớn chứng tỏ hiệu quả cao Chỉ tiêu: Lợi nhuận do cho vay dự án đầu t trung và dài hạn. .. toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh Hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn tạo thuận lợi cho sự phát triển bền vững của ngân hàng Chính nhờ có hiệu quả cao trong cho vay dự án 21 đầu t trung và dài hạn ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành, uy tín và sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đó là cơ sở đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Nh vậy hiệu quả cho. .. quá hạn khó đòi của dự án đầu t trung và dài hạn -Tổng d nợ quá hạn khó đòi Phản ánh hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn trong toàn bộ hoạt động tín dụng * Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận do hoạt động cho vay dự án đầu t trung và dài hạn mang lại là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn mang lại Không thể đánh... khoản vay dự án đầu t trung và dài hạn trong tổng d nợ sẽ cao, làm tăng mức độ rủi ro về kỳ hạn trong hoạt động ngân hàng D nợ cho vay dự án đầu t trung và dài hạn * Chỉ tiêu d nợ: x 100% Tổng d nợ Phản ánh d nợ cho vay dự án đầu t trung và dài hạn chiếm bao nhiêu % so với tổng d nợ ngân hàng trong thời kỳ Tỉ lệ này càng cao thể hiện sự chú ý phát triển cho vay dự án đầu t trung. .. hiệu quả cho vay sẽ củng cố thêm mối quan hệ xã hội của ngân hàng Từ những u thế trên, việc củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay trung và dài hạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của NHTM 1.5.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn Hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn đợc coi là đảm bảo khi mục tiêu tín dụng đợc thực hiện, khách hàng sử dụng... nhân của những tồn tại trong lĩnh vực này sẽ giúp ngân hàng tìm đợc những biện pháp quản lý thích hợp 1.5.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn: * Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn là cần thiết để phát triển kinh tế Cho vay dự án đầu t trung và dài hạn thúc đẩy sản xuất phát triển vì nó là một loại đầu t theo chiều sâu nhằm mở rộng sản xuất, tăng... đầu t trung và dài hạn của ngân hàng, khả năng cho vay phát triển dự án đầu t của ngân hàng đối với nền kinh tế Chỉ tiêu này tăng liên tục qua nhiều thời kỳ có thể nói d nợ cho vay dự án đầu t trung dài hạn đang có xu hớng tăng, tuy nhiên khi đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn qua chỉ tiêu này cần phải xem xét cả số tơng đối và số tuyệt đối Thu nợ dự án đầu t trung và dài hạn * Chỉ... dân Để công nghiệp hoá, hiện đại hoá thành công cần huy động nhiều vốn, gắn với sử dụng vốn có hiệu quả Cho vay dự án đầu t trung và dài hạn là một trong những kênh quan trọng, hiệu quả để thực hiện nhiệm vụ này * Nâng cao hiệu quả cho vay quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thơng mại Hiệu quả cho vay dự án đầu t trung và dài hạn đợc nâng cao làm tăng vòng quay vốn cho vay, tạo thêm... vốn trong cho vay dự án đầu t trung dài hạn của các NHTM, nó cho ta biết một đồng vốn huy động trung dài hạn thì đợc bao nhiêu đồng sử dụng để cho vay dự án đầu t trung dài hạn, phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn sang cho vay dự án đầu t trung dài hạn là bao nhiêu để từ đó có các giải pháp nhằm đa ra cơ cấu nguồn vốn cho vay trung và dài hạn hợp lý đảm bảo về vốn * Tổng doanh số cho vay: Khi doanh số cho. .. giữa ngân hàng cho vay và khách hàng Trong hợp đồng này phải xác định rõ đối tợng vay, mức vay, thời hạn vay, lãi suất, kế hoạch trả nợ, bảo đảm tiền vay, quyền và nghĩa vụ của bên cho vay Dựa vào mức cho vay ghi trên hợp đồng tín dụng ngân hàng cho vay tổ chức việc giải ngân, tức là phát tiền vay để khách hàng vay sử dụng tiền vay vào việc thực thi dự án đầu t xin vay Tiền cho vay đợc ngân hàng cho vay