Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn doc

Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn 1 1 MỤCLỤC 2 2 MỞĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Đối với ngân hàng, trong các tài sản của các ngân hàng thương mại thì khoản mục cho vay bao giờ cũng chiếm tỷ trọng cao nhất và là khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Thu nhập từ tiền cho vay thể hiện dưới dạng lãi tiền vay và phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn của khoản vay. Thời hạn cho vay càng dài thì lãi suất càng cao và do đó thu nhập của ngân hàng càng lớn. Chính vì vậy nếu các ngân hàng có thể mở rộng cho vay nhất là cho vay trung và dài hạn đối với các dựán đầu tư thì sẽ cóđiều kiện kiếm lời nhiều hơn. Tuy nhiên cũng phải nói thêm rằng các khoản cho vay có thời hạn càng dài thì càng tiềm ẩn một tỷ lệ rủi ro cao vàđó là lý do vì sao khi mở rộng quy mô các ngân hàng thường chú trọng đến việc nâng cao hiệu quả tín dụng cũng như hiệu quả dựán. Không chỉ có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu của các khách hàng cũng là một thứ vũ khí cãnh tranh lợi hại của các ngân hàng. Khả năng mở rộng các khoản vay dài hạn còn thể hiện tiềm lực vốn của ngân hàng, hiệu quả tín dụng cao phần nào thể hiện năng lực quản lý, năng lực chuyên môn của cán bộ và nhân viên ngân hàng. Đồng thời việc mở rộng tín dụng trung và dài hạn đặc biệt là với các dựán đầu tư xin vay của các doanh nghiệp sẽ tạo điều kiện đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn cũng như các dịch vụ ngân hàng khác bởi khi được vay vốn các doanh nghiệp sẽ cóđiều kiện đầu tưđổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, tăng năng lực sản xuất điều đó khiến cho nhu cầu vốn lưu động lại tăng cao và các dịch vụ ngân hàng như dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, tư vấn cũng sẽ tăng lên chắc chắn địa chỉđầu tiên mà khách hàng tìm đến chính là ngân hàng và ngân hàng đã cho họ vay vẵn là sự lựa chọn được ưu tiên nhất. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng 3 3 Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam" làm đề tài của luận văn Thạc sỹ kinh tế. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài - Hệ thống hóa và làm rõ thêm lý luận về dựán đầu tư và cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn - Phân tích đánh giá thực trạngcho vay dựán đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. - Đưa ra hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu về dựán đầu tư trung dài hạn và hiệu quả cho vay dựán đầu tư trung dài hạn thông qua quy trình, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả, các nhân tốảnh hưởng - Những vấn đề trên được nghiên cứu trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2005 đến hết năm 2007. 4. Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ lý luận chung, luận văn vận dụng tổng hợp các phương pháp: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, điều tra thống kê, phân tích và so sánh làm phương pháp luận cho việc nghiên cứu. 5. Kết cấu của luận văn Tên đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam". Kết cấu: Ngoài phần Mởđầu, Kết luận và Danh mục Tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm 3 chương: Chương 1 : Lý luận chung về dựán đầu tư và cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn. Chương 2 : Thực trạng cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 4 4 Chương 3 : Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 5 5 CHƯƠNG 1 LÝLUẬNCHUNGVỀDỰÁNĐẦUTƯVÀCHOVAY DỰÁNĐẦUTƯTRUNGVÀDÀIHẠN 1.1. Khái niệm về dựán đầu tư. 1.1.1. Khái niệm chung. Hiện nay còn nhiều định nghĩa khác nhau về DAĐT nhưng khái niệm chung nhất là: DAĐT là một hệ thống các thuyết minh, được trình bày một cách chi tiết, có luận cứ về các giải pháp sử dụng nguồn lực, đểđạt được mục tiêu cao nhất trong chủ trương đầu tư. DAĐT bao gồm 4 phần chính: -Mục tiêu của dựán; -Các kết quả; -Các hoạt động; -Các nguồn lực. Trong 4 thành phần trên thì kết quả chính là thành phần đánh dấu tiến độ của dựán. Kết quả có thểđược biểu hiện dưới dạng kết quả tài chính, kết quả kinh tế và kết quả xã hội. Kết quả tài chính là các lợi ích về tài chính thu được từ dựán biểu hiện bằng giá trị, tính theo giá thị trường. Kết quả kinh tế là các lợi ích về kinh tế biểu hiện bằng giá trị, tính theo giá kinh tế. Giá kinh tế là giá trị chi phí các nguồn lực hoặc các khoản thu nhập từ dựán xét trên góc độ chung của quốc gia. Kết quả xã hội là kết quảđược biểu hiện dưới dạng các lợi ích xã hội (trình độ dân trí, khả năng phòng chống bệnh tật, bảo đảm môi trường ) kết quả này biểu hiện rất phong phú và thường không thểđo lường một cách chính xác. 6 6 1.1.2.Vai trò của dựán đầu tư. DAĐT có vai trò hết sức quan trọng không chỉđối với chủđầu tư mà còn đối với Nhà nước và các bên liên quan. Cụ thể là: * Dựán là căn cứ quan trọng để quyết định việc bỏ vốn đầu tư. * Dựán là cơ sởđể xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi, đôn đốc và kiểm tra quá trình thực hiện đầu tư. * Dựán là cơ sở quan trọng để thuyết phục các tổ chức tài chính, tín dụng cho vay vốn để tiến hành đầu tư. * Dựán là căn cứ quan trọng đểđánh giá và có những điều chỉnh kịp thời những tồn tại và những vướng mắc trong quá trình thực hiện và khai thác công trình. * Dựán là một trong những cơ sở pháp lýđể xem xét, xử lý khi có tranh chấp giữa các bên tham gia liên doanh đầu tư. Riêng đối với chủđầu tư, dựán còn là cơ sởđể: xin phép được đầu tư, xin phép nhập khẩu vật tư máy móc, xin hưởng các ưu đãi vềđầu tư, xin gia nhập khu chế xuất - khu công nghiệp 1.2. Dựán đầu tư trung và dài hạn 1.2.1 Khái niệm chung DAĐT trung và dài hạn là DAĐT cần lượng vốn lớn, thời gian tiến hành đầu tư cũng như vận hành kết quảđầu tư kéo dài và mang tính rủi ro cao. Mặt khác, nó vừa phải mang lại lợi ích kinh tế cho nhàđầu tư vừa phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Do đó, để tiến hành một công cuộc đầu tư phải có sự chuẩn bị hết sức nghiêm túc. Sự chuẩn bịđó biểu hiện bằng việc nghiên cứu, soạn thảo các giải pháp kinh tế, kỹ thuật nhằm tiến hành hoạt động đầu tư. 7 7 1.2.2 Đặc điểm dựán đầu tư trung và dài hạn Xét về mặt hình thức thì DAĐT là tập hồ sơ, tài liệu trình bày một cách chi tiết và có hệ thống một chương trình hoạt động và các chi phí tương ứng đểđạt mục tiêu nhất định trong tương lai. Dựán đầu tư trung và dài hạn khác có các đặc điểm khác với dựán đầu tư (nói chung) như sau: - Dựán đầu tư trung và dài hạn có thời gian thực hiện trên 12 tháng. - Dựán đầu tư trung và dài hạn phục vụ nhu cầu mở rộng phát triển sản xuất theo chiều rộng và chiều sâu. - Dựán đầu tư trung và dài hạn phục vụ nhu cầu phát triển và tăng trưởng kinh tế. - Dựán đầu tư trung và dài hạn là một hoạch định trong tương lai, được thực hiện trong thời gian dài trên 12 tháng nên nó bất ổn định và tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro hệ thống. 1.3 Cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn 1.3.1. Quy định về cho vay dựán đầu tư trung và dài hạn * Một là, vốn chủ sở hữu tham gia vào dựán, phương án. Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, độ rủi ro cao hơn so với cho vay ngắn hạn, để giảm bớt rủi ro ngoài việc qui định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay còn qui định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh vàđời sống. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dựán cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dựán. * Hai là, thời hạn trả nợ và nguồn trả nợ của DAĐT trung và dài hạn. Thời hạn trả nợ vốn phụ thuộc vào tính chất, địa điểm của dựán đầu tư. Nhưng thời hạn trả nợ cũng có thể rút ngắn trong trường hợp hiệu quả của dựán mang lại cao. Việc trả nợ trước hạn sẽ giúp ngân hàng thu được nợ chắc chắn nhưng đôi khi ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng. 8 8 Nguồn trả nợđối với khoản cho vay trung và dài hạn nhìn chung khác với cho vay ngắn hạn. Các khoản cho vay trung và dài hạn được dùng chủ yếu cho nhu cầu mua sắm tài sản cốđịnh và tài sản lưu động, cho nên nguồn trả nợ chính của khoản vay này là từ nguồn khấu hao và một phần lợi nhuận do DAĐT trung và dài hạn mang lại. * Ba là, giải ngân trong cho vay trung và dài hạn. Đối với khoản vay trung và dài hạn có thể giải ngân một lần, hoăc nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích. Ngân hàng không cho rút vốn khi các nhu cầu chi tiêu liên quan đến dựán chưa phát sinh. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận rút hết toàn bộ tiền vay một lần trong trường hợp vay để mua sắm máy móc, thiết bị. Đối với các tài sản hình thành trong một thời gian dài thì việc giải ngân được thực hiện theo tiến độ công việc hoàn thành. * Bốn là, lãi suất cho vay trung và dài hạn. Lãi suất cho vay trung và dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn, nó có thể là lãi suất cốđịnh trong suốt thời kỳ vay vốn, cũng có thể là lãi suất biến đổi tuỳ thuộc vào sự biến động của thị trường. Sự biến đổi của lãi suất có thể dựa trên lãi suất cơ bản của ngân hàng, hay lãi suất liên ngân hàng của một số thị trường như: LIBOR, SIBOR Việc thu tiền lãi có thể theo kỳ hạn tháng, quí, năm dựa vào số dưở mỗi kỳ hạn trả nợ và lãi suất cho vay. Khách hàng có thể trả tiền lãi cùng nợ gốc tại mỗi kỳ hạn trả nợ hay trả tiền lãi vào một ngày nào đó trong kỳ theo thoả thuận 1.3.2. Quy trình cho vay dựán đầu tư Giống như cho vay ngắn hạn, quy trình cho vay DAĐT đối với các khách hàng được bắt đầu bằng việc xem xét và quyết định cho vay, sau đó là giải ngân vốn, theo dõi nợ vay và kết thúc bằng việc thu nợ gốc và lãi. Dựa trên đề xuất vay DAĐT của khách hàng vay, ngân hàng thương mại phải xem 9 9 xét trong một thời gian nhất định vàđưa ra quyết định từ chối hay chấp nhận cho vay. Đề xuất vay vốn DAĐT của khách hàng được hợp thức hoá bằng các tài liệu như: đơn xin vay; hồ sơ pháp lý chứng minh tư cách pháp nhân và vốn điều lệ ban đầu; hồ sơ tình hình tài chính 2 năm trước khi đề xuất vay và của 2 quý trong năm đề xuất vay; các tài liệu liên quan đến DAĐT xin vay (luận chứng kinh tế – kỹ thuật; bản phê duyệt luận chứng kinh tế kỹ thuật của cấp có thẩm quyền; các văn bản có liên quan đến cung ứng vật tư thiết bị, nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm; các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp hoặc cầm cố ). Việc chấp nhận hay từ chối cho vay một DAĐT của khách hàng phải dựa vào thẩm tra các mặt như tư cách pháp nhân; mức vốn tham gia của đơn vị vay vốn; tình hình sản xuất kinh doanh; tình hình công nợ, đồng thời phải xem xét mục đích kinh tế xã hội, khả năng thực thi, nguồn cung cấp nguyên liệu, nguồn nhân lực, hướng tiêu thụ sản phẩm, hiệu quả kinh tế, khả năng hoàn trả vốn vay của dựán Khi xem xét, thẩm định vàđi đến quyết định chấp nhận hay từ chối cho vay một DAĐT của khách hàng phải quán triệt các nguyên tắc: Phù hợp với nguồn vốn của ngân hàng cho vay, nghĩa là không vượt quá khả năng nguồn vốn hiện có và sẽ huy động được dùng vào cho vay trung và dài hạn của bản thân ngân hàng cho vay; phù hợp với quyền phán quyết cho vay trung, dài hạn mà ngân hàng cấp trên dành cho giám đốc ngân hàng đó trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn; phù hợp với chính sách ưu tiên trong đầu tư và cơ cấu đầu tưđãđược quy định. Trường hợp chấp nhận cho vay do kết quả thẩm định DAĐT xin vay, ngân hàng phải thông báo bằng văn bản trong thời hạn quy định để khách hàng vay kịp thời đến ngân hàng lập hồ sơ nhận nợ. Trường hợp từ chối phải thông báo bằng văn bản và nêu rõ lý do để khách hàng biết. 10 10 [...]... triển - Hiệu quả cho vay còn thể hiện trực tiếp ở lợi nhuận của dự n Phân tích và ánh giáđúng hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn, xác định được nguyên nhân của những tồn tại trong lĩnh vực này sẽ giúp ngân hàng tìm được những biện pháp quản lý thích hợp 1.5.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn: * Nâng cao hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn là cần... khóđòi của DAĐT trung và dài hạn -Tổng dư nợ quá hạn khóđòi Phản ánh hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn trong toàn bộ hoạt động tín dụng - Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận do hoạt động cho vay DAĐT trung và dài hạn mang lại là một trong những chỉ tiêu quan trọng đểđánh giá hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn mang lại Không thểđánh giá hiệu quả cho vay cao nếu lợi nhuận... và dài hạn làđiều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của NHTM 1.5.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn Dưới góc độ ngân hàng thì hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn có thểđánh giá qua các chỉ tiêu sau: 1.5.3.1 Các chỉ tiêu định tính DAĐT trung và dài hạn được đánh giá là hiệu quả khi nó mang lại cho ngân hàng thu nhập đủđể trang trải cho các chi phí liên quan và. .. nợ cho vay DAĐT trung và dài hạn x100% Phản ánh khả năng sinh lời của cho vay DAĐT trung và dài hạn Tỉ lệ này càng lớn chứng tỏ hiệu quả cao Chỉ tiêu: Lợi nhuận do cho vay DAĐT trung và dài hạn mang lại x100% Tổng dư nợ tín dụng Phản ánh hiệu quả của cho vay DAĐT trung và dài hạn và vai trò của chúng trong toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu: = Lợi nhuận cho vay. .. đánh giá hiệu quả cho vay một dự n 1.6 Các nhân tốảnh hưởng tới việc nâng cao hiệu quả cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại: Hiệu quả cho vay DAĐT là một khái niệm tổng hợp có liên quan đến nhiều chủ thể, nhiều lĩnh vực khác nhau và ược đánh giá theo quan điểm của cả ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Hiệu quả cho vay dự n cao hay thấp phụ thuộc vào rất nhiều nhân tố Để thuận tiện cho. .. hiệu quả cho vay ngày càng được quan tâm Đảm bảo hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn làđiều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán Khi hiệu quả cho vay trung và dài hạn được nâng cao sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông, củng cố sức mua của đồng tiền Hiệu quả cho vay DAĐT trung. .. trảđược vốn vay thì sẽ làm mất uy tín đồng thời tăng sự phụ thuộc của các ngân hàng trong nước vào ngân hàng và các tổ chức tài chính tín dụng nước ngoài 1 5 - Các nhân tốảnh hưởng hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn 1.5.1 Quan niệm về hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn đứng vững và phát triển, tất yếu phải không ngừng nâng cao chất... và sự gắn bó trung thành của khách hàng với ngân hàng Hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản lý và các chi phí thiệt hại khác Hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh Hiệu quả cho vay DAĐT trung và. .. và dài hạn tạo thuận lợi cho sự phát triển bền vững của ngân hàng Chính nhờ có hiệu quả cao trong cho vay DAĐT trung và dài hạn ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành, uy tín và sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đó là cơ sởđem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Như vậy hiệu quả cho vay sẽ củng cố thêm mối quan hệ xã hội của ngân hàng Từ những ưu thế trên, việc củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay trung. .. hoá thành công cần huy động nhiều vốn, gắn với sử dụng vốn có hiệu quả Cho vay DAĐT trung và dài hạn là một trong những kênh quan trọng, hiệu quả ể thực hiện nhiệm vụ này * Nâng cao hiệu quả cho vay quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại Hiệu quả cho vay DAĐT trung và dài hạn được nâng cao làm tăng vòng quay vốn cho vay, tạo thêm nguồn vốn, tăng khả năng cung cấp dịch vụ của . phải nâng cao hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn: * Nâng cao hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn là cần thiết để phát triển kinh tế. 15 15 Cho vay DAĐT trung và dài hạn. thống. 1.3 Cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn 1.3.1. Quy định về cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn * Một là, vốn chủ sở hữu tham gia vào dự n, phương án. Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, . pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự n đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 5 5 CHƯƠNG 1 LÝLUẬNCHUNGVỀD ÁN ẦUTƯVÀCHOVAY D ÁN ẦUTƯTRUNGVÀDÀIHẠN 1.1.