BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN CHÀO BÁN CỔ PHIẾU CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHÓANG KHÁNH HÒA (VIKODA

BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN CHÀO BÁN CỔ PHIẾU CÔNG TY CỔ PHẦN NƢỚC KHỐNG KHÁNH HỊA (VIKODA) Ổ C ỨC Ƣ ẤN CÔNG Y CỔ P ẦN C ỨNG K OÁN BẢN IỆ t t v t u su s u t t ): CÔNG Y CỔ P ẦN C ỨNG K OÁN BẢN IỆ Trụ sở chính: Tầng 15, Tịa nhà Bitexco Financial Tower, số Hải Triều, Quận 1, TP.HCM Điện thoại: (84-8) 39143588 Fax: (84-8) 39143209 Chi nhánh Hà Nội: Tầng 6, Tòa nhà số 109 Trần Hưng Đạo, Q Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại: (84-4) 62626999 Fax: (84-4) 62782688 Website: www.vcsc.com.vn n t n năm TỔNG CÔNG Y ĐẦU Ƣ À KIN N À NƢỚC (Gi y chứng nhậ ĐKKD mã s doanh nghi p s 0101992921 t a DOAN ỐN i lần thứ ba ngày 03 tháng 11 nam 2011) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU CÔNG TY CỔ PHẦN NƢỚC KHỐNG KHÁNH HỊA (VIKODA) Tên cổ phiếu: Mệnh giá: Giá khởi điểm: Tổng số lượng chào bán: Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa (Vikoda) 10.000 đồng/cổ phần 26.300 đồng/cổ phần 1.113.360 cổ phần TỔ CHỨC KIỂM TỐN: Cơng ty Kiểm tốn Kế tốn AAC Trụ sở chính: Lô 78-80 Đường 30 tháng 4, Q Hải Châu, TP Đà Nẵng Điện thoại: 08 5113655886 Fax: 08 5113655887 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh: 47-49 Hồng Sa (tầng Tịa nhà Hồng Đan), Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39102235 Fax: 08.39102349 Website: http://www.aac.com.vn TỔ CHỨC Ƣ ẤN: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Bản Việt (VCSC) Trụ sở chính: Tháp Tài Bitexco, lầu 15, Hải Triều, Q1, TPHCM Điện thoại: 08.39143588 Fax: 08.39143209 Chi nhánh Hà Nội: Tầng 6, 109 Trần Hưng Đạo, Phường Cửa Nam, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại: (84 4) 262 6999 Fax: (84 4) 278 2688 Website: www.vcsc.com.vn MỤC LỤC CÁC NHÂN TỐ RỦI RO I Rủi ro kinh tế ộ tă tr ởng kinh tế 3.1 T 3.2 L m phát Rủi ro thị trường Rủi ro luật pháp Rủi ro đặc thù 3.1 Rủi ro yếu t nguyên li u ầu vào 3.2 Rủi ro tỷ giá Rủi ro đợt chào bán Rủi ro khác II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Tổ chức thực chào bán: Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn nhà nước Tổ chức có cổ phần chào bán: Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa Tổ chức tư vấn : Công ty cổ phần Chứng khoán Bản Việt III CÁC KHÁI NIỆM VÀ TỪ VIẾT TẮT 10 IV GIỚI THIỆU VỀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN CHÀO BÁN CỔ PHIẾU 11 Tóm tắt q trình hình thành phát triển 11 Mối quan hệ với cơng ty có cổ phiếu chào bán 11 Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu chào bán/tổng số lượng cổ phiếu lưu hành 12 Tỷ lệ cổ phiếu chào bán/cổ phiếu sở hữu 12 TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA CƠNG TY 12 V Tóm tắt q trình hình thành phát triển 12 3.1 Giới thi u Công ty 12 3.2 Quá trình hình thành phát triền 13 Cơ cấu tổ chức Công ty 14 Cơ cấu cổ đông 15 3.1 Cơ 3.2 Danh sách c 3.3 Danh sách c uc t i ngày 31/12/2014 15 ắm giữ t 5% v n c phần Công ty t i thờ sá ập tỷ l nắm giữ t i thờ ểm 31/12/2014 16 ểm 31/12/2014 16 Danh sách công ty mẹ công ty 17 Hoạt động kinh doanh 17 5.1 S n phẩm, dịch vụ chủ yếu 17 5.2 Doanh thu, l i nhuậ qua 5.3 Chi phí s n xu t kinh doanh 21 5.4 Nguyên vật li u ầu vào 21 5.5 Trì 5.6 Tình hình kiểm tra ch t ng 23 5.7 Ho t ộng tiếp thị qu át 5.8 H ăm 19 ộ công ngh 23 u 23 ồng ký kết tiêu biểu 23 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm gần tháng năm 2014 24 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành 24 Chính sách người lao động 25 ời lao ộng Công ty 25 8.1 S 8.2 C í sá i vớ ao ộng 26 Chính sách cổ tức 26 10 Tình hình hoạt động tài 26 10.1 Các t 10.2 Các tiêu tài chủ yếu 29 11 n 26 Hội đồng quản trị, ban giám đốc, ban kiểm soát 30 ồng qu n trị 30 11.1 Hộ 11.2 Ban Kiểm soát 31 12 Tài sản 31 13 Tình hình sử dụng đất đai 32 14 Kế hoạch kinh doanh 2015 33 15 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức chào bán 33 16 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty mà ảnh hưởng đến việc chào bán 33 VI CỔ PHIẾU CHÀO BÁN 34 VII MỤC ĐÍCH CHÀO BÁN 34 VIII CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN 34 IX BÁO CÁO CỦA TỔ CHỨC CĨ CỔ PHIẾU ĐƯỢC CHÀO BÁN VỀ CÁC THƠNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN TỔ CHỨC NÀY 35 I CÁC NHÂN TỐ RỦI RO Rủi ro kinh tế Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa doanh nghiệp sản xuất nước khoáng lâu đời khởi đầu từ năm 1990 Những năm gần đây, đời sống sinh hoạt người dân nhu cầu sống nhìn chung ngày nâng cao, hiểu biết tác dụng nguồn nước khoáng thiên nhiên với sức khỏe ngày cải thiện Điều kiện khí hậu nóng ẩm, văn hóa ăn uống đa dạng với phát triển nhanh dịch vụ ăn uống hàng đẩy nhu cầu nước giải khát tăng nhanh chóng qua năm Nền kinh tế Việt Nam thoát đáy quý III/2013 trở lại quỹ đạo tăng trưởng mức tăng chậm Nhờ hiệu ứng giải pháp hỗ trợ tổng cầu (tăng đầu tư trái phiếu phủ, giảm lãi suất…) dự báo quý tăng trưởng kinh tế Mặc dù vậy, Cơng ty có khả gặp rủi ro từ yếu tố vĩ mô sau: Tốc độ tăng trưởng kinh tế Sau năm 2011, tốc độ tăng trưởng GDP (Tổng Sản phẩm Quốc nội) vượt kế hoạch đề ra, giai 3.1 đoạn 2010 - 2013 tốc độ tăng trường GDP có xu hướng chậm lại qua năm, từ 6,78% xuống 5,42% tỷ lệ trung bình năm khoảng 5,78% Đặc biệt tỷ lệ tăng trưởng GDP thực năm 2011, 2012, 2013 khơng hồn thành kế hoạch Chính phủ đặt Theo số liệu Tổng cục thống kê công bố, GDP năm 2014 đạt 5,98%, cao mức tăng năm trở lại (2012: 5,03%, 2013: 5,42%), kinh tế bắt đầu có dấu hiệu phục hồi Bảng 1: Tăng trưởng GDP giai đoạn 2009 – Q1/2014 Năm 2009 Tăng trưởng GDP (%) 5,32 2010 6,78 2011 2012 2013 2014 5,89 5,03 5,42 5,98 Nguồn: T ng Cục Th ng Kê Ngành kinh doanh nước giải khát không cồn bối cảnh chung có tăng trưởng năm gần Tốc độ tăng trưởng doanh thu trung bình giai đoạn 2009 – 2013 đạt 19,35%/năm Sự tăng trưởng nóng ngược chiều so với tăng trưởng kinh tế giai đoạn khủng hoảng kinh tế 2008 – 2013 vừa qua Tổ chức nghiên cứu BMI dự báo ngành nước giải khát không cồn Việt Nam dần vượt qua giai đoạn tăng trưởng nóng Vì vậy, năm tới dù bối cảnh kinh tế phục hồi BMI dự báo ngành nước giải khát tăng trưởng chậm dần lại, đạt trung bình 14,2%/năm tính theo doanh thu 7% tính theo doanh số Theo đó, Cơng ty có khả khó tăng trưởng cao thời gian tới 3.2 Lạm phát Tỷ lệ lạm phát Việt Nam năm 2010 2011 tương đối cao, mức hai số Lạm phát tăng cao khơng theo kì vọng phần sách tiền tệ có nhiều bất ổn Tuy nhiên đến cuối năm 2012 sang năm 2014 đến lạm phát kiềm chế thơng qua sách thắt chặt tiền tệ Bảng 2: Tỷ lệ lạm phát giai đoạn 2009 -2014 Năm Tỷ lệ lạm phát* * 2009 2010 2011 2012 2013 2014 6,88% 11,75% 18,13% 6,81% 6,04% 1,84% Chỉ s giá tiêu dùng tháng 12 so vớ ù kì ăm tr ớc Nguồn: T ng Cục Th ng Kê Tỷ lệ lạm phát giảm mạnh lại yếu tố cầu tiêu dùng nước suy giảm Điều phản ánh rõ năm 2012 với việc lạm phát giảm mạnh xuống 6,81% Cầu tiêu dùng suy giảm ảnh hưởng lớn tới nhu cầu nước giải khát nói chung sản lượng tiêu thụ Cơng ty nói riêng Rủi ro thị trƣờng Trong bối cảnh nay, cạnh tranh thị trường nước khống nói chiến không khoan nhượng Các doanh nghiệp giành giật khoảng trống thị trường Đối đầu với thương hiệu nước uống đóng chai lớn Aquafina, La Vie, Vĩnh Hảo nhiều công ty khác, Vikoda có thị phần nhỏ nước chủ yếu tập trung khu vực Khánh Hòa vùng lân cận Theo đó, Vikoda bị áp lực canh tranh chất lượng giá bán gây không khó khăn cho Vikoda hoạt động kinh doanh Rủi ro luật pháp Vikoda Công ty cổ phần nên hoạt động Công ty chịu điều chỉnh Luật Doanh nghiệp Khi đăng ký Công ty đại chúng hoạt động Cơng ty cịn chịu điều chỉnh Luật chứng khoán, Nghị định Quy định Chứng khoán Thị trường chứng khốn Bên cạnh văn pháp luật liên quan đến hoạt động Công ty: Luật Thương Mại, Luật Quản lý thuế, thuế Thu nhập doanh nghiệp Mọi thay đổi văn quy phạm pháp luật ban hàng văn pháp quy thay cho văn cũ ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh Công ty, gây thiệt hại phát sinh chi phí Rủ ro đặc thù Rủi ro yếu tố nguyên liệu đầu vào Nguồn nước khoáng Đảnh Thạnh 12 mạch nước khoáng thiên nhiên toàn 3.1 quốc, Bộ Y tế cho phép khai thác sử dụng, với đặc trưng khoáng chất cần thiết cho thể người thiên nhiên kiến tạo từ hàng ngàn năm có thành phần ổn định thời gian 30-40 năm Do vậy, Vikoda có lợi lớn từ nguồn khống thiên nhiên mang lại nguồn nguyên liệu đầu vào ổn định chất lượng cho hoạt động sản xuất Cơng ty Tuy nhiên, nguồn khống thiên nhiên khơng phải vô tận biến động địa chất ảnh hưởng tới chất lượng nguồn khoáng hay khai thác không hợp lý dẫn tới cạn kiệt nguồn để khai thác mang lại khó khăn khơng nhỏ cho Cơng ty Do Cơng ty CP Nước khống Khánh Hịa ln phải có kế hoạch bảo vệ mơi trường, khai thác sử dụng hợp lý với nghiên cứu cẩn trọng để không làm ảnh hưởng tới chất lượng tính ổn định nguồn nguyên liệu 3.2 Rủi ro tỷ giá Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại hội cho Công ty CP Nước khống Khánh Hịa giới thiệu sản phẩm, mở rộng hoạt động kinh doanh ký kết hợp đồng mua bán với đối tác nước Qua đó, Vikoda tiến hành nhập máy móc để phục vụ cho việc sản xuất sản phẩm mới, đồng thời với việc bước xuất sản phẩm thị trường giới Tuy nhiên, hội kèm với rủi ro tỷ giá, rủi ro không nhỏ doanh nghiệp hoạt động ngành xuất nhập mức biến động mạnh tỷ giá đồng Đô la Mỹ ngoại tệ khác so với đồng Việt Nam Rủi ro đợt chào bán Số lượng cổ phần chào bán bán hết không bán hết nhu cầu thực tế nhà đầu tư yếu tố thị trường định Rủi ro khác Một số rủi ro khác mang tính bất khả kháng có khả xảy có tác động lớn đến tình hình kinh doanh Cơng ty, rủi ro động đất, hỏa hoạn, hạn hán, bão lụt, chiến tranh hay dịch bệnh hiểm nghèo v.v Đối với rủi ro mạng lại hậu khơng lường Cơng ty hạn chế nhờ hợp đồng bảo hiểm tài sản, người… Thêm vào đó, Cơng ty cần tăng cường theo dõi dự báo, dự đoán kinh tế biến động khác liên quan nhằm hạn chế phần rủi ro khác mang lại cho hoạt động kinh doanh Công ty II NHỮNG NGƢỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM C ÍN CƠNG BỐ THƠNG TIN ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN Tổ chức thực chào bán: Tổn Côn ty Đầu tƣ v K n doan Đại diện: ốn n nƣớc Chức vụ: Các thông tin số liệu Bản công bố thông tin đầy đủ, xác, trung thực theo thơng tin CTCP nước khống Khánh Hịa cung cấp cho Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh vốn Nhà nước tổ chức tư vấn (CTCP Chứng khoán Bản Việt) Tổ chức có cổ phần đƣợc chào bán: Cơng ty Cổ phần Nƣớc khống Khánh Hịa Đại diện: Chức vụ: Chúng cam kết thông tin cung cấp cho Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh vốn Nhà nước tổ chức tư vấn (CTCP Chứng khốn Bản Việt) đầy đủ, xác trung thực Tổ chức tƣ vấn : Công ty cổ phần Chứng khốn Bản Việt Đại diện: Ơng Nguyễn Quang Bảo Chức vụ: Phó Tổng Giám đốc (Giấy Ủy quyền số 17/2014/QĐ.VCSC ngày 1/7/2014 việc ủy quyền Phó Tổng Giám đốc ký thay Tổng Giám đốc) Bản công bố thông tin phần hồ sơ đăng ký chào bán Cơng ty cổ phần Chứng khốn Bản Việt tham gia lập sở hợp đồng tư vấn với Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh vốn Nhà nước Chúng đảm bảo việc phân tích, đánh giá lựa chọn ngơn từ Bản công bố thông tin thực cách hợp lý cẩn trọng dựa sở thông tin số liệu Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa cung cấp III CÁC KHÁI NIỆM VÀ TỪ VIẾT TẮT Trong Bản công bố thông tin này, từ ngữ hiểu sau: “Công ty”: Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa “Cổ đơng”: Tổ chức cá nhân sở hữu cổ phần Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa “Cổ phần”: Là cổ phẩn Cổ phần Nước khống Khánh Hịa “Cổ phiếu”: Chứng Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa phát hành xác nhận quyền sở hữu cổ phần Công ty “Cổ tức”: Số tiền hàng năm trích từ lợi nhuận sau thuế Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa để chia cho cổ đông “Điều lệ”: Điều lệ Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa thơng qua kỳ họp Đại hội đồng cổ đông thường niên tổ chức vào ngày 30 tháng năm 2010 sửa đổi tính đến ngày 16 tháng 09 năm 2013 “Vốn điều lệ”: Số vốn tất cổ đơng đóng góp ghi vào Điều lệ Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa Ngồi ra, từ, thuật ngữ khác (nếu có) hiểu quy định Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật Chứng khoán số 70/2006/QH 11 năm 2006 Quốc hội văn pháp luật khác có liên quan Các từ nhóm từ viết tắt Bản Cơng bố thơng tin có nội dung sau: SCIC : Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước VCSC : Công ty Cổ phần Chứng khốn Bản Việt Cơng ty : Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa Vikoda : Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa VSD : Trung tâm lưu ký Chứng khốn Việt Nam CTCP : Cơng ty cổ phần ĐHĐCĐ : Đại Hội Đồng Cổ Đông 10 - Potassium trì cân độ pH cần thiết cho phản ứng hoá học sản sinh lượng thể - Sodium trì cân lượng chất lỏng thể giúp cho vận động hệ thần kinh Trình độ cơng nghệ Dây chuyền sản xuất nước Đức, Ý, Mỹ, Trung Quốc, mức độ đại xếp mức 5.5 trung bình ngành Cơng suất tồn dây chuyền 50 triệu lít/năm, có dây chuyền đóng chai Pet nước khống khơng ga dây chuyền chai thủy tinh nước có ga đại nhập từ nước tiên tiến Đức Ý Còn lại bốn dây chuyền khác nhập từ Đài Loan Trung Quốc Tình hình kiểm tra chất lượng Hệ thống quản lý chất lượng Công ty theo tiêu chuẩn Quốc tế ISO 9001 - 2000 hệ 5.6 thống An toàn Vệ sinh Thực phẩm HACCP góp phần nâng cao chất lượng sản phẩm sản xuất, nâng cao vị Công ty thị trường Hoạt động tiếp thị quảng bá thương hiệu Công ty chủ động sâu nghiên cứu thị trường, xây dựng chiến lược quảng bá hiệu hơn, 5.7 thực quảng bá sản phẩm truyền hình trung ương thành phố Hồ Chí Minh Ngồi ra, Cơng ty cịn th đơn vị tư vấn có uy tín chuyên nghiệp tư vấn việc cải tiến mẫu mã bao bì sản phẩm cho phù hợp nhu cầu thị trường; phát triển sản phẩm có xu tiêu thụ tốt 5.8 STT Hợp đồng ký kết tiêu biểu Khách hàng Doanh thu thực 2012 2013 6TH2014 Tổng đại lý Đà Nẵng Cty TNHH Thanh Hải Nguyễn Tỵ Nguyễn Tăng Tý Văn Công Cừu Võ Xuân Quảng 3.040.200.093 3.271.542.741 1.377.064.364 4.835.457.260 1.543.963.765 3.121.863.416 5.731.938.518 2.451.336.713 12.522.603.848 4.205.699.790 1.880.286.829 3.351.105.690 1.594.846.039 23 Đại lý Diên Khánh Nguyễn Hữu Lợi 2.418.007.158 2.252.243.231 739.441.786 Cty TNHH Thanh Phương 3.086.666.694 2.895.772.410 1.072.506.491 9.117.298.262 11.898.143.058 7.504.404.405 3.684.521.346 3.701.000.719 1.814.616.073 Đại lý Đaklak Công ty Cổ phần An Phú Đại lý Ninh Hòa Cty TNHH Bảo Thanh Đại lý Nha Trang 10 Trạm Phương Câu 19.658.606.230 20.510.659.879 11.369.759.465 11 Trạm V.Hải 11.889.248.615 13.458.499.390 6.720.407.142 2.428.709.177 2.253.141.427 1.326.701.425 Đại lý Cam Ranh 12 Trạm Cam Ranh Nguồn: Cơng ty C phầ N ớc khống Khánh Hòa Báo cáo kết hoạt đ ng kinh doanh tron năm ần v t Bảng 9: Kết hoạt động sản xuất kinh doanh n năm 2014 Đơ vị: C ỉ t 2012 2013 6TH2014 59.208.950.072 60.827.625.657 65.159.997.131 127.382.023.367 130.626.735.817 72.261.672.809 10.187.277.442 10.787.093.524 5.492.586.674 1.110.418.419 1.231.492.188 542.555.247 Lợi nhuận kế toán trước thuế 11.297.695.861 12.018.585.712 6.035.141.921 Lợ n uận sau t uế 10.341.587.032 10.471.237.691 4.718.435.523 23,0% 23,0% ổn trị t sản Doan t u t uần Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận khác Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức N uồ : CTC ã k ểm toá - ăm 2012, 2013 CTC a k ểm toá Q2/2014 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành Là doanh nghiệp Cổ phần với cổ phần Nhà nước chiếm ưu thế, nhiều năm liền kể từ cổ phần hóa ln ln làm ăn có lãi, đảm bảo cơng ăn việc làm cho người lao động, lương bình qn năm sau ln cao năm trước, doanh số liên tục tăng năm 24 - Chất lượng ổn định nhờ thực tốt theo Hệ thống quản lý chất l ượng Quốc tế ISO 9001- 2000 & Hệ thống An toàn Vệ sinh Thực phẩm HACCP - Thị trường rộng khắp toàn quốc: với 10 chi nhánh, trạm phân phối Công ty 200 đại lý - Cán quản lý có kinh nghiệm, gắn bó lâu dài với Cơng ty - Tiềm lực tài ổn định, ln ln đảm bảo cho hoạt động Công ty thời điểm - Thương hiệu Đảnh Thạnh – Vikoda người tiêu dùng ưa chuộng, tin dùng, đạt nhiều giải thưởng lớn uy tín, chất lượng Giải thưởng chất lượng Việt Nam, Sao Vàng Đất Việt, giải thưởng Chất lượng An tồn Sức khỏe Cộng đồng, danh hiệu Hàng Việt Nam Chất lượng cao từ năm 1997 đến nhiều giải thưởng giá trị khác - Mơi trường nguồn khống tốt, vành đai bảo vệ mỏ rộng 50ha, nằm chân núi Hịn Chng, khoan sâu 220m, nhiệt độ vịi phun 720C, đặc biệt nước khống Đảnh Thạnh – Vikoda đóng chai nguồn theo qui định Bộ Y tế, nhằm giữ cho hàm lượng, chất lượng khống khơng bị ảnh hưởng - Trữ lượng nước khoáng, thảm bùn khoáng nguyên sinh lớn, có khả phát triển đa dạng hóa sản phẩm đa dạng hóa ngành nghề C ín s c đối vớ n ƣờ lao đ ng 8.1 Số lượng người lao động Công ty Đến ngày 31/12/2013 tổng số CBCNV Cơng ty CP Nước khống Khánh Hịa 327 người, đó: rìn đ Số lƣợng + Trình độ đại học : 61 người + Trình độ cao đẳng : người + Trình độ trung cấp : 29 người + Lao động phổ thông : 234 người - Trong năm qua, tình hình kinh tế nước khó khăn, nhiều doanh nghiệp giải thể, phá sản, nhiên Công ty CP Nước khống Khánh Hịa đảm bảo việc làm thu nhập ổn định cho 300 CBCNV Công ty - Tình hình lao động nhìn chung ổn định, khơng có thay đổi nhiều so với năm 2012 25 8.2 Chính sách người lao động Chính sách đào tạo: Hàng năm cơng ty có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho CBCNV, chủ yếu phận quản lý hành chính, bán hàng, quản lý bán hàng, quản lý kho bãi, xưởng sản xuất… Ngồi Cơng ty khuyến khích CBCBV tự đào tạo để nâng cao nghiệp vụ bổ sung kiến thức Chính sách tiền lƣơng: Hiện Cơng ty áp dụng chế độ tiền lương theo hình thức khoán phù hợp: khoán sản phẩm khối sản xuất khoán doanh thu phận bán hàng, khoán theo thời gian hiệu kinh doanh phận quản lý hành Chính sách thƣởng: Cơng ty có quy chế khen thưởng cụ thể quý mức thưởng phụ thuộc kết kinh doanh hàng năm Các sách khác: Người lao động thực đầy đủ chế độ quy định Bộ luật Lao động điều lệ Bảo hiểm xã hội hành gồm trợ cấp ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, hưu trí, tử tuất - Chính sách cổ tức Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty, cổ tức công bố chi trả từ lợi nhuận giữ lại Công ty Cổ tức Hội đồng quản trị đề xuất v ĐHĐCĐ thông qua chia sau ngày ĐHCĐ thường niên - Năm 2006 năm Công ty hoạt động theo mơ hình Cơng ty cổ phần, từ đến năm 2012, Công ty chia chia cổ tức mức khoảng 20% vốn điều lệ Mặc dù giai đoạn 2007-2008 năm có biến động lớn kinh tế tồn cầu Cơng ty gặp khơng khó khăn trước tình hình tăng giá ngun liệu cộng thêm với cạnh tranh khốc liệt với doanh nghiệp ngành, nhiên công ty đạt kết doanh thu cao mức chia cổ tức hấp dẫn cho cổ đông Từ 2013 Công ty tăng tỷ lệ cổ tức lên 23% vốn điều lệ 10 Tình hình hoạt đ ng tài 10.1 Các tiêu Năm tài Cơng ty 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm, Báo cáo tài Cơng ty trình bày phù hợp với Chuẩn mực kế tốn Việt năm Bộ Tài ban hành 26 a Trích tài s n c ịnh Nguyên tắc ghi nhận ngun giá: tồn chi phí mà doanh nghiệp bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Phương pháp khấu hao: khấu hao tính dựa nguyên giá tài sản cố định theo phương pháp khấu hao đường thẳng Tỷ lệ khấu hao hàng năm dựa mức độ hữu dụng dự tính tài sản cố định phù hợp với Thông tư số 45/2013/TT-BTC ban hành vào ngày 25/04/2013 Bộ Tài Thời gian hữu dụng ước tính sau: • Nhà cửa, vật kiến trúc: 06 – 25 năm • Máy móc, thiết bị: 07 – 12 năm • Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn: 06 – 10 năm • Thiết bị dụng cụ quản lý 03 – 08 năm b Mức thu nhập bình quân Mức lương bình quân người lao động năm 2013 Công ty triệu đồng/tháng c Thanh tốn kho n cơng n ến h n Việc tốn khoản cơng nợ nhà cung cấp Công ty quan tâm toán theo hợp đồng ký kết d Các kho n ph i nộp theo luật ịnh Công ty thực nghiêm túc việc nộp khoản thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân theo quy định Nhà nước  - Thuế thu nhập doanh nghiệp: Áp dụng mức thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp 20% 10 năm kể từ dự án bắt đầu hoạt động - Được miễn năm giảm 50% số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm kể từ có thu nhập chịu thuế Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa vào hoạt động có thu nhập chịu thuế từ năm 2006 Theo đó, Cơng ty áp dụng mức thuế suất 20% từ năm 2006 đến năm 2015, miễn năm (từ năm 2006 đến năm 2007) giảm 50% số thuế TNDN phải nộp năm (từ năm 2008 đến năm 2013) - Đối với hoạt động khác: áp dụng thuế suất theo quy định pháp luật  Thuế tài nguyên: tính sản lượng sản xuất;  Các loại thuế khác Lệ phí nộp theo quy định hành 27 a e Tình hình cơng n hi ến thờ ểm 31/3/2014:  C c k oản p ả t u: Bảng 10: Chi tiết khoản phải thu từ 2012 – Q2/2014 Đơ vị: C ỉ t STT 31/12/2012 3.526.934.382 31/12/2013 5.446.244.156 30/6/2014 3.403.343.886 3.754.021.254 3.686.506.666 4.047.886.009 I C c k oản p ả t u n ắn ạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán 86.121.148 2.263.249.389 197.894.793 Các khoản phải thu khác 525.357.440 519.199.284 180.771.904 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (838.565.460) (1.022.711.183) (1.022.711.183) II C c k oản p ả t u d 3.526.934.382 5.446.244.156 3.403.343.886 ạn ổn c n N uồ : CTC ã k ểm toá 2012, 2013 v CTC a k ểm toá Q2/2014 Phải thu ngắn hạn năm 2013 tăng 1,9 tỷ (54%) so với năm 2012 chủ yếu việc tăng khoản trả trước cho người bán Chính sách quản lý phải thu khách hàng đại lý hợp tác lâu dài sách nợ mua hàng vòng tối đa 30 ngày, lại đại lý khác nợ gối đầu 10% Dự phịng khoản phải thu khó địi năm 2013 tăng từ 838 triệu năm 2012 lên 1,022 tỷ đồng, khoản phải thu nợ năm chiếm tỷ trọng nhiều 78% chủ yếu từ đối tượng khách hàng ngừng hoạt động ảnh hưởng suy thoái kinh tế  C c k oản p ả trả v c c k oản vay Bảng 11: Chi tiết khoản nợ phải trả từ 2012 – Q2/2014 Đơ vị: STT I II C ỉ t (đơn vị đồn ) Nợ n ắn ạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ d ạn Vay nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Dự phòng trợ cấp việc làm 31/12/2012 19.346.831.567 7.353.734.845 352.417.885 31/12/2013 16,075,551,261 6,666,644,290 343,323,774 30/6/2014 20.247.927.212 9,437,745,362 370,905,126 1,359,369,327 860,743,374 1,491,293,833 8,125,345,059 632,114,012 6,894,909,367 378,718,670 6,848,799,165 262,030,275 275,643,626 260,834,552 1,261,820,164 5,159,190,344 5,159,190,344 655,568,160 5,336,908,544 5,336,908,544 1,838,349,174 5,486,468,544 5,486,468,544 28 ổn 24,506,021,911 21,412,459,805 25,734,395,756 N uồ : CTC ã k ểm toá 2012, 2013 v CTC a k ểm toá Q2/2014 Nợ dài hạn khơng có biến động đáng kể, cịn nợ ngắn hạn năm 2013 giảm so với năm 2012 tỷ đồng (giảm gần 17%) chủ yếu giảm số dư khoản phải trả người bán, phải trả người lao động quỹ khen thưởng phúc lợi Kết phân phối lợi nhuận sau thuế 2013 cho Quỹ khen thưởng phúc lợi có thay đổi lớn tỷ lệ trích lợi nhuận sau thuế, tăng từ 8,9% (năm 2012) lên 20% (năm 2013), dẫn đến biến động lớn khoản mục quỹ khen thưởng phúc lợi năm 2014 so với cuối năm 2013 (tăng 1,18 tỷ đồng tương đương tỷ lệ tăng 180%) 10.2 Các tiêu tài chủ yếu Chỉ tiêu 2012 2013 Hệ số toán hành 1,71 2,27 Hệ số toán tiền mặt 1,35 1,76 Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu 0,71 0,54 Vòng quay tổng tài sản 2,24 2,18 Vòng quay tài sản cố định 6,25 6,67 Vòng quay phải thu 33,1 35,1 Vòng quay hàng tồn kho 13,5 11,7 Vòng quay phải trả 12,7 12,7 Tăng trưởng doanh thu 27,0% 2,5% Tăng trưởng LNST 51,1% 1,3% Tăng trưởng tổng tài sản 8,9% 2,7% Lợi nhuận gộp/Doanh thu 29,9% 31,9% Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu 8,1% 8,0% ROE 29,8% 26,6% ROA 17,5% 17,2% Chỉ tiêu khả toán Chỉ tiêu lực hoạt động Chỉ tiêu tăng trưởng Chỉ tiêu khả sinh lời 29 Thu nhập cổ phần (EPS) 4.788 4.848 70,6% 54,3% Chỉ tiêu cấu vốn Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu Nguồn: CTC ã k ểm toá 2012, 2013 v CTC a k ểm toán Q2/2014, VCSC Hệ số toán mức cao nên khả toán Công ty tốt Tỷ lệ nợ phải trả/vốn chủ sở hữu có xu hướng giảm dần cho thấy Công ty ngày chủ động nguồn vốn thông qua việc tích lũy vốn chủ sở hữu từ lợi nhuận tạo qua năm Công ty vừa hết thời gian hưởng ưu đãi giảm 50% thuế đến hết năm 2013, hưởng ưu đãi thuế suất 20% năm 2014 2015 Vì vậy, lợi nhuận sau thuế Công ty chịu ảnh hưởng lớn thời gian tới từ việc thay đổi thuế suất nêu Theo đó, tiêu ROE, ROA EPS dù xu hướng tăng giảm năm tới ảnh hưởng việc tăng tiền nộp thuế 11 H đồng quản trị ban 11.1 Hội đồng quản trị a- T vê v TT m đốc, ban kiểm soát u Hộ Họ tên Lê Thanh Tuấn Phạm Đình Khương Trần Hà Nguyễn Ngọc Dũng ồng qu n trị: Chức Tỷ lệ cổ TV Chức danh danh phần sở đ c Tổ chức, Công ty khác hữu đại lập ĐQ diện không Công ty đ ều hành Chủ x Uỷ viên Hội đồng quản trị tịch Cơng ty cổ phần Cơ khí Khống sản Hà Giang ;CTCP Ong Trung ương; Chủ tịch HĐQT CTCP Dược phẩm Cửu Long; Trưởng Ban Kiểm sốt Cơng ty cổ phần Khống sản Đầu tư Khánh Hịa (Minexco) Phó 1,21% khơng có Chủ tịch thành 0,27% khơng có viên thành 1,73% khơng có 30 Nguyễn Đình An Đỗ Thanh Hương viên thành viên thành viên 11.2 Ban Kiểm soát TT Họ tên 12 5% x CB SCIC x Giám đốc Công ty Quản lý Quỹ IPA Chức danh Tỷ lệ sở hữu CP Trưởng Ban 0,06% Trần Thị Thu Hà Võ Huy Dinh thành viên 0,08% Nguyễn Hữu Dự thành viên khơng có Tài sản Giá trị tài sản cố định Công ty theo BCTC ngày 30/6/2014 sau: Bảng 12: Chi tiết tài sản cố định thời điểm 30/6/2014 C ỉ t Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản vơ hình ỔNG C p í xây dựn dở dan Nguyên giá 14.367.679.390 51.916.340.240 4.886.819.937 755.164.384 71.926.003.951 G trị lạ 1.580.429.694 14.982.297.130 2.638.811.202 93.994.448 Đơ vị: ồng GTCL/Nguyên giá 10,97% 28,86% 53,99% 12,45% 19.295.532.474 26,83% 4.778.370.633 Khoản mục chi phí xây dựng dở dang phần lớn chi phí dở dang của dự án gồm: Dự án Nhà máy Nước khoáng Suối Dầu, dự án khách sạn Vikoda, dự án chung cư V.Hải Trong chi phí dở dang cho hai dự án khách sạn Vikoda dự án chung cư V.Hải tính đến ngày 30/6/2014 1.178.798.001 khơng kết chuyển sang tài sản cố định việc ngừng triển khai dự án Trong đó, dự án khách sạn Vikoda có định thu Giấy chứng nhận đầu tư số 1715/QĐ-UBND tỉnh Khánh Hòa vào ngày 04/07/2014 Còn Giấy chứng nhận đầu tư số 37121000174 Dự án chung cư V.Hải hạn so với tiến độ thực dự án (30 tháng kể từ ngày 31/12/2009) 31 Về hồ sơ mỏ khoáng Suối Dầu dự án Nhà máy Nước khoáng Suối Dầu việc xin gia hạn giấy phép khai thác mỏ nước khoáng Đảnh Thạnh: Công ty chuẩn bị đầy đủ hồ sơ nộp cho Bộ Tài nguyên Môi trường chờ xem xét giải Ngồi ra, Cơng ty chưa nộp phí cấp quyền khai thác khống sản cho hai mỏ khống sản để ghi nhận tài sản vơ hình phân bổ chi phí vào giá thành tương lai 13 Tình hình sử dụn đất đa Bảng 13: Chi tiết quyền sử dụng đất Công ty Mục đíc sử dụn ìn t ức sở ữu (mua/th/ N nƣớc giao) Tình trạn pháp lý ạn ao/t uế đất Khai thác nước khoáng Nhà nước cho thuê đất trả tiền hàng năm Đang thực thủ tục gia hạn Đến ngày 20/9/2010 Xây dựng trạm bán hàng nước khống Đảnh Thạnh Nhà nước cho th đất có thu tiền SDĐ hàng năm Hợp đồng thuê đất 233,2 Xây dựng văn phòng làm việc Nhà nước cho thuê đất có thu tiền SDĐ hàng năm GCN Quyền SDĐ 666,4 Xây dựng khách sạn Vikoda Nhà nước cho thuê đất trả tiền hàng năm đất diện bị thu hồi Nhà nước cho thuê đất trả tiền hàng năm Hợp đồng thuê đất Nhà nước cho thuê đất Hợp đồng thuê đất D ện tích (m2) 325.265 ST T Địa đ ểm Nhà máy khai thác chế biến nước khoáng Đảnh Thạnh – Xã Diên Tân, huyện Diên Khánh, tỉnh Khánh Hịa Nhà khơng số đường 23/10, tổ dân phố số thị trấn Diên Khánh – tỉnh Khánh Hòa Nhà số 105 đường 23/10, Phường Phương Sơn, TP Nha Trang, tỉnh Khánh Hòa Số 10 đường Phương Câu, Phường Vạn Thạnh – TP Nha Trang, tỉnh Khánh HÒa Nhà số 28 đường 2/4 – Phường Vĩnh Hải, TP Nha Trang – tỉnh Khánh Hịa 1.072 Xây dựng cửa hàng bán nước khống Khu công nghiệp Suối Dầu – Huyện Cam Lâm – tỉnh 44.931,2 Xây dựng nhà máy nước khoáng nhà 132,4 Thời hạn thuê 20 năm từ 6/4/2007 đến 6/4/2027 Thời hạn thuê 20 năm từ 6/4/2007 đến 6/4/2027 Thời hạn thuê 40 năm từ 7/4/2008 đến 7/4/2048, đất diện bị thu hồi Thời hạn thuê 20 năm kể từ ngày 20/8/2002 đến 20/8/2022 Thời hạn cho thuê 32 ST T Địa đ ểm D ện tích (m2) Mục đíc sử dụn máy chế biến nước trái Khánh Hịa ìn t ức sở ữu (mua/th/ N nƣớc giao) trả tiền hàng năm ạn ao/t uế đất Tình trạn pháp lý 43 năm kể từ ngày 1/1/2008 đến 13/6/2051 N uồ : CTCP N k oá K Hịa Lưu ý: Liên quan đến lơ đất số 4, Công ty cung cấp định thu hồi Giấy chứng nhận đầu tư số 1715/QĐ-UBND tỉnh Khánh Hịa vào ngày 04/07/2014 có đề cập: Sở Tài ngun Mơi trường có trách nhiệm kiểm tra, rà soát, xử lý thủ tục thu hồi văn bản, định đất đai có liên quan đến dự án Khách sạn Vikoda theo quy định pháp luật 14 Kế hoạch kinh doanh 2015 Bảng 14: Kế hoạch kinh doanh năm 2015 Đơ vị: tỷ ồng Chỉ tiêu Sản lượng Doanh thu Lãi trước thuế Đ n Đơn vị tính Kế hoạch 2015 Triệu lít Tỷ đồng Tỷ đồng 46,5 140 12,5 tổ chức tƣ vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức Dưới góc độ tổ chức tư vấn, Cơng ty Cổ phần Chứng khoán Bản Việt thu thập thơng tin, tiến hành nghiên cứu phân tích đánh giá cần thiết hoạt động kinh doanh Cơng ty Cổ phần Nước khống Khốnh Hịa lĩnh vực kinh doanh mà Công ty hoạt động Chúng tơi cho Cơng ty có khả hồn thành kế hoạch kinh doanh 2015 hoạt động kinh doanh Công ty ổn định chiếm thị phần lớn Khánh Hịa 15 Thơng tin cam kết n ƣn c ƣa t ực tổ chức chào bán Khơng có 16 Các thơng tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới công ty mà ản ƣởng đến việc chào bán Khơng có 33 VI CỔ PHIẾU CHÀO BÁN      Loạ cổ p ếu : Cổ phiếu phổ thông Mện : 10.000 đồng/cổ phần ổn số cổ p ếu dự k ến c o b n: 1.113.360 cổ phiếu Giá chào bán dự k ến: giá khởi điểm 26.300 đồng/cổ phần P ƣơn p p tín : Giá cổ phiếu CTCP Nước khống Khánh Hịa Tổng Giám đốc Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh vốn Nhà nước định vào đề xuất giá khởi điểm VCSC Giá khởi điểm chào bán cổ phần CTCP Nước khống Khánh Hịa VCSC xác định theo 04 phương pháp Dòng tiền chiết khấu, Chiết khấu dòng cổ tức, So sánh hệ số, Giá trị sổ sách cổ phần có tính lợi kinh doanh        VII P ƣơn t ức p ân p ối: Giao dịch khớp lệnh, thỏa thuận sàn UPCOM hoặc/và thỏa thuận qua VSD an p ân p ố cổ p ếu: Trong quý III IV năm 2015 Đăn ký mua cổ p ếu : Việc đăng ký mua cổ phiếu thực theo Quy chế chào bán cạnh tranh cổ phần CTCP Nước khống Khánh hịa SCIC G ạn tỷ lệ nắm ữ đố vớ n ƣờ nƣớc n o : không vượt 1.058.400 cổ phần, tương đương 49% vốn điều lệ C c ạn c ế l ên quan đến v ệc c uyển n ƣợn : Khơng có C c loạ t uế có l ên quan : Theo quy định pháp luật N ân n mở t k oản n ận t ền mua cổ p ếu: Đề nghị nhà đầu tư tham khảo Quy chế chào bán cạnh tranh cổ phần CTCP Nước khống Khánh Hịa SCIC MỤC ĐÍC C ÀO BÁN Mục đích việc chào bán cổ phần SCIC Công ty nhằm cấu danh mục đầu tư theo chủ trương thoái vốn đầu tư SCIC doanh nghiệp mà SCIC không cần giữ cổ phần Việc chào bán cổ phần SCIC Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa làm thay đổi tỷ lệ sở hữu cấu cổ đông mà không làm thay đổi mức vốn điều lệ đăng ký VIII CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN Tổ chức có cổ phiếu đƣợc chào bán Côn ty Cổ p ần Nƣớc k o n K n ịa Trụ sở chính: Xã Diên Tân, Huyện Diên Khánh, Tỉnh Khánh Hòa Điện thoại: (84-58) 378 3359 Email: danhthanh@dng.vnn.vn Fax: (84-58) 378 3572 34 Website: http://www.danhthanh.com.vn/ Tổ chức tƣ vấn Côn ty Cổ p ần C ứn k o n Bản ệt Địa điểm: Tháp Tài Bitexco, lầu 15, Hải Triều, Q1, TPHCM Điện thoại: (84-8) 39143588 Fax: (84-8) 39143209 C n n N Côn ty Cổ p ần C ứn k o n Bản ệt Địa điểm : Tầng 6, 109 Trần Hưng Đạo, Phường Cửa Nam, Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại: (84 4) 262 6999 Fax: (84 4) 278 2688 Website: vcsc.com.vn Tổ chức Kiểm toán Côn ty N K ểm to n v Kế to n AAC Địa : Lô 78-80 Đường 30 tháng 4, Quận Hải Châu, Tp Đà Nẵng Điện thoại: 84-511 3655886 Fax: 84 -511 3655887 Website: www.aac.com.vn Tổ chức chào bán ổn côn ty Đầu tƣ v K n doan ốn N nƣớc Địa điểm : Tầng 23, Tòa nhà Charmvit, 117 Trần Duy Hưng, Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại: (84 4) 8240703 Fax: (84 4) 278 0136 BÁO CÁO CỦA TỔ CHỨC CÓ CỔ PHIẾU ĐƢỢC CHÀO BÁN VỀ CÁC THÔNG IN LIÊN QUAN ĐẾN TỔ CHỨC NÀY Cơng ty cổ phần CTCP Nước khống Khánh Hòa chịu trách nhiệm việc đảm bảo thông tin số liệu Bản công bố thông tin trung thực, phù hợp với thực tế, đầy đủ cần thiết để người đầu tư đánh giá vè tài sản, hoạt động, tình hình tài chính, kết triển vọng Cơng ty IX Các nhà đầu tư nên tham khảo Bản công bố thông tin Quy chế bán cổ phần trước định mua cổ phần Các nhà đầu tư mua cổ phần có trách nhiệm tìm hiểu, đánh giá thông tin doanh nghiệp chịu trách nhiệm định Tổng cơng ty Đầu tư kinh doanh vốn nhà nước khơng có trách nhiệm trường hợp Cơng ty cổ phần Nước khống Khánh Hịa cung cấp thơng tin khơng xác không trung thực 35 Hà Nội, ngày 11 tháng năm 2015 Đạ d ện tổ c ức p t n CƠNG Y CỔ P ẦN NƢỚC K ỐNG K ÁN ỔNG GIÁM ĐỐC ÕA (Đã ký) P ẠM ĐÌN K ƢƠNG 36 Đạ d ện tổ c ức tƣ vấn CƠNG Y CỔ P ẦN C ỨNG K ỐN BẢN IỆ P Ó ỔNG GIÁM ĐỐC KIÊM GIÁM ĐỐC C I N ÁN À NỘI (Đã ký) NGUYỄN QUANG BẢO 37