BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHOÁNG KHÁNH HÒA

BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA Khánh Hòa, tháng 02 năm 2016 ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC CẤP CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CƠNG CHÚNG CHỈ CĨ NGHĨA LÀ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT CÓ LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CỔ PHIẾU MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HÒA (Giấy Chứng nhận ĐKKD số 4200283916 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Khánh Hòa cấp lần đầu ngày 09/06/2006 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 03/08/2015 CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG (Giấy chứng nhận đăng ký chào bán số 2244/UBCK-QLCB Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 28 tháng năm 2016) TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNGTYCỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ĐẠI NAM Bản cáo bạch tài liệu bổ sung cung cấp tại: Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Địa chỉ: Thơn Cây Sung, xã Diên Tân, huyện Diên Khánh, tỉnh Khánh Hòa Điện thoại: 058 3783359 Fax: 058 3783572 Website : http://www.vikoda.com.vn/ Cơng ty cổ phần Chứng khốn Đại Nam Địa chỉ: Tầng 12A, Center Building Hapulico complex, số 01 Nguyễn Huy Tưởng, Thanh Xuân, Hà Nội Điện thoại: 04.7304.7304 Fax: 04 6262 0656 Website : http://www.dnse.com.vn Phụ trách công bố thông tin Họ tên: Lương Văn Thảo Chức vụ: Thư ký Hội đồng quản trị Điện thoại: 058 3783359 Fax: 058 3783572 CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA (Giấy Chứng nhận ĐKKD số 4200283916 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Khánh Hòa cấp lần đầu ngày 09/06/2006 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 03/08/2015 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CƠNG CHÚNG Tên Cổ phiếu Cổ phiếu Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Loại Cổ phiếu Cổ phần phổ thơng Mã Cổ phiếu VKD Mệnh giá 10.000 đồng/cổ phần Giá bán 10.000 đồng/cổ phần Tổng số lượng chào bán 9.840.000 cổ phần Tổng giá trị chào bán (theo mệnh giá) 98.400.000.000 đồng Tổ chức tư vấn Cơng ty cổ phần Chứng khốn Đại Nam Địa chỉ: Tầng 12A, Center Building Hapulico complex, số 01 Nguyễn Huy Tưởng, Thanh Xuân, Hà Nội Điện thoại: 04 73047304 Website : http://www.dnse.com.vn Fax: 04 6262 0656 Tổ chức kiểm toán Báo cáo Kiểm toán năm 2015 kiểm tốn bởi: CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN VACO Địa chỉ: 159 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP.HCM Điện thoại: (84-08) 38406618 Website: www.vaco.com.vn Fax : (84-08) 38406616 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA MỤC LỤC I Các nhân tố rủi ro Rủi ro kinh tế Rủi ro pháp luật 10 Rủi ro đặc thù 10 Rủi ro đợt chào bán, dự án sử dụng tiền thu từ đợt chào bán 10 Rủi ro pha loãng 11 Rủi ro quản trị Công ty 12 Rủi ro khác 13 II Những người chịu trách nhiệm nội dung cáo bạch 14 Tổ chức phát hành .14 Tổ chức tư vấn .14 III Các khái niệm 15 IV Tình hình đặc điểm tổ chức chào bán 17 Tóm tắt q trình hình thành phát triển 17 Cơ cấu máy quản lý Công ty 17 Danh sách công ty mẹ Công ty tổ chức phát hành, công ty mà tổ chức chào bán nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối, cơng ty nắm quyền kiểm sốt cổ phần chi phối tổ chức phát hành 22 Giới thiệu trình tăng vốn Cơng ty 23 Hoạt động kinh doanh 24 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014 năm 2015 30 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành 31 Chính sách người lao động 33 10 Tình hình hoạt động tài 34 11 Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban kiểm sốt, Giám đốc tài chính, Kế tốn trưởng: 40 12 Tài sản 51 13 Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm 2016 .52 14 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức 52 15 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức phát hành 52 16 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới công ty mà ảnh hưởng đến giá cổ phiếu chào bán .52 V Cổ phiếu chào bán 53 Loại cổ phiếu .53 Mệnh giá 53 Tổng số cổ phiếu dự kiến chào bán: cổ phần 53 Giá chào bán dự kiến: 10.000 đồng/cổ phần .53 Phương pháp tính giá 53 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA Phương thức phân phối 53 Thời gian phân phối cổ phiếu 54 Đăng ký mua cổ phiếu 55 Phương thức thực quyền 55 10 Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước 55 11 Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng 56 12 Các loại thuế có liên quan 56 13 Ngân hàng mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu .57 VI Mục đích chào bán 57 VII Kế hoạch sử dụng số tiền thu từ đợt chào bán 59 VIII Các đối tác liên quan tới đợt chào bán 61 IX Phụ lục 62 X Ngày tháng, chữ ký, đóng dấu đại diện tổ chức phát hành, tổ chức tư vấn 63 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA I Các nhân tố rủi ro Rủi ro kinh tế Sự biến động biến số kinh tế vĩ mô tốc độ tăng trưởng, lạm phát, lãi suất, tỷ giá, sách Chính phủ thực điều chỉnh biến số kinh tế vĩ mơ sách phát triển ngành có tác động trực tiếp gián tiếp đến hoạt động kết kinh doanh doanh nghiệp Tăng trưởng kinh tế Tốc độ tăng trưởng kinh tế nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng hầu hết ngành, lĩnh vực kinh tế Tăng trưởng kinh tế nói chung làm tăng nhu cầu tiêu dùng xã hội, thúc đẩy gia tăng sản lượng công nghiệp giúp cho doanh nghiệp mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm Những năm trở lại đây, kinh tế Việt Nam trì tốc độ tăng trưởng mức cao ổn định so với nước khu vực giới Tốc độ tăng trưởng GDP trung bình giai đoạn 2004-2007 đạt 8,16%, phản ánh bước tiến vững chắc, hướng Việt Nam phần cho thấy tiềm phát triển Việt Nam năm tới Sau thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) ngày 11/01/2007, kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu với kinh tế giới Sự phát triển kinh tế Việt Nam ngày gắn kết chặt chẽ với xu phát triển chung giới Năm 2008 chứng kiến kinh tế toàn cầu bị suy thoái nặng nề, khiến cho kinh tế Việt Nam phải chịu ảnh hưởng đáng kể: thâm hụt thương mại mức kỷ lục, thất nghiệp gia tăng, thị trường chứng khốn suy giảm mạnh đóng băng thị trường bất động sản Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2008 Việt Nam đạt 6,23%, thấp nhiều so với mục tiêu đặt 9,00% 8,40% 8,48% 8,00% 7,70% 8,17% 6,78% 7,00% 6,23% 6,00% 6,68% 5,98% 5,89% 5,42% 5,32% 5,00% 5,03% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Nguồn: GSO, DNSE tổng hợp BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA Tốc độ tăng trưởng kinh tế năm 2009 thấp tốc độ tăng 6,23% năm 2008, vượt mục tiêu tăng 5% kế hoạch Tính chung giai đoạn 2009-2011, tốc độ tăng trưởng GDP trung bình đạt 6,00% Trong bối cảnh kinh tế giới suy thoái, nhiều kinh tế tăng trưởng âm mà kinh tế nước ta đạt tốc độ tăng trưởng dương tương đối cao thành cơng Tuy nhiên, tình hình kinh tế đến khơng khó khăn, thách thức, bao gồm hạn chế cân đối vĩ mô chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn; số giá tiêu dùng tăng mức cao; nhập siêu lớn với suy giảm dòng vốn đầu tư nước ngồi ảnh hưởng đến cán cân toán, dự trữ ngoại hối… Đến năm 2012, kinh tế giới có nguy suy thối, đặc biệt khủng hoảng nợ công Châu Âu làm ảnh hưởng đến kinh tế nước, có Việt Nam Tuy vậy, tốc độ tăng trưởng GDP nước năm 2012 đạt số 5,03% Kết thúc năm 2013, điều kiện kinh tế vĩ mô Việt Nam ổn định đáng kể so với thời kỳ bất ổn năm trước, lạm phát đà suy giảm (với mức tăng CPI năm 2013 6,04% - thấp 10 năm qua), cán cân thương mại thặng dư 200 triệu USD mức tăng trưởng GDP đạt 5,42%, tạo tiền đề tăng trưởng bền vững năm 2014 Bước sang năm 2014, mặt lãi suất huy động cho vay ngân hàng giảm, tình hình thị trường vàng ngoại tệ tương đối ổn định, thị trường bất động sản bước đầu tháo gỡ khó khăn Tính năm 2014 GDP nước tăng 5,98% so với 2013, kinh tế có tín hiệu tích cực, kinh tế Việt Nam phải đối mặt với thách thức để lấy lại đà tăng trưởng Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2015 đạt mức 6,68% so với năm 2014 Mức tăng trưởng cao mục tiêu 6,2% đề cao vòng năm qua, cho thấy kinh tế phục hồi rõ nét Việc áp dụng sách vĩ mơ cách hiệu Chính phủ nhân tố giúp giảm rủi ro kinh tế doanh nghiệp nói chung Cơng ty cổ phần Nước khống Khánh Hòa nói riêng Ban lãnh đạo Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa đưa chiến lược kinh doanh riêng biệt đặc biệt tái cấu trúc mơ hình hoạt động nhằm tăng khả cạnh tranh, đồng thời nâng cao lực quản trị, đặt móng vững cho phát triển Cơng ty, cung hạn chế bớt tác động rủi ro kinh tế Lạm phát Các rủi ro tài doanh nghiệp thường gắn liền với tượng lạm phát kinh tế Theo số liệu công bố, năm gần Việt Nam đứng trước sức ép gia tăng lạm phát Tỷ lệ lạm phát giai đoạn năm 2000 - năm 2015 cụ thể sau: BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 -5,00% Nguồn: GSO, DNSE tổng hợp Trong trình phát triển kinh tế, lạm phát Việt Nam xảy với xu hướng tăng biến động với biên độ lớn góp phần tạo biến động bất thường giá nguyên nhiên vật liệu đầu vào, ảnh hưởng trực tiếp đến doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp Thời kỳ năm 1996 – năm 2003 coi thiểu phát, CPI tăng thấp Thời kỳ từ năm 2004 đến thời kỳ lạm phát cao trở lại, gần lặp lặp lại, năm tăng cao có năm tăng thấp Năm 2004 tăng 9,5%, năm 2005 tăng 8,4%, năm 2006 tăng 6,6% Năm 2007 tăng 12,63%, năm 2008 tăng 19,89%, năm 2009 tăng 6,52% Năm 2010 tăng 11,75%, năm 2011 tăng 18,13% Đến năm 2012, tỷ lệ lạm phát kiểm soát với mức tăng 6,81%, 1/3 so với mức tăng năm 2011, hoàn thành tiêu 10% năm 2012 mà Chính phủ đặt từ đầu năm Kết thúc năm 2013, điều kiện kinh tế vĩ mô Việt Nam ổn định so với thời kỳ bất ổn đầu năm 2012 Lạm phát năm 2013 kiềm chế, số giá tiêu dùng (CPI) năm 2013 tăng 6,04% đặc biệt năm 2014 số giá tiêu dùng tăng so với năm 2013 4,09%, mức tăng thấp 10 năm trở lại Trong năm 2014 số giá tiêu dùng bình quân tháng tăng khoảng 0,15% Theo công bố Tổng cục Thống kê số giá tiêu dùng (CPI) năm 2015 tăng 0,63% so với năm 2014, thấp nhiều so với mục tiêu 5% Quốc hội đặt Đó dấu hiệu đáng mừng cho doanh nghiệp nước nói chung Cơng ty nói riêng Lãi suất Đối với doanh nghiệp sản xuất rủi ro lãi suất rủi ro chi phí trả lãi vay doanh nghiệp cao khả tạo lợi nhuận doanh nghiệp mức độ rủi ro lãi suất khác ngành với tùy theo cấu nợ vay ngành Chính sách thắt chặt tiền tệ thực xuyên suốt năm 2011 nhằm đối phó với lạm phát Thực tế thời gian đó, mức lãi suất thị trường mức cao biến động mạnh BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA Với mức lãi suất vay từ 20 – 25%/năm gây khó khăn lớn cho doanh nghiệp việc huy động vốn đáp ứng nhu cầu kinh doanh Trên thị trường dân cư tổ chức kinh tế, tượng cạnh tranh huy động vốn ngân hàng vượt trần lãi suất diễn phổ biến tháng đầu năm Tuy nhiên, sau Ngân hàng nhà nước yêu cầu Ngân hàng thực nghiêm trần lãi suất xử phạt tổ chức vi phạm, lãi suất huy động giảm gần mức mức 14% Do kinh tế phải trải qua giai đoạn khó khăn vào năm 2013, nên người dân chọn gửi tiền vào ngân hàng kênh đầu tư an toàn Và theo xu hướng năm 2014, NHNN linh hoạt điều chỉnh giảm 0,5%/năm mức lãi suất điều hành, giảm 2%/năm trần lãi suất cho vay ngắn hạn VND lĩnh vực ưu tiên, giảm 1,5%/năm trần lãi suất huy động VND kết hợp với điều chỉnh giảm 0,5%/năm trần lãi suất huy động USD Theo kể từ ngày 29/10/2014, mức lãi suất tối đa áp dụng tiền gửi có kỳ hạn từ tháng đến tháng 5,5%/năm; lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa VND tổ chức, cá nhân TCTD, chi nhánh NH nước số lĩnh vực, ngành kinh tế từ mức 8%/năm xuống 7%/năm Như vậy, với việc giảm lãi suất huy động theo quy định NHNN, lãi suất cho vay giảm theo đáng kể Đây tín hiệu tốt cho doanh nghiệp nói chung đặc biệt doanh nghiệp lĩnh vực vật tư nơng nghiệp chế biến thực phẩm nói riêng Tỷ giá hối đoái Là rủi ro xảy giao dịch kinh tế thực ngoại tệ tỷ giá hối đoái biến động theo hướng bất lợi cho doanh nghiệp Nhờ định hướng biên độ điều hành tỷ giá ổn định quản lý chặt chẽ hoạt động mua bán ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước, tỷ giá khơng có nhiều biến động lớn năm 2012 2013 Trong năm 2014, 2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục điều hành tỉ giá theo hướng linh hoạt, kết hợp chặt chẽ với sách lãi suất, góp phần nâng cao vị VND giảm dần tình trạng la hóa kinh tế Hiện tại, hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty chủ yếu sử dụng đồng Việt Nam Vì vậy, Cơng ty khơng chịu nhiều ảnh hưởng tỷ giá hối đoái biến động BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HÒA Rủi ro pháp luật Rủi ro luật pháp ảnh hưởng đến hoạt động cơng ty có thay đổi hệ thống văn luật trực tiếp gián tiếp điều chỉnh hoạt động công ty, chiến lược phát triển ngành liên quan đến hoạt động công ty Hệ thống luật pháp có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Hiện tại, Công ty chịu điều chỉnh Luật Doanh nghiệp, Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp, Luật Thuế giá trị gia tăng, Luật chứng khoán văn hướng dẫn thi hành Để kiểm soát rủi ro mặt luật pháp, Công ty cập nhật thay đổi môi trường luật pháp liên quan đến hoạt động Cơng ty, từ đưa kế hoạch phát triển kinh doanh phù hợp Để ngăn chặn phát sinh theo hướng tiêu cực rủi ro, xây dựng hệ thống quản trị nội chuẩn mực tuân thủ quy định pháp luật biện pháp Công ty lựa chọn theo đuổi Rủi ro đặc thù Rủi ro yếu tố nguyên vật liệu đầu vào Nguồn nước khoáng Đảnh Thạnh - 12 mạch nước khoáng thiên nhiên toàn quốc, Bộ Y tế cho phép khai thác sử dụng, với đặc trưng khoáng chất cần thiết cho thể người thiên nhiên kiến tạo từ hàng ngàn năm có thành phần ổn định thời gian 30-40 năm Do vậy, Cơng ty có lợi lớn từ nguồn khống thiên nhiên mang lại nguồn nguyên liệu đầu vào ổn định chất lượng cho hoạt động sản xuất Công ty Tuy nhiên, nguồn khống thiên nhiên khơng phải vô tận biến động địa chất ảnh hưởng tới chất lượng nguồn khoáng hay khai thác không hợp lý dẫn tới cạn kiệt nguồn để khai thác mang lại khó khăn khơng nhỏ cho Cơng ty Do Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa ln phải có kế hoạch bảo vệ mơi trường, khai thác sử dụng hợp lý với nghiên cứu cẩn trọng để không làm ảnh hưởng tới chất lượng tính ổn định nguồn nguyên liệu Rủi ro đợt chào bán, dự án sử dụng tiền thu từ đợt chào bán Rủi ro đợt chào bán Đợt chào bán diễn thời điểm kinh tế thị trường chứng khốn có nhiều biến động, khó tránh khỏi rủi ro từ biến động thị trường Ngồi ra, đợt chào bán khơng bảo lãnh phát hành nên xảy khả cổ phiếu không chào bán hết, điều ảnh hưởng đến kế hoạch tài trợ vốn cho công ty con, công ty liên kết hoạt động kinh doanh Công ty Tuy nhiên, theo Nghị Đại hội đồng cổ đông, số cổ phiếu không chào bán hết từ việc phát hành cho cổ đông hữu Hội đồng Quản trị toàn quyền phân phối với giá bán với giá bán cho cổ đông hữu Rủi ro dự án sử dụng tiền thu từ đợt chào bán Dự kiến số tiền thu từ đợt chào bán sử dụng để tăng vốn phục vụ mục đích đầu tư vào tài sản cố định (nhà cửa, máy móc, vật kiến trúc) bổ sung vốn lưu động Theo đó, tính rủi ro đánh giá không cao, chủ yếu đến từ hiệu hoạt động Công ty tương lai 10 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA - Chức vụ : - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác : - Lợi ích liên quan Cơng ty : - Các khoản nợ Công ty : - Số lượng cổ phiếu nắm giữ : Trong : + Sở hữu nhân : + Đại diện sở hữu người có liên quan: - Số lượng cổ phiếu nắm giữ Cơng ty khác : Thành viên BKS, NV Phòng Kinh doanh khơng có khơng có khơng có khơng có cổ phần cổ phần khơng có  Bà Trần Thị Thu Hà – Thành viên Ban kiểm soát - Họ tên : TRẦN THỊ THU HÀ - Ngày tháng năm sinh : 06/10/1971 - Nơi sinh : Diên Khánh, Khánh Hòa - Số CMND : 220810953 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Diên Khánh, Khánh Hòa - Địa thường trú : 17B Trần Văn Ơn, TP Nha Trang, Khánh Hòa - Trình độ văn hóa : 12/12 - Trình độ chun mơn : Cử nhân sinh học - Q trình cơng tác : Nhân viên Phòng đảm bảo chất lượng - Xí nghiệp Nước khống Đảnh Thành (tháng 9/1995 đổi tên 1/1995 - 5/2011 thành Công ty Nước khống Khánh Hòa, từ tháng 6/2006 Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa) 6/2011 - 4/2012 5/2012 - 5/2015 6/2015 - 7/2015 Thành viên BKS, nhân viên phòng đảm bảo chất lượng - Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Trưởng BKS, nhân viên phòng đảm bảo chất lượng - Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Thành viên BKS, nhân viên phòng đảm bảo chất lượng - Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa 49 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HÒA 8/2015 - - Chức vụ : - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác : - Lợi ích liên quan Công ty : - Các khoản nợ Công ty : - Số lượng cổ phiếu nắm giữ : Trong : + Sở hữu nhân : + Đại diện sở hữu người có liên quan: - Số lượng cổ phiếu nắm giữ Cơng ty khác Thành viên BKS, nhân viên phòng mua hàng - Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Thành viên BKS, NV Phòng Mua hàng khơng có khơng có khơng có khơng có 0 khơng có  Ơng Nguyễn Văn Trung – Phó Giám đốc, Kế toán trưởng - Họ tên : NGUYỄN VĂN TRUNG - Ngày tháng năm sinh : 06/10/1968 - Nơi sinh : Diên Khánh, Khánh Hòa - Số CMND : 220580468 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Diên Khánh, Khánh Hòa - Địa thường trú : Lô 70 Khu QH 51,Lê Hồng Phong, TP Nha Trang, Khánh Hòa - Trình độ văn hóa : 12/12 - Trình độ chun mơn : Cử nhân Kế tốn - Q trình cơng tác : Phụ trách cơng tác kế tốn - Xí nghiệp Nước 1/1990 - 2/1993 khống Đảnh Thạnh (nay Cơng ty CP Nước khống Khánh Hòa) Kế tốn trưởng - Xí nghiệp Nước khoáng Đảnh 3/1993 - 5/2006 Thành (tháng 9/1995 đổi tên thành Cơng ty Nước khống Khánh Hòa, từ tháng 6/2006 Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa) 6/2006 - 5/2011 Thành viên HĐQT – Kế tốn trưởng Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa 50 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA 6/2011 - 12/2013 Khánh Hòa Phó Giám đốc Tài chính, Kế tốn trưởng - Cơng ty 1/2014 - Cổ phần Nước khống Khánh Hòa - Chức vụ : - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác : - Lợi ích liên quan Công ty : - Các khoản nợ Công ty : - Số lượng cổ phiếu nắm giữ : Trong : + Sở hữu nhân : + Đại diện sở hữu người có liên quan: - Số lượng cổ phiếu nắm giữ Cơng ty khác : 12 Kế tốn trưởng - Cơng ty Cổ phần Nước khống Phó Giám đốc Tài kiêm Kế tốn trưởng khơng có khơng có khơng có khơng có 0 khơng có Tài sản Giá trị tài sản Công ty sau: Bảng 6: Tình hình tài sản cố định Cơng ty Đơn vị tính: VNĐ VKDĐ Hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị quản lý Tài sản khác 01/01/2015 14.587.577.745 52.012.626.920 4.886.819.937 713.196.304 72.200.220.906 31/12/2015 14.508.529.468 53.821.467.698 5.915.300.846 908.741.759 75.154.039.771 Tổng cộng Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy kế 01/01/2015 13.035.641.122 38.054.127.436 2.428.049.367 473.586.020 53.991.403.945 31/12/2015 13.060.564.894 40.121.525.664 2.816.925.366 584.450.276 56.583.466.200 Giá trị lại 01/01/2015 1.551.936.623 13.958.499.484 2.458.770.570 239.610.284 18.208.816.961 31/12/2015 1.447.964.574 13.699.942.034 3.098.375.480 324.291.483 18.570.573.571 (Nguồn: VKD) 51 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HÒA 13 Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm 2016 Bảng 7: Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm 2016 Năm 2016 Chỉ tiêu Kế hoạch (triệu VND) % tăng giảm so với năm 2015 Vốn điều lệ 120.000 455,6% Doanh thu 320.943 96% Lợi nhuận sau thuế 16.299 Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/Doanh thu 5.08% 57,5% -19,6% Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu 13.58% -29% Nguồn: Kế hoạch kinh doanh năm 2016 VKD 14 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức Với tư cách tổ chức tư vấn tài chun nghiệp, Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Đại Nam tiến hành thu thập thông tin; nghiên cứu, phân tích đánh giá cách cẩn trọng hợp lý hoạt động kinh doanh Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Căn lực triển vọng phát triển tương lai, khơng có biến động bất thường gây ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp, kế hoạch lợi nhuận mà Công ty đề năm tới phù hợp khả thi, kế hoạch trả cổ tức cho cổ đông Công ty năm 2016 đảm bảo thực Chúng xin lưu ý rằng, ý kiến nhận xét nêu đưa góc độ đánh giá tổ chức tư vấn, vào thơng tin thu thập có chọn lọc dựa lý thuyết tài - chứng khốn mà không hàm ý bảo đảm giá trị chứng khốn tính chắn số liệu dự báo Những nhận xét nêu mang tính tham khảo với nhà đầu tư Nhà đầu tư cần tự phân tích đưa định đầu tư phù hợp với mục đích, chiến lược đầu tư 15 Thơng tin cam kết chưa thực tổ chức phát hành Khơng có 16 Các thơng tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty mà ảnh hưởng đến giá cổ phiếu chào bán Khơng có 52 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HÒA V Cổ phiếu chào bán Loại cổ phiếu Cổ phần phổ thông Mệnh giá 10.000 đồng/cổ phần Tổng số cổ phiếu dự kiến chào bán: cổ phần Giá chào bán dự kiến: 10.000 đồng/cổ phần Phương pháp tính giá  Nguyên tắc xác định giá phát hành dựa sở giá trị sổ sách, giá thị trường đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau phát hành  Giá trị sổ sách: Tại thời điểm 31/12/2015 Giá trị sổ sách cổ phần = = Vốn chủ sở hữu Khối lượng cổ phiếu phát hành - Cổ phiếu quỹ 54.082.401.922 đ 25.038 đồng/CP = 2.160.000 cp – cp  Giá trị trường cổ phiếu: Tại thời điểm chốt danh sách thực quyền mua cổ phiếu phát hành thêm, giá thị trường cổ phiếu Công ty điều chỉnh theo công thức sau: Ptc PRt-1 + (I x PR) = 1+I = 35.000 + (456% x 10.000) + 456% = 14.496 đồng/cổ phần Trong đó:  Ptc: giá tham chiếu cổ phiếu ngày giao dịch không hưởng quyền mua cổ phiếu đợt phát hành để tăng vốn điều lệ  PRt-1: 35.000 đồng/cổ phần (Giá giả định ngày chốt danh sách để thực quyền mua);  I: Tỷ lệ tăng vốn Tỷ lệ tăng vốn 100%  PR: Giá cổ phiếu bán cho người nắm giữ quyền mua cổ phiếu đợt phát hành Giá phát hành đợt tăng vốn 10.000 đồng/1 cổ phần Đợt phát hành cổ phiếu Công ty chào bán cho cho cổ đơng hữu Do tính chất ưu tiên đối tượng phân phối, đồng thời vào tình hình thị trường chứng khốn, khả thành cơng đợt chào bán, nhu cầu sử dụng vốn Công ty, giá trị thị trường giá trị sổ sách cổ phiếu Cơng ty tính tốn, sở phân tích mức độ pha lỗng giá, giá chào bán cổ phiếu cho cổ đông hữu 10.000 đồng/cổ phần Phương thức phân phối  Đối với cổ đơng lưu ký chứng khốn: Phân phối thông qua thành viên lưu ký 53 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA  Đối với cổ đông chưa lưu ký chứng khốn: Phân phối trụ sở Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Thời điểm cụ thể chốt danh sách cổ đông quyền mua cổ phiếu phát hành thêm Công ty công bố tới tất cổ đơng vòng 07 ngày kể từ ngày Công ty nhận Giấy chứng nhận đăng ký chào bán cổ phiếu công chúng Uỷ ban chứng khoán Nhà nước Thời gian phân phối cổ phiếu Việc phân phối cổ phần chào bán thêm dự kiến tiến hành tối đa vòng 90 ngày kể từ ngày Giấy chứng nhận đăng ký chào bán có hiệu lực Thời gian phát hành dự kiến Quý III/2015 Bảng 12: Lịch trình phân phối cổ phiếu Chào bán cho cổ đông hữu STT Nội dung công việc Thời gian Nhận cấp phép chào bán chứng khốn cơng chúng D Xác định ngày lập Danh sách sở hữu cuối thông báo chốt danh sách cổ đông với Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) Sở Giao dịch Chứng TP.Hồ Chí Minh để triển khai D+5 Cơng bố thông tin đợt chào bán báo điện tử báo viết 03 số liên tiếp D đến D +7 Ngày giao dịch không hưởng quyền D + 10 Ngày đăng ký cuối D + 12 Phối hợp VSD phân bổ thông báo danh sách phân bổ quyền mua cổ phiếu đến thành viên lưu ký cổ đông chưa lưu ký chứng khoán D + 18 đến D + 24 Các cổ đông hữu tiến hành đăng ký, chuyển nhượng quyền nộp tiền mua cổ phần D + 25 đến D + 45 Thành viên lưu ký (TVLK) tổng hợp việc thực quyền cổ đông hữu chuyển cho VSD D + 52 VSD gửi danh sách cổ đông thực quyền mua chuyển tiền vào tài khoản phong tỏa D + 54 Báo cáo kết chào bán cổ phiếu với UBCKNN; 10 Nộp Hồ sơ đăng ký lưu ký bổ sung đăng ký niêm yết bổ sung D + 57 11 Nhận giấy phép lưu ký bổ sung đăng ký niêm yết bổ sung D + 67 12 Cơng bố báo chí việc niêm yết bổ sung D + 67 13 Trao trả giấy chứng nhận sở hữu cổ phần cho cổ đông chưa 54 D + 58 đến D BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA lưu ký 14 + 68 Cổ phiếu chào bán thêm thức giao dịch D + 70 Đăng ký mua cổ phiếu Thời gian đăng ký mua cổ phiếu phụ thuộc vào thời gian phân phối cổ phiếu Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa thơng báo thời gian đăng ký cụ thể Bản thông báo phát hành đảm bảo thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho nhà đầu tư tối thiểu 20 (hai mươi) ngày theo quy định Danh sách cổ đông thời điểm chốt danh sách sở đăng ký thực quyền mua cổ phần chào bán theo tỷ lệ mua quy định Các cổ đông mở tài khoản lưu ký cổ phiếu thành viên lưu ký đăng ký thực quyền thành viên lưu ký Cổ đơng chưa thực lưu ký đăng ký thực quyền Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa Phương thức thực quyền  Điều kiện thực quyền: Các cổ đông thuộc Danh sách người sở hữu cuối ngày chốt danh sách phân bổ quyền mua  Thời gian thực quyền Theo thời gian nêu lịch trình dự kiến mục V.7  Phương thức toán quyền mua cổ phần  Đối với cổ đông lưu ký cổ phần Cơng ty chứng khốn: việc đăng ký mua cổ phần, toán tiền mua chuyển giao cổ phần thực cơng ty chứng khốn nơi cổ đông mở tài khoản  Đối với cổ đông chưa lưu ký cổ phần Công ty chứng khoán: việc đăng ký mua cổ phần, chuyển nhượng quyền mua cổ phần, toán tiền mua chuyển giao cổ phần thực Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa  Chuyển giao cổ phiếu  Trong vòng 30 ngày sau hồn tất đợt phát hành, Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa chuyển giao Giấy chứng nhận sở hữu cổ phần cho cổ đông chưa lưu ký Trụ sở Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa  Quyền lợi người mua cổ phiếu  Cổ đông hữu quyền mua cổ phiếu có quyền từ chối quyền mua chuyển nhượng quyền mua thời gian quy định Mục V.7 Các cổ đơng có quyền chuyển nhượng quyền mua cổ phần (nhưng chuyển nhượng lần – khơng chuyển nhượng cho người thứ ba) cho người khác theo giá thỏa thuận bên chuyển nhượng bên nhận chuyển nhượng Bên chuyển nhượng Bên nhận chuyển nhượng tự thoả thuận mức giá chuyển nhượng toán tiền chuyển nhượng quyền 10 Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước Sau niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh, tỷ lệ nắm giữ người nước tuân theo quy định Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15 tháng 04 năm 2009 Thủ tướng Chính phủ tỷ lệ tham gia nhà đầu tư nước Thị trường chứng khốn Việt Nam tổ chức, cá nhân nước mua bán SGDCK nắm giữ tối đa 49% tổng số cổ phiếu phát hành cơng chúng Trong trường hợp cổ đơng nước ngồi nắm giữ vượt tỷ lệ 49% tổng số cổ phiếu phát hành công chúng trước cổ phiếu 55 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA niêm yết phải thực bán cổ phiếu để đảm bảo tỷ lệ nắm giữ bên nước tối đa 49% Hiện nay, theo danh sách cổ đông chốt ngày 28/12/2015, Công ty có cổ đơng nước ngồi sở hữu 400 cổ phiếu chiếm 0,02% tổng số cổ phiếu có quyền biểu Công ty, nên đáp ứng quy định Pháp luật Điều lệ Công ty (Điều lệ Công ty không quy định giới hạn tỷ lệ sở hữu người nước ngoài) 11 Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng  Các cổ đơng có quyền chuyển nhượng quyền mua cổ phần chuyển nhượng lần không chuyển nhượng cho người thứ ba;  Số lượng cổ phiếu phát hành cho cổ đông hữu đợt cổ phiếu phổ thông không bị hạn chế chuyển nhượng kể từ ngày phân phối 12 Các loại thuế có liên quan Đối với nhà đầu tư cá nhân Theo Luật Thuế Thu nhập Cá nhân số 04/2007/QH12, ban hành ngày 21/11/2007 có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2009 thì: Thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân bao gồm: Thu nhập từ đầu tư vốn (lợi tức cổ tức) thu nhập từ chuyển nhượng vốn (thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán) Mức thuế suất loại sau:  Thuế suất thu nhập từ đầu tư vốn (lợi tức cổ tức): 5%  Thuế suất thu nhập từ chuyển nhượng vốn (thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán) xác định sau:  Trường hợp cá nhân chuyển nhượng chứng khốn đăng ký nộp thuế theo biểu thuế tồn phần với thuế suất 20% tính lãi chuyển nhượng  Trường hợp người chuyển nhượng chứng khốn khơng đăng ký nộp thuế theo biểu thuế toàn phần với thuế suất 20% áp dụng thuế suất 0,1% tính giá trị chuyển nhượng chứng khoán lần không phân biệt việc chuyển nhượng thực Việt Nam hay nước  Cá nhân chuyển nhượng chứng khoán đăng ký nộp thuế theo thuế suất 20% phải tạm nộp thuế theo thuế suất 0,1% giá trị chuyển nhượng chứng khoán lần 56 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA Kỳ tính thuế:  Kỳ tính thuế cá nhân khơng cư trú tính theo lần phát sinh thu nhập áp dụng tất thu nhập chịu thuế  Kỳ tính thuế cá nhân cư trú quy định sau: Kỳ tính thuế theo lần phát sinh thu nhập áp dụng thu nhập từ đầu tư vốn; thu nhập từ chuyển nhượng vốn Kỳ tính thuế theo lần chuyển nhượng theo năm thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán Đối với nhà đầu tư tổ chức Nhà đầu tư tổ chức đăng ký kinh doanh Việt Nam phải chịu khoản thuế đóng phần chênh lệch giá bán cổ phiếu sau: Thuế thu nhập từ chênh lệch giá bán cổ phiếu = Thu nhập chịu thuế x Thuế suất Trong đó:  Thu nhập chịu thuế = Tổng giá trị chứng khoán bán kỳ - Tổng giá mua chứng khoán bán kỳ - Chi phí mua bán chứng khốn  Thuế suất = Thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp tổ chức đầu tư Nhà đầu tư tổ chức nước ngồi khơng có đăng ký kinh doanh Việt Nam, mở tài khoản giao dịch chứng khoán Việt Nam phải chịu khoản thuế khoán bán cổ phiếu sau: Thuế khoán từ việc bán cổ phiếu = Tổng giá trị cổ phiếu bán giao dịch chuyển nhượng x 0,1% 13 Ngân hàng mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu Toàn số tiền thu từ đợt phát hành chuyển vào tài khoản phong tỏa số: 60110000756765 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Chi nhánh Khánh Hòa VI Mục đích chào bán Mục đích chào bán Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh, Đại hội đồng cổ đông bất thường lần năm 2015 Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa thơng qua phương án chào bán cổ phiếu cho cổ đông hữu, đồng thời thông qua phương án sử dụng vốn thu từ đợt chào bán Theo đó, tổng số tiền thu từ đợt chào bán sử dụng để tăng vốn phục vụ đầu tư vào tài sản cố định (máy móc, nhà cửa, vật kiến trúc), mở rộng quy mô hoạt động; bổ sung vốn lưu động cho Công ty, nâng cao lực tài chính, cấu tài sản khoản nợ Công ty Phương án khả thi Cùng với đà phục hồi kinh tế, Công ty CP Nước khống Khánh Hòa tiếp tục trì mảng kinh doanh sản xuất, phân phối sản phẩm đồ uống từ nước khống Với mạnh có đội ngũ chuyên nghiệp nhiều kinh nghiệm lĩnh vực đồ uống, Cơng ty CP Nước khống Khánh Hòa đặc biệt trọng phát triển mảng đồ uống Để trì tốc độ phát triển chiếm lĩnh thị trường, Công ty cần nguồn vốn lớn để đầu tư hạ tầng, máy móc thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh 57 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA 2.1 Đầu tư vào tài sản cố định Số tiền dự kiến thu từ đợt chào bán nhằm mục đích đầu tư vào tài sản cố định 70.000.000.000 đồng Danh mục tài sản dự kiến đầu tư năm 2016 TT TÊN THIẾT BỊ ĐVT SL Giá trị Thời gian đầu tư I MUA MỚI MÁY MĨC, THIẾT BỊ Máy phóng nhãn Cái 1.700.000.000 02/2016 Máy đóng thùng carton Cái 2.000.000.000 10/2016 Máy đóng màng co lốc Cái 3.200.000.000 02/2016 Máy đóng thùng tự động Cái 2.350.000.000 02/2016 Thiết bị xử lý nước thải Cái 750.000.000 03/2016 Máy chiết chai RGB Cái 1.600.000.000 01/2016 Máy gắp vỏ chai RGB Cái 700.000.000 01/2016 Máy chiết Pet Gas Cái 7.600.000.000 03/2016 Hệ thống bão hoà CO2 Cái 4.000.000.000 03/2016 10 Máy lạnh 200HP Cái 2.000.000.000 03/2016 11 Hệ thống xử lý nước giếng Cái 1.700.000.000 05/2016 12 HT khử mùi nước khoáng Cái 1.500.000.000 05/2016 13 HT điều khiển máy rửa chai Cái 1.000.000.000 10/2016 14 Thiết bị phòng Lab Cái 600.000.000 03/2016 15 Thiết bị phòng thí nghiệm Cái 2.000.000.000 03/2016 16 Máy thổi chai Cái 27.300.000.000 03/2016 17 Thay rọ máy rửa Krones Cái 800.000.000 03/2016 II NHÀ CỬA VẬT KIẾN TRÚC Nhà xưởng sản xuất Công trình 6.000.000.000 03/2016 Kho NVL, bao bì, phụ tùng Cơng trình 700.000.000 01/2016 Xây tin cán CNV Cơng trình 1.000.000.000 06/2016 Trạm điện 1500KVA TỔNG Cơng trình 1.500.000.000 01/2016 70.000.000.000 60.800.000.000 9.200.000.000 Hiệu đầu tư Cơng ty CP Nước khống Khánh Hòa (VKD) hướng tới trở thành Cơng ty hàng đầu lĩnh vực nước uống Việt Nam, bật với sản phẩm từ nước khoáng tốt cho sức khỏe người tiêu dùng.Tăng trưởng hàng năm dự kiến đạt từ 30-50% doanh thu, 2025% LNST 58 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA 2.2 Bổ sung vốn lưu động Số tiền dự kiến thu từ đợt chào bán nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động 28.400.000.000 đồng Hiệu đầu tư Có thể nói, việc Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa tăng vốn điều lệ cần thiết khơng có ý nghĩa quan trọng nhằm nâng cao lực tài chính, lực hoạt động khả cạnh tranh Cơng ty mà góp phần thực chiến lược kinh doanh Công ty năm 2016 năm Cụ thể, theo định hướng kinh doanh Công ty năm tới, Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa hướng tới mục tiêu trở thành công ty hàng đầu ngành đồ uống Việt Nam Tăng trưởng hàng năm 30-50% doanh thu, 20-25% LNST Để thực mục tiêu trên, VKD cần có đủ lực tài để phát triển Do vậy, việc huy động vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh điều cần thiết Ngoài ra, việc tài trợ cho vốn lưu động Công ty thông qua đợt phát hành lần giúp Công ty giảm phụ thuộc vào Vay ngân hàng áp lực lãi vay mà đảm bảo nguồn vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh 2.3 Dự kiến kết kinh doanh Sau đầu tư tài sản cố định bổ sung vốn lưu động theo kế hoạch trên, kết kinh doanh dự kiến Cơng ty CP Nước khống Khánh Hòa sau: Chỉ tiêu VII Năm 2016 (triệu đồng) Năm 2017 (triệu đồng) Năm 2018 (triệu đồng) Doanh thu 320.943 500.000 700.000 Giá vốn 224.660 350.000 490.000 Lợi nhuận gộp 96.283 150.000 210.000 Chi phí bán hàng 59.803 65.000 91.000 Chi phí quản lý doanh nghiệp 16.106 20.000 25.250 Lợi nhuận trước thuế 20.374 65.000 93.750 Lợi nhuận sau thuế 16.299 52.000 75.000 Kế hoạch sử dụng số tiền thu từ đợt chào bán - Số Vốn điều lệ tăng thêm: 98.400.000.000 đồng 59 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA - Tổng số vốn thu từ việc chào bán cổ phiếu (dự kiến) : 98.400.000.000 đồng Mục đích sử dụng số tiền thu từ đợt chào bán nêu mục VI.1 Chi tiết kế hoạch sử dụng số tiền sau + Đầu tư Tài sản cố định (máy móc, nhà cửa, vật kiến trúc): 70.000.000.000 đồng + Bổ sung vốn lưu động: 28.400.000.000 đồng 60 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA VIII Các đối tác liên quan tới đợt chào bán Tổ chức tư vấn Cơng ty cổ phần Chứng khốn Đại Nam Địa chỉ: Tầng 12A, Center Building Hapulico complex, số 01 Nguyễn Huy Tưởng, Thanh Xuân, Hà Nội Điện thoại: 04.7304.7304 Website: http://www.dnse.com.vn Fax: 04 6262 0656 Tổ chức kiểm toán Báo cáo Kiểm toán năm 2015 kiểm toán bởi: CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN VACO Địa chỉ: 159 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP.HCM Điện thoại: (84-08) 38406618 Website: www.vaco.com.vn Fax : (84-08) 38406616 61 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HÒA IX Phụ lục Phụ lục 1: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Phụ lục 2: Quyết định Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị; Phụ lục 3: Điều lệ Công ty ; Phụ lục : Báo cáo tài kiểm toán năm 2014 năm 2015 ; Phụ lục : Các tài liệu khác 62 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA X Ngày tháng, chữ ký, đóng dấu đại diện tổ chức phát hành, tổ chức tư vấn Hà Nội, ngày 14 tháng năm 2016 ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC TƯ VẤN ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC PHÁT HÀNH CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN ĐẠI NAM CƠNG TY CỔ PHẦN NƯỚC KHỐNG KHÁNH HỊA Tổng Giám đốc Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngô Anh Sơn Phan Minh Sáng Giám đốc Phạm Cơng Sinh Kế tốn trưởng Nguyễn Văn Trung