BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN 1

UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC CẤP CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CƠNG CHÚNG CHỈ CĨ NGHĨA LÀ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CỔ PHIẾU MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN (Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0103008651 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 20/07/2005, đăng ký thay đổi lần ngày 26/09/2007, đăng ký thay đổi lần ngày 15/04/2010 với Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số: 0100100745) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG (Giấy chứng nhận chào bán số /UBCK-GCN Chủ tịch Uỷ ban chứng khoán Nhà nước cấp ngày … tháng … năm 2011) BẢN CÁO BẠCH NÀY VÀ TÀI LIỆU BỔ SUNG SẼ ĐƯỢC CUNG CẤP TẠI: Công ty cổ phần Xây lắp điện Điện thoại: (84-4) 3845 6329 18 Lý Văn Phúc, Đống Đa, Hà Nội Fax: (84-4) 3823 1997 Cơng ty cổ phần chứng khốn VNS Điện thoại: (84-4) 3573 0073 Số 9, Đào Duy Anh, Đống Đa, Hà Nội Fax: (84-4) 3573 0088 Điện thoại: (84-4) 3845 6329 PHỤ TRÁCH CÔNG BỐ THÔNG TIN: Họ tên: Trịnh Văn Tuấn BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN Chức vụ: Chủ tịch HĐQT, kiêm Tồng Giám đốc Fax: (84-4) 3823 1997 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN (Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0103008651 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 20/07/2005, đăng ký thay đổi lần ngày 26/09/2007, đăng ký thay đổi lần ngày 15/04/2010 với Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số: 0100100745) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG Tên cổ phiếu : Cổ phiếu Công ty cổ phần Xây lắp điện Loại cổ phiếu : Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá : 10.000 (Mười nghìn) đồng/cổ phần Giá bán : 13.000 (Mười ba nghìn) đồng/cổ phần Tổng số lượng phát hành : 4.000.000 (Bốn triệu) cổ phần Tổng giá trị phát hành theo mệnh giá : 40.000.000.000 (Bốn mươi tỷ) đồng Trong đó: - Chào bán 4.000.000 cổ phiếu cho cổ đông hữu với giá 13.000 đồng/cổ phiếu theo tỷ lệ 5:2 (Tại ngày chốt danh sách, cổ đông sở hữu 05 cổ phiếu 02 quyền mua 01 quyền mua mua 01 cổ phiếu phát hành thêm) - Số cổ phiếu thực quyền cho cổ đơng hữu làm tròn xuống đến hang đơn vị Các cổ đơng có quyền chuyển nhượng quyền mua cổ phần lần cho nhiều người khác theo giá thỏa thuận bên chuyển nhượng bên nhận chuyển nhượng Quyền mua chuyển nhượng (01) lần TỔ CHỨC KIỂM TOÁN CƠNG TY HỢP DANH KIỂM TỐN CPA VIỆT NAM Địa : Số 17 Lô 2C - Khu đô thị Trung Yên, Trung Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại : (84-4) 3783 2121 Fax : (84-4) 3783 2122 Website : www.cpavietnam.vn TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS Địa trụ sở : Tầng 1, tòa nhà VCCI, số 9, Đào Duy Anh, Hà Nội CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN Điện thoại : (84-4) 3573 0073 Fax : (84-4) 3573 0088 Website : www.vnsc.com.vn CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN MỤC LỤC I CÁC NHÂN TỐ RỦI RO Rủi ro kinh tế .5 Rủi ro pháp luật Rủi ro đặc thù ngành Rủi ro đợt chào bán Rủi ro dự án Trung tâm thương mại Nhà hộ Xây lắp điện Rủi ro khác II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH 10 Tổ chức phát hành – Công ty cổ phần Xây lắp điện 10 Tổ chức tư vấn – Cơng ty cổ phần chứng khốn VNS 10 III.CÁC KHÁI NIỆM 11 IV TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH 12 Tóm tắt q trình hình thành phát triển 12 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Công ty 15 Cơ cấu cổ đông; Danh sách cổ đông nắm giữ 5% vốn cổ phần Công ty; Danh sách cổ đông sáng lập tỷ lệ cổ phần nắm giữ 26 Danh sách Công ty mẹ Công ty con, Công ty mà tổ chức phát hành nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối, Công ty nắm quyền kiểm soát cổ phần chi phối tổ chức phát hành 26 Hoạt động kinh doanh .28 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 52 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành 56 Chính sách người lao động 58 Chính sách cổ tức .61 10 Tình hình hoạt động tài 62 11 Hội đồng quản trị, Ban giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng 70 12 Tài sản 83 13 Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận cổ tức năm 85 14 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức .87 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN 15 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức đăng ký phát hành thêm 87 16 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới Cơng ty mà ảnh hưởng đến giá chứng khoán phát hành thêm 87 V CỔ PHIẾU CHÀO BÁN 88 Loại cổ phiếu 88 Mệnh giá .88 Tổng số cổ phiếu phát hành .88 Giá chào bán .88 Phương thức chào bán 88 Phương pháp tính giá cho đợt phát hành 88 Phương thức phân phối .91 Thời gian phân phối cổ phiếu 91 Đăng ký mua cổ phiếu .92 10 Phương thức thực quyền 93 11 Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước .93 12 Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng 93 13 Các loại thuế có liên quan 93 14 Ngân hàng mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu 94 VI MỤC ĐÍCH CHÀO BÁN 95 Mục đích chào bán .95 Phương án khả thi 95 VII KẾ HOẠCH SỬ DỤNG SỐ TIỀN THU ĐƯỢC ƯỚC TÍNH TỪ ĐỢT PHÁT HÀNH 104 VIII CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT CHÀO BÁN .105 X PHỤ LỤC .106 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH I CÁC NHÂN TỐ RỦI RO Rủi ro kinh tế CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN Nền kinh tế Việt Nam năm 2009 chứng kiến tác động tiêu cực từ khủng hoảng kinh tế giới đạt kết bật ngăn chặn đà suy giảm kinh tế, tăng trưởng tăng nguồn lực đầu tư phát triển Bước sang năm 2010, kinh tế xã hội nước ta đà phục hồi nhanh phát triển theo hướng tích cực với mức tăng trưởng hầu hết ngành, lĩnh vực song số cân đối vĩ mơ chưa ổn định Tổng sản phẩm nước (GDP) chín tháng năm 2010 ước tính tăng 6,52% so với chín tháng năm 2009, quý I tăng 5,83%; quý II tăng 6,4% quý III tăng 7,16% Đây mức tăng cao so với mức tăng 4,62% kỳ năm trước (Nguồn: Tổng cục Thống kê) Tuy nhiên phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức tình trạng nhập siêu, giải cơng ăn việc làm đặc biệt nguy lạm phát tăng Chỉ số giá tiêu dùng tháng 9/2010 so với tháng 12/2009 tăng 6,46%; so với kỳ năm trước tăng 8,92% Chỉ số giá tiêu dùng bình quân (CPI) chín tháng năm tăng 8,64% so với bình quân chín tháng năm 2009 (Nguồn: Tổng cục Thống kê) Điều có ảnh hưởng định chủ thể tham gia vào kinh tế, có Cơng ty cổ phần Xây lắp điện Lãi suất Công ty hoạt động lĩnh vực xây lắp điện xây dựng, có nhu cầu sử dụng vốn lưu động lớn lượng vốn chủ sở hữu có hạn, ln có nhu cầu vay vốn từ tổ chức tín dụng Khi lãi suất biến động theo chiều hướng lên, chi phí lãi vay cho phần vốn bị chiếm dụng cao, đồng thời chi phí tài cho khoản vay Cơng ty bị tăng lên Thị trường tín dụng năm 2010 có nhiều diễn biến phức tạp, theo Quyết định số 2868/QĐNHNN 29/11/2010, áp dụng từ ngày 01/12/2010 Ngân hàng Nhà nước, lãi suất 9%, cao 2% so với kỳ năm 2009 (Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn khoản ảnh hưởng khơng nhỏ đến tăng trưởng tín dụng nhu lãi suất tín dụng thời gian tới Điều có ảnh hưởng lớn đến hoạt động hiệu SXKD Công ty Tỷ giá Thị trường tiền tệ giới Việt Nam thời gian qua chứng kiến nhiều biến động phức tạp Hoạt động xuất nhập Cơng ty có nhiều giao dịch thực ngoại tệ CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN với giá trị lớn nên biến động tỷ giá có ảnh hưởng trực tiếp đến công nợ phải thu, phải trả chi phí liên quan chênh lệch tỷ giá CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN Rủi ro pháp luật Là Công ty cổ phần, hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty cổ phần Xây lắp điện chịu chi phối Pháp luật sách Nhà nước, cụ thể: - Luật Doanh nghiệp, Luật Chứng khoán Nghị định, Thông tư hướng dẫn thi hành - giai đoạn xây dựng hoàn thiện; Các văn Pháp luật sách liên quan đến hoạt động lĩnh vực xây dựng, lượng có tác động trực tiếp đến hoạt động chiến lược phát triển Công ty; Sự thay đổi quy định Pháp luật ảnh hưởng đến hoạt động Công ty Rủi ro đặc thù ngành Rủi ro tài Ngành xây lắp điện, sản xuất xây lắp kết cấu thép xây dựng bất động sản có thời gian thi cơng cơng trình kéo dài, việc nghiệm thu bàn giao thực phần Hơn nữa, việc giải ngân thường chậm, q trình hồn tất hồ sơ thi cơng thống phê duyệt tốn chủ đầu tư nhà thầu thường nhiều thời gian Điều phần làm giảm tiến độ giải ngân tốn cơng trình làm ảnh hưởng khơng nhỏ tới tình hình tài Cơng ty xây dựng Cơng ty phải thường xuyên dùng nguồn vốn vay để tài trợ cho khoản phải thu chi phí dở dang Đặc điểm tiềm ẩn rủi ro tài khả trả nợ Công ty Để chủ động nguồn vốn, thời gian tới Công ty tiếp tục thực chào bán cổ phiếu thu hút vốn thơng qua thị trường chứng khốn Rủi ro vận hành Ngành xây lắp điện xây dựng bất động sản có tính khơng ổn định, q trình thi cơng phụ thuộc nhiều vào tiến độ cung cấp hàng chủ đầu tư cơng tác đền bù giải phóng mặt Đồng thời, để đáp ứng nhu cầu khách hàng, chủ đầu tư tiến độ thi công cơng trình, hạng mục cơng trình, nhiều trường hợp, Công ty phải tiến hành thi công xây lắp điều kiện thời tiết xấu, địa hình phức tạp Điều đem lại rủi ro an tồn lao động, hỏng hóc ngưng trệ hoạt động máy móc, thiết bị, gián đoạn q trình thi công, gây ảnh hưởng định đến hoạt động kinh doanh Cơng ty CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN Rủi ro biến động giá nguyên liệu đầu vào Trong hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty, chi phí ngun, nhiên vật liệu sắt thép, xi măng, xăng dầu…chiếm tỷ trọng lớn giá thành Việc biến động giá loại nguyên vật liệu nói tác động mạnh tới lợi nhuận Công ty Để hạn chế ảnh hưởng từ biến động giá nguyên vật liệu đầu vào, Cơng ty xây dựng biện pháp dự phòng tiết kiệm tối đa loại nguyên, nhiên vật liệu đầu vào để cắt giảm chi phí, bảo đảm hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu Rủi ro cạnh tranh Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào tổ chức thương mại giới (WTO) mở nhiều hội thách thức cho doanh nghiệp Điều đòi hỏi thị trường xây lắp điện phải gia tăng lực cạnh tranh, phát triển để phù hợp với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế Việc mở cửa thị trường tạo áp lực cạnh tranh lớn doanh nghiệp xây lắp điện hoạt động Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi với tiềm lực tài lớn phong cách quản lý chuyên nghiệp, đại đối thủ cạnh tranh thực doanh nghiệp nước Rủi ro đợt chào bán Trong đợt phát hành số cổ phần phân phối cho cổ đông hữu cổ đông chiến lược Công ty không bảo lãnh nên xảy rủi ro cổ phiếu khơng mua hết Tuy nhiên, với phát triển ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty năm qua với kế hoạch tăng trưởng cao sở tin cậy năm tới, cổ phiếu Công ty cổ phần Xây lắp điện nhận quan tâm nhiều nhà đầu tư Rủi ro dự án Trung tâm thương mại Nhà hộ Xây lắp điện Đặc thù dự án Trung tâm thương mại Nhà hộ Xây lắp điện dự án đầu tư xây dựng có thời gian thi công kéo dài, lãi suất, giá vật tư xây dựng có đặc điểm biến động mạnh ảnh hưởng không nhỏ đến khả chủ động vật tư dự án giá thành xây dựng Các yếu tố khác khả cấp vốn cho dự án, yếu tố thời tiết, mức độ tuân thủ quy định pháp lý hoạt động đầu tư xây dựng, an tồn, bảo vệ mơi trường, phòng cháy chữa cháy, có tác động đáng kể đến tiến độ, chất lượng hiệu dự án CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN Rủi ro khác Rủi ro pha loãng giá cổ phiếu Khối lượng cổ phiếu phát hành thêm đợt 4.000.000 cổ phiếu, sau góp vào lượng cổ phiếu Cơng ty 10.000.000 cổ phiếu có nguy pha lỗng cổ phiếu Theo tính tốn, giá trị sổ sách Công ty thời điểm 30/09/2010 22.285 đồng/cổ phần Cụ thể: Giá trị sổ sách cổ phiếu = Vốn chủ sở hữu = Số cổ phần lưu hành 222.849.571.098 10.000.000 = 22.285 đồng/cổ phần (Nguồn: BCTC hợp tháng đầu năm 2010 - Công ty cổ phần Xây lắp điện 1) Điều chỉnh kỹ thuật giá trị sổ sách ngày giao dịch không hưởng quyền đợt phát hành thêm 4.000.000 cổ phiếu Cổ đơng có tên danh sách cổ đơng thời điểm chốt danh sách quyền mua thêm cổ phần theo phương thức chào bán chi tiết mục chương V Giá trị sổ sách cho ngày giao dịch không hưởng quyền cổ phiếu Công ty cổ phần Xây lắp điện thị trường (Pbvn) điều chỉnh kỹ thuật nhằm phản ánh số lượng cổ phần tăng lên, xác định theo công thức sau: Pbvn = PRt-1 + (IxPR) 1+I Trong đó: Pbvn : Giá trị sổ sách cổ phiếu ngày giao dịch không hưởng quyền; PRt-1 : Giá trị sổ sách cổ phiếu thời điểm trước phát hành thêm cổ phiếu; I : Tỷ lệ tăng vốn (tỷ lệ cổ phiếu phát hành thêm số lượng cổ phiếu ban đầu); PR : Giá phát hành cổ phiếu Cụ thể: PRt-1 = 22.285 đồng/cổ phiếu I = 4.000.000/10.000.000 = 0,4 PR = 13.000 VND/cổ phiếu 10 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS Lịch biểu phân phối cổ phiếu TT Nội dung Thời gian Thực Nhận Giấy chứng nhận chào bán cổ phiếu UBCKNN D DN, VNS D+5 DN D+6 DN Công bố thông tin phương tiện thông tin đại chúng theo quy định Thông báo danh sách cổ đông mua cổ phần cung cấp Bản cáo bạch Nhà đầu tư chuyển nhượng quyền mua, đăng ký nộp tiền mua cổ phần chào bán thêm D+18 Phân phối cổ phiếu cho cổ đông hữu HĐQT Công ty phê duyệt phương án phân phối cổ phiếu lại (nếu có) Tổ chức phân phối cổ phiếu chưa phân phối hết Báo cáo kết đợt chào bán cho UBCKNN 10 Từ D+6 đến Từ D+19 đến D+20 D+21 Từ D+22 đến D+26 D+27 Trao trả Giấy chứng nhận sở hữu cổ phần cho cổ Từ D+30 đông đến D+40 DN DN DN DN DN, VNS DN (Ghi chú: Lịch trình tính theo ngày làm việc) Đăng ký mua cổ phiếu Thời gian đăng ký mua cổ phiếu Công ty thông báo cụ thể Thông báo phát hành cổ phiếu công chúng, đảm bảo thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho cổ đông tối thiểu hai mươi ngày theo quy định Danh sách sở hữu cuối đăng ký thực quyền mua cổ phần quyền nhận cổ tức cổ phiếu theo tỷ lệ quy định Các cổ đông làm thủ tục nhận cổ tức cổ phiếu đăng ký thực quyền Công ty cổ phần Xây lắp điện Kết thúc đợt phát hành, kể từ Công ty gửi báo cáo kết phát hành cho UBCKNN, thời hạn 10 ngày, Công ty tiến hành chuyển giao cổ phiếu cho cổ đông 10 Phương thức thực quyền 10.1 Đối tượng thực quyền Theo danh sách người sở hữu cuối ngày chốt danh sách phân bổ quyền mua cổ phiếu 10.2 Thời gian thực quyền Theo thời gian nêu lịch trình dự kiến 10.3 Các điều khoản có liên quan - Người sở hữu quyền mua có quyền từ chối mua toàn phần số lượng cổ phiếu chào bán theo quyền mua thời gian thực quyền - Người sở hữu quyền mua chuyển nhượng quyền mua cổ phần cho nhiều người khác theo giá thỏa thuận bên chuyển nhượng bên nhận chuyển nhượng 11 Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước Công ty chủ trương giới hạn tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu Cơng ty người nước ngồi theo tỷ lệ tuân thủ theo quy định hành Chính phủ chứng khốn thị trường chứng khoán Theo Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 Thủ tướng Chính phủ tỷ lệ tham gia nhà đầu tư nước thị trường chứng khoán Việt Nam, tổng mức sở hữu cổ phần nhà đầu tư nước ngồi khơng vượt q 49% vốn điều lệ Công ty đại chúng Tại thời điểm phát hành, Cơng ty khơng có cổ đơng nhà đầu tư nước 12 Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng Theo điều lệ tổ chức hoạt động Công ty, tất cổ phần tự chuyển nhượng trừ Điều lệ Pháp luật quy định khác Cổ đơng hữu có quyền chuyển nhượng quyền mua cổ phần lần cho nhiều người khác theo giá thoả thuận bên chuyển nhượng bên nhận chuyển nhượng 13 Các loại thuế có liên quan Theo quy định Luật số 14/2008/QH12 thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25%/năm Mức thuế suất áp dụng từ 01/01/2009 Theo quy định Luật thuế thu nhập cá nhân số 04/2007/QH12 ngày 21/07/2007 Nghị định số 100/2008/NĐ-CP hướng dẫn thi hành luật thuế thu nhập cá nhân, nhà đầu tư thực giao dịch chuyển nhượng chứng khoán phải tiến hành nộp thuế thu nhập cá nhân Thuế suất chuyển nhượng chứng khoán 20% thu nhập tính thuế năm 0,1% giá chuyển nhượng lần 14 Ngân hàng mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu Công ty thụ hưởng : Công ty cổ phần Xây lắp điện Số tài khoản : 21110000280845 Tên ngân hàng : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh : Hà Nội Địa : 93 Lò Đúc, Hai Bà Trưng, Hà Nội VI MỤC ĐÍCH CHÀO BÁN Mục đích chào bán Thực theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2010 ngày 17/04/2010, Hội đồng quản trị triển khai phương án tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng lên 140 tỷ đồng việc chào bán thêm cổ phiếu nhằm mục đích sau huy động vốn bổ sung vào nguồn vốn lưu động, phục vụ trực tiếp cho dự án đầu tư xây dựng Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội.  Phương án khả thi Dự án : Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện Chủ đầu tư : Công ty cổ phần Xây lắp điện Địa điểm xây dựng : Ơ đất góc đường Trần Bình đường Đồng Bát, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội Quy mô dự án : Xây dựng hạ tầng ngồi nhà cho khu đất có diện tích 6.617 m2 Xây dựng khối cơng trình cao 25 tầng biệt thự với tổng diện tích sàn xây dựng 46.214 m2 Tổng mức đầu tư : 630.872.098.000 đồng (Bằng chứ: Sáu trăm ba mươi tỷ, tám trăm bảy hai triệu, khơng trăm chín tám nghìn đồng) Nguồn vốn đầu tư : Nguồn vốn tự có, vốn huy động hợp pháp chủ đầu tư vốn vay Hình thức quản lý dự án: Chủ đầu tư thực dự án Thời gian hoàn thành  : Quý II năm 2013 Căn pháp lý  Các văn quy định xây dựng - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa - Việt Nam Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa - Việt Nam Luật sửa đổi bổ sung số điều luật liên quan đến đầu tư xây dựng số - 38/2009/QH12 ngày 01/07/2009 nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam Nghị định 85/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 hướng dẫn thi hành Luật đấu thầu lựa - chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ Quản lý Dự án đầu tư xây dựng cơng trình - Nghị định 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ Quản lý Dự án đầu tư xây - dựng cơng trình Nghị định 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ Quản lý chất lượng cơng - trình xây dựng Nghị định 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 Chính phủ Quản lý chi phí đầu tư xây - dựng cơng trình Các quy chuẩn, tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam hành Các văn quy định nhà Luật nhà số 56/2005/QH11 Quốc hội thông qua ngày 29/11/2005 Luật kinh doanh bất động sản số 63/2006/QH11 Quốc hội thông qua ngày - 29/06/2006 Nghị định 90/2006/NĐ-CP ngày 06/09/2006 Chính phủ quy định chi tiết hướng   - dẫn thi hành Luật nhà số 56/2005/QH11 Nghị định 71/2010/NĐ-CP ngày 23/06/2010 việc hướng dẫn thi hành Luật nhà Các văn pháp luật liên quan khác Các văn chủ trương đầu tư Hợp đồng thuê đất số 461-245 Đ/C-ND-HĐTĐ ngày 22/11/1999 Sở địa nhà đất Hà Nội (nay Sở Tài nguyên Môi trường Nhà đất) Công ty Xây lắp điện (nay - Công ty cổ phần Xây lắp điện 1) Báo cáo số 1565/TNMT&NĐ-ĐKTK ngày 08/05/2006 Sở Tài nguyên Môi trường - Nhà đất Hà Nội việc Công ty cổ phần Xây lắp điện xin chuyển mục đích sử dụng đất Công văn số 31/QHKT-P1 ngày 10/01/2006 Sở Quy hoạch Kiến trúc Hà Nội việc - chuyển đổi mục đích sử dụng đất xã Mỹ Đình, Từ Liêm Công văn số 2538/UB-NNĐC ngày 12/06/2006 UBND thành phố Hà Nội việc đồng ý mặt nguyên tắc cho Công ty cổ phần Xây lắp điện xin chuyển đổi mục đích sử dụng đất từ đất xây dựng trụ sở xưởng sửa chữa xe, thành đất xây dựng trung tâm - thương mại kết hợp nhà cao tầng Công văn số 2638/TNMT&NĐ-ĐKTK ngày 17/07/2006 Sở Tài nguyên Môi trường Nhà đất việc hướng dẫn Công ty cổ phần Xây lắp điện thủ tục chuyển mục đích sử - dụng đất xã Mỹ Đình, Từ Liêm để xây dựng trung tâm thương mại nhà Công văn số 2655/UBND-XDĐT ngày 06/05/2008 UBND thành phố Hà Nội việc điều chỉnh tầng cao cơng trình trung tâm thương mại nhà Công ty cổ phần Xây lắp - điện (giữ nguyên mật độ xây dựng 35%, chiều cao cơng trình tối đa 25 tầng) Văn số 4468/UBND-XD ngày 17/06/2010 UBND thành phố Hà Nội việc điều chỉnh quy hoạch tổng mặt phương án thiết kế kiến trúc sơ Dự án Đầu tư xây  - dựng Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Các văn quy hoạch kiến trúc Quy hoạch chi tiết huyện Từ Liêm, tỷ lệ 1/5000 (Phần quy hoạch sử dụng đất quy hoạch giao thông) UBND thành phố Hà Nội phê duyệt định số 14/2000/QĐ-UB ngày 14/02/2000 - Bản vẽ xác định giới đường đỏ viện quy hoạch xây dựng Hà Nội lập Sở Quy - hoạch Kiến trúc Hà Nội chấp thuận tháng 11/2009 Bản đo vẽ trạng tỷ lệ 1/500 Công ty TNHH nhà nước thành viên khảo sát đo đạc Hà Nội lập tháng 09/2009 UBND xã Mỹ Đình xác nhận khơng có tranh - chấp Cơng văn số 1842/QHKT-P1 ngày 31/10/2006 Sở Quy hoạch Kiến trúc Hà Nội việc quy hoạch tổng mặt phương án kiến trúc Trung tâm thương mại nhà - xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Cơng văn số 492/QHKT-P1 Sở Quy hoạch Kiến trúc Hà Nội việc xác nhận quy hoạch tổng mặt phương án kiến trúc Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ - Đình, Từ Liêm, Hà Nội Công văn số 630/QHKT-P1 ngày 09/04/2008 Sở Quy hoạch Kiến trúc Hà Nội việc xác nhận đề nghị tầng cao tòa nhà Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ Đình, Từ - Liêm, Hà Nội Văn số 2420/QHKT-P1 ngày 29/07/2010 Sở Quy hoạch Kiến trúc Hà Nội việc - điều chỉnh quy hoạch tổng mặt bằng, phương án thiết kế sơ kiến trúc dự án Các văn có liên quan khác Công văn số 403/QHKT-P2 ngày 01/08/2006 Viện Quy hoạch xây dựng Hà Nội - việc cung cấp số liệu kỹ thuật lô đất Văn số 135/DACT/PC23 ngày 14/05/2007 Phòng Cảnh sát phòng cháy chữa cháy  thuộc Công an thành phố Hà Nội việc thỏa thuận phòng cháy chữa cháy cho cơng trình - Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Văn số 763/KDNS-KT ngày 11/05/2007 Công ty nước Hà Nội việc thỏa thuận cấp nước cho dự án xây dựng Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ Đình, Từ - Liêm, Hà Nội Văn số 443/TNHN ngày 02/06/2007 Công ty TNHH Nhà nước thành viên thoát nước Hà Nội việc thỏa thuận thoát nước cho dự án xây dựng Trung tâm thương - mại nhà xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Văn số 07/ĐLTL-PKT ngày 14/05/2007 Điện lực Từ Liêm việc thỏa thuận cấp điện cho dự án xây dựng Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà - Nội Văn số 1753/TM-Tg1 ngày 09/11/2007 Cục tác chiến – Bộ Tổng tham mưu chấp thuận độ cao tĩnh khơng xây dựng cơng trình dự án Trung tâm thương mại nhà - xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Giấy xác nhận đăng ký cam kết bảo vệ môi trường cho dự án Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội số 477/UBND-TN&MT ngày 01/06/2007 UBND huyện Từ Liêm  Sự cần thiết mục tiêu đầu tư  Sự cần thiết đầu tư dự án - Xã hội văn minh, nhu cầu sống phát triển Cải thiện chỗ yêu cầu cấp bách đời sống nhân dân Hà Nội Qua tạo điều kiện để phát triển nguồn lực người biểu cụ thể thành tựu đạt trình phát triển kinh tế - xã hội, thực mục tiêu “dân giàu nước mạnh, xã hội công - bằng, dân chủ, văn minh” Từ nhiều năm nay, Nhà nước quan tâm đến việc phát triển nhà Định hướng phát triển nhà đến năm 2020 Chính phủ ban hành kèm theo Quyết định số 76/2004/QĐ-TTg ngày 06/05/2004 rõ: “Phát triển đa dạng loại nhà có diện tích khác để bán cho thuê nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường tạo điều kiện thu nhập cho tầng lớp dân cư; khuyến khích phát triển nhà chung cư phù hợp với điều kiện cụ thể loại thị để góp phần tăng quỹ nhà ở, tiết kiệm đất đai, tạo nếp sống văn minh đô thị, hạn chế tiến tới chấm dứt việc giao đất lẻ cho hộ gia đình, cá nhân xây dựng nhà ở” Ngày 05/10/2001, Chính phủ ký Nghị định số 71/2001/NĐ-CP việc ưu đãi đầu tư xây dựng nhà để bán cho thuê có chế độ ưu đãi cho nhà đầu tư số lĩnh vực định Nghị định cho phép nhà đầu tư đấu thầu gói thầu sử dụng vốn đầu tư 50% vốn đầu tư vốn hợp pháp chủ đầu tư - (vốn tự có, vốn ứng trước tổ chức, cá nhân) Như vậy, phát triển tất yếu quy luật tự nhiên xã hội nêu trên, sách kinh tế nhằm khuyến khích đầu tư xây dựng nhà chung cư cao tầng ngồi việc mang lại lợi ích cho chủ đầu tư có lợi ích tăng quỹ nhà cho Thành phố Vì lý nêu trên, việc đầu tư dự án Trung tâm thương mại nhà xã Mỹ  - Đình, Từ Liêm phù hợp cần thiết Điều kiện thuận lợi vị trí địa lý hạ tầng kỹ thuật, xã hội Vị trí đất dự kiến xây dựng Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện nơi có tốc độ thị hóa cao với hàng loạt dự án trọng điểm Hành chính, thị, thương mại, tài dịch vụ như: Trung tâm Hội nghị quốc gia, Khu liên hiệp thể thao quốc gia, hệ thống siêu thị BigC, dự án khu thị Mỹ Đình I, Mỹ Đình II, Keangnam,… Với hàng loạt dự án trọng điểm tạo quần thể đô thị liên kết chặt - chẽ, có hệ thống hạ tầng đồng bộ, hạ tầng xã hội hoàn chỉnh Bên cạnh hệ thống hạ tầng giao thông liên tục hoàn thiện, rút ngắn khoảng cách khu vực phía Tây với quận nội thành, hạ tầng xã hội hạ tầng kỹ thuật liên tục xây dựng, tạo diện mạo thị phía Tây đại, phát triển động xem yếu tố hấp dẫn Nhưng nguyên nhân quan trọng theo kết luận Thủ tướng Chính phủ họp Thường trực Chính phủ đồ án Quy hoạch chung xây dựng Thủ đô Hà Nội đến năm 2030 tầm nhìn đến năm 2050 (Văn số 348/TB-VPCP ngày 09/12/2009), Mỹ Đình trở thành trung tâm hành tương lai – nơp tập trung trụ sở  - nhiều bộ, ngành trung ương Mục tiêu dự án Cụ thể hóa quy hoạch chung xây dựng thành phố Hà Nội Tạo cảnh quan, đóng góp vào kiến trúc khu vực xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm Sử dụng, khai thác quỹ đất có hiệu Đóng góp phần vào quỹ nhà Thành phố Hà Nội - Giải nhu cầu nhà cho người dân địa bàn thành phố Hà Nội Nâng cao vị thế, thương hiệu Công ty cổ phần Xây lắp điện lĩnh vực đầu tư bất - động sản Hình thức đầu tư Đầu tư xây dựng lắp đặt thiết bị đồng hạng mục cơng trình nhà khối cao tầng  khối thấp tầng - Đấu nối kỹ thuật tòa nhà vào hệ thống hạ tầng kỹ thuật có xung quanh cơng trình  Tiến độ đầu tư xây dựng cơng trình  Giai đoạn chuẩn bị đầu tư Thời gian hồn Nội dung thành dự kiến - Lập, trình duyệt hồ sơ xin phê duyệt tổng mặt phương án Hết tháng 8/2010 kiến trúc sơ - Lập dự án đầu tư xây dựng cơng trình: bao gồm TKCS thuyết Hết tháng 8/2010 minh dự án - Thẩm định thiết kế sở Hết tháng 9/2010 - Thẩm định dự án đầu tư Hết tháng 9/2010 - Phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình Tháng 10/2010 (Nguồn: Cơng ty cổ phần Xây lắp điện 1)  Giai đoạn thực đầu tư Thời gian hoàn Nội dung thành dự kiến - Lập hồ sơ thiết kế BVTC tổng dự tốn cơng trình Hết tháng 12/2010 - Thẩm tra thiết kế BVTC tổng dự toán Hết tháng 1/2011 - Phê duyệt thiết kế BVTC tổng dự toán Tháng 2/2011 - Thực giải phóng mặt Hết tháng 12/2010 - Khởi cơng xây dựng cơng trình Tháng 12/2010 - Xây dựng cơng trình 30 tháng (Nguồn: Cơng ty cổ phần Xây lắp điện 1)  Giai đoạn kết thúc xây dựng đưa dự án vào khai thác sử dụng Cơng trình thi cơng theo hình thức chiếu với hạng mục, nghiệm thu bàn giao dần hoàn thành toàn quý II năm 2013  Nguồn vốn đầu tư  Tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cơng trình là: 630.872.098.000 đồng Chi tiết sau: TT Diễn giải Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Giá trị (đồng) Trước thuế 386.218.996.733 Thuế VAT Sau thuế 38.621.899.673 424.840.896.407 46.335.192.180 4.633.519.218 50.968.711.398 5.601.218.269 560.121.827 6.161.340.096 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 20.474.410.272 2.047.441.027 22.521.851.299 Chi phí khác 55.899.687.422 1.317.278.071 57.216.965.494 Chi phí dự phòng 56.170.976.469 - 56.170.976.469 Lãi vay thời gian xây dựng 12.991.356.849 - 12.991.356.849 Tổng cộng 583.691.838.195 47.180.259.817 630.872.098.012 Tổng mức đầu tư làm tròn 630.872.098.000 (Nguồn: Công ty cổ phần Xây lắp điện 1)  Cơ cấu nguồn vốn TT Diễn giải Vốn vay tổ chức tín dụng Giá trị (đồng) Tỷ trọng 185.580.510.846 29,42% Vốn tự có 48.648.136.914 7,71% Vốn huy động từ phát hành thêm cổ phiếu 52.000.000.000 8,24% Vốn huy động từ khách hàng 344.643.450.240 54,63% Tổng cộng 630.872.098.000 100,00% (Nguồn: Công ty cổ phần Xây lắp điện 1) Các tiêu kinh tế - xã hội dự án  Các tiêu kinh tế dự án  TT I Nội dung Đơn vị Giá trị (đồng) Tổng diện tích sàn (khơng kể tầng hầm) m2 46.214 Diện tích sàn hộ m2 31.240 Diện tích sàn dịch vụ thương mại m2 6.733 Diện tích cơng cộng (hành lang, cầu thang) m2 11.967 Diện tích tầng kỹ thuật m2 2.709 Diện tích tầng hầm m2 6.200 II Diện tích hạ tầng kỹ thuật m2 4.629 III Tổng vốn đầu tư dự án Đồng 630.872.098.000 IV Suất đầu tư 1m2 sàn cơng trình Đồng 11.815.519 Suất đầu tư 1m2 sàn xây dựng Đồng 8.124.085 Suất đầu tư 1m2 sàn thiết bị Đồng 974.657 Suất đầu tư chi phí QLDA chi phí khác Đồng 1.642.639 Suất đầu tư dự phòng phí Đồng 1.074.138 (Nguồn: Công ty cổ phần Xây lắp điện 1)  - Phương án kinh doanh Bán toàn hộ Cho thuê diện tích thương mại tầng 1, 2, diện tích dịch vụ cơng cộng nêu Lập ban quản lý để khai thác vận hành cơng trình Theo phương án này, tổng doanh thu từ bán hộ thu dự tính 659.832 triệu đồng Bên cạnh đó, doanh thu hàng năm từ dịch vụ công cộng (trông xe tầng hầm, cho thuê diện tích dịch vụ thương mại, thu phí dịch vụ hộ) dự tính - 24.054.585.600 đồng/năm Chi phí hàng năm dự án bao gồm chi phí khấu hao TSCĐ, chi phí quản lý chi phí - tu bảo dưỡng sữa chữa cơng trình Các tiêu dự án TT Nội dung Đơn vị Giá trị % 12% Tỷ suất chiết khấu NPV – Giá trị Triệu đồng 21.929 IRR – Tỷ lệ hoàn vốn nội % 18.15% Thời gian thu hồi vốn Năm 18 (Nguồn: Công ty cổ phần Xây lắp điện 1)  - Theo tính tốn, thời gian dự án có lãi năm 2018 Phương án kinh doanh Bán hộ Bán đấu giá diện tích dịch vụ thương mại văn phòng cho thuê 50 năm Phần doanh thu từ trông giữ xe tầng hầm thu phí hộ cho thuê dùng để bảo trì vận - hành cơng trình Hiệu xã hội Đáp ứng yêu cầu sở vật chất, nhà hộ chung cư cho nhân dân thủ tiện - ích cơng cộng kèm giai đoạn trước mắt tương lai Phát huy hiệu kinh tế ưu khu đất Tạo công ăn việc làm thu nhập cho người lao động Đảm bảo mục tiêu kinh doanh, chức kinh doanh Công ty Xây lắp điện Tăng thêm nguồn thu ngân sách Thành phố Dự án đưa vào sử dụng hình thành điểm dân cư có qui hoạch hồn chỉnh với  hệ thống hạ tầng kỹ thuật đồng đại, góp phần cải thiện đời sống cho nhân dân thành phố, tạo nhiều hội kinh doanh cho doanh nghiệp hoạt động địa bàn thành phố, đóng góp tích cực vào việc tăng trưởng kinh tế Thành phố  Cam kết tín dụng tài trợ dự án Căn Thư cam kết tín dụng số 41/2010/CKTD-TCĐL Cơng ty Tài cổ phần điện lực EVN Finance, ngày 14/09/2010, Dự án đầu tư xây dựng trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm có cam kết từ Cơng ty Tài cổ phần điện lực - EVN Finance hỗ trợ tín dụng tối đa 186.000.000.000 đồng (Bằng chữ: Một trăm tám mươi sáu tỷ đồng chẵn), sở Công ty cổ phần Xây lắp điên đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn theo quy định cho vay EVN Finance quy định cho vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cam kết có giá trị suốt thời gian thi công dự án  Kết luận Việc đầu tư xây dựng thực Dự án đầu tư xây dựng trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội có ý nghĩa to lớn, đóng góp đáng kể cho việc đáp ứng nhu cầu nhà cho cán bộ, công nhân viên chức, cải thiện điều kiện môi trường sống điều kiện dịch vụ, tạo cảnh quan kiến trúc đô thị, thực mục tiêu tăng giá trị sử dụng khu đất giao, mang lại việc làm nâng cao lực thi công, kinh doanh chủ đầu tư VII KẾ HOẠCH SỬ DỤNG SỐ TIỀN THU ĐƯỢC ƯỚC TÍNH TỪ ĐỢT PHÁT HÀNH Nội dung Chào bán cho cổ đông hữu Số lượng phát hành dự kiến (CP) Giá phát hành dự kiến (đồng/CP) Thành tiền (đồng) 4.000.000 13.000 52.000.000.000 Tổng cộng 4.000.000 52.000.000.000 (Nguồn: Công ty cổ phần Xây lắp điện 1) Toàn số tiền thu từ đợt phát hành dự kiến 52 tỷ đồng Công ty bổ sung vào nguồn vốn lưu động, phục vụ trực tiếp cho dự án đầu tư xây dựng Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội VIII CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT CHÀO BÁN TỔ CHỨC KIỂM TỐN CƠNG TY HỢP DANH KIỂM TỐN CPA VIỆT NAM Địa : Số 17 Lơ 2C - Khu thị Trung n, Trung Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại : (84-4) 3783 2121 Fax : (84-4) 3783 2122 Website : www.cpavietnam.vn TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS Địa trụ sở : Tầng 1, tòa nhà VCCI, số 9, Đào Duy Anh, Đống Đa, Hà Nội Điện thoại : (84-4) 3573 0073 Fax : (84-4) 3573 0088 Website : www.vnsc.com.vn X PHỤ LỤC Phụ lục I: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu công chúng Phụ lục II: Bản Giấy chứng nhận ĐKKD Phụ lục III: Bản điều lệ Công ty cổ phần Phụ lục IV: Báo cáo tài hợp kiểm toán năm 2008, 2009 Báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (chưa kiểm toán) Phụ lục V: Sơ yếu lý lịch HĐQT, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng Phụ lục VI: Nghị Đại hội cổ đông thông qua phương án phát hành phương án sử dụng vốn từ đợt chào bán Phụ lục VII: Nghị Hội đồng quản trị thông qua phương án phát hành thông qua hồ sơ phát hành Phụ lục VIII: Giấy chứng nhận Hệ thống quản lý theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 Phụ lục IX: Giấy chứng nhận nằm Top 500 Doanh nghiệp lớn Việt Nam 10 Phụ lục X: Hồ sơ pháp lý Dự án đầu tư xây dựng, Công trình Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện 11 Phụ lục XI: Thuyết minh Dự án đầu tư xây dựng, Cơng trình Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện 12 Phụ lục XII: Cam kết tín dụng tài trợ Dự án đầu tư xây dựng, Cơng trình Trung tâm thương mại nhà hộ Xây lắp điện 13 Phụ lục XIII: Báo cáo tình hình sử dụng vốn đợt phát hành cổ phiếu công chúng theo Giấy chứng nhận chào bán số 418/UBCK-GCN Chủ tịch UBCKNN cấp ngày 26/08/2009 14 Phụ lục XIV: Bản hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu công chúng với Công ty chứng khoán Hà Nội, ngày tháng năm 2010 ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC CHÀO BÁN CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP ĐIỆN CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, KIÊM TỔNG GIÁM ĐỐC (Đã ký) TRỊNH VĂN TUẤN KẾ TOÁN TRƯỞNG TRƯỞNG BAN KIỂM SỐT (Đã ký) (Đã ký) ĐỒN THỊ LIÊN NGUYỄN THỊ HẢI HÀ ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN VNS TỔNG GIÁM ĐỐC (Đã ký) ĐOÀN NGỌC HOÀN