Xử lý nợ xấu trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - VŨ NGỌC MINH XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - VŨ NGỌC MINH XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐƠNG ĐƠ Chun ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THANH PHƯƠNG HÀ NỘI, NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Luận văn: “Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô” nghiên cứu, học tập khoa Sau đại học - Trường đại học Thương Mại thực tế kinh doanh Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 - 2017 Tôi cam kết vấn đề nêu, giải pháp đề xuất kiến nghị luận văn hoàn toàn xuất phát từ nghiên cứu, tổng kết, đánh giá mặt lý luận, thực tiễn kinh doanh Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô nói riêng mà khơng chép, copy từ kết nghiên cứu công bố trước Hà Nội, ngày tháng 01 năm 2019 Học viên VŨ NGỌC MINH LỜI CẢM ƠN Để hoàn thiện luận văn: “Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô”, bên cạnh nỗ lực thân, nhận giúp đỡ nhiệt tình quý thầy cô, đồng nghiệp công tác hệ thống BIDV nói chung, BIDV - Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng Cũng như, khuyến khích, động viên gia đình bạn bè suốt thời gian học tập, nghiên cứu thâm nhập thực tiễn kinh doanh ngân hàng Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Cô giáo hướng dẫn TS Nguyễn Thanh Phương, Thầy cô giáo Trường đại học Thương Mại, Thầy giáo khoa Tài ngân hàng - Trường đại học Thương Mại Hà nội tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu viết Tôi xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám đốc BIDV - Chi nhánh Đông Đôđã tạo điều kiện tốt để Tơi có hội làm việc trình thâm nhập, đánh giá thực tế kinh doanh chi nhánh để thực đề tài Cuối cùng, Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp hỗ trợ, động viên suốt trình học tập, nghiên cứu để thực đề tài cách hoàn chỉnh Xin chân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng 01 năm 2019 Học viên VŨ NGỌC MINH MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .ix PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng 1.2 Nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại .9 1.2.2 Ảnh hưởng nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Các nguyên nhân phát sinh nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 14 1.3 Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Khái niệm xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 16 1.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 16 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 22 1.4.1 Nhóm yếu tố khách quan 22 1.4.2 Nhóm yếu tố chủ quan 23 1.5 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng số ngân hàng thương mại học ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Đông Đô 24 1.5.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại 24 1.5.2 Bài học xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Đông Đô 31 2.1.3 Tình hình hoạt động Chi nhánh giai đoạn 2015 – 2017 33 2.2 Thực trạng hoạt động nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô 38 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Đông Đô .38 2.2.2 Thực trạng nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Đông Đô .47 2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đơng Đơ .53 2.3.1 Quy trình nhận diện xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh 53 2.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Chi nhánh .54 2.4 Đánh giá kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô giai đoạn năm 2015 - 2017 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhântrong xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô giai đoạn năm 2015 - 2017 .62 CHƯƠNG 3: TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 65 3.1 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô .65 3.1.1 Mục tiêu phát triển BIDV – Chi nhánh Đông Đô thời gian tới65 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh thời gian tới .67 3.2 Giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đông Đô 68 3.2.1 Phòng ngừa rủi ro tín dụng để hạn chế phát sinh nợ xấu từ khâu cho vay khoản cho vay tiêu dùng 68 3.2.2 Giám sát nợ xấu cho vay tiêu dùng cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ 68 3.2.3Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay tiêu dùng trực tiếp 69 3.2.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu .69 3.2.5 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay 70 3.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 71 3.3 Một số kiến nghị 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền liên quan 71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 74 3.3.3 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam .75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG Số thứ tự Bảng 2.1 Tên bảng Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh từ năm Trang 32 Bảng 2.2 2015 - 2017 Dư nợ tín dụng tiêu dùng chi nhánh từ năm 2015 - 45 Bảng 2.3 2017 Tình hình trích lập DPRR cho vay tiêu dùng 47 Bảng 2.4 chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017 Bảng thể tỷ lệ DPRR/Tổng dư nợ xấu cho vay tiêu 49 Bảng 2.5 dùng chi nhánh giai đoạn 2015 – 2017 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 55 biện pháp xử lý TSBĐ BIDV – Chi nhánh Đông Đô Bảng 2.6 giai đoạn 2015 – 2017 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 57 quỹ DPRR BIDV – Chi nhánh Đông Đô giai đoạn Bảng 2.7 2015 – 2017 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 59 biện pháp pháp lý BIDV – Chi nhánh Đông Đô giai Bảng 2.8 đoạn 2015 – 2017 Bảng kết xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng 60 biện pháp cấu lại thời hạn trả nợ BIDV – Chi Bảng 2.9 nhánh Đông Đô giai đoạn 2015 – 2017 Kết thu hồi nợ xấu cho vay tiêu dùng chi 61 Bảng 3.1 nhánh giai đoạn 2015 – 2017 Định hướng kế hoạch kinh doanh BIDV – Chi nhánh 66 Đông Đô giai đoạn 2018– 2020 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số thứ tự Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 Dư nợ cho vay tiêu dùng BIDV Đông Đô Biểu đồ 2.2 Cơ cấu cho vay tiêu dùng BIDV Đông Đơ Biểu đồ 2.3 Tình hình nợ nhóm 2, nợ xấu BIDV Đông Đô giai 41 42 47 đoạn 2015 - 2017 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV Đông Đô 49 giai đoạn 2015 - 2017 Biểu đồ 2.5 Nợ xấu phân theo nhóm nợ BIDV Đơng Đơ giai đoạn 50 2015 - 2017 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt AMC Diễn giải Công ty quản lý nợ khai thác tài sản ngân hàng thương BIDV mại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt BIDV – Chi Nam Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt nhánh Đông Đô DPRR HTNB IMF KHCN1, KHCN2 KHDN1,KHDN2 NHNN NHTM PGD Phòng KHTC Phòng QLRR Phòng QTTD Phòng TCHC TCTD nam - Chi nhánh Đông Đô Dự phòng rủi ro Hạch toán ngoại bảng Quỹ tiền tệ quốc tế Phòng khách hàng cá nhân 1,2 Phòng khách hàng doanh nghiệp 1,2 Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Phòng kế hoạch tài Phòng quản lý rủi ro Phòng quản trị tín dụng Phòng tổ chức hành Tổ chức tín dụng 66 Bảng 3.1: Định hướng kế hoạch kinh doanh BIDV – Chi nhánhĐông Đô giai đoạn 2019 – 2020 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu KH 2019 KH 2020 I Chỉ tiêu quy mô Huy động vốn cuối kỳ 19,000 21,000 Dư nợ tín dụng cuối kỳ 11,000 13,000 II Chỉ tiêu hiệu A Tổng thu nhập ròng (I) + (II) + (III) 1,455 1,470 I Thu nhập ròng từ lãi (1) + (2) + (3) + (4) 445 550 Thu nhập ròng từ hoạt động tín dụng 187 225 Thu nhập ròng từ huy động vốn 252 303 Thu nhập ròng từ tiền gửi kho bạc nhà nước Thu nhập ròng tài sản nợ - tài sản có II Thu nhập ròng phi lãi (5) + (6) + (7) 124 149 Thu dịch vụ ròng 114 137 Thu ròng kinh doanh ngoại tệ, phái sinh 10 12 Thu ròng hoạt động khác - - III Thu nợ hạch toán ngoại bảng 30 32 B Chi phí quản lý kinh doanh 90 80 C Chênh lệch thu chi 440 500 D Trích DPRR (bao gồm trích DPRR VAMC) 109 125 E Trả nợ quỹ DPRR hội sở 15 17 F Lợi nhuận trước thuế 322 364 15 (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017) 67 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh thời gian tới Tiếp tục tăng cường công tác kiểm sốt tăng trưởng tín dụng tiêu dùng gắn với chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng bền vững, chất lượng, hiệu an toàn, giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng 3% Quyết liệt xử lý nợ xấu tín dụng tiêu dùng nội bảng, tăng cường cơng tác rà sốt lại tồn khả trả nợ tài sản đảm bảo khách hàng có dư nợ xấu, đồng thời xây dựng biện pháp ứng xử kịp thời khách hàng Thực hành tiết kiệm, nâng cao lực tài chi nhánh, trích lập dự phòng theo quy định theo thông tư 02 ngân hàng nhà nước đảm bảo trì hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn hiệu Tiến tới thức thực Basel II tạo bước tiến quan trọng cho BIDV quản trị rủi ro nâng cao lực tài chính, ban lãnh đạo BIDV nói chung ban lãnh đạo BIDV – Chi nhánh Đơng Đơ nói riêng qn triệt việc xử lý nợ xấu tảng quan trọng tạo móng vững cho BIDV đường trở thành ngân hàng có hệ thống quản lý rủi ro đạt chuẩn thông lệ quốc tế, dành đánh giá cao cổ đông chiến lược, nhà đầu tư nước Sử dụng nguồn lực tối đa ngân hàng để bổ sung vào quỹ DPRR Thực trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ nâng cao khả tự chủ chi nhánh Sử dụng linh hoạt, đa dạng biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng cách hợp lý 68 3.2 Giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đơng Đơ 3.2.1 Phòng ngừa rủi ro tín dụng để hạn chế phát sinh nợ xấu từ khâu cho vay khoản cho vay tiêu dùng Để phòng ngừa rủi ro tín dụng , nhiều biện pháp ngân hàng cần áp dụng Thứ nhất, phân tích tín dụng thẩm định kỹ khả tài khách hàng: Việc nhằm đánh giá nguồn thu nhập, khả trả nợ mục đích vay vốn khách hàng, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng phát sinh tương lai Thứ hai, xếp hạng tín dụng Phải xây dựng hệ thống xếp hạng loại hình vay, đảm bảo cho vay cách chuyên nghiệp khách quan, tránh dựa nhiều vào cảm tính cán làm công tác cho vay tiêu dùng Thứ ba, bảo đảm tín dụng Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng tài sản nhằm phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Thứ tư, mua bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp phòng ngừa nợ xấu phù hợp với điều kiện Việt Nam Nếu khách hàng khơng may rơi vào tình trạng thất nghiệp, khơng có thu nhập để trả nợ công ty bảo hiểm sẽ chi trả 3.2.2 Giám sát nợ xấu cho vay tiêu dùng cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ Ngân hàng cần có phận hỗ trợ để theo dõi, giám sát, thống kê thường xuyên khoản cho vay tiêu dùng nhằm phát dấu hiệu để cảnh báo sớm cho cán làm cơng tác tín dụng Liên tục thực chỉnh sửa hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, công cụ giám sát tín dụng quan trọng Hệ 69 thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực hiện: Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát mức độ tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Khi khoản nợ cho vay tiêu dùng xác định nợ xấu, ngân hàng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu cơng việc quan trọng để tìm nguyên nhân đưa phương pháp, phương án thu hồi nợ xấu với khoản vay 3.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay tiêu dùng trực tiếp Sau phân loại nợ xấu khoản cho vay tiêu dùng, ngân hàng cần sử dụng biện pháp để đơn đốc khách trả nợ, tìm hiểu ngun nhân không trả nợ Biện pháp thu hồi nợ trực tiếp biện pháp cần tính tới nợ xấu phát sinh Ngân hàng cần xử lý biện pháp sớm để nhanh chóng thu hồi nợ xấu, giảm tới mức thấp hậu nợ xấu tiêu dùng để lại Ngân hàng cần phải có chế thưởng phạt cụ thể cá nhân tham gia vào trình xử lý nợ xấu, từ nhân viên phân công quản lý khoản vay cá nhân tổ chức tham gia vào hoạt động Trường hợp khoản nợ xấu chủ quan cán ngân hàng gây ra: Cần tiến hành kiểm tra, xác minh quy trách nhiệm cụ thể, buộc phải bồi hoàn, khơng thực phải xử lý nghiêm túc 3.2.4Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, chi nhánh cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín 70 dụng ban hành theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống Đốc Ngân hàng nhà nước Việc ban hành quy định trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng sở pháp lý cho tổ chức tín dụng chủ động tạo lập nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm, nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu Thực tế cho thấy, xử lý nợ xấu giải pháp chiếm tỷ trọng lớn số giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, giải pháp mà ngân hàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng sẽ làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Do vậy, chi nhánh cần trọng việc nâng cao hiệu giải pháp việc tăng cường trích lập sử dụng hợp lý, kịp thời, ban hành quy định cụ thể việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro khoản nợ xấu theo quy định hành 3.2.5 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay Trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung tài liệu có liên quan nhằm hồn chỉnh kịp thời hồ sơ còn chưa đầy đủ, thiếu tính hợp lệ, hợp pháp để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay Vấn đề phức tạp công tác xử lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng… ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy việc khách hàng lợi dụng để lừa đảo ngân hàng Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị thực còn tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản cách thường xuyên, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo giá trị tài sản giảm xuống thấp 71 giá trị cần đảm bảo, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp, hạn chế thiệt hại cho ngân hàng 3.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Hiện cac cán tham gia công tác xử lý nợ xấu chi nhánh còn tương đối mỏng Để bố trí phận chun trách xử lý nợ xấu tương đối khó sẽ làm tăng quỹ lương chi nhánh mà hiệu lại khơng cao Chi nhánh nên bố trí lại mơ hình theo hướng tinh giảm nhân cho khối hỗ trợ, tập trung nguồn lực để phát triển phận kinh doanh trực tiếp, đặc biệt phận cho vay xử lý nợ Ngân hàng cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào công tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền liên quan 3.3.1.1 Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Mơi trường kinh tế, trị, xã hội biến số kinh tế vĩ mô kinh tế Các số kinh tế vĩ mô việc làm, thu nhập ổn định tạo điều kiện để người vay có nguồn thủ nhập đặn đảm bảo khả trả nợ ngân hàng đầy đủ hạn, từ làm giảm nợ xấu liên quan đến rủi ro khách quan gây nên biến động kinh tế vĩ mơ Mơi trường kinh tế, trị, xã hội giúp ngân hàng làm ăn tốt hơn, nâng cao lực tài Từ có đủ khả để 72 kiểm sốt nợ xấu nói chung nợ xấu cho vay tiêu dùng nói riêng Đảm bảo hoạt động cho vay tiêu dùng diễn an toàn, bền vững Đề nghị Bộ Tài sớm ban hành hướng dẫn cụ thể hoạt động mua bán nợ, đặc biệt hướng dẫn hoạt động sàn giao dịch mua bán nợ, để tạo hành lang pháp lý vững cho thị trường mua bán nợ Việt Nam 3.3.1.2 Hồn thiện khn khổ pháp lý, dọn đường cho phát triển thị trường mua bán nợ Miễn loại thuế (thuế GTGT, thuế Thu nhập doanh nghiệp…) cho hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy hình thành phát triển thị trường mua bán nợ Việc miễn loại thuế hoạt động mua bán nợ sẽ làm giảm tổn thất nợ xấu, thúc đẩy nhà đầu tư tư nhân tham gia vào thị trường mua bán nợ Đồng thời, thực giải pháp sẽ không làm tốn ngân sách nhà nước Thị trường mua bán nợ Việt Nam dù đạt thành định thời gian qua, sau Nghị 42 Quốc hội đời, đánh giá còn sơ khai còn nhiều việc phải làm muốn phát triển mạnh Vào năm ngoái, Nghị số 42 đời cho phép nhà đầu tư tư nhân tham gia mua bán nợ tăng quyền hạn cho tổ chức tín dụng việc thu giữ tài sản bảo đảm Ước tính kể từ Nghị 42 đời, hoạt động mua bán nợ xấu diễn sôi động với nhiều công ty mua bán nợ thành lập Trong đó, mục tiêu đơn vị thâu tóm dự án bất động sản bị chấp ngân hàng với giá rẻ, từ tiến đến phát triển chuyển nhượng thứ cấp Tuy nhiên, sẽ lạc quan cho thị trường mua bán nợ hình thành đầy đủ chuyên nghiệp Việt Nam 73 Trên thực tế, Nghị 42 thời gian qua mởđường cho việc hình thành thị trường mua bán nợ chưa có quy định cụ thể hoạt động thị trường Theo đó, cần phải có ủy ban đứng để quản lý, giám sát hoạt động, đề yêu cầu, quy định người tham gia thị trường giao dịch mua bán Bên cạnh đó, cần phải có sở hạ tầng cho thị trường hình thành sàn giao dịch mua bán nợ (nơi đấu giá mua bán nợ) hay minh bạch tất thông tin khoản nợ, bao gồm: nợ đâu, thuộc loại hình nào, giá trị nguyên thủy bao nhiêu, giá trị thị trường Trên sở đó, bên sẽ mua, bán khoản nợ thông qua đấu giá Theo quy định hành, Bộ Tài quan quản lý chịu trách nhiệm tạo tảng, sở hạ tầng, quy chế cho việc thành lập thị trường mua bán nợ Cụ thể, Nghị định 69/2016/NĐ-CP điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ có hiệu lực từ ngày 1-7-2016 quy định: Bộ Tài chịu trách nhiệm trước Chính phủ quản lý nhà nước doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ; thực quản lý, kiểm tra, tra, giám sát theo thẩm quyền hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ; hướng dẫn thi hành Nghị định 69 Phía Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm phối hợp với Bộ Tài thực kiểm tra, tra, giám sát theo thẩm quyền hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ theo quy định Nghị định 69 AMC trực thuộc ngân hàng thương mại Tuy nhiên, nay, Bộ Tài chưa có động thái cho việc đời thị trường mua bán nợ Vào cuối năm ngoái, ban hành kế hoạch hành động triển khai đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” đặt nhiệm vụ: “Nghiên cứu, hồn thiện khn khổ pháp lý hoạt động mua, bán nợ doanh nghiệp, hình thành, phát triển quản lý thị trường mua, bán nợ” Theo đó, 74 Vụ Tài - Ngân hàng giao chủ trì xây dựng nghị định Chính phủ hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, tiến độ thực hai năm 2018-2019 Như vậy, thời điểm thức việc hồn thiện khuôn khổ pháp lý, dọn đường cho phát triển thị trường mua bán nợ chưa ấn định Một khó khăn khác hoạt động mua bán nợ Việt Nam thiếu vắng đơn vị xếp hạng tín dụng Tại Việt Nam, có tiêu đánh giá định hạng Công ty VNR 500 công bố, còn chưa có đơn vị đưa định hạng tín dụng cho khoản nợ Ngoài ra, Việt Nam thiếu nhà môi giới chuyên nghiệp - vốn đội ngũ nắm giữ tồn thơng tin thị trường, đầu mối xếp cho bên mua, bên bán gặp Nhờ có đội ngũ này, hoạt động mua bán nợ thực cách chuyên nghiệp, hợp pháp, bảo vệ lợi ích nhà đầu tư Bên cạnh đó, để thị trường mua bán nợ hoạt động hiệu cần quốc tế hóa ch̉n mực kế tốn để làm sở liệu cho công tác định giá, mua bán - sáp nhập thị trường Một đề xuất đưa Việt Nam cần xây dựng sở liệu quốc gia thống nhất, minh bạch đầy đủ thông tin ngành nghề, lĩnh vực, doanh nghiệp khoản nợ chuẩn hóa giao dịch thị trường Điều sẽ tạo sở thuận tiện cho nhà đầu tư có ý định tham gia thị trường, tiết kiệm chi phí, thời gian, gia tăng hiệu việc định đầu tư 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Điều hành sách tiền tệ hiệu quả, linh hoạt Ngân hàng nhà nước cần phải sử dụng cơng cụ sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt đểđảm bảoổnđịnh thị trường tài chính, ổnđịnh việc làm nâng cao đời sống người dân Thu nhập người dân tăng cao nhu cầu vay 75 tiêu dùng khả trả nợ khách hàng sẽ tăng theo Khả phát sinh nợ xấu sẽ giảmđi phần 3.3.2.2 Hồn thiện khn khổ pháp lý, sách hoạt động ngân hàng Các quy định pháp luật ngân hàng nhà nước ban hành thông tư nghịđịnh sẽ trực tiếp hướng dẫn hoạt động xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng NHTM Đặc biệt quy định quản lý quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II thíđiểm số ngân hàng đểáp dụng cho toàn hệ thống NHTM từ năm 2020 Hồn thiện khn khổ pháp lý thị trường mua bán nợ NHNN cần có chủ động phối hợp với Bộ, ngành, địa phương việc xử lý tài sản bảo đảm theo nghị 42 xử lý nợ xấu VAMC ngân hàng thương mại 3.3.2.3 Đẩy mạnh công tác tra, kiểm tra hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM NHNN hàng năm cần tổ chức kiểm tra phát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng tiêu dùng; kiểm sốt chặt chẽ tốc độ chất lượng tín dụng, định hướng tín dụng tập trung vào lĩnh vực tiêu dùng phục vụ đời sống nhằm hỗ trợ thực chiến lược phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2016 – 2020 3.3.3Kiến nghị Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.3.1 Hồn thiện quy trình, sách cho vay tiêu dùng để giảm thiểu rủi ro nợ xấu Cần đa dạng loại hình sản phẩm tín dụng bán lẻ để tăng tính cạnh tranh Áp dụng sách khách hàng phù hợp với thời kỳ,từng đối tượng, sản phẩm cho vay 76 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát hoạt động trước, sau cho vay chi nhánh đảm bảo trình cho vay kiểm tra, giám sát theo quy định Hạn chế mức thấp phát sinh nợ xấu, nợ hạn khoản cho vay tiêu dùng 3.3.3.2 Thường xuyên tổ chức buổi đào tạo kỹ thu hồi nợ cho cán chi nhánh Thực tế cho thấy cán làm công tác tín dụng thu hồi nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV – Chi nhánh Đông Đô còn tương đối mỏng thiếu kinh nghiệm Do đó, cần thiết hội sở mời cán kỳ cựu trung tâm xử lý nợ, giảng viên từ trường đại học lớn đến để giảng dạy cho cán chi nhánh kỹ năng, truyền kinh nghiệm cho cán phụ trách cho vay tiêu dùng chi nhánh TIỂU KẾT CHƯƠNG Qua việc phân tích thực trạng nợ xấu ưu khuyết điểm BIDV – Chi nhánh Đông Đô việc xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng chương 2, chương tác giả đưa gợi ý số giải pháp nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng thời gian tới chi nhánh Đồng thời tác giả nêu số kiến nghị phủ, quan có liên quan, ngân hàng nhà nước bổ sung hoàn thiện số chế giúp cho ngân hàng thương mại nói chung BIDV chi nhánh Đơng Đơ nói riêng tháo gỡ vướng mắc trình xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng thời gian qua Kiến nghị với BIDV hội sở nhằm hỗ trợ chi nhánh công tác xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng thời gian tới 77 KẾT LUẬN Đề tài:"Xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô " học viên phân tích cách hệ thống sở lý thuyết thực tiễn xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đơng Đơtừ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV – Chi nhánh Đông Đô, cụ thể sau: - Về lý thuyết, học viên khái quát hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM, nợ xấu biện pháp xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng NHTM Hoạt động xác định hoạt động cốt lõi ngân hàng năm gần nhiệm vụ nặng nề ngành ngân hàng phát triển đất nước - Về thực tiễn đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh Đông Đô năm 2015 - 2017 khía cạnh: đánh giá tỷ lệ nợ xấu, số tiền trích lập dự phòng, biện pháp chi nhánh sử dụng để thu hồi nợ xấu kết thu nợ biện pháp, từ đưa ưu điểm, nhược điểm biện pháp đưa giải pháp để khắc phục tồn tại, phát huy ưu điểm, lợi nhằm mục tiêu xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng cách hiệu đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn Từ việc nghiên cứu lý thuyết, tổng kết, đánh giá thực tế xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng BIDV - Chi nhánh Đông Đô, học viên đề xuất số kiến nghị với Hội sở BIDV, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Chính phủnhằm hỗ trợ thực giải pháp đưa Trong trình nghiên cứu, cố gắng bận nhiều cơng tác chun mơn, trình độ phạm vi nghiên cứu luận văn còn số 78 hạn chế: chưa tìm hiểu, nắm bắt đề xuất hết phương pháp xử lý nợ xấu mà ngân hàng giới thực để áp dụng BIDV - Chi nhánh Đông Đô Học viên mong thầy cô giáo, hội đồng bảo vệ luận văn đồng nghiệp tham gia ý kiến đóng góp để học viên tiếp tục hồn thiện đề tài nghiên cứu lý luận thực tiễn TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng (Khoa Tài – ngân hàng, trường Đại học Thương Mại) Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peters Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quy định ban hành kèm theo Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2017), Nghị thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Nghị số 42/2017/QH14, Hà Nội Báo cáo tài 2015, 2016, 2017, Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô Báo cáo kết kinh doanh năm 2015, 2016, 2017, Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quy định cấp tín dụng bán lẻ số 4599/QĐ-NHBL2 ngày 02/11/2012, Hà Nội 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành số 2202/QĐ-QLTD2 ngày 10/07/2012, Hà Nội 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định Giao dịch bảo đảm cho vay số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009, Hà Nội 12 http://www.bidv.com.vn 13 http://thuvienphapluat.vn 14 http://www.saga.vn/Taichinh/Thitruong/Nganhang/ 15 http://vi.wikipedia.org/ ... học xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN... VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 65 3.1 Định hướng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô .65 3.1.1 Mục tiêu phát triển BIDV – Chi. .. nhánh Đông Đô .47 2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đơ .53 2.3.1 Quy trình nhận diện xử lý nợ xấu cho vay tiêu