Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc đăk lăk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THANH TUẤN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THANH TUẤN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 N ƣờ ƣớn n o ọ : PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thanh Tuấn MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng 10 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thƣơng mại 13 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 19 1.2.1 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 19 1.2.2 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 21 1.2.3 Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng 22 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM 27 1.3 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KẾT QUẢ Q TRÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 31 1.3.1 Nhân tố từ phía Ngân hàng cho vay 31 1.3.2 Nhân tố bên Ngân hàng 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk 43 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 49 2.2.1 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng BIDV – Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 49 2.2.2 Những biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng mà BIDV- Chi nhánh Bắc Đăk Lăk triển khai thời gian qua tình hình thực 50 2.2.3 Thực trạng kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 50 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 69 2.3.1 Kết thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng đạt đƣợc Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 69 2.3.2 Những vấn đề tồn trình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 70 2.3.3 Nguyên nhân tồn 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 77 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 78 3.1 CÁC CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 78 3.1.1 Những kết luận từ phân tích thực trạng 78 3.1.2 Định hƣớng phát triển năm tới Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 79 3.1.3 Định hƣớng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 80 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 82 3.2.1 Chi nhánh cần hoàn thiện nâng cao chất lƣợng hệ thống thông tin khách hàng 82 3.2.2 Bảo đảm việc tuân thủ nghiêm túc quy trình quy định cho vay tiêu dùng Ngân hàng 83 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cho vay 85 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra giám sát sau cho vay Khách hàng vay tiêu dùng 87 3.2.5 Tăng cƣờng hoạt động hiệu phận quản lý rủi ro 88 3.2.6 Phân tán rủi ro cho vay tiêu dùng 90 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ, biện pháp xử lý nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng 91 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 94 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam CNTT Công nghệ thông tin NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TD Tiêu Dùng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 Tình hình huy động vốn BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Tình hình dƣ nợ củaBIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Kết hoạt động dịch vụ BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Chênh lệch thu chi BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Trang 43 45 47 48 2.5 Xếp hạng tín dụng nội Khách hàng cá nhân 51 2.6 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng 65 Tỷ lệ dƣ nợ cho vaytiêu dùng đƣợc phân loại từ nhóm 2.7 đến nhóm cấu nhóm nợ tổng dƣ nợ cho vay 66 tiêu dùng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro khoản vay tiêu dùng 68 2.9 Tỷ lệ nợ ròng xử lý Rủi ro khoản vay tiêu dùng 69 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số hiệu SĐ, BĐ Sơ đồ 1.1 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Tên sơ đồ, biểu đồ Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk Tình hình huy động vốn BIDV Việt Nam - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016 - 2018 Tình hình dƣ nợ BIDV - chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Tình hình lợi nhuận trƣớc thuế BIDV Việt Nam – chi nhánh Bắc Đăk Lăk giai đoạn 2016-2018 Trang 40 44 46 49 87 dụng, kỳ hạn vay, lãi suất, tài sản bảo đảm… cho phù hợp với thực tiễn khách hàng Phân tích tác động sách vĩ mơ, sách kinh tế có tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng Phân tích, dự báo nhu cầu thị trƣờng biến động thị trƣờng Thực tốt việc giúp ngân hàng điều chỉnh chiến lƣợc, kế hoạch hoạt động tín dụng cách khoa học hợp lý 3.2.4 Tăn ƣờng kiểm tr ám sát s u o v y Khách hàng vay tiêu dùng Trong thời gian gần địa bàn tỉnh Đăk Lăk tình trạng mùa giá mặt hàng nông sản thấp làm ảnh hƣởng nhiều đến tình hình tài chính, nhƣ khả trả nợ khách hàng Nhằm hạn chế việc Ngân hàng không nắm bắt kịp thời tình trạng khách hàng để kịp thời đƣa sách kiểm sốt rủi ro tín dụng xác cụ thể nhất, Chi nhánh cần tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm sốt tình hình tài chính, khả trả nợ khách hàng sau cho vay Thực kiểm tra kiểm sốt định kỳ tất loại hình cho vay, nhóm khách hàng vay vốn, ví dụ kiểm tra thƣờng xuyên tuần khoản vay có tài sản bảo đảm làm tài sản hình thành từ vốn vay Trong trƣờng hợp có dấu hiệu bất thƣờng, cần đẩy mạnh công tác giám sát, đôn đốc khách hàng nghiêm túc thực giao kết tín dụng Kiểm tra giám sát cách cẩn thận nhằm đảm bảo nghiêm túc xem xét đánh giá đƣợc tất đặc tính quan trọng khoản vay: + Đánh giá khả toán khách hàng nhằm đảm bảo khách hàng không vi phạm kế hoạch toán + Đánh giá lại giá trị tài sản chấp theo định kỳ + Xem xét tính pháp lý hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo 88 xảy rủi ro khoản vay ngân hàng quan có quyền sở hữu hợp pháp phần hay toàn tài sản chấp trƣờng hợp ngƣời vay khơng có khả tốn nợ đến hạn + Xem xét đánh giá thay đổi tình hình tài ngƣời vay thay đổi dự báo, đánh giá tình hình khách hàng Ngân hàng cần thƣờng xuyên xem xét nắm bắt tình hình vay nợ nguồn thu nhập khách hàng Yêu cầu khách hàng chuyển toàn thu nhập tài khoản tốn Ngân hàng để đánh giá tốt khả trả nợ khách hàng + Xem xét lại tồn khoản vay có cịn phù hợp với sách ngân hàng hay khơng? Có phù hợp với tiêu chuẩn mà quan quản lý áp dụng kiểm tra danh mục cho vay ngân hàng hay không - Trong trƣờng hợp có dấu hiệu suy giảm tình hình kinh tế lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp chiếm tỷ trọng lớn lƣợng khách hàng cho vay tiêu dùng ngân hàng phải đối mặt với vấn đề lớn (tình trạng mùa, hạn hán, sâu bệnh, giá mặt hàng nông sản thấp,…) ngân hàng phải tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, cập nhật thơng tin khách hàng thị trƣờng, đánh giá tình phát sinh ngồi dự kiến sau giải ngân để giám sát nguồn vốn kịp thời 3.2.5 Tăn ƣờng hoạt động hiệu phận quản lý rủi ro Hiện phận QLRR chi nhánh với số ngƣời nên tham gia vào việc kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng dựa việc đánh giá chung chi nhánh đƣa định hƣớng cho phận Quan hệ Khách hàng thực Bộ phận quản lý rủi ro cần phải có cơng cụ, biện pháp nhƣ chế tài cần thiết trình kiểm tra khoản vay Cần đƣợc trao 89 quyền độc lập để họ thực thi tốt nhiệm vụ mình, quyền tiếp cận khơng hạn chế thông tin phận đƣợc kiểm tra, quy chế tổ chức hoạt động ngân hàng cần có ý kiến phận kiểm tra kiểm soát nội trƣớc ban hành Nhƣ cơng tác kiểm tra giám sốt nội đƣợc thực cách đắn hiệu Thực tế, để nâng cao chất lƣợng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng xảy phân quản trị tín dụng, quản lý rủi ro, phận hậu kiểm đóng vai trị quan trọng, cần phải nâng cao chất lƣợng kiểm tra phận Các phận tùy theo chức nhiệm vụ cụ thể đƣợc phân công cần phải làm việc hiệu quả, cơng tâm xác nhằm kiểm tra khoản vay kiểm tra lại khoản vay cũ khách hàng Khi khách hàng có yêu cầu rút tiền vay, cán trực tiếp cho vay phải kiểm tra chặt chẽ giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay khách hàng, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, lịch rút vốn, giấy nhận nợ, Theo quy định ngân hàng nhà nƣớc việc giải ngân tiền mặt đƣợc áp dụng số trƣờng hợp cụ thể (thu mua nông sản, thủy sản…) hạn chế Vì cần phải hạn chế giải ngân tiền mặt yêu cầu tiêu dùng vay cần áp dụng phƣơng thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay tiêu dùng Rủi ro tín dụng xuất sau cho vay khơng khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích, tình hình tài yếu mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt chặt chẽ nguồn vốn vay khơng giám sát tốt tình hình khách hàng Do đó, cần phải theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay Kiểm tra chặt chẽ tình hình khách hàng giúp ngân hàng chủ động việc thu nợ vay, nhƣ kiểm soát đƣợc nợ hạn khách hàng Quản lý chặt chẽ thƣờng xun khoản tín dụng có vấn đề, tăng 90 cƣờng công tác kiểm tra giám sát phát có dấu hiệu khơng lành mạnh liên quan đến khoản vay Cần trọng đào tạo thƣờng xuyên cán làm công tác quản lý rủi ro chi nhánh Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội phải cán giỏi, có kinh nghiệm, có khả nắm bắt đƣợc chất hoạt động nghiệp vụ tinh vi, phức tạp ngân hàng Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cán có trình độ, kinh nghiệm, am hiểu lĩnh vực tín dụng, pháp luật liên quan đế cơng tác tín dụng xử lý khoản tín dụng xấu 3.2.6 Phân tán rủi ro cho vay tiêu dùng Hiện dƣ nợ cho vay tiêu dung chi nhánh tập trung vào khách hang hoạt động lĩnh vực sản xuất nơng ngiệp Đây ngành nghề có độ rủi ro cao chịu tác động ảnh hƣởng thời tiết Để đảm bảo chất lƣợng tín dụng an tồn hiệu quả, giảm thiệu mức độ rủi ro tập trung dƣ nợ nhiều khách hang hoạt động lĩnh vực Ngân hàng cần xây dựng doanh mục sản phẩm khách hang vay tiêu dung rộng nhằm mục tiêu hạn chế, phân tán, giảm thiểu rủi ro cho vay Đây giải pháp mà chi nhánh đặc biệt quan tâm nhằm tạo sở vững cho việc tăng trƣởng tín dụng Tuy nhiên, q trình xây dựng danh mục tín dụng cho vay chi nhánh nhƣ chi nhánh gặp trở ngại khó khăn cấu ngành kinh tế địa bàn đơn điệu tập trung vào sản xuất nông nghiệp Để việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng có hiệu cao, chi nhánh cần nghiên cứu xây dựng nhiều hình thức cho vay khác nhằm khuyến khích mở rộng cho vay theo nhiều đối tƣợng khách hàng ngành nghề lĩnh vực khách nhau, với loại hình cho vay khác thơng qua việc đa dạng hoá danh mục đầu tƣ, danh mục cho vay, tài sản đảm bảo Nhằm 91 san rủi ro tập trung, giảm rủi ro tổn thất sụt giảm dịng tiền từ nhóm khách hàng đƣợc bù đắp phần tăng lên dịng tiền đến từ nhóm khách hàng khác Vì vậy, chi nhánh khơng nên tập trung cho vay vào nhóm khách hàng hoạt động trọng lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp Ngồi ra, phịng cần tăng cƣờng cho vay có tài sản đảm bảo, giảm dần tỷ trọng khoản cho vay khơng có bảo đảm tài sản, không cho vay khách hàng có tình hình tài yếu kém, hoạt động không hiệu quả, ƣu tiên cho vay khách hàng có thu nhập ổn định lãnh đạo đơn vị nhà nƣớc, chủ công ty, doanh nghiệp Nắm bắt nhu cầu thị trƣờng để xây dựng chiến lƣợc phát triển sản phẩm phù hợp thời kỳ, nghiên cứu lợi bất lợi sản phẩm cho vay giúp khách hàng sử dụng dịch vụ cách hiệu 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ, biện pháp xử lý nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng - Cần phải trích lập dự phòng RRTD cho tất khoản nợ xấu, việc trích lập phải thể tính cách khách quan, khoa học phù hợp theo hƣớng dẫn Thông tƣ 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi bổ sung số điều thông thƣ 02/2013 nhằm phản ánh trung thực chất lƣợng tín dụng theo nhóm nợ tƣơng ứng, đồng thời tính tốn tăng cƣờng trích lập dự phịng rủi ro mức tối đa, cố gắng trích đủ dự phịng rủi ro theo quy định, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Tuy nhiên phòng cần ý việc định giá tài sản bảo đảm thời điểm ký hợp đồng bảo đảm nhƣ thời điểm ký hợp đồng bảo đảm bổ sung trƣờng hợp cầm cố chấp tài sản hình thành tƣơng lai Điều này, giúp phịng trích lập dự phịng cách xác bảo đảm hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng tiêu dùng xảy 92 - Việc phân loại tài sản có, mức trích phƣơng pháp trích lập dự phịng để xử lý rủi ro cần phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để xếp hạng khách hàng theo định kỳ hoặt cần thiết làm sở cho việc xét duyệt cấp tín dụng - Thơng tƣ số 02/2013/TT - NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 06 năm 2013 thay cho Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN, giúp cho ngân hàng đƣa khoản nợ xấu phản ánh với chất thực khoản nợ - Bên cạnh với việc xử lý rủi ro tín dụng cho vay quỹ dự phịng rủi ro, chi nhánh cần nâng cao nhận thức số phận cán phong giao dịch việc tích cực tận thu hồi nợ sau đƣợc chuyển hạch tốn ngoại bảng trƣờng hợp tận thu hồi đƣợc nợ ngoại bảng nguồn thu nhập bất thƣờng ngân hàng - Xử lý nợ có vấn đề phƣơng pháp giúp giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Trên thực tế, Ngân hàng coi hoạt động đƣợc dành nhiều nỗ lực Tại chi nhánh, công tác đƣợc coi công tác trọng tâm Tất cán phải có trách nhiệm, kể phân cơng lãnh đạo chi nhánh trực tiếp tiến hành Trong thời gian tới, để làm tốt công tác xử lý nợ + Đánh giá lại tồn chất lƣợng tín dụng khoản vay, tình hình trả nợ vay nhằm có biện pháp sử lý phù hợp với khách hàng Đối với khoản vay có khả rủi ro xảy cao, tiềm ẩn nguy phát sinh nợ xấu, nguyên nhân khách quan tạm thời nhƣng cấp bách, bất khả kháng, khách hàng có tình hình tài bình thƣờng Ngân hàng có đầy đủ thơng tin để xem xét đánh giá khách hàng có khả phát triển tƣơng lai, phƣơng án trả nợ khách hàng đảm bảo Ngân hàng xem xét thực việc cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm 93 bớt sức ép trả nợ gốc lãi đến hạn, tạo điều kiện cho khách hàng có đƣợc hội tăng nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng + Việc cấu lại nợ đƣợc thực sở khách hàng có đủ tài liệu: chứng minh nguyên nhân dẫn đến khó có khả trả nợ; phƣơng án khắc phục yếu tình hình tài khả thi; phƣơng án nguồn trả nợ cấu rõ ràng, cụ thể, chắn, khả thi, đảm bảo khả trả nợ (gốc lãi) đầy đủ, hạn theo thời hạn đề nghị cấu + Cần phải có chế đủ mạnh sách linh hoạt nhằm gắn trách nhiệm quyền lợi cán quản lý khách hàng với việc thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro Tránh tâm lý ỷ lại vào xử lý từ dự phòng RRTD Song song với xử lý nợ xấu phải có biện pháp xử lý ngƣời có liên quan gây nợ xấu Tùy vào nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, cần phải phân định rõ ràng trách nhiệm, mức độ sai phạm, hậu kinh tế - xã hội để có hình thức xử lý thỏa đáng Một xử lý nợ xấu tạo nên công bằng, hợp lý giúp ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, giải pháp quan trọng để mở rộng tín dụng an tồn, hiệu + Phối hợp chặt chẻ với quan liên quan trình xử lý nợ xấu bao gồm quan Tịa án, thi hành án, cơng an, trung tâm bán đấu giá tài sản nhằm đảm bảo việc xử lý tài sản bảo đảm nợ vay diễn cách thuận lợi thu tiền cách sớm Dựa tính chất loại tài sản bảo đảm khoản vay mà Chi nhánh cần lựa chọn hình thức xử lý cho phù hợp: * Đối với tài sản dễ luân chuyển, chuyển nhƣợng thị trƣờng có đủ điều kiện mặt pháp lý, Ngân hàng cần xác định kế hoạch thu nợ * Đối với tài sản có đủ điều kiện mặt pháp lý nhƣng tính luân chuyển thấp, Ngân hàng cần phối hợp với quan chức để thực lý tài sản thu hồi vốn cho Ngân hàng qua hình thức thích hợp 94 * Đối với khoản nợ xấu khơng có tài sản đảm bảo, khách hàng nợ hoạt động ngân hàng cần làm việc trực tiếp với khách hàng, trao đổi đề biện pháp nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng đồng thời xây dựng kế hoạch trả nợ cách nhanh chóng hiệu + Cần phải tuyên truyền giải thích cho khách hàng hiểu rõ việc mua bảo hiểm cho khoản vay Thuyết phục khách hàng nên mua bảo hiểm cho khoản vay nhằm đảm bảo khả trả nợ vay cho ngân hàng có rủi ro khơng may xảy Biện pháp đƣợc coi biện pháp chuyển giao rủi ro Việc hồn thiện hệ thống định hạng tín dụng theo hƣớng giảm số lƣợng tiêu chí cần thiết, xây dựng tiêu chí với trọng số phù hợp, thực chất với mục tiêu đề nhằm làm sở để đánh giá xác tình hình thực tế tiêu dùng Bộ tiêu chí bắt buộc có tính chất liên kết với tiêu chí nhằm khắc phục tình trạng nhập thơng tin khơng so với thực tế ví dụ nhƣ thơng tin quy mơ, doanh thu, trình độ, lƣơng cán bộ… phải liên quan với Mục tiêu chủ yếu giải pháp làm nhƣ mà hệ thống XHTDNB đƣa vào ứng dụng thực tiễn góp phần hổ trợ cách thực chất cho hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng, tránh sa vào bệnh hình thức 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Để tạo điều kiện cho chi nhánh thực tốt giải pháp nhằm nâng cao hiệu việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, chi nhánh xin có số kiến nghị số vấn đề nhƣ sau BIDV TW a Công tác phối hợp bên liên quan vấn đề xử lý nợ, bán nợ xấu - Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội việc xử lý nợ xấu 95 tổ chức tín dụng kèm theo thị 06/CT-NHNN kế hoạch hành động toàn ngành xử lý nợ xấu mang lại nhiều kết tích cực nhiên cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn thiếu số công cụ hỗ trợ quản lý rủi ro BIDV cần phối hợp đồng bộ, chặt chẽ với quan liên quan, liệt trình xử lý nợ xấu - Về việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ, nhiều vƣớng mắc đặc biệt khâu thuế chuyển nhƣợng tài sản bảo đảm BIDV cần cần phối hợp với quan có liên quan gồm Bộ tài chính, Bộ TNMT để tháo gỡ vƣớng mắc, cịn có số trƣờng hợp tài sản bảo đảm bán xong nhƣng ngƣời mua không sử dụng đƣợc thuế chƣa chuyển - BIDV cần đề nghị NHNN cần phối hợp với quan chức cần tăng cƣờng phối hợp để có triển khai đồng nhằm phát triển thị trƣờng mua bán nợ nghĩa, tạo sở cho phát triển bền vững ngân hàng b Liên quan đến vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Xu hƣớng quản trị rủi ro tín dụng NHTM giới chuyển từ quản trị rủi ro tín dụng khoản tín dụng riêng biệt sang quản trị rủi ro tín dụng theo danh mục Trong đó, BIDV kể số NHTM Việt Nam xu hƣớng chƣa thật rõ Phần lớn chi nhánh, chi nhánh chƣa đƣợc hiểu rõ, chƣa đƣợc trang bị kỹ nên quản trị rủi ro danh mục tín dụng cịn xa lạ Vì vây, để khắc phục BIDV TW cần tiến hành công tác đào tao, tập huấn, ban hành tiêu chuẩn, tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng theo danh mục tín dụng để chi nhánh có sở thực c Quan tâm đến việc đầu tư hệ thống công nghệ thông tin cho chi nhánh Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đƣợc hổ trợ nhiều công nghệ, đặc biệt lĩnh vực quản lý, theo dõi, phân tích, đánh giá, phân loại khoản nợ, khách hàng 96 Tuy nhiên, việc đầu tƣ vào hệ thống công nghệ thông tin định thuộc thẩm quyền BIDV TW Do đó, kiến nghị BIDV TW tiếp tục đầu tƣ mạnh mẽ cho trang thiết bị công nghệ thông tin, cải thiện xây dựng phần mềm nhằm nâng cao khả phục vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng nói riêng d Nâng cấp cải tạo lại hệ thống xếp hạng tín dụng nội Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với quy định NHNN đáp ứng đƣợc chuẩn mực quốc tế Thay đổi số tiêu nhƣ điểm số cho phù hợp loại bỏ tiêu không cần thiết Hƣớng dẫn phƣơng pháp chấm điểm, hệ thống tiêu, trọng số BIDV TW cần định kỳ thu thập ý kiến chuyên gia, cán sở để điều chỉnh hệ thống XHTD nội cho ngày hợp lý e Về việc phối hợp với phận kiểm tra giám sát khu vực Bên cạnh đó, thơng qua hoạt động kiểm tra kiểm sốt Bộ phận kiểm tra nội khu vực cơng tác phịng ngừa rủi ro cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Qua hoạt động cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng nhƣ rủi ro đạo đức cán gây Việc kiểm soát nội Ngân hàng nhằm kiểm tra tính tuân thủ sách, thủ tục cho vay, giá trị tài sản đảm bảo, pháp lý hồ sơ tín dụng, tính thực khả trả nợ khách hàng, hồ sơ phân tích tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng trình cho vay Để phát sai sót khách quan chủ quan ngân hàng, Chi nhánh cần có chế phối hợp với Bộ phận kiểm tra nội khu vực, đề xuất phận kiểm tra thực kiểm tra định kỳ tháng 1năm/1 lần 97 nhằm giúp chi nhánh phát kịp thời rủi ro phát sinh Vì vậy, cần xây dựng hệ thống kiểm soát nội khu vực đủ mạnh, tạo mơi trƣờng kiểm sốt tốt nội ngân hàng nhƣ: tuân thủ nguyên tắc kiểm soát nội bộ, xây dựng khuyến khích chuẩn mực đạo đức cho cán bộ, đánh giá vai trò cán làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, phân công nhiệm vụ rõ ràng 98 KẾT LUẬN Bƣớc vào thời kỳ mới, kinh tế Việt Nam hội nhập quốc tế toàn diện hơn, yêu cầu đặt trình phát triển kinh tế, nhằm nâng cao lực cạnh tranh cho NHTM Việt Nam hệ thống ngân hàng Việt Nam khơng ngừng đổi hồn thiện, ngày chứng tỏ đƣợc vai trị kinh tế Trong trình hoạt động mình, ngân hàng ln trọng tăng trƣởng tín dụng để tăng thị phần nâng cao uy tín vị ngân hàng Bên cạnh đó, cơng tác quản trị rui ro tín dụng đƣợc nâng cao nhằm hƣớng tới đáp ứng yêu cầu ngày cao chất lƣợng theo thơng lệ quốc tế Kiểm sốt rủi ro tín dụng nội dung quản trị rủi ro, hoạt động gắn liền với việc thực quy trình cho vay, quản lý nợ vay khoản vay cụ thể cán lĩnh vực cấp tín dụng chi nhánh kinh doanh trực tiếp Trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nói hoạt động kiểm sốt rủi ro bƣớc mang tính triển khai thực trực tiếp Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Hệ thống hố lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng; - Phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, qua đánh giá đƣợc nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động kiểm soát rủi ro chi nhánh; - Đề xuất số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay tiêu dùng, từ mang lại lợi ích trƣớc mắt lâu dài cho ngân hàng khách hàng Thơng qua đó, góp phần giúp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ 99 Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đăk Lăk thực tốt nhiệm vụ kinh tế xã hội đƣợc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giao cho DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn EAKPAM Đăk Lăk, luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại Học Đà Nẵng [2] Phan Thị Cúc (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông Vận tải [3] Hồ Diệu (2000), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê [4] Nguyễn Thị Ngọc Dung (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Đăk Tô, tỉnh Kon Tum, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng tác giả, Đại học Đà Nẵng [5] Trần Bình Định (2009), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ Quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tƣ pháp [6] Nguyễn Thị Giang (2018), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mai Cổ phần Việt Nam Thịnh vượng chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng tác giả, Đại học Đà Nẵng [7] Nguyễn Thị Duy Hiền (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Hằng hải Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng tác giả, Đại học Đà Nẵng [8] Phạm Xuân Hòe cộng (2014), “Cho vay tiêu dùng Việt Nam: Quan niệm xu hƣớng phát triển” Tạp chí Ngân hàng số 23, trang 52-55 [9] Nguyễn Quang Hiện, (2015) “Bàn giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng”, Tạp chí Tài số 12, năm 2015 [10] Lê Thị Thu Hƣơng (2013), Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Đại Học Kỹ Thuật – Hậu cần Công an Nhân dân đƣợc đăng tải trang web: tapchitaichinh.vn [11] Ngơ Thị Thu Mai, Nguyễn Ngọc Bích (2014), Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Đại học Kinh tế & Quản Trị Kinh doanh Thái Nguyên đƣợc đăng tải trang web: tapchitaichinh.vn [12] Dƣơng Thị Thanh Nga (2014), Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Hùng Vương, thành phố Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh tác giả, Đại học Đà Nẵng [13] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 thống đốc ngân hàng việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [14] Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2010 ... Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Tiêu dùng BIDV – Chi nhánh Bắc Đăk Lăk 49 2.2.2 Những biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng mà BIDV- Chi nhánh Bắc Đăk Lăk triển. .. động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đăk Lăk Chƣơng 3: Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng. .. DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐĂK LĂK 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC