TIẾP CẬN VỐN NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ VÀ HỘ GIA ĐÌNH

TIẾP CẬN VỐN NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ VÀ HỘ GIA ĐÌNH Đặt vấn đề Các doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình (DNSN & HGĐ) phần tất yếu kinh tế quốc dân với hoạt động sản xuất kinh doanh đa dạng nhiều lĩnh vực Khác với quan điểm doanh nghiệp giới, doanh nghiệp siêu nhỏ Việt Nam thường gắn với hộ kinh doanh cá nhân (Le, 2013) Chính phủ (2018) quy định: “Doanh nghiệp siêu nhỏ lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản lĩnh vực cơng nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không 10 người tổng doanh thu năm không tỷ đồng tổng nguồn vốn không tỷ đồng Doanh nghiệp siêu nhỏ lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không 10 người tổng doanh thu năm không 10 tỷ đồng tổng nguồn vốn không tỷ đồng” Cũng theo quan điểm Chính phủ (2018) hộ kinh doanh hiểu cá nhân hay nhóm người đăng ký kinh doanh lĩnh vực cụ thể với quy mô nhỏ lẻ, quy trình đăng ký đơn giản có địa điểm kinh doanh xác định Do đó, hoạt động kinh doanh DNSN & HGĐ có nhiều lợi từ thủ tục thành lập đơn vị kinh doanh đến cải cách quản lý thuế theo hình thức thuế khốn – kê khai nộp thuế lần năm, khơng ghi sổ kế tốn…Nhưng mặt khác, quản lý đơn giản nguyên nhân việc đối tượng khó đáp ứng điều kiện cho vay ngân hàng thương mại Theo Ann (2017), DNSN & HGĐ huy động vốn từ nhiều kênh khác nhau, phụ thuộc vào phát triển sản phẩm tài thị trường vốn quốc gia khu vực tài chính thức, bán thức phi thức để mở rộng quy mơ sản xuất Bài viết tập trung nghiên cứu vào kênh cung cấp vốn thức ngân hàng thương mại (NHTM) tiềm lực vốn khác biệt hóa sản phẩm tài NHTM đáp ứng nhu cầu khác nhiều đối tượng khách hàng Phạm vi nghiên cứu khu vực nơng thơn Việt Nam khu vực hoạt động mạnh mẽ DNSN & HGĐ, đối tượng lại khó tiếp cận với nguồn vốn từ phía NHTM: có khoảng 28% tổng số DNSN & HGĐ có đủ khả vay vốn ngân hàng (Tổng cục Thống kê, 2019) Do vậy, để thực định hướng phủ phát triển đồng loại hình kinh tế việc tiếp cận vốn ngân hàng DNSN & HGĐ trở thành vấn đề thiết yếu Để đẩy mạnh việc phát triển kinh doanh DNSN & HGĐ, bên cạnh đổi sáng tạo hoạt động sản xuất kinh doanh họ, với hỗ trợ đắc lực ngân hàng thương mại kênh cung cấp vốn thức quan trọng Cơ sở lý luận giả thuyết nghiên cứu 2.1 Quan điểm tiếp cận vốn ngân hàng Có nhiều quan điểm tiếp cận vốn, Rose (2015) Casu (2013) cho tiếp cận vốn ngân hàng việc khách hàng có khả sử dụng đồng vốn ngân hàng dựa việc đáp ứng nghĩa vụ tài – nhấn mạnh khả hồn trả gốc lãi Quan điểm Nguyen (2014) Ha et al (2015) thừa nhận cho rằng: Tiếp cận vốn ngân hàng việc người dân, hộ gia đình, hộ kinh doanh hiểu biết vay vốn TCTD Hay nói cách khác, hình thức phát sinh giao dịch tài sản bên ngân hàng gọi bên cho vay bên cá thể, doanh nghiệp gọi bên vay Bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định, đồng thời bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay vốn lẫn lãi đến hạn phải toán thỏa thuận Tuy nhiên, tiếp cận góc độ tài vi mơ, theo Consultative Group to Assist the Poor (2017) việc ngân hàng cung cấp vốn cho nhóm đối tượng khó tiếp cận vốn với mức giá phải Ledgerwood et al (2013) tiếp tục cho tiếp cận vốn ngân hàng khơng bao gồm việc có đồng vốn vay ngân hàng mà cần phải sử dụng dịch vụ khác ngân hàng – nhằm thực mục tiêu khác tiếp cận dịch vụ tài hướng đến xóa đói giảm nghèo Như vậy, nhóm quan điểm cho tiếp cận vốn ngân hàng không việc khách hàng vay vốn ngân hàng mà sử dụng dịch vụ tài khác Trong phạm vi nghiên cứu này, quan điểm tiếp cận vốn ngân hàng hiểu theo ý tưởng Nguyen (2014) Ha et al (2015) việc doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình có ý định vay vốn ngân hàng 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tiếp cận vốn ngân hàng doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Sự tác động đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ vừa nghiên cứu nhiều Việt Nam giới, điển hình nhóm nghiên cứu Le (2013); Nguyen (2014) Ha et al (2015), Nguyen (2018) chưa có nghiên cứu định lượng đến đối tượng DNSN & HGĐ khu vực nông thôn Trong đó, thực tiễn cho thấy DNSN & HGĐ khó tiếp cận vốn ngân hàng xuất phát từ việc khơng có đủ khả quản lý tài chính, kinh nghiệm kinh doanh, khoản vay vùng nông thơn thường khơng có tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo khó giao dịch (VCCI, 2016) Do vậy, sở tổng quan nghiên cứu kết vấn sâu chuyên gia, nghiên cứu tập trung phân tích nhân tố điển hình ảnh hưởng đến tiếp cận vốn ngân hàng DNSN & HGĐ vùng nông thôn Việt Nam sau: 2.2.1 Tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo toàn khoản mục tài sản nhằm minh chứng cho việc chi trả nghĩa vụ nợ tương lai khách hàng vay vốn ngân hàng (Rose, 2015; Casu, 2013) - trường hợp DNSN & HGĐ Tài sản đảm bảo đóng vai trò phương tiện để giảm thiểu rủi ro thông tin bất cân xứng rủi ro đạo đức thực việc cho vay dựa tài sản (Nguyen, 2018) Việc thiếu tài sản đảm bảo rào cản lớn việc tiếp cận vốn ngân hàng – đặc biệt vùng nông thôn (Ha et al, 2015) Các nghiên cứu thực nghiệm chứng minh tài sản đảm bảo tăng khả tiếp cận nguồn vốn từ tổ chức tài (Catherine, 2014; Claessens et al, 2000), nguồn tài dài hạn (Gideon, 2013), tiếp cận tín dụng nói chung (Peria, 2018) Như vậy, đưa giả thuyết rằng: H1: Tài sản chấp có ảnh hưởng thuận chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thôn Việt Nam 2.2.2 Lãi suất vay vốn Lãi suất vay vốn coi giá khoản vay nằm chi phí tài có ảnh hưởng đáng kể đến kế hoạch tài DNSN & HGĐ Lãi suất không ảnh hưởng đến nghĩa vụ toán cho bên cho vay, tác động đến nguồn vốn hộ kinh doanh mà thể khả tín nhiệm với đối tượng vay vốn (Doan, 2015; Lê Thanh Tâm, 2015) Do đó, nhóm tác giả đưa giả thuyết: H2: Lãi suất có ảnh hưởng ngược chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam 2.2.3 Khoảng cách địa lý Nguyen (2016) cho khoảng cách địa lý người vay đến chi nhánh ngân hàng có mối quan hệ nghịch biến với khả tiếp cận vốn Kết thực nghiệm Doan (2015) cho thấy nguyên nhân vùng nông thôn, điều kiện để tiếp cận với tổ chức tài chính thức NHTM khó khăn khơng thuận tiện giao dịch khả nắm bắt thông tin chưa đầy đủ Do đó, cho rằng: H3: Khoảng cách địa lý có ảnh hưởng ngược chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam 2.2.4 Thủ tục vay vốn Thủ tục vay vốn nhân tố ảnh hưởng đến định vay vốn doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình (Hafeez, 2008) Nguyễn Phúc Chánh (2016) vấn đề tương tự Việt Nam: Hầu hết hộ kinh doanh (và kể doanh nghiệp siêu nhỏ) vùng nơng thơn có quy mơ nhỏ nhỏ, kỹ việc quản lý kinh doanh thiết lập kế hoạch kinh doanh hạn chế, chủ yếu mang tính kinh nghiệm, làm đơn giản sổ sách mà khơng hạch tốn cặn kẽ, đầy đủ chứng từ, hiểu biết điều kiện tiếp cận vốn tín dụng chưa đầy đủ Điều khiến cho họ khó đáp ứng thủ tục cho vay mà tổ chức tín dụng u cầu Do đó, nhóm tác giả đưa giả thuyết: H4: Độ phức tạp thủ tục vay vốn có ảnh hưởng ngược chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam 2.2.5 Dịch vụ ngân hàng số Theo Gaurav (2017), Ngân hàng số (Digital Banking) hình thức ngân hàng số hóa tất hoạt động dịch vụ ngân hàng truyền thống Dịch vụ ngân hàng số bao gồm cho vay online rút ngắn chi phí di chuyển, thời gian chờ đợi xét duyệt hồ sơ, làm giảm tác động khoảng cách địa lý tới khả tiếp cận tín dụng doanh nghiệp siêu nhỏ hộ kinh doanh Kết vấn sâu chuyên gia lĩnh vực Tài – Ngân hàng cho thấy: dịch vụ ngân hàng số coi xu tất yếu thời đại cách mạng công nghiệp 4.0, dịch vụ “mới” đại coi tiêu biểu tăng khả tiếp cận cho doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình lúc, nơi Tuy nhiên, tiện ích dịch vụ ngân hàng số cung cấp chủ yếu cho đối tượng khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp dừng bước toán online chủ yếu qua internet banking Trong thời gian tới, ngân hàng số yếu tố tích cực tác động lên khả tiếp cận vốn ngân hàng hộ kinh doanh doanh nghiệp siêu nhỏ vùng nông thôn Chỉ tiêu phát triển thêm dựa hàm ý chuyên gia q trình vấn sâu, đó, nhóm tác giả đề xuất giả thuyết: H5: Dịch vụ ngân hàng số có ảnh hưởng thuận chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam 2.2.6 Kinh nghiệm kinh doanh doanh nghiệp siêu nhỏ/hộ kinh doanh Kinh nghiệm kinh doanh nghiên cứu tính đơn giản khoảng thời gian từ doanh nghiệp siêu nhỏ hộ kinh doanh bắt đầu thực hoạt động sản xuất kinh doanh đến Hafeez (2008), Doan (2015), Nguyen (2018) cho có nhiều kinh nghiệm hộ gia đình doanh nghiệp siêu nhỏ vùng nông thôn dễ dàng tiếp cận vốn ngân hàng.Vì vậy, nhóm tác giả đưa giả thuyết: H6: Số năm kinh nghiệm có ảnh hưởng ngược chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam 2.2.7 Thu nhập Nhóm tiêu hiểu doanh thu với doanh nghiệp siêu nhỏ thu nhập hộ gia đình Các nghiên cứu Nguyen (2018), Doan (2015), Peria (2018) nêu điều kiện để vay vốn từ tổ chức tín dụng thức khả trả nợ người vay Do đó, nhóm tác giả đưa giả thuyết: H7: Thu nhập có ảnh hưởng ngược chiều đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam 2.2.8 Kinh nghiệm ngân hàng Nghiên cứu Le (2013), Tibaingana & Mutenyo (2018) Peria (2018) ngân hàng có nhiều kinh nghiệm việc cung cấp vốn đến đối tượng đặc trưng (như vùng nông thôn) dễ phát triển dịch vụ Đặc biệt, Việt Nam, TCTD thành lập từ sớm với thời gian hoạt động lâu năm, xem có lợi việc hình thành uy tín dịch vụ tài chun biệt Do đó, nhóm tác giả đưa giả thuyết: H8: Kinh nghiệm ngân hàng có ảnh hưởng đến tiếp cận vốn ngân hàng nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ hộ gia đình vùng nơng thơn Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Bài viết tập trung vào nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến việc tiếp dụng vốn ngân hàng DNSN & HKD vùng nông thôn Việt Nam, đặc biệt sau thông tư 39/2016/TTNHNN ngày 30/12/2016, có thay đổi tư cách chủ thể vay vốn Cùng với đó, phát triển mạnh mẽ dịch vụ tín dụng hoạt động ngân hàng số cho góp phần thúc đẩy tiếp cận tài Việt Nam tới DNSN & HKD dễ dàng 3.1 Nghiên cứu sơ nghiên cứu thức Nghiên cứu sơ bộ: Sau xây dựng mơ hình thang đo sơ bộ, nhóm tác giả tiến hành vấn sâu 07 chuyên gia (trong có chuyên gia nghiên cứu lĩnh vực kinh tế ngân hàng, người làm thực tiễn ngành ngân hàng người đại diện DNSN & HKD) nhân tố ảnh hưởng đến tiếp cận vốn ngân hàng DNSN & HKD , từ hồn thiện bảng câu hỏi khảo sát Các vấn tiến hành trực tiếp phòng làm việc, nhà riêng… để đảm bảo tính thoải mái việc chia sẻ người vấn Mỗi vấn kéo dài từ 25-40 phút Sau hoàn thiện, bảng hỏi dùng để vấn sơ với 70 hộ kinh doanh doanh nghiệp siêu nhỏ để phát vấn đề có liên quan trước tiến hành nghiên cứu thức Nghiên cứu thức: Sau khắc phục vấn đề liên quan đến bảng hỏi thơng qua vấn sơ bộ, nghiên cứu thức tiến hành trước hết thông qua vấn lại chuyên gia nghiên cứu lý thuyết để hiệu chỉnh bảng hỏi Sau đó, bảng hỏi tiến hành khảo sát thu thập 3.2 Khảo sát, thu thập xử lý số liệu Tất thang đo kế thừa từ nghiên cứu trước điều chỉnh cho phù hợp dựa gợi ý nghiên cứu định tính Các thang đo sử dụng dạng Likert cấp độ, hồn tồn khơng đồng ý hồn tồn đồng ý Các thang đo kế thừa từ thang đo Ann (2017) Cụ thể Thang đo tài sản đảm bảo (TSĐB) – 03 báo; thang đo thu nhập (TN) - 03 báo; thang đo kinh nghiệm chủ hộ (KNCH) - 03 báo; thang đo khoảng cách (KC) - 03 báo; thang đo lãi suất (LS) - 03 báo; thang đo thủ tục vay vốn (TTV) - 03 báo; thang đo kinh nghiệm ngân hàng (KNNH) - 03 báo; thang đo ngân hàng số - 05 báo thang đo khả tiếp cận tín dụng ngân hàng thương mại hộ kinh doanh doanh nghiệp siêu - 04 báo Công cụ khảo sát xây dựng dựa biến quan sát đo lường khái niệm mơ hình Ngồi ra, phiếu khảo sát có câu hỏi nhân học giới tính, độ tuổi, trình độ học vấn, thu nhập Các câu hỏi phiếu nhóm tác giả đối chiếu lại nhằm kiểm tra ngữ nghĩa gốc tiếng Anh dịch tiếng Việt Cách thức điều tra: Bảng hỏi gửi trực tiếp đến đại diện DNSN & HGĐ Tổng số phiếu phát gồm 500 phiếu, thu 352 phiếu trả lời Trong số có 86 phiếu bị loại đánh đáp án không trả lời hết bảng hỏi Xử lý số liệu: qua giai đoạn thu thập tổng hợp mẫu khảo sát, kết thu thập từ bảng hỏi làm sạch, nhập vào sở liệu mã hóa dựa Excel 2016 Các bảng trả lời không đầy đủ có lỗi bị loại bỏ để đảm bảo liệu có độ tin cậy cao Sau đó, nhóm nghiên cứu thực phân tích mơ hình hồi quy tuyến tính phân tích khả tiếp cận vốn hộ gia đình thơng qua thơng qua hệ số tin cậy phương thức Cronbach’s Alpha kết phân tích nhân tố khám phá (EFA) Kết nghiên cứu 4.1 Thống kê mô tả Kết thúc điều tra, tổng số quan sát phân tích 266 quan sát, gồm 93 nam (35%) 173 nữ (65%) Độ tuổi người khảo sát chủ yếu nằm khoảng từ 22 đến 40 (49.6%), tiếp cận vốn nhiều lứa tuổi từ 22-30 Yếu tố thu nhập chiếm tỷ lệ cao mức từ 10 - 20 triệu/tháng (44.7%) Hai nhóm độ tuổi từ 22 đến 40 tuổi chiếm tới 69,6% mẫu nghiên cứu, nói hai nhóm độ tuổi chủ yếu, lực lượng lao động nhóm đối tượng nghiên cứu thường chịu trách nhiệm hoạt động sản xuất kinh doanh Chính vây, họ đối tượng thường xuyên vay vốn ngân hàng để hỗ trợ cho hoạt động Độ tuổi từ 18 đến 22 tuổi chiếm tỷ trọng 14.7% Kết khảo sát cho thấy có đến 87.2% người trả lời tốt nghiệp từ cao đẳng đại học trở lên (162 người); 1.5% người trả lời tốt nghiệp trung học sở (4 người) 8.6% tốt nghiệp trung học phổ thơng (23 người); lại học nghề trung cấp chuyên nghiệp (7 người) 4.2 4.2.1 Kết mơ hình Phân tích độ tin cậy Bảng 1: Kết phân tích độ tin cậy KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy 0.761 Bartlett's Test Approx Chi-Square 1602.739 df 231 Sig 0.000 of Sphericity Thang đo biến độc lập có trọng số nhân tố đạt yêu cầu, có khả hội tụ, biểu diễn tốt biến quan sát Thang đo biến phụ thuộc Khả tiếp cận vốn (4 biến quan sát), hội tụ biểu diễn tốt thang đo Kết phân tích nhân tố theo mơ hình nghiên cứu đề xuất cho hệ số KMO = 0,761 > 0,5; phân tích nhân tố phù hợp Tổng phương sai trích (Total varicance explained) đạt giá trị giải thích 70,79%, điều cho ta kết luận 70,79% thay đổi biến thành phần (của nhân tố) giải thích biến quan sát (các báo) Kết đánh giá độ tin cậy thang đo, phân tích nhân tố khám phá EFA phân tích nhân tố khẳng định CFA với tiêu chí đo lường giả thuyết giữ nguyên 4.2.2 Kiểm định giả thuyết Sau chạy kiểm định EFA, nhóm tác giả nhận thấy có tương quan mạnh biến tài sản đảm bảo thu nhập, gộp hai nhân tố thành nhân tố Đặc điểm người đại diện (DDCH) Nếu kết kiểm định cho tác động thuận chiều biến đại diện với biến phụ thuộc hai giả thiết H1 H2 đảm bảo Các hệ số mơ hình phù hợp liệu thực tế, kết thực có hệ số Chi-square/df = 1.742 ( 0.9); CFI=0.950 (> 0.9); RMSEA=0.053 (