Đang tải... (xem toàn văn)
Vốn là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với các chủ thể trong nền kinh tế. Để có được nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất từ quy mô hộ gia đình, cá nhân đến quy mô doanh nghiệp, các chủ thể này, bằng những cách thức và biện pháp khác nhau có thể tiếp cận được các nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu của mình. Tiếp cận vốn thông qua hoạt động tài chính vi mô giúp giải quyết nhu cầu vốn cho những đối tượng luôn gặp khó khăn trong tiếp cận nguồn vốn là các cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ do bị giới hạn bởi khả năng hoàn trả hoặc không có tài sản bảo đảm cho nguồn vốn vay. Hoạt động tài chính vi mô được thực hiện thông qua tổ chức tài chính vi mô – một loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của các cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ. Tuy nhiên, số lượng và hiệu quả hoạt động tài chính vi mô ở Việt Nam chưa đáp ứng được yêu cầu của những đối tượng này. Chính vì vậy, phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động trong lĩnh vực tài chính vi mô đáp ứng nhu cầu về vốn cho sinh hoạt và đầu tư của những đối tượng này là rất cần thiết, góp phần lấp đầy khoảng trống về khả năng cung ứng vốn của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay.
PHÁT TRIỂN TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ HOẠT ĐỘNG THEO MƠ HÌNH DOANH NGHIỆP XÃ HỘI CUNG ỨNG DỊCH VỤ CHO HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN VÀ DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ Ở VIỆT NAM Vốn vấn đề quan tâm hàng đầu chủ thể kinh tế Để có nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất từ quy mơ hộ gia đình, cá nhân đến quy mơ doanh nghiệp, chủ thể này, cách thức biện pháp khác tiếp cận nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu Tiếp cận vốn thơng qua hoạt động tài vi mơ giúp giải nhu cầu vốn cho đối tượng ln gặp khó khăn tiếp cận nguồn vốn cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ bị giới hạn khả hồn trả khơng có tài sản bảo đảm cho nguồn vốn vay Hoạt động tài vi mơ thực thơng qua tổ chức tài vi mơ – loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ Tuy nhiên, số lượng hiệu hoạt động tài vi mơ Việt Nam chưa đáp ứng u cầu đối tượng Chính vậy, phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ đáp ứng nhu cầu vốn cho sinh hoạt đầu tư đối tượng cần thiết, góp phần lấp đầy khoảng trống khả cung ứng vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Giới thiệu vấn đề nghiên cứu Trên giới, số mơ hình tài vi mơ thành cơng điển hình như: Mơ hình Grameen Bank Bangladesh; Mơ hình Bank Rakyat Indonesia (Phạm Thái Hà, 2017) Các mơ hình tài vi mơ góp phần quan trọng việc cung ứng nguồn vốn tín dụng đa dạng cho nhiều đối tượng gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng cung ứng ngân hàng thương mại, giai đoạn đầu (khởi nghiệp) sản xuất kinh doanh, tạo dựng tài sản, ổn định tiêu Đối với hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp, nhu cầu vốn để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh xóa đói giảm nghèo vấn đề quan tâm hàng đầu, lẽ, xuất phát từ đặc thù “thu nhập thấp” ngưỡng nghèo đói hạn chế tài sản bảo đảm việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng thương mại điều vơ khó khăn Doanh nghiệp xã hội Việt Nam có khoảng 1000 hoạt động lĩnh vực giáo dục đào tạo, chăm sóc sức khỏe, thủ cơng mỹ nghệ, truyền thông cộng đồng, nông nghiệp, bảo vệ mơi trường… 68% số doanh nghiệp xã hội hướng tới xóa đói giảm nghèo, ổn định sống nâng cao thu nhập cho nhóm đối tượng yếu thông qua giáo dục, đào tạo nghề, tăng cường kiến thức, thiết bị kỹ Một hạn chế doanh nghiệp xã hội Việt Nam thiếu vốn yếu khả tiếp cận nguồn tài chính, phần lớn doanh nghiệp xã hội có quy mơ nhỏ non trẻ (British Council, CIEM, NEU, 2016) Sau 30 năm chuyển đổi sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam đất nước có nhiều thay đổi, từ quốc gia nghèo, chậm phát triển chuyển trở thành nước có thu nhập trung bình; nhiều dự án, cơng trình trọng điểm quốc gia hình thành trở thành “địn bẩy” cho kinh tế Tốc độ tăng trưởng kinh tế trì mức độ ổn định Các yếu tố thị trường loại thị trường hình thành vận hành thông suốt, gắn kết với thị trường khu vực quốc tế (Vương Đình Huệ, 2016) Tổng kết số vấn đề lý luận thực tiễn qua 30 năm đổi (1986-2016), Đảng ta nhận định: Kinh tế chủ yếu phát triển theo chiều rộng, chậm chuyển sang phát triển theo chiều sâu; thiếu bền vững; chưa có chiến lược tổng thể phát triển ngành cơng nghiệp; có biểu ỷ lại vào nguồn tài nguyên thiên nhiên Việc quản lý, khai thác sử dụng tài nguyên thiên nhiên lỏng lẻo gây lãng phí nghiêm trọng; khiếm khuyết q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa bộc lộ phát triển thiếu bền vững kinh tế, văn hóa, xã hội mơi trường (Đảng Cộng sản Việt Nam – Ban Chấp hành trung ương – Ban đạo tổng kết, 2015) Một khiếm khuyết trình phát triển, chuyển đổi kinh tế Việt Nam vấn đề phân hóa xã hội, phân hóa giàu nghèo làm cho khoảng cách chủ thể cho hoạt động kinh tế ngày xa Hậu phân hóa xã hội có lực lượng xã hội ngày giàu lên nhanh chóng, ngược lại, số lượng hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp, hộ nghèo, hộ cận nghèo tiếp cận nguồn lực xã hội, có nguồn vốn tín dụng phục vụ cho nhu cầu cải thiện sống Đối với khu vực kinh doanh, doanh nghiệp siêu nhỏ giới hạn quy mơ vốn khơng thể khơng có hội tiếp cận nguồn vốn tín dụng phục vụ cho việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh Các lập luận cho thấy, việc phát triển tổ chức tài vi mơ hoạt động theo mơ hình doanh nghiệp xã hội khắc phục nhược điểm khả tiếp cận vốn khu vực doanh nghiệp xã hội, đồng thời, với chức tổ chức tín dụng, tổ chức tài huy động nguồn vốn thông qua nghiệp vụ nhận tiền gửi tiết kiệm bắt buộc theo quy định tổ chức tài vi mơ tiền gửi tổ chức cá nhân bao gồm tiền gửi tự nguyện khách hàng tài vi mơ, trừ tiền gửi nhằm mục đích tốn Tổ chức tài vi mơ vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, cá nhân, tổ chức khác nước nước theo quy định pháp luật (Quốc hội, 2010, 2017) Cơ sở lý luận thực tiễn việc cung ứng dịch vụ tài vi mơ thơng qua doanh nghiệp xã hội Tài vi mơ việc cung cấp dịch vụ tài cho đối tượng có thu nhập thấp xã hội để phục vụ nhu cầu chi tiêu đầu tư góp phần thực hóa mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nơng thơn, tài nơng thơn Khn khổ sách, pháp luật cho hoạt động tài vi mơ Việt Nam có nhiều thay đổi Văn pháp luật điều chỉnh hoạt động tài vi mô Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/3/2005 Chính phủ tổ chức hoạt động Tổ chức tài quy mơ nhỏ Việt Nam Nghị định Nghị định số 165/2007/NĐ-CP ngày 15/11/2007 Chính phủ sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ số điều cho phù hợp với thực tiễn Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng 2010 thức quy định Tổ chức tài vi mơ – Tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ Pháp luật Việt Nam hành quy định, Tổ chức tài vi mơ thành lập hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn Để phát triển mơ hình tài vi mơ, việc chuyển đổi chương trình, dự án tài vi mơ theo quy định Quyết định Thủ tướng Chính phủ quy định hoạt động chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ (sau gọi tổ chức chuyển đổi chương trình, dự án tài vi mơ) thúc đẩy thực Về chất, hoạt động tài vi mô hoạt động từ thiện bắt buộc cần có tham gia khu vực nhà nước mà cần nhìn nhận áp dụng nguyên tắc kinh doanh theo hướng bù đắp chi phí có lãi, đối tượng phục vụ cho người thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ nên cần có nhìn đắn vị trí tài vi mơ hệ thống tài quốc dân Do đó, hoạt động tổ chức tài vi mô mang nhiều dấu hiệu, đặc điểm doanh nghiệp xã hội - hình thức doanh nghiệp quy định Luật doanh nghiệp 2014 Theo đó, doanh nghiệp xã hội thành lập theo Luật doanh nghiệp có mục tiêu hoạt động nhằm giải vấn đề xã hội, mơi trường lợi ích cộng đồng phải sử dụng 51% tổng lợi nhuận năm doanh nghiệp để tái đầu tư nhằm thực mục tiêu xã hội, môi trường đăng ký Việc gắn kết hoạt động tài vi mơ với doanh nghiệp xã hội để hình thành doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ giải pháp tối ưu nhằm giải nhu cầu vốn cho hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ Điều lý giải khía cạnh: Thứ nhất, làm rõ chất tổ chức tài vi mơ kinh tế thị trường Việt Nam, từ góp phần thúc đẩy việc cung ứng dịch vụ ngân hàng thông qua hoạt động tổ chức tài vi mơ Luật Tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi 2017 khơng xác định chất Tổ chức tài vi mơ Từ nội dung hoạt động, khách hàng Tổ chức tài vi mơ suy luận, hoạt động Tổ chức tài vi mơ mang chất tương trợ nhiều chất kinh doanh Điều thể chỗ chủ sở hữu Tổ chức tài vi mơ thành lập hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên phải tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội thành lập hoạt động hợp pháp Việt Nam tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện có chương trình, dự án tài vi mô chuyển đổi theo quy định Quyết định Thủ tướng Chính phủ hoạt động chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ Đối với tổ chức tài vi mô công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên bắt buộc phải có thành viên sáng lập tổ chức trị tổ chức trị - xã hội; Có thành viên sáng lập tổ chức trực tiếp tham gia quản lý điều hành chương trình, dự án tài vi mơ hoạt động an tồn, bền vững 03 năm liên tiếp trước thời điểm nộp đơn đề nghị cấp Giấy phép (Ngân hàng Nhà nước, 2018) Do đó, việc kết hợp doanh nghiệp xã hội (thơng qua mục đích doanh nghiệp tuyên bố) hoạt động tài vi mô cung ứng Tổ chức tài vi mơ giúp làm rõ chất Tổ chức tài vi mơ so với loại hình tổ chức tín dụng khác cung ứng số dịch vụ ngân hàng cho nhóm khác hàng xác định Tổ chức tài vi mơ hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ Thứ hai, phát huy ưu điểm việc cung ứng dịch vụ tài cho khách hàng Tổ chức tài vi mơ Phân tích tài vi mơ với giảm nghèo Việt Nam, tác giả Nguyễn Kim Anh cộng (2011) cho rằng, tài vi mơ coi biện pháp giảm nghèo quan trọng, với khoảng 72% dân số sống khu vực nơng thơn, nơi có tới 94% người nghèo sinh sống, nông nghiệp ngành kinh tế chủ chốt với tham gia 54% lực lượng lao động nước đối tượng thiếu khó tiếp cận với dịch vụ tài chính, đặc biệt dịch vụ tín dụng tiết kiệm cho phát triển kinh tế công giảm nghèo tổ chức cung cấp dịch vụ tài vi mơ Việt Nam tương đối đa dạng, tập trung vào nhóm chính, là: Ngân hàng sách xã hội Việt Nam, Quỹ Tín dụng nhân dân, Tổ chức tài vi mô, số ngân hàng thương mại (Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt, Ngân hàng Đông Á) Trong thực tiễn hoạt động, nhóm tổ chức có phân đoạn thị trường riêng, tham gia vào thị trường tài vi mơ Ba tổ chức tham gia vào việc cung cấp dịch vụ tài vi mơ cho người thu nhập thấp/người nghèo Ngân hàng Chính sách xã hội, Quỹ tín dụng nhân dân Tổ chức tài vi mơ Mỗi tổ chức có đánh giá riêng việc trợ giúp khách hàng thu nhập thấp/nghèo hài lòng họ Trong khu vực tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng có Quỹ tín dụng nhân dân có mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống cho thành viên, từ suy luận tổ chức tín dụng cịn lại, có có tổ chức tài vi mơ hoạt động mục tiêu lợi nhuận Trong hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng Tổ chức tài vi mơ không bị giới hạn phạm vi không gian hoạt động nên phát triển mạng lưới thơng qua hệ thống chi nhánh hỗ trợ hay kết hợp với tổ chức trị xã hội địa phương việc cung ứng dịch vụ tài vi mơ cho đối tượng có nhu cầu Thứ ba, bảo đảm phát triển cân đối chủ thể kinh doanh kinh tế thị trường Cũng tất kinh tế, nhà đầu tư tham gia thị trường hướng tới mục tiêu tối đa lợi nhuận Đây sở cho việc lý giải định đầu tư nhà đầu tư hướng tới ngành, lĩnh vực kinh doanh phân khúc khách hàng có nhiều tiềm phát triển Các ngành, lĩnh vực kinh doanh có tỷ suất sinh lời thấp thường không nhà đầu tư lựa chọn Thực tế làm cân đối cấu chủ thể cung ứng hàng hóa, dịch vụ thị trường Trách nhiệm bảo đảm cho kinh tế phát triển cân đối thuộc nhà nước Nói cách khác, bảo đảm phát triển cân đối kinh tế không việc phát triển ngành, lĩnh vực kinh doanh mà phải bảo đảm phát triển cân đối, đầy đủ chủ thể cung ứng hàng hóa, dịch vụ cho kinh tế thị trường cho đối tượng gặp khó khăn việc tiếp cận hàng hóa, dịch vụ cách thức, có dịch vụ tài Để thực trách nhiệm phát triển hệ thống chủ thể cung ứng hàng hóa, dịch vụ thị trường, Nhà nước sử dụng cơng cụ sách, pháp luật để thu hút quan tâm nhà đầu tư nhiều sách khác sách ưu đãi thuế, chế hợp tác công tư nhà nước với nhà đầu tư, tạo điều kiện cho nhà đầu tư doanh nghiệp họ tiếp cận với nguồn lực công hỗ trợ gặp khó khăn… Với sách ưu đãi có, nhà đầu tư cân nhắc việc lựa chọn ngành, lĩnh vực đầu tư tham gia thị trường Sự tác động sách tạo lập mạng lưới chủ thể tham gia vào giải vấn đề xã hội môi trường lĩnh vực hoạt động giải hệ q trình phát triển Thơng qua việc phát triển hệ thống doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ tạo điều kiện thuận lợi cho đối tượng gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng thức từ phía ngân hàng thương mại có nguồn vốn tín dụng phục vụ cho nhu cầu Điều đặc biệt quan trọng Việt Nam trình phát triển hội nhập quốc tế việc bảo đảm phát triển cân đối chủ thể cung ứng dịch vụ tài phục vụ cho đối tượng hay bảo đảm hội tiếp cận nguồn vốn tín dụng để có hội nghèo phát triển mơ hình kinh doanh, góp phần tự giải việc làm tạo việc làm cho nhóm đối tượng có ý nghĩa vô quan trọng, khu vực nông thơn, miền núi nhóm đối tượng dễ bị tổn thương người nghèo, phụ nữ nông thôn… Mặc dù Tổ chức tài vi mơ nhìn nhận tổ chức hoạt động kinh doanh, cần sống để trì hoạt động nên cần hạn chế hay giới hạn can thiệp công quyền, nâng cao tính độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động (Viên Thế Giang, 2011) Song đối tượng khách hàng tổ chức tài vi mơ xác định nên hoạt động, tổ chức tài vi mơ khó thực hoạt động sai đối tượng sử dụng dịch vụ ngân hàng (Phạm Ngọc Trường, 2016) lập luận với lợi vượt trội mức độ mở rộng tiếp cận theo số lượng khách hàng quy mô giá trị tăng trưởng ổn định; độ sâu tiếp cận đến hộ gia đình nhắm tới đối tượng rõ ràng phụ nữ với tỷ lệ phụ nữ vay vốn so với số khách hàng vay cao, với mức độ lợi nhuận bền vững cao; mức độ rủi ro thấp, tổ chức tài vi mơ đóng vai trị tiên phong việc thực thực hóa mục tiêu Chiến lược phát triển tài vi mô Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020, đặt mục tiêu chuyển đổi tài vi mơ thành Ngành vững mạnh theo định hướng thị trường; cung cấp nhiều dịch vụ tài có chất lượng cho hộ gia đình nghèo thu nhập thấp; tăng cường hội phát triển kinh tế cho người dân (Thủ tướng Chính phủ, 2011) Đây sở để pháp luật hành quy định Tổ chức tài vi mô thực cho vay đồng Việt Nam khách hàng tài vi mô khách hàng khác để sử dụng vào hoạt động tạo thu nhập cải thiện điều kiện sống (Ngân hàng Nhà nước, 2018) Thứ tư, giảm thiểu gánh nặng tài cho việc thực sách xã hội nhà nước Các nghiên cứu tiếp cận dịch vụ tài vi mơ thời gian qua nhìn nhận có đa dạng việc cung ứng dịch vụ tài cho hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ (Nguyễn Kim Anh cộng sự, 2011), (Viên Thế Giang, 201.a, 2011.b) thông qua việc cung ứng dịch vụ ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam, Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam nhiều chương trình ưu đãi tín dụng cho đối tượng đặc thù phụ nữ, lao động nông thôn, khu vực miền núi… Thực trạng làm cho hoạt động tài vi mơ bị phân tán, hoạt động số chủ thể cung ứng dịch vụ ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam bị chi phối tín dụng sách Nói cách khác, việc cho phép hay cịn tồn tình trạng nhiều chủ thể cung ứng dịch vụ tài cho đối tượng gặp khó khăn tiếp cận dịch vụ tài vừa làm cho hoạt động tài vi mơ bị phân tán, vừa phân tách tín dụng thương mại tín dụng sách khơng triệt để, làm gia tăng gánh nặng tài cho nhà nước thực sách xã hội Phát triển hoạt động tài vi mơ thơng qua việc phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ Việt Nam 3.1 Các điều kiện pháp lý bảo đảm cho việc phát triển hoạt động tài vi mơ thơng qua việc phát triển doanh nghiệp xã hội Một là, pháp luật Việt Nam hành (bao gồm Luật Doanh nghiệp 2014 Luật Tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi 2017) công nhận bảo đảm quyền thành lập doanh nghiệp doanh nghiệp xã hội để cung ứng dịch vụ ngân hàng Luật Tổ chức tín dụng quy định tổ chức có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật, Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép thực hoạt động ngân hàng Việt Nam Đối với Tổ chức tài vi mơ, Luật Tổ chức tín dụng quy định hình thức doanh nghiệp cơng ty trách nhiệm hữu hạn, bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên công ty trách nhiệm hữu hạn có từ hai thành viên trở lên Luật Doanh nghiệp 2014 không quy định bắt buộc doanh nghiệp xã hội phải thành lập hình thức doanh nghiệp miễn doanh nghiệp đăng ký thành lập theo quy định Luật Doanh nghiệp cam kết mục tiêu hoạt động nhằm giải vấn đề xã hội, mơi trường lợi ích cộng đồng tuân thủ quy định sử dụng 51% tổng lợi nhuận năm doanh nghiệp để tái đầu tư nhằm thực mục tiêu xã hội, môi trường đăng ký Với quy định pháp luật thành lập, tổ chức loại hình doanh nghiệp kinh tế quy định riêng doanh nghiệp hoạt động việc cung ứng dịch vụ ngân hàng cho thấy, quy định hình thức doanh nghiệp tổ chức tài vi mơ sở pháp lý quan trọng cho việc thành lập doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ khơng bị giới hạn loại hình doanh nghiệp xã hội Đồng thời, pháp luật doanh nghiệp hành không quy định bắt buộc doanh nghiệp xã hội phải hoạt động kinh doanh ngành lĩnh vực cụ thể Từ chất doanh nghiệp xã hội, ưu điểm dịch vụ tài vi mơ so với dịch vụ ngân hàng cung ứng ngân hàng thương mại cho thấy, phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ điều kiện quan trọng cho việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế cho số đối tượng Sự kết hợp doanh nghiệp xã hội với dịch vụ tài vi mô sở để nhà nước giải vấn đề xã hội nhu cần vốn cho phận khơng nhỏ người dân có nhu cầu vốn phù hợp với dịch vụ tài vi mơ Hai là, việc phát triển doanh nghiệp xã hội để cung ứng dịch vụ tài vi mơ tận dụng nhiều sách ưu đãi Nhà nước phát triển doanh nghiệp xã hội thực thành công Đề án xây dựng phát triển hệ thống tài vi mơ Việt Nam đến năm 2020 Các sách ưu đãi nhà nước ghi nhận sách phát triển doanh nghiệp xã hội sau theo hướng Nhà nước khuyến khích tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân thành lập doanh nghiệp xã hội có mục tiêu hoạt động nhằm giải vấn đề xã hội, môi trường lợi ích cộng đồng Doanh nghiệp xã hội hưởng ưu đãi hỗ trợ đầu tư theo quy định pháp luật; tiếp nhận viện trợ phi phủ nước ngồi để thực mục tiêu giải vấn đề xã hội, môi trường theo quy định pháp luật tiếp nhận viện trợ phi phủ nước ngồi Ngồi khoản viện trợ trên, doanh nghiệp xã hội tiếp nhận tài trợ tài sản, tài hỗ trợ kỹ thuật từ cá nhân, quan, tổ chức nước tổ chức nước đăng ký hoạt động Việt Nam để thực mục tiêu giải vấn đề xã hội, mơi trường (Chính phủ, 2015) Việt Nam Đề án xây dựng phát triển hệ thống tài vi mơ Việt Nam đến năm 2020 xác định mục tiêu xây dựng phát triển hệ thống tổ chức tài vi mơ an tồn, bền vững, hướng tới phục vụ người nghèo, người có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, góp phần thực chủ trương Đảng Nhà nước đảm bảo an sinh xã hội giảm nghèo bền vững Để thực thành công mục tiêu này, Nhà nước có sách thuế, phí phù hợp để hỗ trợ phát triển hoạt động tài vi mơ; hồn thiện chế tín dụng ưu đãi đảm bảo phục vụ đối tượng người nghèo đối tượng sách khác Bộ Tài có trách nhiệm tham mưu cho Chính phủ việc tập trung nguồn vốn dành cho tổ chức tài vi mơ, đồng thời đề xuất sách, tạo điều kiện cho tổ chức trị xã hội tham gia sử dụng nguồn vốn tín dụng ưu đãi để thực hoạt động tài vi mơ (Thủ tướng Chính phủ, 2011) Từ khn khổ sách, pháp luật hành cho thấy, Nhà nước dành nhiều ưu tiên cho việc phát triển doanh nghiệp xã hội có mục tiêu hoạt động nhằm giải vấn đề xã hội, mơi trường lợi ích cộng đồng, có việc đáp ứng nhu cầu vốn cho cá nhân thuộc hộ nghèo, hộ cận nghèo, cá nhân đại diện cho hộ nghèo, hộ cận nghèo, doanh nghiệp siêu nhỏ - đối tượng gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng thương mại phân tích Thực tiễn phát triển doanh nghiệp xã hội cho thấy, khó cho việc phát triển hệ thống doanh nghiệp xã hội khơng có hỗ trợ từ phía nhà nước (Viên Thế Giang, 2018) Thực trạng phát triển hoạt động Tổ chức tài vi mơ Việt Nam có điểm tối, điểm sáng, bảo đảm an tồn cho hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng Tổ chức tài vi mơ cung ứng vấn đề cần tập trung giải Chính sách ưu đãi cho phát triển hoạt động tài vi mơ kết hợp với ưu đãi dành riêng cho doanh nghiệp xã hội chắn trở thành lực đẩy quan trọng cho việc phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ, khu vực nông thôn đối tượng gặp khó khăn việc tiếp cận dịch vụ tài kinh tế thị trường Việt Nam phát triển mạnh có phân hóa ngày sâu sắc Ba là, phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ giải pháp cho việc cụ thể hóa yêu cầu nghiên cứu, ban hành sách nhằm đa dạng hóa loại hình tổ chức tài vi mơ, đồng thời, với việc phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ Phát triển hoạt động tài vi mơ khơng khía cạnh đa dạng hóa loại hình tổ chức hoạt động mở rộng sản phẩm dịch vụ tài vi mơ mà đặt vấn đề liên kết hoạt động loại hình tổ chức tín dụng khác Đây nhiệm vụ quan trọng việc triển khai Đề án xây dựng phát triển hệ thống tài vi mơ Việt Nam đến năm 2020 mà Ngân hàng Nhà nước cần triển khai thực 3.2 Một số giải pháp góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động tài vi mơ thơng qua việc phát triển doanh nghiệp xã hội kinh tế thị trường Việt Nam Thứ nhất, bảo đảm cân mục tiêu lợi nhuận mục tiêu xã hội tổ chức tài vi mơ Cần thiết lập phát triển mạng lưới doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ Hầu hết quan điểm nhà nghiên cứu thống nhất, tổ chức tài vi mơ tạo dịch vụ tài cho người nghèo, gắn với ý nghĩa gánh vác sứ mệnh an sinh xã hội, giảm nghèo bền vững, dịch vụ tài khơng thể thiếu hệ thống tài quốc gia Hoạt động tài vi mô tạo hội cho người dân nông thôn – người nghèo tiếp cận với dịch vụ tài chính, tăng cường tham gia họ vào sống cộng đồng nói chung, tăng cường lực xã hội, giảm thiểu tác động tiêu cực phụ nữ trẻ em – đối tượng chịu tác động mạnh mẽ tình trạng đói nghèo Trẻ em hộ nghèo thường phải nghỉ học sớm để tham gia lao động phụ giúp gia đình, phải rời vùng quê lên thành thị để kiếm sống, từ trẻ em dễ bị lôi kéo vào tệ nạn xã hội nên lặp lại vịng xốy nghèo đói hình thành Đối với hộ có phụ nữ chủ hộ sử dụng cách hiệu hộ chủ hộ nam giới Nói cách khác, tài vi mơ cách thức trao quyền cho phụ nữ biểu hình thức tăng khả thu kiểm sốt tài sản hộ gia đình, dẫn đến quyền tự chủ định lớn gia đình (Nguyễn Quỳnh Phương, 2017:26-27) Tuy nhiên, thực tiễn phát triển hoạt động tài vi mơ hình thành hệ thống tổ chức tài vi mơ đặt địi hỏi phải thống nhận thức hoạt động tài vi mơ cần phải đối bình đẳng chủ thể cung ứng dịch vụ ngân hàng, nghĩa tổ chức tài vi mơ tổ chức kinh doanh để cung ứng dịch vụ ngân hàng cho cá nhân thuộc hộ nghèo, hộ cận nghèo, cá nhân đại diện cho hộ nghèo, hộ cận nghèo, doanh nghiệp siêu nhỏ Thực tế cho thấy, coi trọng mục đích lợi nhuận quan điểm khó phát triển hoạt động tài vi mơ, lẽ, khách hàng Tổ chức tài vi mơ đối tượng gặp nhiều khó khăn việc bảo đảm nguồn chi trả cho khoản vay kể cá nhân thuộc hộ gia đình, cá nhân đại diện cho hộ gia đình khách hàng tài vi mơ tổ chức tài vi mơ nghèo, cận nghèo Như vậy, phát triển hoạt động tài vi mơ thơng qua doanh nghiệp xã hội kết hợp hài hòa xã mục tiêu kinh doanh (bảo đảm yêu cầu sống để tồn đáp ứng yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng) thực mục tiêu giải vấn đề xã hội, mơi trường lợi ích cộng đồng, cân việc thực trách nhiệm xã hội khả sinh lời từ hoạt động cung ứng dịch vụ tài Các tổ chức tài vi mơ nhận khơng thể trì trách nhiệm xã hội cách bền vững khơng có khả tài bền vững Và ngược lại, tổ chức trì khả sinh lợi cao họ không đảm bảo trách nhiệm xã hội lúc sứ mệnh hoạt động họ khơng có ý nghĩa Ví dụ thực tế, nhiều tổ chức tài vi mơ khu vực Mỹ Latinh, để đảm bảo việc bền vững tài chính, khả sinh lợi trách nhiệm xã hội liên kết với định chế tài khác để phối hợp bán chéo sản phẩm khác chuyển tiền, nhận tiền trợ cấp bảo hiểm (Nguyễn Quỳnh Phương, 2017:23) Thứ hai, thúc đẩy nhanh việc chuyển đổi chương trình, dự án tài vi mơ theo quy định Quyết định Thủ tướng Chính phủ quy định hoạt động chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ theo hướng khuyến khích thành viên lựa chọn doanh nghiệp xã hội để tiếp tục việc thực chương trình, dự án tài vi mơ Pháp luật hành cho phép tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội thành lập hoạt động hợp pháp Việt Nam tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện có chương trình, dự án tài vi mô chuyển đổi theo quy định Quyết định Thủ tướng Chính phủ hoạt động chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ có khả tài để góp vốn thành lập Tổ chức tài vi mơ cam kết khơng dùng vốn ủy thác, vốn huy động, vốn vay tổ chức, cá nhân khác để góp vốn; cam kết hỗ trợ Tổ chức tài vi mơ tài để giải khó khăn trường hợp gặp khó khăn vốn khả khoản cổ đông sáng lập, chủ sở hữu, thành viên sáng lập, cổ đơng chiến lược tổ chức tín dụng khác Việt Nam được thành lập hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Đây điều kiện quan trọng cho việc hình thành hệ thống Tổ chức tài vi mơ đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng thành viên tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội Thứ ba, đa dạng hóa sản phẩm tài vi mơ cần nhìn nhận giải pháp sống cho việc thúc đẩy hoạt động tài vi mơ phát triển Việt Nam Sản phẩm dịch vụ tài vi mơ gồm nhóm sản phẩm dịch vụ tài điều chỉnh thiết kế để đáp ứng nhu cầu khách hàng thu nhập thấp Đánh giá sản phẩm dịch vụ tổ chức tài vi mơ bao gồm (Nguyễn Kim Anh cộng sự, 2017) nhận định: - Đối với dịch vụ cấp tín dụng, hầu hết tổ chức tài vi mơ cung cấp cho vay hai hình thức: Cho vay theo nhóm cho vay cá nhân, song không bộc lập số hạn chế, bất cập như: Khi thiết kế sản phẩm tín dụng khơng dựa nhu cầu quan điểm kinh doanh, định hướng thị trường mà chủ yếu kế thừa từ dự án tài trợ trước đây; chưa xây dựng qui trình cho vay chặt chẽ với đầy đủ bước mà tổ chức đưa yêu cầu nhân viên tín dụng phải thực trình cho vay; chưa xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hoạt động mình; chưa có trung tâm quản lý thơng tin tín dụng để cung cấp cho thơng tin lịch sử vay vốn, hồn trả việc vay vốn khách hàng tổ chức tài vi mơ - Đối với hoạt động huy động vốn gặp khơng khó khăn quy mơ tiền gửi tiết kiệm cịn khiêm tốn, hình thức huy động khác ngày khó khăn; sản phẩm huy động vốn đa dạng, chất lượng thấp; quy mô vốn huy động nhỏ bé, chưa đáp ứng nhu cầu tài vi mơ tương lai - Đối với dịch vụ toán chuyển tiền, chưa tổ chức tài vi mơ Việt nam tham gia cung cấp sản phẩm dịch vụ toán chuyển tiền Đối với khách hàng chưa sử dụng sản phẩm dịch vụ tài vi mơ, nhu cầu họ khơng rõ Theo nhóm nghiên cứu, việc phát triển dịch vụ toán sản phẩm dịch vụ nịng cốt giúp cho tài vi mơ phát triển thành tài tồn diện phần đơng người dân nông thôn chưa tiếp cận với dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh, Ngô Văn Thứ, Lê Thanh Tâm, Nguyễn Thị Tuyết Mai (2011) Tài vi mơ với giảm nghèo Việt Nam – Kiểm định so sánh Hà Nội: Nxb Thống kê, tr.26 – 27 Nguyễn Kim Anh (Chủ biên, 2017) Sản phẩm dịch vụ tài vi mơ: Thực trạng giải pháp phát triển Nhóm cơng tác tài vi mơ Việt Nam Hà Nội, 2017 British Council, CIEM, NEU (2016) Điển hình doanh nghiệp xã hội Việt Nam Hà Nội, tr.17, 18 Chính phủ (2015) Nghị định số 96/2015/NĐ-CP Quy định chi tiết số điều Luật Doanh nghiệp, ban hành ngày 19 tháng 10 năm 2015 Đảng Cộng sản Việt Nam – Ban Chấp hành trung ương – Ban đạo tổng kết (2015) Báo cáo tổng kết số vấn đề lý luận thực tiễn qua 30 năm đổi (19862016) Hà Nội: Nxb Chính trị quốc gia, tr.73, 83, 84, 89 Viên Thế Giang (2011.a) Hoàn thiện pháp luật tổ chức hoạt động tổ chức tài vi mơ Việt Nam Tạp chí Ngân hàng số 17, tháng 9, tr.45 Viên Thế Giang (2011.b) Phát triển tổ chức tài vi mơ Việt Nam Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 65, tháng 8, tr.33-38 Viên Thế Giang (2018) Phát triển doanh nghiệp xã hội từ thực tiễn pháp luật Việt Nam Kỷ yếu Hội thảo khoa học quốc tế “Doanh nghiệp nữ cách mạng công nghiệp 4.0” Học viện Phụ nữ Việt Nam tổ chức ngày 18/10/2018 Hà Nội, Nxb Hồng Đức, Hà Nội, 2018, tr.39 – 51 Phạm Thái Hà (2017) Hoạt động tài vi mơ: Kinh nghiệm giới học cho Việt Nam Lấy từ: http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/hoat-dong-tai-chinh-vimo-kinh-nghiem-the-gioi-va-bai-hoc-cho-viet-nam-121122.html (ngày 4/09/2017) Vương Đình Huệ (2016) Những thành tựu bật phát triển kinh tế Lấy từ: http://nhandan.com.vn/daihoidangtoangquocxii/nhin_lai_30_nam_doi_moi/item/2 8442602-nhung-thanh-tuu-noi-bat-trong-phat-trien-kinh-te.html (ngày 4/01/2016) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2018) Thông tư số 03/2018/TT-NHNN quy định việc cấp Giấy phép, tổ chức, hoạt động tổ chức tài vi mơ, ban hành ngày 23 tháng 02 năm 2018 Nguyễn Quỳnh Phương (2017) Phát triển hoạt động tổ chức tài vi mô Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Trường Đại học Thương mại Hà Nội, tr.26-27 Quốc hội (2010, 2017) Luật Tổ chức tín dụng 2010 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng 2017 Thủ tướng Chính phủ (2011) Quyết định số 2195/QĐ-TTg việc Phê duyệt Đề án xây dựng phát triển hệ thống tài vi mô Việt Nam đến năm 2020, ban hành ngày 06 tháng 12 năm 2011 Phạm Ngọc Trường (2016) Tài vi mơ cơng tác xóa đói giảm nghèo Tạp chí Tài chính, tháng 12/2016, tr.76 ... loại hình tổ chức tài vi mơ, đồng thời, với vi? ??c phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ Phát triển hoạt động tài vi mơ... hoạt động tài vi mơ thơng qua vi? ??c phát triển doanh nghiệp xã hội hoạt động lĩnh vực tài vi mô Vi? ??t Nam 3.1 Các điều kiện pháp lý bảo đảm cho vi? ??c phát triển hoạt động tài vi mơ thơng qua vi? ??c phát. .. tài cho vi? ??c thực sách xã hội nhà nước Các nghiên cứu tiếp cận dịch vụ tài vi mơ thời gian qua nhìn nhận có đa dạng vi? ??c cung ứng dịch vụ tài cho hộ gia đình, cá nhân có thu nhập thấp doanh nghiệp