Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng cho phát triển kinh tế biển đảo việt nam

Tuy nhiên, với các mức độ tác động khác nhau, trong đó, yếu tố quy trình, quy chế tín dụng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam được đá

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

TRẦN THANH TÚ

CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHO PHÁT TRIỂN KINH TẾ BIỂN ĐẢO VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

TRẦN THANH TÚ

CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHO PHÁT TRIỂN KINH TẾ BIỂN ĐẢO VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học: NGƯT PGS TS Lý Hoàng Ánh

TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018

TÓM TẮT

Biển đông là một vùng biển có vị trí rất quan trọng trong vận tải đường biển, tài nguyên thiên nhiên và quốc phòng an ninh Việt Nam là một quốc gia giáp với

biển đông, có vùng biển rộng lớn Việc phát triển kinh tế biển đảo đóng vai trò quan

trọng đối với đất nước trong giai đoạn hiện nay, ảnh hưởng lớn đến kinh tế, chính trị

và an ninh quốc phòng Việc phát triển kinh tế biển đảo còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố trong đó có nguồn tín dụng của các ngân hàng Luận văn dùng công cụ thống

kê mô tả, thống kê suy luận và sử dụng mô hình hồi quy để đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo tại Việt Nam Qua kết quả khảo sát cho thấy, có tám nhân tố ảnh hưởng thuận chiều đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam và

có ý nghĩa thống kê Tuy nhiên, với các mức độ tác động khác nhau, trong đó, yếu

tố quy trình, quy chế tín dụng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam được đánh giá là có mức độ ảnh hưởng lớn nhất Từ đó đề xuất hệ thống giải pháp mới góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo tại Việt Nam

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là: Trần Thanh Tú, sinh ngày: 22/10/1992, nơi sinh: tỉnh Tây Ninh Hiện nay tôi đang làm việc tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Bến Cầu tỉnh Tây Ninh và là học viên cao học khóa

17 của Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh

Tôi cam đoan luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường đại học nào Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công

bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn

Tác giả luận văn

Trần Thanh Tú

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn các Thầy, Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã tận tình giảng dạy cho tôi những kiến thức, kỹ năng cần thiết trong quá trình học tập, nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ

Tôi xin chân thành cảm ơn NGƯT PGS TS Lý Hoàng Ánh, giảng viên hướng dẫn luận văn thạc sỹ cho tôi Thầy luôn sẵn sàng và tận tình hướng dẫn giúp tôi hoàn thành bài luận văn

Tôi xin chúc Thầy, Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh được dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc của mình

MỤC LỤC

TÓM TẮT i

LỜI CAM ĐOAN ii

LỜI CẢM ƠN iii

MỤC LỤC iv

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

MỞ BÀI 1

1 Đặt vấn đề 1

2 Tính cấp thiết của đề tài 1

3 Mục tiêu của đề tài 4

4 Câu hỏi nghiên cứu 5

5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 5

6 Phương pháp nghiên cứu 5

7 Đóng góp của đề tài 6

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 7

1.1 Tổng quan một số nghiên cứu có liên quan về phát triển kinh tế biển đảo 7

1.2 Tổng quan một số nghiên cứu có liên quan về chất lượng tín dụng 8

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 10

2.1 Chất lượng tín dụng và các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng 10

2.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng của NHTM 10

2.1.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng cùa NHTM 12

2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM 12

2.1.3.1 Các chỉ tiêu định lượng 12

2.1.3.2 Các chỉ tiêu định tính 20

2.1.4 Nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM 21

2.1.5 Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng của NHTM 23

2.1.5.1 Nhân tố khách quan 23

2.1.5.2 Nhân tố chủ quan 27

2.2 Kinh tế biển và hải đảo 31

2.2.1 Khái niệm kinh tế biển và hải đảo 31

2.2.2 Vị trí của kinh tế biển và hải đảo 32

2.3 Phát triển kinh tế biển và hải đảo 34

2.3.1 Khái niệm phát triển kinh tế biển và hải đảo 34

2.3.2 Đặc điểm phát triển kinh tế biển và hải đảo 35

2.3.3 Vai trò của phát triển kinh tế biển và hải đảo 35

2.4 Tiêu chí đánh giá sự phát triển của kinh tế biển và hải đảo 36

2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển kinh tế biển và hải đảo 37

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 41

3.1 Phương pháp thu thập dữ liệu 41

3.1.1 Dữ liệu sơ cấp 41

3.1.2 Dữ liệu thứ cấp 42

3.2 Phương pháp phân tính, thu thập dữ liệu 42

3.2.1 Phương pháp phân tích dữ liệu sơ cấp 42

3.2.2 Phương pháp phân tích dữ liệu thứ cấp 42

3.2.3 Quy trình nghiên cứu 42

CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ BÀN LUẬN 43

4.1 Thực trạng chất lượng tín dụng cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam( Nghị định 67) 43

4.1.1 Kết quả đạt được 43

4.1.2 Một số tồn tại 46

4.2 Kết quả nghiên cứu 47

4.2.1 Mô hình nghiên cứu 47

4.2.2 Kết quả nghiên cứu 47

4.2.2.1 Xây dựng thang đo 47

4.2.2.2 Đánh giá sơ bộ thang đo 48

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý CHÍNH SÁCH 57

5.1 Giải pháp 57

5.1.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng 57

5.1.2 Hoàn thiện chính sách tín dụng 57

5.1.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin trong quản lý chất lượng tín dụng 57

5.1.4 Nâng cao chất lượng nhân sự thực hiện nghiệp vụ tín dụng 58

5.1.5 Nâng cao công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 60

5.2 Kiến nghị 61

5.2.1 Đối với Chính phủ 61

5.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước 62

5.2.3 Đối với Agribank Trung ương và các chi nhánh 62

KẾT LUẬN 63

TÀI LIỆU THAM KHẢO 64

PHỤ LỤC 66

KTKS : Kiểm tra và kiểm soát nội bộ

NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

NHTM : Ngân hàng thương mại

VA : Giá trị gia tăng

Vietcombank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1: Ngân sách nhà nước đầu tư chương trình mục tiêu quốc gia

Bảng 2: Số lượng tàu cho vay năm 2017

Bảng 3: Số tàu Agribank cho vay tại 4 tỉnh, thành phố năm 2017

Bảng 4: Hệ số tin cậy Cronbach Alpha của các thang đo nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam

Bảng 5: Nhóm nhân tố sau EFA lần cuối

Bảng 6: Tổng hợp chỉ số phân tích hồi quy bội bộ thang đo CLTD

MỞ BÀI

1 Đặt vấn đề

Trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng biển đảo đóng vai trò rất quan trọng trong việc phát triển kinh tế, chính trị và an ninh quốc phòng Từ xưa đến nay, biển đảo Việt Nam đã và đang xảy ra rất nhiều xung đột, tranh chấp với các quốc gia có tuyên bố chủ quyền biển đảo chồng lấn với nhau Đặc biệt Trung Quốc là quốc gia có tần suất xảy ra xung đột, tranh cấp với nước ta là cao nhất và mang tính quyết liệt nhất từ trận hải chiến Trường Sa năm 1988 cho đến vụ việc tàu hải dương

981 liên tục xâm phạm chủ quyền của nước ta

Việc phát triển kinh tế gắn liền với biển đảo phải mang tính bình vững, lâu dài không vì lợi ích tức thời mà đánh đổi môi trường thiên nhiên như trường hợp của tỉnh Hà Tĩnh với nhà máy Formosa tại khu kinh tế Vũng Án Việc xả thải của nhà máy Formosa ra biển đông đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến kinh tế biển đảo có thể

kể như: đánh bắt, nuôi trồng thủy sản, du lịch, nghề làm muối,

Biển đông là một vùng biển có vị trí rất quan trọng trong vận tải đường biển, tài nguyên thiên nhiên và quốc phòng an ninh Việt Nam là một quốc gia nằm phía tây biển đông, nước ta có vùng biển rộng lớn hơn 1 triệu km2, gấp ba lần diện tích đất liền Việt nam có đường bờ biển dài 3.260 km với hơn 3.000 đảo lớn nhỏ với diện tích phần đất nổi khoảng 1.636 km2 có thể kể một số đảo, quần đảo nổi tiếng như Phú quốc, Côn Sơn, Phú Quý, Cát Bà, Hoàng Sa, Trường Sa, Tuyến biển có

28 tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương gồm: 125 huyện ven biển và 12 huyện đảo với khoảng 20 triệu người sống ở ven bờ và 17 vạn người sống ở các đảo Vì vậy, việc phát triển kinh tế biển đảo là rất quan trọng

2 Tính cấp thiết của đề tài

Hội nghị lần thứ tư ban Chấp hành Trung ương Đảng (khóa X) đã thông qua Nghị quyết số 09-NQ/TW ngày 09/02/2007 về chiến lược biển Việt Nam đến năm

2020, trong đó nhấn mạnh "Thế kỷ XXI được thế giới xem là thế kỷ của đại dương" Nghị quyết đã xác định các quan điểm chỉ đạo về định hướng chiến lược biển Việt Nam đến năm 2020: "Một là, nước ta phải trở thành quốc gia mạnh về

biển, làm giàu từ biển trên cơ sở phát huy mọi tiềm năng từ biển, phát triển toàn diện các ngành, nghề biển với cơ cấu phong phú, hiện đại, tạo ra tốc độ phát triển nhanh, bền vững, hiệu quả cao với tầm nhìn dài hạn Hai là, kết hợp chặt chẽ giữa phát triển kinh tế - xã hội với bảo đảm quốc phòng - an ninh, hợp tác quốc tế và bảo

vệ môi trường, kết hợp giữa phát triển phát triển vùng biển, ven biển, hải đảo với phát triển vùng nội địa theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Ba là, khai thác mọi nguồn lực để phát triển kinh tế - xã hội, bảo vệ môi trường biển trên tinh thần chủ động, tích cực mở cửa, phát huy đầy đủ và có hiệu quả các nguồn lực bên trong; tranh thủ hợp tác quốc tế, thu hút mạnh các nguồn lực bên ngoài theo nguyên tắc bình đẳng, cùng có lợi, bảo vệ vững chắc độc lập, chủ quyền và toàn vẹn lãnh thổ của đất nước Mục tiêu tổng quát là đến năm 2020, phấn đấu đưa nước ta trở thành quốc gia mạnh về biển, làm giàu từ biển, bảo đảm vững chắc chủ quyền quốc gia trên biển, đảo, góp phần quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa, làm cho đất nước giàu mạnh Mục tiêu cụ thể là xây dựng và phát triển toàn diện các lĩnh vực kinh tế, xã hội, khoa học - công nghệ, tăng cường củng cố quốc phòng,

an ninh; phấn đấu đến năm 2020, kinh tế trên biển và ven biển đóng góp khoảng 53%-55% của tổng GDP của cả nước Giải quyết tốt các vấn đề xã hội, cải thiện một bước đáng kể đời sống nhân dân vừng biển và ven biển; có thu nhập bình quân đầu người cao gấp hai lần so với thu nhập bình quân chung của các nước Cùng với xây dựng một số thương cảng quốc tế có tầm cỡ khu vực, hình thành một số tập đoàn kinh tế mạnh, sẽ xây dựng một số khu kinh tế mạnh ở ven biển; xây dựng cơ quan quản lý tổng hợp thống nhất về biển có hiệu lực, hiệu quả, mở rộng hợp tác

quốc tế trong các lĩnh vực về biển." (Đảng Cộng sản Việt Nam 2007)

Nghị định số 67/2014/NĐ-CP "Về một số chính sách phát triển thủy sản" năm

2014, Chính phủ đã xác định phương hướng cụ thể cho vay và ưu tiên phát triển ngành Thủy sản

"Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng cho vay đối với lĩnh vực khai thác, nuôi trồng và chế biển thủy sản Chủ động phối hợp với chính quyền địa phương và các cơ quan chức năng thu hồi các khoản nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro

nhằm nâng cao chất lượng tín dụng thủy, hải sản Đối với nuôi trồng thủy sản: tiếp tục điều tra, khảo sát nắm chắc tình hình nuôi trồng của các chủ nuôi có dư nợ và khách hàng chưa vay ngân hàng Nắm bắt được các khách hàng đang có kinh nghiệm trong nuôi trồng thủy sản, có năng lực tài chính tốt, có tài sản đảm bảo cho khoản vay và có khả năng trả nợ để tập trung đầu tư vốn Đối với lĩnh vực chế biến thủy sản, dịch vụ hậu cần nghề cá: Ngân hàng kết hợp cả đầu tư chế biến nội địa và chế biến xuất khẩu Trong đó, chế biến xuất khẩu phải lực chọn khách hàng đủ điều kiện, đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm, có khả năng quản lý tổ chức sản xuất tốt,

có các hợp đồng tiêu thụ ổn định Từ đó nghiên cứu, tư vấn cho khách hàng trong việc thương lượng ký kết hợp đồng xuất khẩu, tránh rủi ro trong khâu thanh toán, đảm bảo an toàn vốn đầu tư Đối với lĩnh vực khai thác đánh bắt thủy sản: tập trung cho vay nâng cấp phương tiện để nâng cao năng lực khai thác thủy sản Theo đó, chỉ cho vay mới đối với các phương tiện khai thác có công suất lớn đảm bảo kỹ thuật và an toàn, chủ động phối hợp với chi cục khai thác và bảo vệ nguồn lợi thủy sản tại địa phương để thẩm định về định mức kỹ thuật của tàu cá, đồng thời nắm bắt các chuyến đi biển của con tàu Khi ký kết hợp đồng tín dụng, các chủ tàu phải cam kết mua bảo hiểm trong suốt thời gian vay vốn, chấp hành đăng ký, đăng kiểm đúng quy định." (Võ Văn Bình 2016)

"Bên cạnh đó, trong thời gian tới, các ngân hàng cũng đẩy mạnh việc phối hợp với chính quyền địa phương và các cơ quan chức năng thu hồi các khoản nợ xấu, nợ

đã xử lý rủi ro nhằm nâng cao chất lượng tín dụng thủy, hải sản Trong đó, đối với lĩnh vực nuôi trồng thủy sản, các ngân hàng sẽ tiếp tục điều tra, khảo sát nắm chắc tình hình nuôi trồng của các chủ nuôi đối với cả khách hàng có dư nợ và khách hàng chưa vay Trong hoạt động kinh tế biển đảo hiện nay, đánh bắt thủy sản chủ yếu bằng tàu công suất nhỏ, ngư dân chủ yếu dựa vào kinh nghiệm Trong khi đó, giá xăng dầu tăng giảm bất thường, ngư trường không ổn định, thiên tai nhiều, bị thương lái ép giá nên ngư dân chưa mạnh dạn đầu tư tàu công suất lớn Do đối mặt với nhiều rủi ro nên ngư dân khó tiếp cận các nguồn vốn vay ưu đãi để đóng mới tàu, trang bị ngư cụ hiện đại khai thác xa bờ Do thường đánh bắt xa bờ, neo đậu ở

các địa phương ngoài tỉnh, nên khó khăn cho ngân hàng cho vay trong việc kiểm tra, quản lý dòng tiền sau khi bán hải sản đánh bắt được Việc phát mãi tài sản của ngân hàng để thu hồi nợ khi khách hàng không trả được nợ cũng gặp nhiều khó khăn Đối với lĩnh vực nuôi trồng thủy sản ven biển chủ yếu theo phương thức truyền thống quảng canh và bán thâm canh, do đầu tư ít và có hiệu quả nhưng năng suất thấp Nguồn nguyên liệu thủy sản không ổn định, do hiện tượng ngư dân chạy theo lợi nhuận trước mắt nên đổ xô vào nuôi trồng khi có giá cao dẫn đến tình trạng lúc thừa, lúc thiếu Các doanh nghiệp, thương lái không có sự hợp tác với người nuôi trồng thủy sản dẫn đến tình trạng ngư dân bị ép giá khi thủy sản thừa cũng ảnh hưởng đến ngư dân nuôi trồng thủy sản trong việc trả nợ ngân hàng và càng làm cho ngư dân khó tiếp cận vốn vay." (Võ Văn Bình 2016)

Việc phát triển kinh tế biển đảo đóng vai trò quan trọng đối với đất nước trong giai đoạn hiện nay, ảnh hưởng lớn đến kinh tế, chính trị và an ninh quốc phòng Việc phát triển kinh tế biển đảo còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố trong đó có nguồn tín dụng của các ngân hàng Vì vậy đề tài "Chất lượng tín dụng cho phát triển kinh

tế biển đảo tại Việt Nam" là quan trọng và cấp thiết

3 Mục tiêu của đề tài

Mục tiêu tổng quát

Luận văn phân tích thực trạng và đề xuất hệ thống giải pháp mới góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo tại Việt Nam

Đề xuất các giải pháp cơ bản nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam

4 Câu hỏi nghiên cứu

Câu hỏi 1 Nhân tố nào tác động ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam?

Câu hỏi 2 Thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam hiện nay như thế nào?

Câu hỏi 3 Các giải pháp cơ bản quan trọng nào nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo bền vững tại Việt Nam?

5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là chất lượng tín dụng của Agribank nhằm phát triển kinh tế biển đảo bền vững tại Việt Nam

Phạm vi nghiên cứu

Luận văn chỉ đề cập chất lượng tín dụng Agribank đối với phát triển kinh tế biển đảo bền vững tại Việt Nam, nghiên cứu một số ngành trọng điểm theo Nghị định 67 của Chính phủ năm 2014

Địa bàn nghiên cứu: biển đảo 28 tỉnh, thành phố nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam

6 Phương pháp nghiên cứu

Dữ liệu nghiên cứu

Dự liệu sơ cấp và thứ cấp

Dữ liệu sơ cấp: phỏng vấn, thu thập ý kiến của 10 chuyên gia và thu thập ý kiến đánh giá của 200 cán bộ, nhân viên tín dụng Agribank có cho vay theo nghị định 67

Dữ liệu thứ cấp: Các báo cáo thường niên, báo cáo tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank)

Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu định tính giải quyết câu hỏi 1, 2 và 3 và định lượng quyết câu hỏi 1, 2 Tôi dùng công cụ thống kê mô tả và thống kê suy luận, sử dụng

mô hình hồi quy để đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo tại Việt Nam

Từ những phương pháp trên luận văn sẽ làm rõ những vấn đề: Phân tích thực trạng kinh tế biển đảo hiện nay tại Việt Nam; Phân tích vai trò của kinh tế biển đảo đối với sự phát triển của đất nước; Vai trò của nguồn tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam; Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo tại Việt Nam; Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam; Các biện pháp và đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo tại Việt Nam

7 Đóng góp của đề tài

Vai trò của nguồn tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Chất lượng tín dụng của Agribank đối với phát triển kinh tế biển đảo bền vững hiện nay Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Agribank cho phát triển kinh tế biển đảo Việt Nam như chính sách tín dụng, quy trình, quy chế tín dụng Các giải pháp, đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Agribank như hoàn thiện quy trình tín dụng, chính sách tín dụng nhằm phát triển kinh tế biển đảo góp phần phát

triển kinh tế đất nước, bảo vệ an ninh quốc phòng

Luận văn có thể được dùng làm tài liệu tham thảo để các học viên, các nhà

nghiên cứu mở rộng nghiên cứu hoặc dùng cho các đề tài có liên quan

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN

1.1 Tổng quan một số nghiên cứu có liên quan về phát triển kinh tế biển đảo

Luận văn tiến sĩ kinh tế của Hồ Viết Chiến năm 2016, Kinh tế dịch vụ trong phát triển vùng biển, đảo tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Luận văn hệ thống hóa những vấn

đề lý luận và thực tiễn kinh tế dịch vụ nói chung và kinh tế dịch vụ trong vùng biển, đảo nói riêng; làm rõ vai trò vị trí của kinh tế dịch vụ trong nền kinh tế quốc dân, xu hướng phát triển, các nhân tố ảnh hưởng đến kinh tế dịch vụ, từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm phát triển một số lĩnh vực kinh tế dịch vụ của Bà Rịa - Vũng Tàu Luận văn đánh giá một cách khách quan về thực trạng kinh tế dịch vụ trong vùng biển, đảo nước ta và Bà Rịa - Vũng Tàu, trong đó đi sâu vào các lĩnh vực dịch vụ cảng biển, dịch vụ logictics, dịch vụ du lịch và dịch vụ hậu cần thủy sản; chỉ ra những nguyên nhân của thực trạng, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm để phát triển các lĩnh vực dịch vụ của địa phương trong giai đoạn từ nay đến 2020 và những năm tiếp theo Luận văn đề xuất một số giải pháp phát triển các lĩnh vực dịch vụ là thế mạnh như: Dịch vụ cảng biển, dịch vụ du lịch, dịch vụ hậu cần thủy sản trong vùng biển, đảo tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu

Luận văn tiến sĩ kinh tế của Đỗ Thị Hà Thương năm 2016, Huy động vốn đầu

tư cho phát triển kinh tế biển Thanh Hóa Luận văn nghiên cứu chuyên sâu về vấn

đề huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế biển về mặt lý thuyết và thực tiễn Luận văn dựa trên các phân tích các bài học kinh nghiệm của các nước trên thế giới

và của một số địa phương về hoạt động huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế biển, luận văn đã rút ra những bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam nói chung, tỉnh Thanh Hóa nói riêng trong việc huy động vốn cho phát triển kinh tế biển Luận văn đánh giá có hệ thống về huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế biển tỉnh Thanh Hóa trong những năm từ 2010 đến 2014, tìm ra nguyên nhân chính những bất cập về tình trạng huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế biển của tỉnh Thanh Hóa Đề xuất hệ thống các giải pháp và các điều kiện để thực hiện giải pháp có tính khả thi nhằm tăng cường công tác huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế biển tỉnh Thanh Hóa

Luận văn tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Bá Ninh năm 2012, Kinh tế biển ở các tỉnh Nam Trung Bộ Việt Nam trong hội nhập quốc tế Luận văn cho rằng kinh tế biển là một loại hình vùng kinh tế mang tính tổng thể đa ngành nghề, đa lĩnh vực, hoạt động kinh tế diễn ra ở trên biển, ven biển và hải đảo, có đặc trưng khác với các ngành kinh tế khác là gắn liền với khai thác các tiềm năng, tài nguyên biển và gắn với chủ quyền lãnh thổ quốc gia Từ việc phân tích các điều kiện tự nhiên, kinh tế,

xã hội và các tiềm năng tài nguyên biển, luận văn đã rút ra những lợi thế và khó khăn trong phát triển kinh tế biển ở các tỉnh Nam Trung Bộ Luận văn đánh giá một cách khách quan thực trạng phát triển kinh tế biển ở các tỉnh Nam Trung Bộ trong hội nhập quốc tế từ năm 2000 - 2010, trên cơ sở đã rút ra thành tựu, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế Luận văn đề xuất các giải pháp có tính hệ thống toàn diện, có căn cứ lý luận, phù hợp với thực tiễn và có tính khả thi nhằm thúc đẩy kinh

tế biển phát triển có hiệu quả trong thời kỳ 2011 - 2020, trong đó, giải pháp nổi bật

là quy hoạch tổng thể và phối hợp hoạt động của ba tỉnh Nam Trung Bộ

1.2 Tổng quan một số nghiên cứu có liên quan về chất lƣợng tín dụng

Luận văn tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Thị Thu Đông năm 2012, Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam trong quá trình hội nhập Luận văn từ lý luận chung về tín dụng ngân hàng đã đưa ra quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng và xây dựng hệ thống một số chỉ tiêu để phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Luận văn giới thiệu một

số mô hình định lượng đánh giá chất lượng tín dụng của khách hàng pháp nhân tại ngân hàng thương mại như mô hình chỉ số tín dụng đại diện là Altman; mô hình phân nhóm và phân lớp, mô hình Logistic Luận văn đã chỉ ra việc sử dụng mô hình định lượng là lượng hóa các quan hệ dự báo sự thay đổi chất lượng tín dụng đối với tất cả các khách hàng theo từng nhân tố Trên cơ sở nguồn số liệu thứ cấp của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam từ năm 2006 - 2010 và từ việc sử dụng các nhóm chỉ tiêu đã xây dựng để đánh giá chất lượng tín dụng trên mặt định tính, luận văn đã chỉ ra việc ứng dụng hệ thống các nhóm chỉ tiêu phản ánh được thực trạng chất lượng tín dụng của Vietcombank trong điều kiện hội nhập Luận văn đã sử

dụng mô hình định lượng Logistic, mô hình phân lớp nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng của khách hàng pháp nhân từ bộ số liệu sơ cấp của

115 khách hàng pháp nhân đã được khảo sát tại Vietcombank chi nhánh Đà Nẵng Luận văn đã chỉ ra hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hiện đang áp dụng ở chi nhánh của Vietcombank có một số bất cập Luận án đã chỉ ra việc ứng dụng mô hình định lượng đó có thể nâng cao chất lượng tín dụng tại các chi nhánh của Vietcombank

Luận văn tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Văn Tuấn năm 2015, Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tác giả đưa ra quan điểm chất lượng tín dụng dựa trên các quan điểm khác nhau và đưa ra các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Luận án cũng đã đưa ra cơ sở lý luận về nâng cao CLTD theo nguyên tắc Basel, nội dung nâng cao CLTD của các NHTM hiện nay và làm rõ các nhân tố tác động đến CLTD của NHTM Từ đó, luận án cung cấp cho các đối tượng có liên quan đến ngân hàng

sẽ hiểu rõ hơn các nhân tố ảnh hưởng đến CLTD của ngân hàng, từ đó có cái nhìn tổng thể hơn về ngân hàng cũng như những đánh giá, nhận xét về CLTD của ngân hàng, từ đó có cái nhìn tổng thể hơn về ngân hàng cũng như những đánh giá, nhận xét về CLTD của ngân hàng và các nhà quản trị ngân hàng hiểu rõ hơn về các nhân

tố tác động đến CLTD của ngân hàng, từ đó đưa ra những chiến lược và chính sách phù hợp nhằm nâng cao CLTD của ngân hàng Tác giá qua phân tích, đánh giá số liệu sơ cấp kết quả khảo sát từ cán bộ tín dụng ngân hàng về nhân tố ảnh hưởng đến CLTD của ngân hàng, mức độ tác động được thể hiện qua hàm hồi quy

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Chất lượng tín dụng và các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng

2.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng của NHTM

Chất lượng tín dụng của NHTM là chỉ tiêu tổng hợp phản ảnh hoạt động tín dụng của NHTM nhằm thỏa mãn tốt nhất nhu cầu tín dụng và lợi ích của khách hàng, tăng thu nhập, đảm bảo sự tồn tại, phát triển bền vững của ngân hàng, trên cơ

sở đó góp phần thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế

CLTD của ngân hàng là phạm trù kinh tế đánh giá mức độ thỏa mãn nhu cầu

về vốn tín dụng và mang lại lợi ích kinh tế cho khách hàng, đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo lợi ích kinh tế, sự an toàn vốn đầu tư của ngân hàng Trong bất kỳ nền kinh tế cạnh tranh nào một doanh nghiệp muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì phải biết cải thiện chất lượng hàng hóa để đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu của khách hàng Chính vì vậy không có lý do gì mà các NHTM lại không quan tâm đến chất lượng sản phẩm, dịch vụ của mình, trong đó cấp tín dụng cho khách hàng là một trong những dịch vụ của ngân hàng Qua khái niệm trên chúng ta thấy khách hàng, ngân hàng và hiệu quả kinh tế xã hội đều là ba nhân tố được tính đến khi xem xét chất lượng hoạt động tín dụng

Thứ nhất, chất lượng tín dụng xét từ góc độ ngân hàng

Các chỉ tiêu như dư nợ, nợ xấu, lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động tín dụng và một số chỉ tiêu phản ánh CLTD của ngân hàng Việc cho vay của ngân hàng phải phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động để đảm bảo hoạt động cho vay hiệu quả và

an toàn trên nguyên tắc hoàn trả vốn, lãi vay đúng hạn trong hợp đồng tín dụng Nếu hoạt động tín dụng tốt sẽ nâng cao được uy tín và vị thế ngân hàng trước các đối thủ cạnh tranh

Thứ hai, chất lượng tín dụng xét từ góc độ khách hàng

Khi tín dụng phát ra phù hợp với mục đích sử dụng vốn của khách hàng, với lãi suất và kỳ hạn trả nợ hợp lý phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng; thủ tục đơn giản thuận tiện thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc an toàn và hiệu quả vốn

Thứ ba, chất lượng tín dụng xét từ gốc độ kinh tế xã hội

Tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế

Như vậy, CLTD là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng với sự phát triển của môi trường bên ngoài và thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại

CLTD được xác định qua nhiều nhân tố: thu hút được nhiều khách hàng tốt nhất, thủ tục đơn giản, thuận tiện, tỷ lệ nợ xấu thấp, chính sách quảng cáo phù hợp với từng giai đoạn phát triển của ngân hàng

Để có CLTD cao, cần phải có các biện pháp quản lý chất lượng đồng bộ, đây

là cách quản lý mới: nó không chỉ nhằm đảm bảo CLTD mà còn nhằm thỏa mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng Để làm được điều đó, mỗi thành viên trong một tổ chức ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trình quản lý tín dụng CLTD được hiểu dưới nhiều góc độ xem xét

Khách hàng vay vốn: là sự đáp ứng tốt nhất về thủ tục, quy mô tín dụng, thời gian xét duyệt, giải ngân, thời hạn và lãi suất cho vay, chất lượng phục vụ…hay đáp ứng được cơ hội kinh doanh và sự hài lòng trong phục vụ, góp phần mang lại hiệu quả kinh doanh cao cho khách hàng

Khách hàng gửi tiền: thể hiện sự đáp ứng tốt về lãi suất huy động, về tính thanh khoản khi khách hàng rút tiền gửi đến hạn, trước hạn

Nền kinh tế: thúc đẩy được sự tăng trưởng kinh tế cả về tốc độ, cơ cấu ngành trong nền kinh tế và đảm bảo góp phần kiềm chế lạm phát và hỗ trợ cho việc thực hiện các mục tiêu kinh tế khác của Nhà nước

Ngân hàng thương mại: trước hết đảm bảo được khả năng an toàn (đảm bảo thu hồi vốn vay đúng hạn đáp ứng tốt khả năng thanh khoản) và khả năng sinh lợi ( đảm bảo thu hồi đủ lãi cho vay và đồng thời thu hút tốt hơn các dịch vụ khác cho

ngân hàng tạo nguồn thu nhập cao, ổn định) là mục tiêu quan trọng và mang tính tổng quát nhất

2.1.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng cùa NHTM

Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt Sản phẩm của ngân hàng là tiền tệ và các dịch vụ khác liên quan đến tiền tệ và thanh toán Trong đó, sản phẩm truyền thống nhất và mang lại nhiều thu nhập nhất cho ngân hàng là tín dụng Mặt khác, việc cung cấp tín dụng cho khách hàng là cơ sở để ngân hàng cung cấp các loại dịch vụ ngân hàng khác, mang lại thu nhập quan trọng như dịch vụ tiền gửi, dịch vụ thanh toán, quản lý vật có giá Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro cũng như chứa đựng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất Có thể nói RRTD hàm chứa hầu hết các loại rủi ro mà ngân hàng phải thường xuyên đối mặt như rủi ro lãi suất, rủi ro thông tin, rủi to thanh khoản, rủi ro tỷ giá… CLTD ngân hàng đối với doanh nghiệp nói riêng và khách hàng nói chung tốt cũng có nghĩa là hiệu quả kinh tế của người vay vốn các chủ thể của nền kinh tế được bảo đảm, chất lượng phát triển kinh tế xã hội của quốc gia được duy trì bền vững Nói cách khác, đối với xã hội, CLTD doanh nghiệp nói riêng và khách hàng nói chung có ảnh hưởng trực tiếp đến mục tiêu chung của nhà nước về phát triển kinh tế xã hội

2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM

thì ngân hàng đó đang mất đi sự cân bằng, khi nguồn vốn kinh doanh bị hạn chế mà ngân hàng cứ ồ ạt cho vay sẽ dẫn đến việc tăng lãi suất tiết kiệm để thu hút nguồn vốn nhằm đảm bảo thanh khoản Việc này không chỉ ảnh hưởng đến thu nhập ròng của ngân hàng mà còn ảnh hưởng chung đến nền kinh tế thị trường, gây cạnh tranh không lành mạnh, tăng tỷ lệ lạm phát của đất nước lên cao Ở đây khẳng định CLTD của ngân hàng đó không tốt Cũng ở trường hợp tốc độ tăng trưởng tín dụng cao bất thường, nguồn vốn ổn định nhưng đội ngũ lãnh đạo kém hiệu quả, cho vay ồ

ạt mà không tìm hiểu tình hình khách hàng, mặc dù năm nay tốc độ tăng trưởng tín dụng cao, đáp ứng đủ nhu cầu thu nhập nhưng tiềm ẩn rủi ro sau này sẽ rất cao Tương tự ở các trường hợp tỷ lệ nợ xấu cao mà ngân hàng vẫn cho vay ồ ạt Trường hợp tốc độ tăng trưởng tín dụng quá thấp sẽ dẫn đến khó đáp ứng được việc tạo lãi

về cho ngân hàng vì thu nhập của ngân hàng chủ yếu vẫn phụ thuộc về hoạt động tín dụng

NHTM cần chú trọng trong việc quản lý tốc độ tăng trưởng tín dụng để đảm bảo CLTD luôn tốt, xây dựng một ngân hàng có thương hiệu

Tốc độ tăng trưởng Dư nợ

cho vay khách hàng (%) = (

Dư nợ cho vay năm nay

Dư nợ cho vay năm trước -1) x 100 (2.1)

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng đáp ứng vốn của ngân hàng và nhu cầu tiếp cận vốn cho phát triển kinh tế doanh nghiệp nói riêng và khách hàng nói chung Tốc

độ tăng dư nợ phải phù hợp với tốc độ huy động nguồn vốn của NHTM và các quy định của pháp luật hiện hành

Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = Nợ quá hạnTổng dư nợ x 100 (2.2)

Nợ quá hạn được hiểu là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn nhưng khách hàng đã không thanh toán đúng hạn, không có văn bản xin gia hạn với lý do hợp lý Những khoản nợ trước khi chuyển nợ quá hạn thường được ngân hàng trao đổi, bàn bạc với khách hàng về nguồn trả nợ Trường hợp,

khách hàng có khả năng trả được nợ nhưng tạm thời chưa có nguồn thu trả nợ ngân hàng, ngân hàng luôn chấp thuận gia hạn nợ đối với khách hàng đến thời hạn khách hàng có nguồn thu Trường hợp, khách hàng không còn có khả năng tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng, tình hình sản xuất kinh doanh đã rất khó khăn, mất khả năng thanh toán, ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn Do đó, nguy cơ ngân hàng mất vốn đối với những khoản nợ quá hạn này rất cao

Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá CLTD của một ngân hàng, phản ánh mức độ cho vay của ngân hàng đó đối với khách hàng có khả năng hoàn trả thấp Nguyên tắc hoàn trả là nguyên tắc đầu tiêu và quan trọng nhất trong hoạt động tín dụng của NHTM Nếu tỷ lệ này quá cao, NHTM đang cho vay các khách hàng có khả năng hoàn trả thấp tương đối lớn, vi phạm nghiêm trọng nguyên tắc cho vay này, do đó, ngân hàng có thể xảy ra rủi ro mất vốn

Chỉ tiêu phản ánh CLTD dựa trên năng lực tài chính của NHTM

Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động = Tổng vốn huy động (2.3) Dư nợ cho vay

Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu (%) = Tổng dư nợ x 100 (2.4) Nợ xấu

Chỉ tiêu tỷ kệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng nó phản ảnh những RRTD mà ngân hàng phải đối mặt Nếu chỉ tiêu này cao, ngân hàng sẽ bị đánh giá là có CLTD thấp và ngược lại Tuy nhiên, nợ xấu là một vấn đề khó tránh khỏi trong hoạt động tín dụng ngân hàng, do đó điều quan trọng là NHTM cần duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất để có thể chấp nhận được Theo ngân hàng thế giới,

tỷ lệ này ở mức dưới 5% là có thể chấp nhận được, mức từ 1% - 3% càng tốt

Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn về hoạt động tín dụng của NHTM

Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước, tại quyết định này các khoản nợ của ngân hàng được phân thành 5 nhóm và nợ xấu là các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5

Nợ xấu là những khoản cho vay được đánh giá là có khả năng tổn thất một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi Tỷ lệ nợ xấu phản ánh tỷ lệ phần % của các khoản nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay Cũng như tỷ lệ nợ quá hạn, khi một NHTM có tỷ lệ

nợ xấu cao, thì chứng tỏ các khoản nợ xấu đang chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay và ngân hàng đó và như vậy ngân hàng sẽ đứng trước nguy cơ bị tổn thất một phần hoặc toàn bộ gốc lãi Do đó, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng càng nhỏ thì càng tốt

Chỉ tiêu tỷ lệ phân bổ dự phòng RRTD hàng năm

dự phòng chung

Dự phòng chung là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ và trong trường hợp khó khăn về tài chính của ngân hàng khi chất lượng các khoản nợ suy giảm

Dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất

có thể xảy ra đối với từng khoản nợ

Phù hợp với thông lệ quốc tế, dự phòng cụ thể được trích lập trên cơ sở phân loại nợ với tỷ lệ được quy định tại quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của NHNN Quyết định này được sửa đổi bổ sung bằng Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013; Thông tư 09/2014/TT-NHNN, ngày 18/03/2014 có hiệu lực thi hành từ 20/03/2014

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với năm nhóm nợ quy định Khoản 1 Điều 6 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN cũng như tại khoản 2, Điều 12 Thông tư 09, với (a) Nhóm 1: 0%, (b) Nhóm 2: 5%, (c) Nhóm 3: 20%, (d) Nhóm 4: 50%, (đ) Nhóm 5: 100%

Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ chính phủ xử lý, tổ chức tín dụng trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng

Như vậy, dự phòng rủi ro là lớp đệm bù đắp những tổn thất xảy ra đối với các NHTM khi khoản nợ xảy ra rủi ro Chỉ tiêu tỷ lệ dự phòng rủi ro này phản ánh khả năng bù đắp các khoản tổn thất của hoạt động tín dụng

Ngoài những chỉ tiêu nêu trên còn có một số tiêu chuẩn khác như phân loại lại

nợ vào nhóm thấp hơn khi đáp ứng được một số điều kiện thanh toán nợ hay phân nhóm nợ cao hơn khi có nhóm nợ được phân loại cao hơn với một số khoản nợ khác đối với cùng một khách hàng Bên cạnh đó các NHTM có thể chủ động xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để chủ động phân loại nợ theo khả năng đánh giá của NHTM dựa trên khả năng trả nợ của khách hàng Trên cơ sở khái niệm trên, tương ứng với các nhóm nợ ta có hệ thống các chỉ tiêu dư nợ theo nhóm nợ như sau: + Tỷ trọng dư nợ nhóm 1/ tổng dư nợ: phản ánh mức độ nợ đạt tiêu chuẩn của NHTM

+ Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

+ Tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn sử dụng cho vay trung - dài hạn - cơ cấu dư

nợ theo tài sản bảo đảm

Cho thấy mức độ tài sản đảm bảo để dự phòng khả năng rủi ro xấu nhất

+ Tỷ trọng dư nợ có bảo đảm/tổng dư nợ: cho thấy một đồng dư nợ có bao nhiêu đồng có TSĐB Tỷ trọng này càng lớn cho thấy việc cho vay của NHTM dư

nợ được đảm bảo an toàn bằng tài sản hay có nguồn thu nợ dự phòng nhiều hơn

Nhóm chỉ tiêu theo ngành kinh tế

Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế: phản ánh mức độ đa dạng hóa nợ cho vay

nhằm phân tán rủi ro của hoạt động tín dụng của NHTM theo từng ngành kinh tế

Tỷ trọng dư nợ theo từng ngành kinh tế

Cơ cấu thu nhập: cơ cấu thu nhập phản ánh được tỷ trọng thu nhập từ hoạt

động tín dụng trong tổng thu nhập của NHTM Nếu cùng điều kiện dư nợ, thu nhập

từ hoạt động tín dụng làm gia tăng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng càng lớn thì RRTD của NHTM càng nhỏ hơn

Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng=Thu nhập từ hoạt động tín dụngTổng thu nhập (2.7)

Thu hồi nợ đã được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro

Nợ đã được xử lý từ quỹ DPRR là nợ được hạch toán ngoại bảng, các NHTM vẫn tiếp tục theo dõi và thu hồi Khi thu hồi được nợ này có ý nghĩa hết sức quan trọng, kết quả sẽ khẳng định được là khoản nợ có rủi ro hay hết rủi ro và là thu nhập trực tiếp của NHTM để thu lại khoản đã chi của mình mà đã trích DPRR trước đó làm quỹ DPRR đã được sử dụng để xử lý khoản nợ này theo quy định.Tình hình thu hồi nợ đã được xử lý bằng quỹ DPRR được đánh giá về mặt giá trị lẫn tỷ trọng được thu hồi trong từng thời kỳ

Nhóm chỉ tiêu lợi nhuận

Lợi nhuận ngân hàng chính là chênh lệch giữa tổng thu nhập và tổng chi phí được tính toán trong một khoảng thời gian nhất định như: 1 năm, 6 tháng, hoặc mỗi quý

Lợi nhuận ngân hàng là kết quả tài chính hoạt động kinh doanh của ngân hàng,

là mục tiêu kinh tế cao nhất và là điều kiện để tồn tại, phát triển của bản thân mỗi ngân hàng

Lợi nhuận ngân hàng phản ánh kết quả hoạt động tín dụng, hoạt động đầu tư, thu phí qua các DVNH và các khoản thu nhập khác Trong đó, thu lãi tiền vay thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu từ các hoạt động kinh doanh ngân hàng

Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng

nó để có biện pháp nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay Tỷ trọng thu nhập

từ hoạt động tín dụng càng cao thì càng chứng tỏ CLTD càng cao và ngược lại

Chỉ tiêu tỷ lệ thu nhập thuần từ hoạt động tín dụng

Tỷ lệ thu nhập thuần = Thu nhập lãi từ hoạt động cho vayTổng dư nợ cho vay x 100 (2.9)

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng mà ngân hàng cho vay Chỉ tiêu này phản ánh một đồng dư nợ thì tạo được bao nhiêu đồng thu nhập thuần từ hoạt động cho vay Chỉ tiêu này càng cao càng tốt điều đó cho thấy ngân hàng đầu tư có hiệu quả, đảm bảo CLTD tốt

Chỉ tiêu thu lãi từ cho vay

Đây là một chỉ tiêu mang tính thời kỳ, phản ánh kết quả thu được sau một thời

Tỷ lệ thu nhập ròng từ lãi cho vay

Tỷ lệ thu nhập ròng từ lãi cho vay(%) = Chi phi từ hoạt động cho vay x 100 (2.10) Thu lãi từ hoạt động cho vayTrong đó, chi phí từ hoạt động cho vay bao gồm chi trả lãi và các khoản chi phí khác để thực hiện hoạt động cho vay như chi trả lương CBTD, cán bộ thẩm định

và quản lý tín dụng, chi phí giao dịch

Chỉ tiêu này cho ta biết một đồng chi phí bỏ ra thu được bao nhiêu đồng lãi từ hoạt động cho vay Chỉ tiêu này càng cao, chứng tỏ hoạt động tín dụng càng có hiệu quả, thu từ lãi cho vay có khả năng bù đắp, chi trả cho những khoản chi phí liên quan đến hoạt động cho vay

Tỷ lệ thu lãi từ cho vay/dư nợ bình quân: chỉ tiêu này cho ta biết một đồng cho vay ra, thu được bao nhiêu đồng lãi Chỉ tiêu này càng cao càng phản ánh CLTD tốt, các khoản cho vay có hiệu quả cao

Chỉ tiêu tỷ lệ lãi cận biên

Tỷ lệ lãi cận biên = Tổng thu nhập lãi từ cho vay - Chi phí lãiTổng tài sản sinh lời (2.11)

Tỷ lệ lãi cận biên phản ánh khả năng sinh lời và dự báo khả năng sinh lời trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Khi ngân hàng tăng thêm một đơn vị tài sản sinh lời thì thu nhập ròng từ lãi tăng thêm bao nhiêu đơn vị Thông qua chỉ tiêu này ngân hàng có thể điều chỉnh, kiểm soát chặt chẽ các loại tài sản sinh lời, tìm kiếm những nguồn vốn có chi phí thấp và ngân hàng có thể chủ động điều chỉnh lãi suất tăng hoặc giảm lãi suất một cách hợp lý

Tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA)

ROA(%) = Lợi nhuận sau thuế

Tổng tài sản x 100 (2.12) Chỉ tiêu ROA cho biết một đồng tài sản có, tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận ròng, qua đó đánh giá chất lượng tài sản có của ngân hàng và chất lượng của công tác quản lý tài sản có của ngân hàng

Tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE)

ROE(%) = Lợi nhuận sau thuế

Vốn chủ sở hữu x 100 (2.13)

Chỉ tiêu ROE cho biết trong kỳ kinh doanh của một NHTM, một đồng vốn chủ

sở hữu tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận, qua đó đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của NHTM

2.1.3.2 Các chỉ tiêu định tính

Quy trình cấp tín dụng của ngân hàng

Quy trình cấp tín dụng đã được thiết lập và thực hiện như thế nào?có đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc của kiểm soát nội bộ hay không?việc thiết lập các nội dung của tiến trình cấp tín dụng có thể không giống nhau giữa các ngân hàng do sự khác biệt về quy mô hoạt động, cơ cấu quản trị của mỗi ngân hàng, tuy nhiên đều phải đảm bảo những nguyên tắc nhất định nhằm kiểm soát được rủi ro ngay từ khi nó xuất hiện Xuất phát từ bản chất không thể triệt tiêu được các rủi ro tín dụng, các NHTM luôn luôn phải đối mặt với rủi ro trong suốt quá trình cấp tín dụng, kể từ khi chấp nhận phê duyệt tín dụng cho khách hàng cho đến khi kết thúc và thanh lý khoản tín dụng đã cấp Nếu tiến trình cấp tín dụng được xây dựng và thực hiện chặt chẽ, sẽ hình thành những chốt kiểm soát rủi ro cài đặt ngay trong quá trình tác nghiệp Ngân hàng cũng cần phải phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng

cá nhân, phòng ban tham gia vào tiến trình cấp tín dụng của ngân hàng

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dùng để đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp

CLTD có quan hệ ngược chiều nhau với quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống đánh giá khách hàng vay vốn phù hợp có quan hệ ngược chiều với rủi ro tín dụng

Hệ thống đánh giá khách hàng vay vốn phù hợp có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng

Hoạt động tín dụng luôn mang tính rủi ro cao bởi khả năng trả nợ của khách hàng luôn chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau mà ngân hàng cũng như khách hàng không thể lường trước được Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

ở hiện tại thông qua các chỉ tiêu tài chính và hệ thống các yếu tố phi tài chính để dự đoán độ an toàn của khoản cho vay

Chỉ tiêu phản ánh năng lực phát triển sản phẩm tín dụng và chính sách chăm sóc khách hàng

Mức độ đa dạng về sản phẩm tín dụng cho phép ngân hàng tiếp cận và thỏa mãn nhu cầu khách hàng và nâng cao uy tín của ngân hàng Uy tín ngân hàng được thể hiện số lượng khách hàng có thời gian, mật độ giao dịch quan hệ tín dụng với ngân hàng trong thời gian dài, thường xuyên giao dịch với giá trị vay lớn nâng cao CLTD và ngược lại Bên cạnh đó, ngân hàng muốn nâng cao CLTD cần xây dựng được chính sách chăm sóc khách hàng phù hợp với mỗi nhóm khách hàng Khi quy

mô khách hàng tăng thì doanh số cho vay tăng góp phần nâng cao CLTD của ngân hàng

2.1.4 Nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM

Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp: Chính sách tín dụng là một hướng dẫn nội bộ của ngân hàng về trình tự xử lý các bước trong một quy trình cấp tín dụng đến khách hàng, nhằm đảm bảo tính thống nhất thực hiện trong toàn bộ hệ thống ngân hàng và tuân thủ các quy định liên quan của pháp luật Chính sách tín dụng là nền tảng để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả bao gồm: đưa ra các mục tiêu, tham số định hướng cho cán bộ ngân hàng, những người làm công tác cho vay và quản trị danh mục đầu tư Chính sách tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn tín dụng của mình, tránh rủi ro quá mức và đánh giá đúng về cơ hội kinh doanh Chính sách tín dụng được xây dựng đúng đắn là điều kiện thiết yếu để quản

lý tốt rủi ro tín dụng và nâng cao CLTD của mỗi ngân hàng hiện nay khi phải thích ứng với môi trường kinh tế biến đổi liên tục và thường xuyên Chính sách tín dụng

là cơ sở để hình thành nên quy trình tín dụng

Nội dung cơ bản của một số chính sách tín dụng bao gồm: miêu tả thị trường tín dụng mục tiêu của ngân hàng; xác định quyền hạn, trách nhiệm của cán bộ tín dụng tham gia trong quá trình ra quyết định cho vay; những thủ tục nhận hồ sơ, thẩm định và ra quyết định đối với yêu cầu vay vốn của khách hàng; chính sách, phương pháp xác định lãi suất, các khoản phí và thời hạn vay vốn, kỳ hạn trả nợ; giới hạn cho vay tối đa của từng ngành, từng nhóm sản phẩm đối với toàn danh

mục, của tổng dư nợ đối với tổng tài sản ngân hàng; đa dạng hóa danh mục đầu tư

là một trong những giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu nhất trong quản lý rủi ro tín dụng Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu mà NHTM thực hiện là: không tập trung cấp tín dụng cho một ngành, một lĩnh vực hay một khu vực kinh tế; không nên dồn vốn đầu tư vào một hoặc một số khách hàng; đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và phương thức cho vay; phát hiện, phân tích và xử lý các khoản vay có vấn

đề

Xây dựng quy trình tín dụng khoa học: quy trình tín dụng là các bước đi cụ thể

từ khi tiếp nhận nhu cầu cấp tín dụng của khách hàng cho đến khi ra quyết định cấp tín dụng, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng Hầu hết các ngân hàng đều tự thiết kế riêng cho mình một quy trình tín dụng cụ thể Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý vừa góp phần nâng cao CLTD, giảm thiểu rủi ro tín dụng vừa đảm bảo xử lý thủ tục hồ sơ đơn giản, nhanh chóng cho khách hàng, tạo điều kiện nhằm mở rộng tín dụng Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có các tác dụng sau đây: làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng; cơ sở cho việc thiết lập hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính; chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

Trong quy trình cho vay có sự tham gia, phối hợp đồng bộ của nhiều bộ phận nghiệp vụ và quy trình cho vay được đặc trưng bởi sự phân tách các chức năng: khởi tạo tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp trong toàn bộ quá trình Trong quy trình cho vay phải quy định rõ các bước thực hiện và trách nhiệm của các thành viên tham gia tuân thủ các nguyên tắc khởi tạo, phán quyết tín dụng và quản

lý rủi ro Thực hiện tốt quản lý CLTD thì quy trình tín dụng phải tách biệt rõ giữa các chức năng khởi tạo tín dụng, phán quyết tín dụng, quản lý rủi ro và tác nghiệp Hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý hoạt động tín dụng: CLTD tốt phụ thuộc vào cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng Hiện nay phương thức

tổ chức áp dụng hoạt động tín dụng của NHTM là tách bạch giữa 3 chức năng: chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro tín dụng và chức năng tác nghiệp

Bộ phận kinh doanh thực hiện chức năng phát triển kinh doanh thông qua việc thiết lập, củng cố và phát triển khách hàng có khả năng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng

Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện phân tích, đánh giá rủi ro và giám sát mọi rủi ro phát sinh trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng có thể chấp nhận được

Bộ phận liên quan đến số liệu trên hệ thống, đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ, lưu giữ hồ sơ đầy đủ và an toàn, đảm bảo các khoản vay đều tuân thủ nghiêm ngặt các bước quy định trong quy trình tín dụng Bên cạnh đó để đảm bảo tính thống nhất trong mối quan hệ ràng buộc kiểm soát lẫn nhau và trong các quyết định về tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, các ngân hàng còn thành lập Ủy ban quản lý rủi ro và Hội đồng tín dụng

Bộ phận quản lý rủi ro được thành lập nhằm hỗ trợ cho Hội đồng quản trị trong công tác quản lý rủi ro trong đó các thành viên của bộ phận này là những người phụ trách các phòng quản lý các hoạt động lớn của ngân hàng Bộ phận này

có chức năng ban hành các chính sách chế độ hoặc đề ra các biện pháp nhằm quản

lý rủi ro trong hoạt động của ngân hàng có hiệu quả

Hội đồng tín dụng được thành lập nhằm hỗ trợ ban giám đốc trong việc cung ứng sản phẩm đến khách hàng Nhiệm vụ của bộ phận này là xét duyệt giới hạn tín dụng, xét duyệt các khoản vay vượt mức phán quyết của giám đốc hoặc khoản vay phức tạp cần thẩm định, đánh giá lại

2.1.5 Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng của NHTM

2.1.5.1 Nhân tố khách quan

Nhóm nhân tố môi trường vĩ mô

Môi trường pháp lý - chính sách của đảng, nhà nước

Hoạt động ngân hàng nói riêng cũng như hoạt động của nền kinh tế nói chung muốn có hiệu quả thì cần phải có hệ thống pháp lý đồng bộ, thống nhất, đầy đủ đi

kèm theo hỗ trợ Pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu trong nền kinh

tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước, pháp luật đã tạo ra môi trường pháp lý giúp cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện, việc thiếu các quy định của pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng cũng tạo nên các vấn đề rủi ro làm giảm chất lượng tín dụng Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, thống nhất của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí Chỉ trong trường hợp các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng chấp hành luật pháp một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đạt kết quả mong muốn, đem lại chất lượng cho hoạt động tín dụng ngân hàng

Các quy định pháp lý đối với hoạt động của NHTM có ảnh hưởng rất lớn đến phương hướng và kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Những quy định này

có thể kể đến, đó là lãi suất, tài sản thế chấp và cách thức xử lý tài sản, phương thức

xử lý đối với những rủi ro ngân hàng gặp phải Những biến động bất thường về lãi suất, tỷ giá sẽ gây ra những rủi ro lớn đối với cả ngân hàng và khách hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng

Xã hội hóa hoạt động ngân hàng, biến NHTM thành người bạn tin cậy của mọi

tổ chức, cá nhân, đơn vị trong nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho NHTM có thế mạnh riêng của mình để tăng cường sức cạnh tranh trước những NHTM khác Hợp thức hóa hoạt động ngân hàng là cơ sở đảm bảo cho ngân hàng hoạt động theo pháp luật, tạo môi trường pháp lý lành mạnh và ổn định để hoạt động cho vay được an toàn, có hiệu quả

Môi trường kinh tế, xã hội

Về phương diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay của ngân hàng Những biến cố như suy thoái kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, khủng hoảng kinh tế đều ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, muốn xã hội tồn tại và phát triển đòi hỏi nền kinh tế phải có sự tăng trưởng, nhưng khi tăng trưởng thường làm cho lạm phát tăng lên Nếu chúng ta

quản lý không tốt để lạm phát ở con số quá cao, ngân hàng sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiền mất giá và như vậy CLTD sẽ bị giảm sút nghiêm trọng Ngoài ra, chính sách ưu tiên hay hạn chế sự phát triển của một số ngành, lĩnh vực kinh tế để đảm bảo sự phát triển cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng tới CLTD

Nguồn vốn nước ngoài cũng có ảnh hưởng đến CLTD Phần lớn các nước kém phát triển hoặc đang phát triển đều tìm mọi cách khai thác, huy động nguồn vốn từ nước ngoài để đầu tư Việc tăng lên của nguồn vốn từ nước ngoài sẽ làm tăng tổng cầu trong nền kinh tế trong khi tổng cung không tăng hoặc tăng theo không kịp sẽ làm mất cân đối giữa tổng cung và tổng cầu trong nền kinh tế gây nguy cơ lạm phát Mặt khác, do hệ thống ngân hàng chưa phát triển, năng lực quản trị điều hành hoạt động ngân hàng còn hạn chế, tình trạng “đô la hóa” chưa kiểm soát được, luồng tiền

từ nước ngoài chảy vào trong nước trở thành phương tiện thanh toán, gây sức ép lạm phát Như vậy nếu không có sự quản lý tốt, chặt chẽ đối với nguồn vốn từ nước ngoài thì sẽ gây nguy cơ lạm phát và tác động xấu đến hoạt động tín dụng của các NHTM trong nước

Con người là cái gốc của xã hội, để xã hội tồn tại và phát triển phải có hoạt động của con người Trong từng giai đoạn lịch sử khác nhau, con người có trình độ nhận thức và quan niệm về đạo đức khác nhau Đối với hoạt động ngân hàng thì vấn

đề đạo đức và trình độ dân trí đều rất được coi trọng Bởi đạo đức có liên quan tới CLTD trong trường hợp lợi dụng lòng tin để lừa đảo, hoặc do trình độ dân trí chưa cao kém hiểu biết nên không hiểu đúng, đủ pháp luật và bản chất hoạt động của ngân hàng để từ đó khách hàng có trách nhiệm trả đúng, trả đủ nợ gốc và lãi vay

Nhân tố vĩ mô khách quan khác

Tác động tiêu cực của môi trường thiên nhiên như lũ lụt, hỏa hoạn, biến đổi khí hậu và khủng hoảng kinh tế dẫn đến biến động của thị trường trong và ngoài nước

Hoạt động cho vay chịu tác động rất lớn từ môi trường, bao gồm cả môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường chính trị, xã hội Chất lượng cho vay không chỉ được quyết định bởi bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc lớn vào

khách hàng và những yếu tố từ môi trường Vì vậy để nâng cao chất lượng cho vay của các NHTM phải có sự phối hợp tổng thể, chặt chẽ từ tất cả các phía

Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng

Đạo đức của khách hàng

Là việc khách hàng cố tình vi phạm các cam kết với ngân hàng Khi đó nguyên tắc tín nhiệm trong quan hệ tín dụng sẽ bị phá bỏ nếu đạo đức của khách hàng và các ràng buộc chưa được ngân hàng quan tâm đúng mức dẫn đến việc phát sinh các khoản nợ xấu cho ngân hàng

Phương án kinh doanh của khách hàng

Bản chất của kinh doanh luôn ẩn chứa các rủi ro do chủ quan hay một số nguyên nhân không thể kiểm soát được Khi các phương án kinh doanh được ngân hàng tài trợ gặp khó khăn thì khả năng trả nợ ngân hàng bị đe dọa Khó khăn tạm thời về dòng tiền của khách hàng làm chậm trễ kỳ thanh toán sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch thanh khoản của ngân hàng Trầm trọng hơn, khi kinh doanh bị mất vốn, khách hàng không trả được nợ gây ra các khoản nợ khó đòi của ngân hàng

Năng lực và kinh nghiệm quản lý điều hành của khách hàng

Điều kiện tín dụng mà ngân hàng đưa ra nhằm tiêu chuẩn hóa khả năng của khách hàng trong quá trình vay vốn để đảm bảo cho khả năng thu hồi vốn của ngân hàng Khả năng đáp ứng điều kiện tín dụng của khách hàng được xét trên các mặt sau:

+ Năng lực thị trường của khách hàng: đó là vị thế của khách hàng trên thị trường, hệ thống mạng lưới phân phối, chất lượng sản phẩm

+ Năng lực quản lý của khách hàng: ngoài việc quản lý tốt hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thì việc xây dựng được một đội ngũ cán bộ đoàn kết, yêu công việc, yêu công ty đó là một sự thành công lớn của chủ doanh nghiệp Để

có được điều này doanh nghiệp cần một chính sách thu nhập hợp lý và môi trường làm việc thoải mái cho người lao động

Khả năng về tài chính của khách hàng: tài chính của khách hàng lành mạnh sẽ thúc đẩy cho hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển Việc thực hiện đầy đủ nghĩa

vụ nộp thuế cho nhà nước hay trả gốc và lãi vay cho ngân hàng đầy đủ, đúng hạn một phần phản ánh được năng lực tài chính của khách hàng

Đối thủ cạnh tranh của ngân hàng cho vay

Trong nền kinh tế thị trường bất kỳ hoạt động kinh doanh nào cũng đối mặt với cạnh tranh Hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng cũng không nằm ngoài quy luật cạnh tranh

Cạnh tranh sẽ buộc các ngân hàng phải đối mặt với việc mở rộng tín dụng khó khăn hơn, thị phần sẽ bị ảnh hưởng, chi phí cho hoạt động tín dụng như: tiếp thị, quảng cáo, nhân sự sẽ tăng cao dẫn đến hiệu quả hoạt động tín dụng giảm sút Nếu ngân hàng không có các giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh thì sẽ rất khó tiếp cận các khách hàng tốt và khó có thể nâng cao CLTD

Quy trình, quy chế hoạt động tín dụng của NHTM

Quy trình, quy chế tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảo bảo an toàn vốn tín dụng, nó được bắt đầu từ khi thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi, thu hồi được hết nợ CLTD có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước trong quy trình tín dụng và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng

Trong quy trình tín dụng, bước thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay rất quan trọng Đây là cơ sở để định lượng rủi ro trong quy trình cho vay Trong bước này, CLTD tùy thuộc vào chất lượng công tác thẩm định đối tượng vay vốn cũng như những quy định về điều kiện và thủ tục cho vay ở từng NHTM

Kiểm tra quá trình cho vay giúp ngân hàng nắm được nguyên nhân diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng

có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho hoạt động cho vay, góp phần cải thiện CLTD

Như vậy nhờ vào việc thực hiện tốt quy trình tín dụng, sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển bình thường, theo đúng kế hoạch đã định và nhờ đó CLTD luôn được đảm bảo

Nhóm nhân tố về công tác tổ chức, chất lƣợng nhân sự và năng lực quản trị điều hành

Về công tác tổ chức

Bộ máy tổ chức của ngân hàng nếu được sắp xếp khoa học và có sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong mỗi ngân hàng, trong hệ thống ngân hàng; cộng với sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chức năng…sẽ tạo điều kiện giúp cho hoạt động cho vay thực hiện tốt hơn Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp

vụ tín dụng một cách lành mạnh và quản lý có hiệu quả các nguồn vốn tín dụng

Một ngân hàng có cơ cấu tổ chức khoa học, hợp lý có sự phối hợp nhịp nhàng và gắn kết giữa các bộ phận với nhau sẽ tạo ra sức mạnh tổng lực điều đó sẽ mang lại hiệu quả cao trong công việc

Chất lượng nhân sự

Nhân sự là yếu tố quyết định tới sự thành bại trong quản lý tín dụng nói riêng cũng như hoạt động của ngân hàng nói chung Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề và giỏi chuyên môn

sẽ giúp cho ngân hàng ngăn ngừa được những sai phạm có thể xảy ra thực hiện chu

kỳ khép kín của một khoản tín dụng Trong môi trường cạnh tranh, chất lượng phục

vụ của đội ngũ nhân sự đóng vai trò quyết định đối với việc thu hút khách hàng và nâng cao uy tín cho ngân hàng

Năng lực quản trị điều hành

Năng lực quản trị điều hành của Hội đồng quản trị, hội đồng thành viên, ban điều hành của ngân hàng quyết định đến sự sống còn, thành bại của cả hệ thống ngân hàng Năng lực quản trị được thể hiện và bộc lộ thông qua khả năng hoạch định và tổ chức thực hiện nghiệp vụ của ngân hàng Năng lực quản trị quyết định hiệu quả sử dụng các nguồn lực của ngân hàng, khả năng đưa ra được các chiến lược chính sách nhằm thích nghi với từng thời kỳ, thời điểm kinh doanh khác nhau của một ngân hàng

Nhóm nhân tố về hệ thống công cụ bảo đảm CLTD

Trang thiết bị công nghệ ngân hàng phục vụ hoạt động cho vay

Để có thể quản lý và theo dõi có hiệu quả hoạt động tín dụng, song song với việc nâng cao chất lượng công tác hoạch định chính sách, công tác tổ chức ngân hàng, công tác thông tin, kiểm soát nội bộ cần phải chú ý tới các phương tiện cần thiết phục vụ cho công tác tín dụng Việc trang bị các thiết bị như: phần mềm quản

lý khách hàng, phần mềm đánh chấm điểm xếp loại khách hàng…một cách đầy đủ, hiện đại, phù hợp với khả năng tài chính và phạm vi, quy mô hoạt động của ngân hàng sẽ giúp cho ngân hàng đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ giúp cho các cấp quản lý của ngân hàng kịp thời nắm bắt tình hình hoạt

động tín dụng để điều chỉnh kịp với tình hình thực tế nhằm thỏa mãn ngày càng cao yêu cầu của khách hàng Nếu ngân hàng có trang thiết bị hiện đại sẽ giảm được nhân lực, thời gian và chi phí, từ đó tạo ra uy tín cho ngân hàng trong cạnh tranh, thu hút khách hàng tốt, chiếm lĩnh thị trường, mở rộng hoạt động kinh doanh Do vậy, trang thiết bị là một trong các nhân tố không thể thiếu được để nâng cao CLTD

Thông tin tín dụng

Muốn thực hiện tốt quy trình tín dụng thì không thể thiếu thông tin tín dụng Thông tin tín dụng có thể thu được từ những hồ sơ lưu trong ngân hàng, từ phía những cán bộ tín dụng, từ phía khách hàng, từ các tổ chức tín dụng khác, từ trung tâm thông tin tín dụng CIC Số lượng, chất lượng của thông tin tín dụng liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thị trường và khách hàng để đưa ra những quyết định phù hợp Theo xu hướng hiện nay các ngân hàng đều muốn xây dựng cho mình một ngân hàng điện tử để có thể đáp ứng nhanh, kịp thời mọi nhu cầu của khách hàng Vì vậy, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác và toàn diện khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng tốt, CLTD càng cao

Kiểm tra và kiểm soát nội bộ

Đây là biện pháp giúp cho ban lãnh đạo ngân hàng có được các thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng nhằm phát hiện những sai sót của CBTD trong quá trình thực hiện cho vay nhằm duy trì có hiệu quả hoạt động kinh doanh đang xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng được mục tiêu đã định Trong lĩnh vực tín dụng, hoạt động kiểm soát bao gồm:

Kiểm soát chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay (thẩm quyền về điều hành, quản lý, giám sát các khoản tiền cho vay, hồ sơ, thủ tục cho vay…)

Kiểm soát định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trường hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát cả các nghiệp vụ có liên quan đế kế toán tiền vay

Tùy thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời các nguyên nhân gây ra sai sót trong quá trình thực hiện cấp tín dụng của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời qua đó nâng cao được CLTD

Để kiểm soát nội bộ hiệu quả, ngân hàng cần phải có cơ cấu tổng hợp lý, cán

bộ kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thưởng, phạt vật chất nghiêm minh

Huy động vốn của ngân hàng

Huy động vốn và hoạt động cho vay của ngân hàng là hai mặt của một vấn đề, cùng song song tồn tại và có mối quan hệ mật thiết với nhau Quy mô, cấu trúc và mức độ biến động của nguồn vốn huy động quyết định đến quy mô cấu trúc tài sản

dự trữ, mức cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn và các loại đầu tư khác Nếu nguồn vốn rẻ và ổn định sẽ là điều kiện để ngân hàng mở rộng thị phần tín dụng, tăng sức cạnh tranh và nâng cao CLTD Hiện nay nguồn vốn mà ngân hàng huy động được chủ yếu là ngắn hạn, nhưng nhu cầu về nguồn vốn trung, dài hạn của nền kinh tế đang có xu hướng tăng lên bởi nhu cầu về đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, các khu trung tâm kinh tế ngày một tăng khi Việt Nam đã tham gia vào tổ chức thương mại thế giới WTO Đây là cơ sở để thu hút nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào Việt Nam Trước yêu cầu đó, đòi hỏi ngân hàng phải có được chính sách thu hút vốn tốt và hiệu quả để làm tiền đề cho hoạt động cho vay Có như vậy ngân hàng mới có nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu đi vay của khách hàng

2.2 Kinh tế biển và hải đảo

2.2.1 Khái niệm kinh tế biển và hải đảo

Vùng biển Việt Nam bao gồm nội thủy, lãnh hải, vùng tiếp giáp lãnh hải, vùng đặc quyền kinh tế và thềm lục địa thuộc chủ quyền, quyền chủ quyền và quyền tài phán quốc gia của Việt Nam, được xác định theo pháp luật Việt Nam, điều ước quốc tế về biên giới lãnh thổ mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên và phù hợp với Công ước của Liên hợp quốc về Luật biển năm 1982 (Luật biển Việt Nam số 18/2012/QH13)