Pháp luật về tổ chức và hoạt động của hội đồng quản trị trong công ty cổ phần

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HỒNG VÂN TÊN ĐỀ TÀI: PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC (Định hướng nghiên cứu) HÀ NỘI, 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HỒNG VÂN TÊN ĐỀ TÀI: PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN Chuyên ngành: Luật Kinh Tế Mã số : 8380107 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC (Định hướng nghiên cứu) Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Ngọc Dũng HÀ NỘI, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu Luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn theo quy định Tôi xin chịu trách nhiệm tính xác trung thực Luận văn Tác giả Luận văn Nguyễn Thị Hồng Vân LỜI CẢM ƠN Trong suốt quá trình học tập và hoàn thành Luận văn này, đã nhận được sự hướng dẫn, giúp đỡ quý báu các thầy cô giáo, bạn bè và gia đình Với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc xin được bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới: Ban giám hiệu Trường Đại học Luật Hà Nội, Khoa Đào tạo Sau đại học đã tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ quá trình học tập hoàn thành Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy giáo, cô giáo công tác và giảng dạy Trường Đại học Luật Hà Nội đã giảng dạy bảo tơi kiến thức quý báu q trình học tập, giúp trang bị đầy đủ kiến thức để nghiên cứu hoàn thành đề tài nghiên cứu Đặc biệt, với lòng biết ơn sâu sắc, xin cảm ơn PGS.TS Trần Ngọc Dũng, thầy đã tận tình hướng dẫn, động viên tinh thần và giúp đỡ hoàn thành Luận văn Tôi xin được cảm ơn gia đình bạn bè đã giúp đỡ, động viên tạo điều kiện cho suốt trình học tập hoàn thành Luận văn thạc sỹ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ASEAN BKS BQT Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á Ban Kiểm sốt Ban Quản trị CTCP Cơng ty cổ phần ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐGS HĐQT Hội đồng giám sát Hội đồng quản trị OECD Tổ chức Hợp tác Phát triển kinh tế MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG 1.1 CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Khái quát Hội đồng quản trị công ty cổ phần 7 1.1.1 Bản chất Hội đồng quản trị cơng ty cổ phần 1.1.2 Vai trò Hội đồng quản trị 1.1.3 Mối quan hệ giữa Hội đồng quản trị với quan điều hành, quan kiểm sốt cơng ty cổ phần 1.2 Pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 1.2.1 Hệ thống văn pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 11 1.2.2 Nội dung chủ yếu pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị cơng ty cổ phần 1.2.3 Q trình hình thành phát triển pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 1.3 Khái quát pháp luật số nước tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 1.3.1 Pháp luật số nước tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 1.3.2 Một số quy định Hội đồng quản trị công ty cổ phần theo OECD CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM 2.1 Các quy định pháp luật cấu tổ chức Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 2.1.1 Quy định đề cử, ứng cử bầu thành viên Hội đồng quản trị 13 13 15 16 20 20 25 28 28 28 2.1.2 Quy định tiêu chuẩn điều kiện làm thành viên Hội đồng quản trị 2.1.3 Quy định miễn nhiệm, bãi nhiệm bổ sung thành viên Hội đồng quản trị 32 2.1.4 Quy định thành phần Hội đồng quản trị 2.1.5 Quy định Chủ tịch Hội đồng quản trị 38 42 2.1.6 Quy định tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị 46 2.1.7 Quy định thành viên độc lập Hội đồng quản trị 47 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 Các quy định pháp luật hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam Quy định quyền nghĩa vụ Hội đồng quản trị Quy định họp Hội đồng quản trị Quy định quan hệ giữa Hội đồng quản trị với Ban kiểm soát Quy định quan hệ giữa Hội đồng quản trị với Giám đốc (Tổng giám đốc) Thực tiễn thi hành quy định pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 2.3.1 Những thành tựu đạt thực tiễn thi hành quy định pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 2.3.2 Một số bất cập thực tiễn thi hành quy định pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 2.3.3 Nguyên nhân bất cập thực tiễn thi hành quy định pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 3.1 CHƯƠNG PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Các nguyên tắc việc hoàn thiện pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 36 50 50 53 56 59 61 61 63 66 68 68 3.1.1 Hoàn thiện pháp luật xuất phát sở những bất cập, hạn chế pháp luật hành 3.1.2 Hoàn thiện pháp luật sở đảm bảo tính đồng bộ, tính hệ thống pháp luật công ty cổ phần Việt Nam 68 3.1.3 Tích cực đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 3.1.4 Hạn chế can thiệp từ phía quan Nhà nước vào chế tổ chức 69 hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 70 3.2 68 Phương hướng việc hoàn thiện pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 3.2.1 Hoàn thiện khung pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 3.2.2 Phân định rõ trách nhiệm nâng cao vai trò quan quản lý nhà nước việc tổ chức thực thi pháp luật Hội đồng quản trị công ty cổ phần 3.2.3 Nâng cao lực quản trị Hội đồng quản trị công ty cổ phần Một số giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 3.3.1 Về tiêu chuẩn điều kiện làm thành viên Hội đồng quản trị 3.3.2 Về miễn nhiệm, bãi nhiệm bầu bổ sung thành viên Hội đồng quản trị 71 71 72 73 3.3 3.3.3 Bổ sung quy định số lượng thành viên Hội đồng quản trị trường hợp sáp nhập công ty 3.3.4 Sửa đổi, bổ sung quy định Chủ tịch Hội đồng quản trị 3.3.5 Bổ sung quy định thành viên độc lập Hội đồng quản trị 3.3.6 Bổ sung quy định Ban kiểm toán nội trực thuộc Hội đồng quản trị 3.3.7 Sửa đổi, bổ sung quy định họp Hội đồng quản trị 3.4 Một số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu thi hành pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 3.4.1 Nâng cao nhận thức thành viên Hội đồng quản trị công ty cổ phần 73 73 75 75 75 77 79 80 81 81 3.4.2 Tiếp tục phát triển tổ chức dành cho thành viên Hội đồng quản trị chuyên nghiệp 3.4.3 Tích cực tuyên truyền, phổ biến pháp luật quản trị công ty thông lệ quản trị tốt 82 3.4.4 Thúc đẩy phát triển Hiệp hội tổ chức trung gian hỗ trợ cho việc quản trị công ty 83 KẾT LUẬN 83 85 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài CTCP đời tất yếu trình vận động kinh tế, đáp ứng nhu cầu tổ chức, cá nhân việc huy động vốn từ nhiều nguồn khác để mở rộng quy mô kinh doanh Ở Việt Nam, từ năm 1986 đến nay, Đảng Nhà nước chủ trương thực đổi mới, phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, mở hội, tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân phát huy khả sản xuất, kinh doanh Từ đó, CTCP ngày phổ biến chứng minh vai trò tích cực kinh tế Để phát huy mạnh loại hình cơng ty kinh tế CTCP phải hoạt động có hiệu Quản trị công ty tốt tảng cho phát triển bền vững doanh nghiệp Quản trị công ty vấn đề giới quan tâm yếu tố định thành công doanh nghiệp với vai trò tăng hiệu hoạt động, tăng giá trị phần vốn góp nâng cao uy tín đối với nhà đầu tư cho vay Vấn đề quan tâm quản trị CTCP, đó, quan đóng vai trò quan trọng HĐQT Nhận thức vai trò quan trọng yếu tố quản trị CTCP, pháp luật hành Việt Nam có nhiều chế định liên quan, tạo sở pháp lý chung để những nhà quản lý doanh nghiệp áp dụng vào thực tiễn, nhằm làm cho máy CTCP vận hành có hiệu Với việc Luật Doanh nghiệp (2005) sau Luật Doanh nghiệp (2014) ban hành, khung pháp lý quản trị CTCP nói chung HĐQT CTCP nói riêng bước xây dựng, bổ sung hoàn thiện Hiện nay, Việt Nam giai đoạn tăng cường hội nhập kinh tế quốc tế Điều thể việc nước ta gia nhập ký kết nhiều hiệp định thương mại lớn giới gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới, Hiệp định Đối tác Toàn diện Tiến xuyên Thái Bình Dương, Hiệp định Thương mại Tự Việt Nam – EU,…Điều giúp cho doanh nghiệp Việt Nam nhiều hội phát triển đồng thời đặt thách thức mang tính cạnh tranh cho doanh nghiệp Việt Nam trước những đối thủ cạnh tranh có tiềm tài dồi dào, nguồn nhân lực có chất lượng cao, trình độ khoa học cơng nghệ cao Do đó, việc nâng cao chất lượng quản trị CTCP với vai trò trung tâm HĐQT vấn đề cần trọng 31 Nguyễn Thị Lan Hương (2009), “Một số so sánh công ty cổ phần theo Luật Công ty Nhật Bản Luật Doanh nghiệp Việt Nam”, Tạp chí Khoa học, Đại học Quốc gia Hà Nội, Luật học (2009) 32 Nguyễn Thị Lan Hương (2011), “Về hoạt đồng giám sát Ban kiểm sốt cơng ty cổ phần”, Tạp chí Khoa học, Đại học quốc gia Hà Nội, Luật học 27 (2011) 33 Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (2004), Các nguyên tắc quản trị công ty OECD 34 Trần Lương Đức (2017), “Những điểm mới Luật doanh nghiệp 2014 bảo vệ cổ đông thiểu số”, Tạp chí công thương, số 07 tháng 06/2017 35 Trần Ngọc Dũng (2016), “Hoàn thiện quy định chế giám sát hoạt động quản lý, điều hành công ty cổ phần theo Luật doanh nghiệp 2014”, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, số 5/2016 36 Trần Thị Bảo Ánh (2017), “Luật doanh nghiệp 2014 – Những bất cập cần khắc phục”, Tạp chí Luật học, số (2017) 37 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, “Các ưu tiên cải cách quản trị cơng ty Việt Nam”, Tạp chí Chứng khốn, số 6/2017 38 Viện Quản lý Kinh tế Trung ương, Tổ hợp tác kỹ thuật Việt - Đức (GTZ) (2006), năm thi hành Luật Doanh nghiệp - Những vấn đề bật học kinh nghiệm, Hà Nội LUẬN VĂN 39 Cao Thị Kim Trinh (2004), Tổ chức quản lý nội công ty cổ phần, vấn đề lý luận thực tiễn, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội 40 Đào Thúy Anh (2014), Hoàn thiện pháp luật về tổ chức quản lý cơng ty cổ phần – góc nhìn từ kinh nghiệm Nhật Bản, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội 41 Đỗ Minh Trung (2004), Thẩm quyền Hội đồng quản trị doanh nghiệp liên doanh - Những vấn đề lý luận thực tiễn, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội 42 Hoàng Thị Mai (2015), Hoàn thiện pháp luật Việt Nam về quản trị công ty cổ phần, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 43 Lê Minh Thắng (2007), Quản trị công ty niêm yết – vấn đề lý luận thực tiễn, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 44 Lê Thị Kim Xuyến (2010), Pháp luật về hội đồng quản trị công ty cổ phần thực tiễn áp dụng Cơng ty hóa chất Việt Trì, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc Gia Hà Nội 45 Lưu Thị Dung (2015), Tổ chức quản lý nội công ty cổ phần theo Luật doanh nghiệp 2014, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội 46 Nguyễn Thị Thùy Linh (2014), Hoàn thiện pháp luật về quản trị nội công ty cổ phần, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội 47 Phan Bùi Gia Thủy (2012), Tác động đặc điểm hội đồng quản trị đến hiệu hoạt động doanh nghiệp, Luận văn thạc sĩ ngành Tài – Ngân hàng, Trường Đại học mở thành phố Hồ Chí Minh TIẾNG ANH 48 OECD: Asian Roundtable on corporate governance – Policy Brief on Corporate Governance of Banks in Asia (June 2006) 49 Bui Xuan Hai (2007), Corporate Governance in Vietnamese CompanyLaw: A Proposal for Reform, Ph.D Thesis, La Trobe University, Australia 50 Organisation for Economic Co-operation and Development OECD (2004), pp 22, Corporate Governance Principle 2004 WEBSITE 51 https://thongtinphapluatvn.wordpress.com/2015/12/04/quyen-loi-co-dongnho-trong-luat-doanh-nghiep-2014/, ngày truy cập 1/5/2018 52 https://vietnambiz.vn/cach-ban-kiem-soat-ra-khoi-bo-may-doanh-nghiepviet-tien-hanh-den-dau-38291.html, ngày truy cập 20/5/2018 53 http://tinnhanhchungkhoan.vn/chung-khoan/thanh-vien-hdqt-doc-lap-doanhnghiep-cau-hien-198129.html, ngày truy cập 25/5/2018 54 http://vietstock.vn/2013/08/bat-hop-ly-quy-dinh-13-thanh-vien-hdqt-doc-lap143-311986.html, ngày truy cập 1/6/2018 55 https://luatminhgia.com.vn/kien-thuc-doanh-nghiep/quy-dinh-ve-ban-kiemsoat-trong-cong-ty-co-phan.aspx, ngày truy cập 1/6/2018 56 http://www.sggp.org.vn/ra-mat-doanh-nghiep-xa-hoi-thuc-day-quan-tricong-ty-cho-doanh-nghiep-viet-nam-510098.html, ngày truy cập 4/6/2018 57 http://tinnhanhchungkhoan.vn/chung-khoan/thanh-vien-hoi-dong-quan-tridoc-lap-anh-la-ai-184456.html, ngày truy cập 10/6/2018 58 https://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/vi-mo/vinashin-pha-san-theo-kieuviet-nam-2708318.html, ngày truy cập 12/6/2018 59 http://thutuong.chinhphu.vn/Home/Tu-nay-khong-mua-bat-buoc-0-dong-voingan-hang-yeu-kem/20174/26328.vgp, ngày truy cập 12/6/2018 60 https://baomoi.com/nang-cao-chat-luong-quan-tri-cua-doanh-nghiep-tren-thitruong-chung-khoan/c/26141274.epi, ngày truy cập 18/6/2018 61 https://baomoi.com/nghi-dinh-71-ve-quan-tri-cong-ty-dai-chung-da-chamtoi-thong-le-quan-tri-tot-nhat/c/22548546.epi, ngày truy cập 15/6/2018 62 https://baomoi.com/thay-doi-quan-tri-doanh-nghiep-bat-dau-tudau/c/23239852.epi, ngày truy cập 18/6/2018 63 http://enternews.vn/toan-canh-vu-dai-an-kinh-te-nghin-ty-tai-oceanbanktruoc-gio-xu-an-107064.html, ngày truy cập 30/6/2018 64 http://www.sggp.org.vn/xet-xu-vu-an-gay-thiet-hai-800-ty-dong-cua-pvnong-dinh-la-thang-chiu-trach-nhiem-chinh-505543.html, truy cập ngày 1/7/2018 65 http://plo.vn/kinh-te/hai-ong-lon-tien-phong-choi-mo-hinh-moi-765041.html, ngày truy cập 1/7/2018 66 http://moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/nghien-cuu-trao-doi.aspx?ItemID=2066, ngày truy cập 30/5/2018 67 http://www.thesaigontimes.vn/272631/diem-yeu-quan-tri-cong-ty-nhin-tuthe-diem.html, ngày truy cập 8/6/2018 68 http://www.thesaigontimes.vn/140186/Thanh-vien-HDQT-doc-lap-Doc-lapde-lam-gi.html, ngày truy cập 20/5/2018 69 http://tinnhanhchungkhoan.vn/chung-khoan/bau-don-phieu-khong-con-batbuoc-nhung-nen-duy-tri-178988.html, ngày truy cập 5/5/2018 70 https://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2010/05/03/4791/, ngày truy cập 15/4/2018 71 https://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2010/05/05/4790/, ngày truy cập 30/5/2018 72 http://www.thesaigontimes.vn/114059/Hoi-dong-quan-tri-sao-moi-du-sucleo-lai-cong-ty.html, ngày truy cập 6/5/2018 ... QUÁT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG 1.1 CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Khái quát Hội đồng quản trị công ty cổ phần 7 1.1.1 Bản chất Hội đồng quản trị. .. giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam 7 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG. .. động Hội đồng quản trị công ty cổ phần 1.3.2 Một số quy định Hội đồng quản trị công ty cổ phần theo OECD CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG CÔNG TY