THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGUỒN vốn của NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH xã hội

Nhà nước quản lý và cho vay; nguồn vốn cho vay đối với một họcsinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn do Ngân hàng Công thươngthực hiện; nguồn vốn cho vay ưu đãi các tổ chức kinh tế và hộ

THỰC TRẠNG PHÁT

TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA

NGÂN HÀNG CHÍNH

SÁCH XÃ HỘI

- Ngân hàng Chính sách Xã hội trong hệ thống ngân hàng

- Lịch sử hình thành Ngân hàng Chính sách xã hội

Chính sách hỗ trợ tín dụng cho người nghèo, vùng nghèo đãđược thực hiện ở nước ta ngay từ ngày thành lập Ngân hàng Quốcgia Việt Nam (năm 1951) và đã trở thành công cụ xóa đói giảmnghèo cơ bản và bền vững Tuy nhiên, phải đến ngày 31/08/1995,Thủ tướng Chính phủ mới ban hành Quyết định số 525/QĐ-TTg

về việc thành lập Ngân hàng Phục vụ người nghèo, đặt trongNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam(NHNo&PTNT Việt Nam) Tới thời điểm này thì có một Ngânhàng chính sách thực hiện chương trình tín dụng cho hộ nghèo vàcác đối tượng chính sách khác

Về mặt pháp lý, Ngân hàng Phục vụ người nghèo vớiNHNo&PTNT Việt Nam là hai pháp nhân nhưng thực chất do bộmáy tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam điều hành Sai về tính pháp

lý của tổ chức tín dụng đã gây khó khăn trong chỉ đạo điều hànhtại các chi nhánh ngân hàng cơ sở

Bên cạnh nguồn vốn cho vay hộ nghèo được Ngân hàngPhục vụ người nghèo và NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện thìthực tế còn có nguồn vốn cho vay giải quyết việc làm do Kho bạc

Nhà nước quản lý và cho vay; nguồn vốn cho vay đối với một họcsinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn do Ngân hàng Công thươngthực hiện; nguồn vốn cho vay ưu đãi các tổ chức kinh tế và hộ sảnxuất, kinh doanh thuộc hải đảo, thuộc khu vực II, III miền núi, các

xã đặc biệt khó khăn thuộc Chương trình 135 của Chính phủ…

Việc hình thành các nguồn vốn cho vay chính sách nằm rảirác ở nhiều tổ chức tài chính với cơ chế quản lý khác nhau đã gâynhiều trở ngại cho quá trình kiểm soát của Nhà nước, không táchbạch được tín dụng chính sách với tín dụng thương mại

Để triển khai Luật các tổ chức tín dụng trong việc thực hiệnchính sách tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chínhsách; các nghị quyết của Đại hội Đảng IX, nghị quyết kỳ họp thứ

6 Quốc hội khóa X về việc sớm hoàn thiện tổ chức và hoạt độngcủa NHCSXH, tách tín dụng ưu đãi ra khỏi tín dụng thương mại;đồng thời thực hiện cam kết với Ngân hàng Thế giới (WB), Qũytiền tệ thế giới (IMF) về việc thành lập Ngân hàng Chính sách;ngày 04/10/2002, Chính phủ ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-

CP về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sáchkhác, Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg về việc thành lập NHCSXH trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàngPhục vụ người nghèo, tách khỏi NHNo&PTNT Việt Nam

NHCSXH được thành lập để thực hiện chính sách tín dụng

ưu đãi đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác theoquy định tại Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 củaChính phủ NHCSXH được huy động vốn của các tổ chức, cánhân trong nước và ngoài nước, tiếp nhận các nguồn vốn củaChính phủ và Ủy ban nhân dân các cấp để cho người nghèo và cácđối tượng chính sách khác vay vốn ưu đãi để sản xuất, kinhdoanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực hiệnChương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xãhội

Hoạt động của NHCSXH không vì mục đích lợi nhuận, đượcNhà nước bảo đảm khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộcbằng 0% (không phần trăm), không phải tham gia bảo hiểm tiềngửi, được miễn thuế và các khoản phải nộp ngân sách Nhà nước

NHCSXH được thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, chovay, thanh toán ngân quỹ và được nhận vốn ủy thác cho vay ưuđãi của chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, chính trị - xãhội, các hiệp hội, các hội, các tổ chức phi Chính phủ, các cá nhântrong và ngoài nước đầu tư cho các chương trình dự án phát triểnkinh tế xã hội ở địa phương

Việc cho vay của NHCSXH được thực hiện theo phươngthức ủy thác cho các tổ chức tín dụng, tổ chức chính trị - xã hộitheo hợp đồng ủy thác hoặc trực tiếp cho vay đến Người vay.

Sau 14 năm hoạt động, từ 03 chương trình tín dụng nhận bàngiao tại thời điểm mới thành lập đến nay NHCSXH đã thực hiệngần 20 chương trình tín dụng chính sách Nhu cầu về nguồn vốn

để đáp ứng được yêu cầu về các chương trình an sinh xã hội ngàycàng lớn trong điều kiện ngân sách nhà nước hạn hẹp đòi hỏiNHCSXH phải chủ động trong việc phát triển nguồn vốn Tuynhiên một số quy định về cơ chế huy động vốn của NHCSXH nhưquy định về lãi suất không được vượt quá lãi suất huy động củacác Ngân hàng thương mại quốc doanh trên địa bàn… không cònphù hợp gây cản trở lớn cho NHCSXH trong việc chủ động huyđộng vốn từ thị trường Do đó nhiều chương trình tín dụng chínhsách đã được công bố rộng rãi nhưng vẫn chưa có vốn để giảingân ví dụ như chương trình cho vay nhà ở xã hội Trong tươnglai nếu không có những thay đổi phù hợp để NHCSXH có thể tiếpcận được với những nguồn vốn có từ thị trường thì NHCSXH khó

có thể thực hiện tốt được nhiệm vụ của mình

- Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Chính sách xã hội

NHCSXH được tổ chức theo 3 cấp: hội sở chính ở Trungương, Chi nhánh ở cấp tỉnh, Phòng giao dịch ở cấp huyện Mỗicấp đều có bộ máy quản trị và bộ máy điều hành tác nghiệp

- Mô hình tổ chức của Ngân hàng Chính sách Xã hội

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

TỔNG GIÁM ĐỐC

PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC BAN CHUYÊN GIA TƯ VẤN

CHI NHÁNH CẤP TỈNH BAN CMNV TẠI HỘI SỞ CHÍNH BAN CMNV TẠI HỘI SỞ CHÍNH

PHÒNG GIAO DỊCH CẤP HUYỆN

BAN ĐẠI DIỆN HĐQT CẤP TỈNH

SỞ GIAO DỊCH, TT CNTT, TT ĐÀO TẠO

CÁC ĐIỂM GIAO DỊCH XÃ, PHƯỜNG, THỊ TRẤN

BAN ĐẠI DIỆN HĐQT CẤP HUYỆN

Chỉ đạo kiểm tra giám sát

Quan hệ phối hợp

B Bộ máy quản trị gồm: Hội đồng quản trị và bộ máy giúp việc

ở trung ương; ban đại diện Hội đồng quản trị ở cấp tỉnh, cấphuyện

Hội đồng quản trị NHCSXH có 12 thành viên, gồm 09thành viên kiêm nhiệm và 03 thành viên chuyên trách 09 thànhviên kiêm nhiệm gồm Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Namlàm Chủ tịch Hội đồng quản trị, 08 thành viện còn lại là Thứtrưởng hoặc cấp tương đương Thứ trưởng của các Bộ ngànhtrong Chính phủ 03 thành viên chuyên trách gồm: 01 ủy viên giữchức Phó Chủ tịch thường trực; 01 Ủy viên giữ chức Tổng giámđốc, 01 Ủy viên giữ chức Trưởng Ban kiểm soát Thành viên hộiđồng quản trị được Thủ tướng Chính phủ bổ nhiệm, miễn nhiệmvới nhiệm kỳ là 5 năm Hội đồng quản trị có nhiệm vụ tham mưuhoạch định chính sách nguồn vốn, chính sách đầu tư và chỉ đạo,giám sát việc thực thi chính sách hỗ trợ tín dụng của Nhà nước

Tại địa phương, hình thành Ban đại diện Hội đồng quản trị

do Chủ tịch hoặc Phó Chủ tịch Ủy ban nhân dân cùng cấp làmTrưởng ban Thành phần và số lượng Ban đại diện Hội đồng quảntrị giống Hội đồng quản trị ở trung ương nhưng không có cơ cấuPhó Ban thường trực và các thành viên chuyên trách Tại các tỉnh,huyện, từ tình hình thực tế ở từng địa phương, Chủ tịch Ủy ban

nhân dân cùng cấp quyết định cơ cấu thành phần, nhân sự vàquyết định thành lập Ban đại diện Hội đồng quản trị.

Bộ máy điều hành tác nghiệp thống nhất từ trung ương đếnđịa phương bao gồm: Hội sở chính; Sở giao dịch, Trung tâm đàotạo, Trung tâm Công nghệ thông tin; 63 Chi nhánh cấp tỉnh; 618Phòng giao dịch cấp huyện Bộ máy điều hành tác nghiệp làmnhiệm vụ thường trực, tổ chức điều hành quản lý vốn và triển khaicác chương trình tín dụng thống nhất từ Trung ương đến cơ sở

Tại Hội sở chính cơ cấu bao gồm các ban chuyên môn quản

lí về nguồn vốn, tín dụng, quản lí tài chính, tổ chức nhân sự …Các ban này có vai trò quan trọng trong việc ban hành các chươngtrình quản lí nguồn vốn và tín dụng trong cả nước Đây là cơ quanquản lí giám sát của toàn hệ thống

Tại chi nhánh các tỉnh cơ cấu gồm 5 phòng chuyên mônnghiệp vụ: phòng Nghiệp vụ tín dụng, phòng Kế toán, phòngKiểm tra kiểm soát nội bộ, phòng Hành chính tổ chức, phòng tinhọc và các phòng giao dịch trực thuộc ở các huyện

BAN ĐẠI DIỆN HĐQT TỈNH

GIÁM ĐỐC

PHÓ GIÁM ĐỐC

PHÒNG HÀNH CHÍNH TỔ CHỨC PHÒNG KẾ HOẠCH NV TÍN DỤNG PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG KIỂM TRA KS NỘI BỘ PHÒNG TIN HỌC

PHÒNG GIAO DỊCH CẤP HUYỆN BAN ĐẠI DIỆN HĐQT CẤP HUYỆN

CÁC ĐIỂM GIAO DỊCH XÃ, PHƯỜNG, THỊ TRẤN

Chỉ đạo, kiểm tra, giám sát

Quan hệ phối hợp

- Mô hình tổ chức chi nhánh cấp tỉnh

BAN ĐẠI DIỆN HĐQT CẤP HUYỆN

GIÁM ĐỐC

PHÓ GIÁM ĐỐC

TỔ TÍN DỤNG

TỔ KẾ TOÁN NGÂN QUỸ

CÁC ĐIỂM GIAO DỊCH XÃ, PHƯỜNG, THỊ TRẤN

Chỉ đạo, kiểm tra giám sát

Quan hệ phối hợp

Điểm nổi bật trong cơ cấu tổ chức của Ngân hàng chính sách

xã hội ở cấp 3 là NHCSXH hình thành mạng lưới các điểm giaodịch tại xã, phường, thị trấn trong phạm vi cả nước Tại các điểmgiao dịch xã, chính sách tín dụng của Nhà nước, danh sách hộ vayvốn và các quy trình thủ tục của NHCSXH được niêm yết côngkhai; người vay có thể đến các điểm giao dịch vào một ngày cốđịnh hàng tháng để gửi tiền tiết kiệm, nhận tiền vay, trả nợ và giaodịch với ngân hàng trước sự chứng kiến của Hội đoàn thể, tổtrưởng tổ TK&VV và chính quyền xã

- Mô hình tổ chức của phòng giao dịch cấp huyện

- Kết quả hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội

Sau hơn 10 năm hoạt động, được sự quan tâm chỉ đạo củaChính phủ, Thủ tướng Chính phủ, các Bộ ngành, cấp ủy, chínhquyền các cấp, sự phối hợp chặt chẽ của các tổ chức chính trị xãhội cùng với sự nỗ lực của tập thể, cán bộ viên chức, NHCSXH đãđạt được những kết quả quan trọng, thực hiện tốt chức năng làcông cụ tài chính của Nhà nước trong việc cung cấp tín dụngchính sách, nhằm góp phần thực hiện mục tiêu giảm nghèo bềnvững và đảm bảo an sinh xã hội

-Tập trung được nguồn lực tài chính để cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.

Đến 31/12/2015, tổng nguồn vốn đạt 147.131 tỷ đồng, tăng140.048 tỷ đồng (gấp 20,7 lần) so với khi mới thành lập, tốc độtăng trường bình quân hàng năm đạt 15.3%.

Tổng doanh số cho vay trong 13 năm đạt 334.586 tỷ đồng,bình quân 26.430 tỷ đồng/năm Tổng doanh số thu nợ đạt 199.792

tỷ đồng, bình quân 15.579 tỷ đồng/năm Hệ số sử dụng vốn bìnhquân hàng năm đạt trên 97%

Tổng dư nợ đến 31/12/2015 đạt 142.528 tỷ đồng, tăng135.506 tỷ đồng (tăng gấp 20.3 lần) so với khi mới thành lập, bìnhquân hàng năm tăng trưởng 15,6% Hiện có 8,3 triệu khách hàngcòn dự nợ, tăng 5,3 triệu khách hàng so với thời điểm nhận bàngiao

Dư nợ tập trung chủ yếu vào 07 chương trình tín dụng lớn(chiếm 95% tổng dư nợ):

- Cho vay hộ nghèo: 36.345 tỷ đồng chiếm 25,5% tổng dư nợ,tăng thêm so với khi mới thành lập là 32.591 tỷ đồng

- Cho vay hộ cận nghèo: 27.508 tỷ đồng chiếm 19,3% tổng dư

nợ, tăng thêm so với khi mới thành lập là 24.493 tỷ đồng

- Cho vay học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn: 24.514

tỷ đồng chiếm 17,2% tổng dư nợ, tăng thêm so với khi mớithành lập 253 tỷ đồng

- Cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn:15.536 tỷ đồng chiếm 10,9% tổng dư nợ, tăng so với khi mớithành lập 15.536 tỷ động

- Cho vay chương trình nước sạch và vệ sinh môi trường nôngthôn 20.096 tỷ đồng chiếm 14.1% tổng dư nợ, tăng so vớikhi mới thành lập 20.096 tỷ đồng

- Cho vay chương vốn Quỹ quốc gia về việc làm: 6.841 tỷđồng chiếm 4,8% tổng dư nợ, tăng so với khi mới thành lập6.841 tỷ đồng

- Cho vay hỗ trợ hộ nghèo về nhà ở: 3.706 tỷ đồng chiếm2,6% tổng dư nợ, tăng so với khi mới thành lập 3.769 tỷđồng

Từ 3 chương trình tín dụng khi nhận bàn giao (năm 2003),đến nay NHCSXH đã triển khai 14 chương trình sử dụng vốntrong nước, 04 chương trình nhận vốn ủy thác nước ngoài Ngoài

ra, còn nhiều chương trình nhận vốn ủy thác đầu tư của ngân sáchcác địa phương Các chương trình tín dụng đã được tổ chức thựchiện kịp thời và đúng chính sách, chế độ, tiền vốn được giao trựctiếp cho người thụ hưởng, ngay tại xã, không qua cầu cấp trunggian, trước sư chứng kiến của các tổ chức chính trị - xã hội, củachính quyền và nhân dân, đảm bảo nguyên tắc quản lý công khai

và dân chủ

Đến 31/12/2015 đã có trên 30,4 triệu lượt hộ nghèo, đốitượng chính sách được tiếp cận vốn tín dụng, với mức dư nợ bìnhquân 13 triệu đồng/hộ, góp phần giúp gần 2,9 triệu hộ vượt quangưỡng nghèo, thu hút 2,6 triệu người lao động có việc làm trong

đó trên 98.000 lao động đi làm việc có thời hạn ở nước ngoài,giúp gần 03 triệu học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn đượcvay vốn học tập, xây dựng trên 4,2 triệu công trình cung cấp nướcsạch, công trình nhà tiêu hợp vệ sinh ở nông thôn, 88 nghìn cănnhà cho hộ gia định vượt lũ vùng Đồng bằng Sông Cửu Long, gần

484 nghìn căn nhà cho hộ nghèo

Chất lượng tín dụng không ngừng được cải thiện tỷ lệ nợquá hạn giảm dần từ 13,7% khi nhận bàn giao (đầu năm 2003) còn0,78% tổng dư nợ (cuối năm 2015)

-Hoàn thiện mô hình tổ chức và phương thức quản lý tín dụng chính sách

Thực hiện Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày04/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ, NHCSXH đã xây dựngđược mô hình tổ chức và phương thức quản lý phù hợp với điềukiên đặc điểm của Việt nam và các cam kết quốc tế đáp ứng yêucầu tập trung nguồn lực, tăng sử dụng vốn và tách tín dụng chính

sách ra khỏi tín dụng thương mại, góp phần ngăn chặn tệ cho vaynặng lãi ở nông thôn.

Đặc điểm của tín dụng chính sách là vừa có tính chuyên môncao (quản lý tiền tệ), vừa mang tính xã hội rộng rãi Vì thế, bêncạnh bộ máy tác nghiệp trên 9.000 cán bộ, NHCSXH đã tổ chức

bộ máy quản trị gồm Hội đồng quản trị và Ban đại diện Hội đồngquản trị các cấp Đồng thời, thực hiện phương thức ủy thác tíndụng thông qua các tổ chức chính trị xã hội Hiện có trên 6.000cán bộ lãnh đạo các cơ quan quản lý Nhà nước và hàng vạn cán bộcác tổ chức chính trị - xã hội tham gia hoạt động kiêm nhiệm, gópphần quan trọng trong việc thực hiện có tín dụng chính sách.Trong thời gian qua, Hội đồng quản trị và Ban đại diện Hội đồngquản trị các cấp đã có nhiều đóng góp quan trọng trong việc thammưu hoạch định các chính sách về nguồn vốn và đầu tư tín dụng;đồng thời chỉ đạo, giám sát việc thực thi chính sách tại các địaphương trong cả nước Các tổ chức chính trị - xã hội nhận ủy thác

đã thực hiện tốt nhiệm vụ thành lập và chỉ đạo hoạt động của các

Tổ TK&VV, tổ chức hướng dẫn người vay sử dụng vốn vay vàcùng NHCSXH đôn đốc thu hồi nợ khi đến hạn

Đến 31/12/2015, các tổ chức chính trị - xã hội tham gia quản

lý 140.859 tỷ đồng dư nợ tín dụng, chiếm 99% trong tổng dư nợ

của NHCSXH Bên cạnh đó, NHCSXH đã phối hợp cùng các tổchức chính trị - xã hội và chính quyền địa phương thành lập đượctrên 192.599 ngàn Tổ TK&VV, tổ chức được 10.681 điểm giaodịch tại xã Tại các điểm giao dịch, tín dụng chính sách của Nhànước, danh sách hộ vay vốn và các quy trình thủ tục củaNHCSXH được niêm yết công khai, người vay giao dịch trực tiếpvới NHCSXH vào ngày cố định hàng tháng để gửi tiền tiết kiệm,vay và trả nợ trước cự chứng kiến của Hội đoàn thể, Tổ trưởng TổTK&VV và chính quyền xã nhờ đó đã hạn chế được việc thấtthoát, xâm tiêu, tham ô lợi dụng tiền vốn, tạo được lòng tin củanhân dân đối với các chính sách của Đảng và Nhà nước và đối vớihoạt động cảu NHCSXH.

-Tổ chức bộ máy tinh gọn

Quán triệt chủ trương tiết kiệm chi tiêu ngân sách, NHCSXH

đã hạn chế tăng biên chế cán bộ chuyên trách, thực hiện chế độmỗi cán bộ chuyên sâu một công việc và biết nhiều việc để thaythế, kiêm nhiệm khi cần thiết, như: cán bộ tín dụng kiêm lái xe,cán bộ tín dụng có thể làm được kế toán, thủ quỹ và ngược lại…

Tổ chức thực hiện cơ chế khoán tài chính đến cơ sở tạo điều kiệngiảm chi phí quản lý so với chi phí quản lý khi thực hiện cơ chế

ủy thác cho các tổ chức tín dụng trước đây và thấp hơn định mức

của Nhà nước Với định mức được Thủ tướng Chính phủ cho phép

là 0,6%/tháng tính trên dự nợ bình quân có thu được lãi,NHCSXH đã thực hiện năm 2003 là 0,56%; năm 2004 là 0,58%;năm 2005 là 0,54%; năm 2006 là 0,49%; năm 2007 là 0,48%; năm

2008 là 0,50%; năm 2009 là 0,41%; năm 2010 là 0,41%; năm2011-2015 là 0,35%, mỗi năm tiết kiệm cho Nhà nước hàng trăm

tỷ đồng

Kết quả thanh tra, kiểm tra và kiểm toán hàng năm của các

cơ quan chức năng (Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Kiểmtoán Nhà nước và các Ủy ban của Quốc hội, các cơ quan của địaphương) đã xác nhận những cố gắng của NHCSXH trong quản lýtài chính, chi tiêu đúng chế độ, chính sách và tiết kiệm

Sau hơn một thập kỷ hoạt động, NHCSXH đã thực hiện tốt 5mục tiêu đề ra ban đầu là: (1) Tập trung nguồn vốn tín dụng chínhsách xã hội của Nhà nước vào một đầu mối thống nhất, tạo bướcđột phá trong công tác giảm nghèo, nâng cao nguồn nhận lực vàđảm bảo an sinh xã hội; (2) Tăng trưởng đầu tư vốn tín dụngchính sách của Nhà nước thông qua việc nâng cao chất lượng tíndụng, rèn luyện ý thức tiết kiệm, tổ chức sản xuất kinh doanh đểtrả nợ đến hạn của người nghèo; (3) Tách tín dụng chính sách rakhỏi tín dụng thương mại, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng

thương mại hoạt động theo đúng cơ chế thị trường; (4) Huy độngđược lực lượng toàn xã hội tham gia vào sự nghiệp xóa đói giảmnghèo; (5) góp phần hạn chế tệ cho vay nặng lãi ở nông thôn.

- Phát triển nguồn vốn của ngân hàng chính sách xã hội

Theo quy định, tại Thông tư số 62/2016/TT-BTC ngày15/04/2016 nguồn vốn hoạt động của NHCSXH bao gồm: Vốnchủ sở hữu và các quỹ, vốn huy động, vốn nhận ủy thác của các tổchức cá nhân trong và ngoài nước, vốn khác

a, Vốn chủ sở hữu và các quỹ

Vốn điều lệ do ngân sách nhà nước cấp khi thành lập vàđược bổ sung trong quá trình hoạt động Ngân hàng Chính sách xãhội được bổ sung vốn điều lệ hàng năm tương ứng với tỷ lệ tăngtrưởng tín dụng được Thủ tướng Chính phủ giao

Các quỹ được hình thành trong quá trình hoạt động của Ngânhàng Chính sách xã hội bao gồm: Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ,Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, Quỹ dự phòng tài chính, Quỹ dựphòng rủi ro tín dụng, Quỹ khen thưởng, Quỹ phúc lợi, Quỹthưởng viên chức quản lý

Vốn ngân sách nhà nước (bao gồm ngân sách Trung ương,ngân sách địa phương) để cho vay xóa đói giảm nghèo, tạo việc

làm và thực hiện chính sách xã hội khác theo quy định của Chínhphủ và Thủ tướng Chính phủ.

Chênh lệch thu chi được để lại chưa phân bổ cho các quỹ(nếu có)

Vốn tài trợ không hoàn lại của các tổ chức, cá nhân trong vàngoài nước

Vốn khác theo quy định của pháp luật (nếu có)

Vốn ODA được Chính phủ giao

Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giákhác theo quy định của pháp luật

Nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng theo quy định củaNgân hàng Nhà nước Việt Nam

Vay vốn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng trong và ngoài nước

Nguyên tắc huy động vốn

Hàng năm, Tổng Giám đốc Ngân hàng Chính sách xã hộicăn cứ kế hoạch tín dụng, kế hoạch hóa các nguồn vốn huy độngtrình Hội đồng quản trị của Ngân hàng Chính sách xã hội phêduyệt

Việc huy động các nguồn vốn với lãi suất thị trường để chovay hộ nghèo và các đối tượng chính sách phải đảm bảo nguyêntắc chỉ huy động khi đã sử dụng tối đa các nguồn vốn không phảitrả lãi hoặc huy động với lãi suất thấp Lãi suất huy động vốn củaNgân hàng Chính sách xã hội được thực hiện theo nguyên tắc sau:

Trường hợp Ngân hàng Chính sách xã hội phát hành tráiphiếu được Chính phủ bảo lãnh để huy động vốn, lãi suất pháthành thực hiện theo khung lãi suất do Bộ Tài chính quy định

Trường hợp Ngân hàng Chính sách xã hội huy động vốndưới hình thức phát hành chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giákhác (không bao gồm việc phát hành trái phiếu được Chính phủbảo lãnh); nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân trong nước; huyđộng tiết kiệm của người nghèo; vay vốn của các tổ chức tài

chính, tổ chức tín dụng trong nước, lãi suất huy động vốn khôngđược vượt quá mức lãi suất huy động cao nhất cùng kỳ hạn, cùngthời điểm của bốn ngân hàng gồm: Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phầnĐầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phầnNgoại thương Việt Nam và Ngân hàng thương mại cổ phần Côngthương Việt Nam trên cùng địa bàn.

Trường hợp Ngân hàng Chính sách xã hội nhận tiền gửi củacác tổ chức tín dụng, lãi suất huy động vốn không vượt quá mứclãi suất theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Trường hợp Ngân hàng Chính sách xã hội vay vốn Ngânhàng Nhà nước Việt Nam bằng đồng Việt Nam hoặc bằng ngoại

tệ, lãi suất vay vốn thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhànước Việt Nam

Trường hợp Ngân hàng Chính sách xã hội vay vốn của các tổchức tín dụng, tổ chức tài chính ở nước ngoài phải thực hiện theođúng quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các văn bản phápluật hiện hành Lãi suất huy động vốn phải gửi Bộ Tài chính xemxét, cho ý kiến trước khi thực hiện

c, Vốn nhận ủy thác của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước

Vốn nhận ủy thác của các tổ chức như Hội phụ nữ, Hộingười mù, Đoàn thanh niên …

Khi mới thành lập và đi vào hoạt động (năm 2002), tổngnguồn vốn của NHCSXH là 7.083 tỷ đồng trên cơ sở nhận bàngiao nguồn vốn từ Ngân hàng Phục vụ người nghèo, trong đó: vốn

do ngân sách Nhà nước cấp: 1.215 tỷ đồng; vốn vay NHNN:1.182 tỷ đồng, vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân trên thịtrường: 4.146 tỷ đồng

- Nguồn vốn vay: 25.755 tỷ đồng, chiếm 16,4% tổng nguồnvốn, tăng 24.573 tỷ đồng, trong đó chủ yếu vay Ngân hàngNhà nước (vay tái cấp vốn, vay Quỹ dự trữ ngoại hối…),Kho bạc Nhà nước

- Nguồn vốn huy động: 77.448 tỷ đồng, chiếm 52,6% tổngnguồn vốn, tăng 73.238 tỷ đồng so với khi mới thành lập.Trong đó: Vốn huy động dưới hình thức nhận tiền gửi của

các tổ chức tài chính tín dụng: 35.608 tỷ đồng, chiếm 24,2%tổng nguồn vốn Vốn thông qua phát hành Trái phiếuNHCSXH được Chính phủ bảo lãnh: 33.848 tỷ đồng, chiếm23% tổng nguồn vốn, chiếm 43,7% nguồn vốn huyđộng.Vốn huy động của tổ chức, cá nhân: 7.993 tỷ đồng,chiếm 5,4% tổng nguồn vốn Trong tổng nguồn vốn huyđộng dân cư có 4.259 tỷ đồng huy động từ thành viên các TổTK&VV, chiếm 53,28%.

- Vốn nhận ủy thác đầu tư của ngân sách địa phương: 4.895 tỷđồng, chiếm 3,3% tổng nguồn vốn, tăng 4.397 tỷ đồng so vớikhi mới thành lập

- Các quỹ và vốn khác: 11.279 tỷ đồng, chiếm 7,7% tổngnguồn vốn

- Quy mô nguồn vốn

Quy mô vốn có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động củaNgân hàng Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy môvốn tương đối lớn, trong đó vốn huy động là một bộ phận quantrọng Không thể nói đến chất lượng nguồn vốn tốt nếu nguồn vốnkhông đáp ứng được nhu cầu về khối lượng vốn cho các hoạtđộng chung của ngân hàng Khối lượng nguồn vốn phải đạt tới qui

mô nhất định theo kế hoạch huy động của Ngân hàng

Ngân hàng chính sách xã hội được thành lập năm 2002, khi

đó tổng nguồn tổng nguồn vốn của NHCSXH là 7.083 tỷ đồngtrên cơ sở nhận bàn giao nguồn vốn từ Ngân hàng Phục vụ ngườinghèo Trong quá trình hoạt động nguồn vốn của NHCSXH khôngngừng tăng, tính đến 31/06/2016 tổng nguồn vốn của NHCSXH là156.678 tỷ đồng, tăng lên so với khi thành lập là 149.595 tỷ đồngtương đương mức tăng 21,1 lần

Có thể nhìn thấy rõ mức tăng quy mô nguồn vốn của ngânhàng thông qua bảng số liệu

- Quy mô nguồn vốn qua các năm

Đơn vị: tỷ đồng, %

nguồn vốn

Tăng so với năm trước

Tỷ lệ tăng (%)

mô nguồn vốn của NHCSXH từ năm 2007 đến năm 2015 đạtkhoảng xấp xỉ 20%, trong năm 2012 có mức tăng lớn nhất là35.86%.

Quy mô nguồn vốn của NHCSXH qua các năm qua tăngtrưởng đều đặn, ổn định, đáp ứng được nhu cầu về vốn cho cáchoạt động tín dụng chính sách được chính phủ giao Sự tăngtrưởng về quy mô này là do sự tăng trưởng của các nguồn vốnthành phần Tuy nhiên tốc độ tăng trưởng của các loại vốn là khácnhau Trong đó nguồn vốn về trái phiếu tăng trưởng mạnh mẽ nhất

từ không có năm 2002 đến 30/06/2016 là 33.117 tỷ đồng chiếm21.1% tổng nguồn vốn huy động, còn nguồn vốn ngân sách nhànước cấp tăng về khối lượng nhưng giảm về tỷ trọng 27.727chiếm 17.7% tổng nguồn vốn.

- Tỷ trọng các nguồn vốn trong cơ cấu nguồn vốn

Khi mới thành lập nguồn vốn của NHCSXH chủ yếu lànguồn vốn từ ngân sách Đến thời điểm hiện tại cơ cấu nguốn vốn

có sự thay đổi lớn Ngày đầu mới thành lập, nguồn vốn ngân sáchcấp chiếm 37%, vốn huy động thị trường chiếm 42%, vốn vaychiếm 16% Đến 31/12/2015, các nguồn vốn này có cơ cấu là18%; 66% và 16% Chi tiết cơ cấu nguồn vốn của NHCSXH quacác năm từ năm 2007 đến 30/06/2016 được thể hiện qua bảng sốliệu sau:

- Biểu cơ cấu nguồn vốn qua các năm

-(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCSXH)

- Nguồn vốn do ngân sách nhà nước cấp

Vốn ngân sách cấp giảm dần, vốn huy động tăng dần Điều

đó cho thấy NHCSXH đã tích cực tìm kiếm, huy động vốn để chủđộng triển khai các chương trình tín dụng mà không trong chờ vào

sự bao cấp của Nhà nước Trong điều kiện ngân sách Nhà nướccòn hạn hẹp, khoản mục chi cho tín dụng chính sách chỉ là mộtphần nhỏ trong rất nhiều các khoản mục chi khác thì động thái đó

của NHCSXH được coi là một hướng đi đúng, phù hợp về mặtthực hiễn và cả lý thuyết với bản chất ngân hàng là “đi vay để chovay”

Mặc dù các chuyên gia tài chính, ngân hàng cho rằng ngânhàng là một tổ chức tài chính trung gian sinh ra để huy động vốntạm thời nhàn rỗi để thiết lập quỹ cho vay mới có tính bền vững.Tuy nhiên, đối với NHCSXH những năm đầu hoạt động, sự tài trợcủa Nhà nước thông qua chính sách cấp vốn điều lệ, cấp vốnchương trình, cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý là phù hợp

và cần thiết

Theo quy định, nguồn vốn do ngân sách Nhà nước cấp choNHCSXH bao gồm: cấp vốn điều lệ (cấp lần đầu và bổ sung theoquy mô hoạt động), cấp vốn tín dụng cho vay các chương trìnhmục tiêu quốc gia cũng như các chương trình phục vụ mục tiêuphát triển kinh tế - xã hội từng thời kỳ

- Nguồn vốn do Ngân sách Nhà nước cấp

Đơn vị: tỷ đồng, %

986

1

1210 0

1512 4

1691 6

1741 6

1976 0

2484 1

2507 1

2772

7 27727 Vốn

1000 0

1000 0

1000 0

1000 0

1507 1

(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCSXH)

Vốn điều lệ của NHCSXH khi thành lập được quy định là5.000 tỷ đồng Tuy nhiên, phải sau 5 năm hoạt động, đến năm

2007, ngân hàng mới được cấp đủ số này và theo quy mô tăngtrưởng, yêu cầu nhiệm vụ ngày càng tăng lên, đến năm 2010, ngânsách Nhà nước đã cấp bổ sung vốn điều lệ đến nay được 10.000 tỷđồng

Vốn điều lệ được sử dụng chủ yếu để giải ngân các chươngtrình tín dụng Tỷ lệ trích lập để sử dụng đầu tư xây dựng cơ bản,mua sắm tài sản cố định chỉ được 15% Đây là điểm khác biệt sovới các Ngân hàng Thương mại, bởi với các Ngân hàng Thươngmại có thể được sử dụng tới 50% vốn điều lệ để đầu tư xây dựng

cơ bản và mua sắm tài sản Điều đó cho thấy với nguồn vốn ngânsách cấp còn hạn hẹp, đành để giải ngân tín dụng cho hộ nghèo và

các đối tượng chính sách khác là ưu tiên hàng đầu, cần được chútrọng.

Vốn cấp để thực hiện các chương trình tín dụng Về nguyêntắc, các chương trình tín dụng ưu đãi mang tính chất chỉ định đềuphải được cấp vốn từ ngân sách Tuy nhiên, trong tổng số 14chương trình sử dụng vốn ngân sách và vốn có nguồn gốc từ ngânsách (vốn huy động được ngân sách cấp bù chênh lệch lãi suất),hiện nay chỉ có 8 chương trình được cấp vốn từ ngân sách, trong

đó 02 chương trình (cho vay hỗ trợ hồ nghèo làm nhà ở, cho vaythí điểm làm chòi tránh lũ tại Miền Trung) được cấp vốn với tỷ lệ50/50 (ngân sách cấp 50%, NHCSXH huy động 50%) Còn lạitoàn bộ các chương trình khác, để có vốn giải ngân, NHCSXHphải đi vay và huy động trên thị trường

Đến 31/12/2015, ngân sách nhà nước cấp 17.727 tỷ đồng choNHCSXH để thực hiện 08 chương trình tín dụng, trong đó chủyếu tập trung vào: chương trình cho vay giải quyết việc làm, chovay học sinh sinh viên, cho vay hỗ trợ hộ nghèo làm nhà ở, còn lạicác chương trình khác như: cho vay nhà trả chậm đồng bằng SôngCửu Long, cho vay đồng bào Dân tộc thiểu số vùng khó khăn, chovay xuất khẩu lao động đối vơi huyện nghèo, cho vay làm chòitránh lũ khu vực miền Trung …

Trong cơ cấu tổng nguồn vốn, vốn do ngân sách Nhà nướccấp chiếm tỷ trọng không lớn (chiếm và có xu hướng giảm dầnqua các năm, từ 36,78% (năm 2003) xuống 27% (năm 2007);20% (năm 2009); 13,5% (năm 2012); 10,6% (năm 2015)

- Nguồn vốn huy động

Trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, huy động vốn làmột nghiệp vụ chủ chốt, không thể thiếu, bởi nguồn vốn chính củacác tổ chức tín dụng là nguồn vốn huy động điều này cũng đúngđối với NHCSXH

Để tạo sự chủ động trong quá trình triển khai nhiệm vụ; đồngthời, triển khai đầy đủ nghiệp vụ của một ngân hàng, ngay từnhững ngày đầu thành lập và đi vào hoạt động, NHCSXH đã chútrọng tới việc triển khai nghiệp vụ huy động vốn Kết quả huyđộng vốn của NHCSXH thể hiện qua bảng tổng hợp sau:

Nguồn vốn huy động

Tỷ trọng trong tổng nguồn vốn (%)

Tăng

so với năm trước

Tỷ lệ tăng (%)

Đến 30/06/2016, tổng nguồn vốn huy động của NHCSXHđạt 86,694 tỷ đồng, chiếm 55,33% tổng nguồn vốn, trong đó:

- Nhận tiền gửi 2% của các tổ chức tín dụng: 44.035 tỷ đồng

- Phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh: 33.117 tỷđồng

- Huy động tổ chức, cá nhân trên thị trường: 9.542 tỷ đồng