Phát triển nguồn vốn của Ngân hàng chính sách xã hội

Header Page of 161 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ THU PHƯƠNG PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ VÂN ANH Hà Nội - Năm 2016 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i Footer Page of 161 Header Page of 161 DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH iii MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Ngân hàng Chính sách 11 1.3 Khái niệm vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng 12 1.3.1 Khái niệm nguồn vốn 12 1.2.2 Vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng 15 1.3 Nghiệp vụ tạo vốn ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.3.1 Nguyên tắc, mục tiêu nghiệp vụ tạo vốn ngân hàngError! Bookmark not d 1.3.2 Các nghiệp vụ tạo vốn Error! Bookmark not defined 1.4 Phát triển nguồn vốn ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.4.1 Quan điểm phát triển nguồn vốn ngân hàngError! Bookmark not defin 1.4.2 Tiêu chí đánh giá phát triển nguồn vốn ngân hàngError! Bookmark no 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nguồn vốnError! Bookmark not def Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined 2.1 Thiết kế nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phương pháp nghiên cứu lí thuyết Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu thực nghiệmError! Bookmark not defined 2.2.3 Phương pháp toán học Error! Bookmark not defined Chƣơng 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Ngân hàng Chính sách Xã hội hệ thống ngân hàng Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Chính sách xã hội Việt NamError! Bookm Footer Page of 161 Header Page of 161 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Chính sách xã hộiError! Bookmark not define 3.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hộiError! Bookmark not def 3.2 Phát triển nguồn vốn ngân hàng sách xã hội Error! Bookmark not defined 3.2.1 Quy mô nguồn vốn Error! Bookmark not defined 3.2.2 Tỷ trọng nguồn vốn cấu nguồn vốnError! Bookmark not defined 3.2.3 Chi phí vốn Error! Bookmark not defined 3.2.4 Mức đa dạng sản phẩm Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá kết phát triển nguồn vốn ngân hàng sách xã hội Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 3.3.2 Những hạn chế Error! Bookmark not defined 3.3.3 Nguyên nhân Error! Bookmark not defined Chƣơng 4: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội Error! Bookmark not defined 4.2 Hệ thống giải pháp phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hoàn thiện cấu nguồn vốn Error! Bookmark not defined 4.2.2 Giảm chi phí vốn Error! Bookmark not defined 4.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm huy động vốnError! Bookmark not defined 4.2.4 Nâng cao chất lượng phục vụ Error! Bookmark not defined 4.3 Một số đề xuất kiến nghị Error! Bookmark not defined Kết Luận Error! Bookmark not defined Tài liệu tham khảo i Footer Page of 161 Header Page of 161 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu NHCSXH NHCSXHVN TMCP Thương mại cổ phần TK&VV Tiết kiệm vay vốn Footer Page of 161 Nguyên nghĩa Ngân hàng Chính sách Xã hội Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam i Header Page of 161 DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Bảng 3.1 Quy mô nguồn vốn qua năm 73 Bảng 3.2 Cơ cấu nguồn vốn qua năm 75 Bảng 3.3 Nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp 76 Bảng 3.4 Nguồn vốn huy động 79 Bảng 3.5 Cơ cấu tăng trưởng nguồn vốn huy động 80 Bảng 3.6 Nguồn tiền gửi 2% tổ chức tín dụng nhà nước 82 Bảng 3.7 Trái phiếu NHCSXH phủ bảo lãnh 84 Bảng 3.8 Nguồn huy động từ tổ chức, cá nhân 86 Bảng 3.9 Kết huy động tiết kiệm qua tổ TK&VV 89 10 Bảng 3.10 Cơ cấu tăng trưởng nguồn vốn vay 90 11 Bảng 3.11 Vốn nhận ủy thác quyền địa phương 92 12 Bảng 3.12 Chi phí bình quân nguồn vốn có trả lãi 93 13 Bảng 3.13 Chi phí bình quân tổng nguồn vốn 94 14 Bảng 3.14 Mức cấp bù hàng năm 96 Footer Page of 161 Nội dung ii Trang Header Page of 161 DANH MỤC CÁC HÌNH STT Tên hình Hình 2.1 Trình tự bước nghiên cứu 46 Hình 3.1 Mô hình tổ chức NHCSXH 66 Hình 3.2 Mô hình tổ chức Hội sở 68 Hình 3.3 Mô hình tổ chức chi nhánh cấp tỉnh 70 Hình 3.4 Mô hình tổ chức Phòng giao dịch cấp huyện 71 Footer Page of 161 Nội dung iii Trang Header Page of 161 MỞ ĐẦU Về tính cấp thiết đề tài Ngày 04/10/2002 Thủ tướng Chính phủ k{ Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg Thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) sở tổ chức lại hoạt động Ngân hàng phục vụ người nghèo nhằm thống nguồn lực tài chính, thiết lập chế tài trợ phù hợp, góp phần thực mục tiêu hỗ trợ nhà nước người nghèo đối tượng sách khác Sau 14 năm hoạt động, mục tiêu ban đầu thành lập NHCSXH thực thành công tập trung nguồn vốn tín dụng sách nhà nước vào đầu mối thống Nguồn vốn hoạt động NHCSXH tăng trưởng liên tục thập kỷ qua tạo nguồn lực quan trọng hỗ trợ hàng triệu lượt hộ nghèo, đối tượng sách xã hội vay vốn ưu đãi để sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, nâng cao thu nhập cải thiện đời sống Tuy nguồn vốn hoạt động NHCSXH có cấu chưa hợp lí thiếu tính ổn định Thực tế NHCSXH việc bố trí vốn kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách Nhà nước có khoảng cách nhu cầu vốn chương trình an sinh xã hội Nhà nước giao cho NHCSXH thực với thực tế vốn bố trí kế hoạch hàng năm (gồm vốn cho chương trình, mà điển hình chương trình cho vay giải việc làm, vốn điều diều lệ, vốn cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản l{) Bên cạnh đó, vốn điều lệ NHCSXH từ năm 2010 không cấp bổ sung Vốn cho vay Quỹ quốc gia việc làm bổ sung hàng năm thấp: 2013 46 tỷ đồng, năm 2014 50 tỷ đồng, vốn cấp bù chênh lệch lãi suất, phí quản l{ toán thực tế năm thiếu hụt Năm 2013 số cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản l{ từ ngân sách Nhà nước cho NHCSXH thiếu khoảng 3.286 tỷ đồng Nguồn vốn có thời hạn dài chủ yếu nguồn vốn phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Tuy nhiên việc phát hành trái phiếu phụ thuộc nhiều vào thị trường tiền tệ lãi suất phát hành thời điểm Cơ cấu nguồn vốn NHCSXH chưa hợp l{ nguồn vốn tín dụng sách chủ yếu tập trung vay trung dài hạn (dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm 95%/tổng dư nợ) Tuy nhiên nguồn vốn tín dụng chủ yếu vốn ngắn hạn Nguồn vốn ngân sách Nhà nước cấp chiếm tỷ trọng thấp (19,2%) có xu hướng giảm dần qua năm (năm 2003, tỷ trọng vốn ngân sách trung ương cấp chiếm 35,5%/tổng nguồn vốn, năm 2012 19,7% năm 2013 19,2%) NHCSXH gần chưa tiếp cận nguồn vốn nhân đạo, vốn ODA, nguồn vốn vay có thời hạn dài, lãi suất thấp Footer Page of 161 Header Page of 161 Chính vậy, việc đưa giải pháp phát triển nguồn vốn cho NHCSXH thời gian tới có { nghĩa quan trọng cho Chiến lược giảm nghèo giai đoạn Do đó, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu là: “Phát triển nguồn vốn Ngân hàng sách xã hội” làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Để thực mục tiêu đề ra, tác giả đưa câu hỏi nghiên cứu sau đây: + Thực trạng nguồn vốn NHCSXH nào? + Những nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nguồn vốn NHCSXH? + Các giải pháp để phát triển nguồn vốn NHCSXH gì? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Xem xét thực trạng đề xuất giải pháp phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội Nhiệm vụ nghiên cứu: + Hệ thống số vấn đề l{ luận chế tạo lập nguồn vốn Ngân hàng; + Xem xét chế sách phủ lĩnh vực tín dụng sách; + Tìm hiểu cấu tổ chức chế hoạt động Ngân hàng Chính sách Xã hội; + Đánh giá thực trạng phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội; + Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội; + Xây dựng đề xuất hệ thống giải pháp phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội; Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Luận văn thực trạng phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách xã hội Phạm vi nghiên cứu luận văn NHCSXH từ Hội sở đến phòng giao dịch giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp cụ thể: + Nghiên cứu lí thuyết: thông qua học liệu, thông tin sách báo + Nghiên cứu thực nghiệm: Khảo sát thực tế phát triển nguồn vốn ngân hàng sách xã hội Footer Page of 161 Header Page of 161 + Nghiên cứu đánh giá: Tìm hiểu vật, tượng thông qua hệ thống tiêu chí, số liệu thống kê - Nguồn số liệu: Luận văn sử dụng số liệu Báo cáo thường niên, báo cáo tài NHCSXH năm Báo cáo tổng kết hoạt động năm, 10 năm NHCSXH Chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2010 - 2020 Kết cấu luận văn: Mở đầu Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở l{ luận phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chương 2: Phương pháp thiết kế nghiên cứu Chương 3: Thực trạng phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội Chương 4: Giải pháp phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội Kết luận Tài liệu tham khảo Footer Page of 161 Header Page 10 of 161 Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Ngân hàng sách xã hội ngân hàng sách thành lập để thực sách tín dụng ưu đãi hộ nghèo đối tượng sách khác Vì vậy, nguồn vốn NHCSXH vừa mang đặc điểm ngân hàng thương mại, vừa có đặc điểm ngân hàng sách đặc điểm riêng tổ chức tài vi mô điển hình Do đó, thực đề tài “Phát triển nguồn vốn ngân hàng sách xã hội” tác giả lựa chọn tham khảo số công trình nghiên cứu phát triển nguồn vốn ngân hàng thương mại, hoạt động tổ chức tài vi mô nghiên cứu Ngân hàng sách xã hội Việt Nam để làm tài liệu nghiên cứu  Luận án tiến sĩ “Xây dựng chiến lược phát triển bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam” NCS Trần Hữu Ý năm 2010 Học viện Ngân hàng Luận án tác giả trình bầy xây dựng chiến lược phát triển bền vững NHCSXHVN Trong luận án tác giả vấn đề xây dựng chiến lược phát triển bền vững NHCSXHVN Từ lí luận này, tác giả đưa sở thực tiễn chiến lược phát triển bền vững NHCSXHVN Tác giả đưa vấn đề tồn huy động vốn Ngân hàng sách xã hội như: tính đa dạng nguồn vốn chưa cao, hình thức thiếu thu hút dẫn đến kết huy động vốn trực tiếp hạn chế Trong chương tác giả đề xuất giải pháp nhằm xây dựng chiến lược phát triển bền vững NHCSXHVN Các giải pháp nguồn vốn tập chung chủ yếu vào cách thức làm đa dạng hóa nguồn vốn hình thức huy động vốn Luận án tác giả đưa tảng l{ thuyết phát triển bền vững nêu thực trạng việc phát triển bền vững NHCSXHVN Tuy nhiên, vấn đề nguồn vốn hoạt động Ngân hàng sách xã hội phần chương trình nghiên cứu nên phần nội dung tác giả phân tích không sâu mặt lí luận lẫn thực tiễn, giải pháp nguồn vốn chung chung chưa cụ thể  Luận văn thạc sỹ, Giải pháp nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng Chính sách Xã hội, Nguyễn Đức Hải (2012), Học viện Ngân hàng Nội dung Luận văn trình bày vấn đề nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội Trong luận văn tác giả nêu vấn đề nguồn vốn hoạt động ngân hàng, từ đánh giá thực trạng nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng sách xã hội đưa giải pháp nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng Chinh sách xã hội Luận văn đưa { kiến đóng góp quan quản lí nhà nước việc xây dựng chế quản lí Ngân hàng Chính sách Xã hội đồng thời nêu giải pháp nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng Chính sách Xã hội Tuy nhiên phần phân tích thực trạng nguồn vốn Ngân hàng Chính sách xã hội tác giả chưa đưa nguyên nhân dẫn đến Footer Page 10 of 161 Header Page 11 of 161 hạn chế nói đến Do giải pháp tác giả đưa chưa gắn chặt với tồn nguồn vốn Ngân hàng sách xã hội  Luận án tiến sỹ, Hoàn thiện công tác quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách Xã hội, Trần Lan Phương (2016), Học viện Ngân hàng Nội dung luận án đề cập đến vấn đề hoàn thiện công tác quản l{ tín dụng Ngân hàng sách xã hội Kết cấu luận án gồm chương, chương tác giả nêu sở lí luận tín dụng sách công tác quản lí tín dụng sách ngân hàng Chương 2, tác giả nêu thực trạng quản lí tín dụng sách Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam Từ kết nghiên cứu chương 2, chương tác giả đưa giải pháp hoàn thiện công tác quản lí tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội Một nhóm giải pháp hoàn thiện công tác quản lí tín dụng sách tác giả đưa nhóm giải pháp sách nguồn vốn tín dụng sách Ngân hàng Chính sách Xã hội Trong nhóm giải pháp tác giả đề cập đến việc phát triển sản phẩm huy động tìm kiếm nguồn vốn từ nước Tuy nhiên giải pháp nguồn vốn giải pháp nói đến số nhiều giải pháp, nên giải pháp đưa chưa rõ ràng cụ thể  Luận văn thạc sỹ, Phát triển nguồn vốn tiền gửi Ngân hàng TMCP công thương Việt nam, Đỗ Thị Khánh Hạ (2013), Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minhu Nội dung luận văn trình bầy vấn đề phát triển nguồn vốn tiền gửi ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chương Chương tác giả nêu tổng quan nguồn vốn tiền gửi hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chương tác giả trình bày thực trạng huy động nguồn vốn tiền gửi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chương tác giả đưa giải pháp phát triển nguồn vốn tiền gửi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Luận văn sâu vào phân tích nguồn tiền gửi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam qua ta thấy vấn đề lí luận thực tiễn nguồn tiền gửi ngân hàng Điểm bật luận văn tác giả mô tả đầy đủ nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nguồn vốn tiền gửi tiến hành khảo sát lấy { kiến khách hàng Tác giả đưa hệ thống giải pháp gồm giải pháp cấp hội sở giải pháp cấp chi nhánh Qua có nhiều giải pháp mà ngân hàng sách tham khảo, nhiên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ngân hàng thương mại, có đặc thù ngân hàng thương mại, giải pháp tác giả đưa không hoàn toàn phù hợp với ngân hàng sách  Luận văn thạc sỹ, Đẩy mạnh huy động vốn Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Tháp, Nguyễn Hùng Dũng (2016), Đại học Kinh tế Quốc dân Luận văn trình bầy đẩy mạnh huy động vốn Ngân hàng TMCP kĩ thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Tháp Nội dung luận văn trình bày chương Trong tác giả nêu sở lí luận thực tiễn công tác huy động vốn Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Tháp Footer Page 11 of 161 Header Page 12 of 161 Tác giả nêu phân tích kỹ tiêu đánh giá hiệu huy động vốn Từ đưa nhận xét đánh giá chung tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp Trong chương tác giả đưa quan điểm huy động Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp hệ thống giải pháp gồm giải pháp Tuy nhiên giải pháp không phù hợp với ngân hàng sách, Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam ngân hàng thương mại hoạt động mục tiêu lợi nhuận, Ngân hàng Chính sách ngân hàng hoạt động không mục tiêu lợi nhuận  Luận văn thạc sĩ, Giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Đà Nẵng, Hoàng Thị Thúy Hà, Đại học Đà Nẵng Nội dung luận văn có bố cục chặt chẽ trình bày chương, tác giả nêu rõ vấn đề lí luận thực tiễn công tác huy động vốn trường hợp cụ thể Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Đà Nẵng Tác giả phân tích thực trạng huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng theo hai tiêu chí cấu nguồn vốn chi phí huy động vốn Từ tác giả đề xuất 10 giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn cho ngân hàng, dựa 10 hạn chế mà tác giả nêu trước NHCSXH tách từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn hai ngân hàng có nhiều điểm tương đồng Trong giải pháp tăng cường huy động vốn tác giả đưa có nhiều biện pháp phù hợp với NHCSXH như: đa dạng hóa hình thức huy động vốn, hay đơn giản hóa thủ tục giao dịch Tuy nhiên, khác biệt mục tiêu hoạt động ngân hàng sách ngân hàng thương mại dẫn đến có nhiều biện pháp khác không phù hợp với ngân hàng sách  Luận án tiến sĩ, Biện pháp huy động tiết kiệm dân cư để đầu tư phát triển kinh tế Việt Nam (Trường hợp nghiên cứu vùng kinh tế trọng điểm Bắc Bộ), NCS Nguyễn Công Mỹ năm 2009, Viện chiến lược phát triển Nội dung luận án trình bầy vấn đề lí luận thực trạng tiết kiệm sách huy động tiết kiệm dân cư để đầu tư phát triển kinh tế Việt Nam Tác giả đưa biện pháp chủ yếu tăng cường huy động tiết kiệm dân cư để đầu tư phát triển Các biện pháp tăng cường huy động tiết kiệm dân cư tác giả trình bầy theo nhóm giải phải pháp theo có nhóm giải pháp làm tăng thu nhập dâu cư; nhóm giải pháp tăng cường huy động tiết kiệm dân cư để đầu tư phát triển Nhìn chung mặt nghiên cứu l{ thuyết thực trạng vần đề tiết kiệm dân cư cho đầu tư phát triển tác giả nghiên cứu phân tích kỹ lưỡng Tuy nhiên, luận án vai trò hệ thống ngân hàng, tổ chức tài vi mô việc hút nguồn vốn từ tiết kiệm dân cư chưa đề sâu, đặc biệt nguồn tiết kiệm nhỏ lẻ nhóm dân cư có thu nhập không cao Việc phát triển huy động tiết kiệm cư dân nông thôn qua hệ thống NHCSXH đem lại hiệu tích cực  Luận án tiến sỹ “Giải pháp tài nhằm xóa đói giảm nghèo Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào” NCS Thongpaseuth Xayalath năm 2012, Học viện tài Footer Page 12 of 161 Header Page 13 of 161 Về mặt lí luận luận án hệ thống hóa góp phần phát triển bổ sung thêm lí luận giải pháp tài cho xóa đói giảm nghèo, tính hiệu sách tài cho xóa đói giảm nghèo CHDCND Lào Tác giả nêu nguyên nhân dẫn đến nghèo đói công cụ tài chủ yếu nhằm xóa đói giảm nghèo: Chi ngân sách nhà nước; Tín dụng nhà nước Lào sử dụng hai công cụ tài chi ngân sách nhà nước tín dụng nhà nước công tác xóa đói giảm nghèo đạt nhiều thành tựu đầu tư sở hạ tầng thiết yếu, tổ chức huy động nguồn vốn v.v… Mặc dù đạt nhiều thành tựu công tác xóa đói giảm nghèo Lào nhiều hạn chế: nguồn lực đầu tư trực tiếp từ ngân sách nhà nước hạn chế chưa đảm bảo tiến độ thực chương trình nguồn lực huy động chỗ chưa đáp ứng Luận án đưa giải pháp tài nhằm xóa đói giảm nghèo Luận án thành công đưa hệ thống lí luận đầy đủ việc sử dụng biện pháp tài phục vụ cho công tác xóa đói giảm nghèo CHDCND Lào, nhiên luận án tác giả không đề cập nhiều đến việc phát huy nội lực nhóm dân cư nghèo Việc phát triển hoạt động tổ chức tài vi mô ngân hàng sách nhằm phát triển sản phẩm huy động tiết kiệm dân cư tạo nguồn lực cho công xóa đói giảm nghèo  PGS.TS Nguyễn Kim Anh cộng (2011), Tài vi mô với giảm nghèo Việt Nam - kiểm định so sánh - Nhà xuất Thống kê Trong nghiên cứu này, nhóm tác giả trực tiếp vào nghiên cứu vấn đề nhằm kiểm định giả thuyết tác động tài vi mô đến giảm nghèo nâng cao mức sống Các giả thiết cụ thể là: Tài vi mô có tác động tích cực tới thu nhập tài sản khách hàng; Tài vi mô giúp khách hàng tăng cường lực xã hội; Khách hàng tổ chức cung cấp dịch vụ tài vi mô thuộc phân đoạn khác nhau, mức độ tác động đến giảm nghèo khác nhau; Mức sống chung người dân tăng lên theo thời gian, nhiều nhân tố tác động khác nhau; Khách hàng tổ chức tài vi mô có mức độ hài lòng dịch vụ cao tổ chức khác Qua nghiên cứu, nhóm tác giả rút số vấn đề như: Mặc dù đạt thành tựu ấn tượng giảm nghèo phát triển kinh tế, Việt Nam đối mặt với nguy giảm nghèo chưa bền vững Về hiệu tài vi mô đến thu nhập tài sản có đến gần 90% khách hàng đánh giá thu nhập tăng lên sau vay vốn, góp phần hỗ trợ khách hàng có việc làm tốt giúp công việc tốt Đối với tác động tài vi mô đến mức sống khách hàng có thay đổi tích cực, nhiên thay đổi nhiều bứt phá, Nhìn chung, nghiên cứu nhóm tác giả sâu nghiên cứu vấn đề tác động tài vi mô đến việc huy động vốn cho giảm nghèo để từ đề xuất kiến nghị nhằm gia tăng tác động tích cực Tuy nhiên, nghiên cứu thực tế dựa hoạt động nhiều tổ chức vi mô nước Nghiên cứu không cụ thể hoạt động huy động vốn NHCSXH  PGS TS Nguyễn Kim Anh, Hoạt động tài vi mô: kinh nghiệm giới học Việt Nam Footer Page 13 of 161 10 Header Page 14 of 161 Bài nghiên cứu nêu khái niệm tài vi mô hoạt động cung cấp dịch vụ tài tín dụng, toán, bảo hiểm dịch vụ khác cho đối tượng có thu nhập thấp xã hội để phục vụ nhu cầu chi tiêu đầu tư Tác giả khái quát lịch sử tài vi mô kỷ 17 đến Trong trình tài vi mô bắt nguồn từ dạng không thức kỷ 17 chuyển sang dạng bán thức áp dụng cho lĩnh vực nông nghiệp kỷ 19 Theo phương pháp F.W.Raiffeisen nhóm tiết kiệm, vay vốn hoạt động dựa nguyên tắc giúp đỡ nhau, nguồn lực tài chính, kĩ thuật, tổ chức thành viên nhóm Thời gian gần đây, tài vi mô phổ biến rộng hơn, nhờ mô hình Grameen Bank phát triển Giáo sư Muhammad Yunus, người Bangladesh, mô hình có tác động tích cực công xoá đói giảm nghèo nước giới, qua làm thay đổi nhận thức nhiều người lĩnh vực tài vi mô Bài nghiên cứu trình bày khái quát tình hình tài vi mô khu vực giới: Khu vực châu Âu Bắc Mỹ; Khu vực Mỹ La tin; Khu vực châu Phi; Khu vực châu Á Tác giả đưa học kinh nghiệm cho phát triển tài vi mô Việt Nam như: Nâng cao nhận thức hoạt động tài vi mô; Các tổ chức tài vi mô cần có trợ giúp ban đầu nhà tài trợ, Chính phủ; Xây dựng sách kinh tế vĩ mô thuận lợi cho tài vi mô phát triển; Cần phải minh bạch, công khai tài chính; Hoạt động tài vi mô thực lĩnh vực đem lại lợi nhuận Nghiên cứu tác giả rút học để xây dựng tổ chức tài vi mô Việt Nam nói chung cụ thể Ngân hàng Chính sách Xã hội nói riêng Kết luận: Qua tìm hiểu tổng quan nghiên cứu tác giả nhận thấy có nhiều nghiên cứu nguồn vốn ngân hàng giải pháp tài cho mục tiêu xã hội Các nghiên cứu nói đề cập đến số vấn đề như: tăng cường, phát triển nguồn vốn hoạt động ngân hàng; huy động tiết kiệm dân cư cho đầu tư phát triển; thực giải pháp tài nhằm xóa đói giảm nghèo; vai trò tài vi mô xóa đói giảm nghèo; xây dựng chiến lược phát triển cho Ngân hàng Chính sách Xã hội - Ngân hàng thực sách tín dụng cho người nghèo đối tượng sách khác Tuy nhiên nghiên cứu phát triển nguồn vốn ngân hàng thương mại không hoàn toàn phù hợp với NHCSXH với đặc thù hoạt động tín dụng sách Và nghiên cứu nguồn vốn cho phát triển hay cho xóa đói giảm nghèo chung chung không nêu rõ đặc thù ngân hàng Ngân hàng Chính sách Xã hội cần có nghiên cứu sâu phát triển nguồn vốn ngân hàng với đặc thù ngân hàng sách có hoạt động tài vi mô Đó lí tác giả chọn đề tài “Phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội” để làm nội dung nghiên cứu 1.2 Ngân hàng Chính sách Ngân hàng sách giống Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian tài nhận tiền gửi định kênh khoản tiền gửi vào hoạt động cho vay Mặc dù Ngân hàng Chính sách có điểm khác biệt so với Ngân hàng thương mại Về mục tiêu hoạt động: Ngân hàng sách hoạt động không mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng sách thực chương trình tín dụng sách mục tiêu xã hội Footer Page 14 of 161 11 Header Page 15 of 161 Về đối tượng phục vụ: Đối tượng phục vụ ngân hàng sách quy định văn pháp luật cụ thể tùy thuộc vào đối tượng mà chương trình tín dụng sách hướng tới Về nguồn vốn: Nguồn vốn hoạt động ban đầu Ngân hàng sách có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước Trong trình hoạt động nguồn vốn ngân hàng sách bổ sung từ nguồn khác vốn huy động, vốn vay Sự khác biệt nguồn vốn ngân hàng sách ngân hàng thương mại trình bầy phần luận văn 1.3 Khái niệm vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng 1.3.1 Khái niệm nguồn vốn “Nguồn vốn ngân hàng giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác.” (Học viện Ngân hàng, “Giáo trình Ngân hàng thương mại”, 2014, tr26) Ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoat động kinh tế phát triển Vốn chi phối toàn hoạt động định việc thực chức cuả ngân hàng Vốn ngân hàng bao gồm: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay, vốn khác Mỗi loại vốn đề có tính chất, vai trò riêng có tác động định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với ngân hàng sách cấu nguồn vốn bao gồm thành phần ngân hàng thương mại số thành phần có điểm khác biệt 1.3.1.1 Vốn chủ sở hữu (vốn tự có) Vốn chủ sở hữu giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập được, thuộc sở hữu ngân hàng Vốn sở hữu thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn hoạt động lại điều kiện pháp l{ bắt buộc ngân hàng đời Do tính chất thường xuyên ổn định nên ngân hàng chủ động sử dụng vào mục đích khác như: trang bị sở vật chất, tạo tài sản cố định phục vụ cho thân ngân hàng, cho vay, đầu tư góp vốn liên doanh… Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn chủ sở hữu coi tài sản bảo đảm lòng tin khách hàng, trì khả toán cho khách hàng trường hợp ngân hàng hoạt động thua lỗ Hơn nữa, Vốn chủ sở hữu định quy mô khối lượng vốn huy động hoạt động cho vay bảo lãnh ngân hàng Quy mô tăng trưởng vốn chủ sở hữu định lực phát triển ngân hàng Khi đánh giá quy mô ngân hàng, tiêu chí đề cập vốn thuộc sở hữu ngân hàng Vốn chủ sở hữu ngân hàng hình thành vốn tự có vốn tự bổ sung: - Vốn tự có bản: hay gọi vốn điều lệ vốn hình thành lúc ban đầu thành lập ngân hàng Tùy thuộc vào loại hình ngân hàng mà loại Footer Page 15 of 161 12 Header Page 16 of 161 vốn hình thành từ nguồn khác Ví dụ: ngân hàng cổ phần vốn điều lệ hình thành từ vốn góp cổ đông thông qua việc mua cổ phiếu, ngân hàng nước vốn điều lệ hình thành từ 100% vốn nước Riêng ngân hàng sách vốn điều lệ hình thành từ ngân sách nhà nước cấp - Vốn tự bổ sung: hình thành từ lợi nhuận.Trong trình hoạt động, lợi nhuận chưa chia ngân hàng chia thành nhiều quỹ như: Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng; Quỹ phúc lợi, khen thưởng; Lợi nhuận chưa chia… Các quỹ thuộc toàn quyền sử dụng ngân hàng quỹ có mục đích sử dụng riêng Vốn chủ sở hữu ngân hàng sách hình thành ngân sách nhà nước cấp ban đầu có định thành lập tăng lên tùy theo sách phát triển thời kỳ Trong trình hoạt động ngân hàng sách có quỹ hình thành từ lợi nhuận 1.3.1.2 Vốn huy động Trong tổng nguồn vốn ngân hàng, nguồn vốn thuộc chủ sở hữu tất nguồn vốn lại coi nguồn vốn huy động Nguồn vốn huy động ngân hàng thường chiếm tỷ trọng tới 90% tổng nguồn vốn Vì vậy, hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng tồn phát triển nhờ nguồn vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Đối với vốn huy động, ngân hàng quyền sử dụng mà quyền sở hữu phải có trách nhiệm hoàn trả hạn (cả gốc lãi) cho người sở hữu nguồn vốn Vốn huy động phấn lớn tổng nguồn vốn ngân hàng Ngân hàng huy động vốn từ dân cư, tổ chức kinh tế - xã hội… với nhiều hình thức khác như: tiền gửi không kz hạn, tiền gửi có kz hạn, tiền gửi tiết kiệm Đối với ngân hàng sách Việt Nam nguồn vốn huy động không đa dạng với ngân hàng thương mại, loại hình huy động thường quy định rõ văn pháp luật thành lập ngân hàng sách 1.3.1.3 Vốn vay Footer Page 16 of 161 13 Header Page 17 of 161 Tiền gửi mà ngân hàng nhận nguồn vốn mà ngân hàng có cách thụ động Trong hoạt động mình, thiếu vốn ngân hàng phải chủ động tìm kiếm vốn để thực hoạt động Nguồn vốn mà ngân hàng chủ động tạo nên nguồn vốn vay Vốn vay quan hệ vay vốn ngân hàng với Ngân hàng Trung ương ngân hàng với hay với tổ chức tín dụng khác Thực tế cho thấy hoạt động huy động vốn sử dụng vốn không đồng ngân hàng, thời điểm có ngân hàng thiếu vốn lại có ngân hàng tạm thời thừa vốn ngân hàng vay mượn lẫn mục đích đôi bên Việc ngân hàng vay mượn vốn lẫn thường diễn thị trường liên ngân hàng, kênh huy động vốn giúp cho ngân hàng hỗ trợ khoản lẫn giảm áp lực tăng lãi suất huy động vốn để thu hút vốn tức thời Trong trường hợp cấp bách mà ngân hàng vay ngân hàng khác vay Ngân hàng Trung ương Ngân hàng Trung ương người cho vay cuối Ngân hàng thương mại Tùy theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay Ngân hàng Trung ương chia thành loại: vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay tái cấp vốn: - Vốn vay ngắn hạn bổ sung hình thức ngân hàng vay vốn để bổ sung vốn ngắn hạn Các ngân hàng vay hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng thỏa thuận - Vốn để toán: ngân hàng vay Ngân hàng Trung ương để thực công tác toán ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán - Tái cấp vốn: Ngân hàng Trung ương cho ngân hàng vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải có chất lượng, hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo an toàn Tái cấp vốn có hai hình thức: cho vay tái chiết khấu cho vay có bảo đảm Nguồn vốn vay ngân hàng sách nguồn vốn vay theo định phủ thời kỳ ngân hàng nhà nước kho bạc nhà nước 1.3.1.4 Nguồn vốn khác a) Nguồn vốn điều chuyển hệ thống Ngày nay, ngân hàng thường tổ chức theo mô hình Tổng công ty, có ngân hàng mẹ chi nhánh trực thuộc Do tình hình hoạt động chi nhánh địa bàn khác khác có chi nhánh sử dụng vốn vượt khả huy động, ngược lại có chi nhánh khả huy động vốn vượt nhu cầu sử dụng nên điều chuyển lượng vốn Ngân hàng mẹ để hưởng lãi suất điều hòa Ngân hàng mẹ chịu trách nhiệm điều chuyển vốn từ Footer Page 17 of 161 14 Header Page 18 of 161 nơi thừa sang nơi thiếu chi nhánh hệ thống Chi phí nhận nguồn vốn điều hòa thường thấp chi phí nguồn vốn huy động thị trường b) Nguồn vốn ủy thác đầu tư Một số ngân hàng thực nghiệp vụ ngân hàng đại l{ Khi nguồn vốn ngân hàng có thêm khoản mục vốn ủy thác đầu tư Nguồn vốn hình thành chủ yếu tổ chức tài nước nước ủy thác cho ngân hàng khoản tiền để ngân hàng thực cho vay dự án, khoản vay theo định Chính phủ Đối với ngân hàng sách nguồn vốn ủy thác đầu tư thường nguồn vốn ODA, vốn tổ chức phi phủ, vốn hội đoàn thể nước, vốn từ ngân sách địa phương 1.2.2 Vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng Ngân hàng sách loại hình ngân hàng thương mại khác muốn hoạt động cần phải có vốn Nguồn vốn giữ vai trò định tồn hoạt động Ngân hàng Thứ nhất, vốn sở để ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh Đối với bất kz doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh phải có vốn, vốn phản ánh lực kinh doanh Điều thể vốn tự có, vốn huy động, vốn vay ngân hàng Nếu vốn tự có giữ vai trò quan trọng việc thành lập sau vào hoạt động, vốn huy động định tới quy mô đầu tư, cho vay nên ảnh hưởng tới thu nhập ngân hàng Vậy, ngân hàng vốn tiến hành hoạt động kinh doanh Bởi vì, với đặc trưng hoạt động ngân hàng, vốn không phương tiện kinh doanh mà đối tượng kinh doanh chủ yếu Trên thực tế, ngân hàng có khối lượng vốn lớn ngân hàng mạnh cạnh tranh kinh doanh Thứ hai, vốn định quy mô hoạt động ngân hàng Nguồn vốn khả dụng ngân hàng định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lƣợng tín dụng, hoạt động bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ hay hoạt động toán Một ngân hàng có nguồn vốn hạn hẹp chắn mở rộng thị trƣờng, không đủ nguồn lực để đầu tƣ Hơn nữa, nguồn vốn hạn hẹp ngân hàng khó có khả phản ứng nhạy bén với biến động lãi suất, gây ảnh hƣởng đến khả thu hút vốn từ tầng lớp dân cƣ thành phần kinh tế Nếu khả vốn ngân hàng lớn ngân hàng Footer Page 18 of 161 15 Header Page 19 of 161 Tài liệu tham khảo Bùi Hoàng Anh, 2000 Ngân hàng phục vụ đối tượng sách chương trình kinh tế Chính phủ - Những tồn kiến nghị tháo gỡ Tạp chí Ngân hàng, số Nguyễn Kim Anh cộng sự, 2011 Tài vi mô với giảm nghèo Việt Nam - kiểm định so sánh Hà Nội: Nhà xuất thống kê Lê Vinh Danh, 2013 Tiền hoạt động ngân hàng Hà Nội: NXB Giao thông Vận tải Nguyễn Đăng Dờn, 2010 Tiền tệ ngân hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Nguyễn Hùng Dũng, 2016 Đẩy mạnh huy động vốn Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Tháp Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế quốc dân Frederic S Miskin, 1994 Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài Hà Nội: NXB KHKT Hoàng Thị Thúy Hà, 2012 Giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng Đỗ Thị Khánh Hạ, 2013 Phát triển nguồn vốn tiền gửi Ngân hàng TMCP công thương Việt nam Luận văn thạc sỹ Trường đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Đức Hải, 2012 Giải pháp nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng sách xã hội Luận văn thạc sỹ Học viện Ngân hàng 10 Phan Thị Thu Hằng, 2012 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 11 Dương Hữu Hạnh, 2012 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Trong Cạnh Tranh Toàn cầu Hà Nội: NXB Lao động Footer Page 19 of 161 16 Header Page 20 of 161 12 Nguyễn Thị Hiền, 2010 Phát triển dịch vụ ngân hàng dân cư - Một cấu phần quan trọng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng giai đoạn 2006- 2010 2020 Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 24 13 Trần Huy Hoàng, 2013 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Lao động xã hội 14 Nguyễn Viết Hồng, 2011 Về việc tách bạch tín dụng sách với tín dụng thương mại hoạt động ngân hàng Tạp chí Ngân hàng, số 15 Minh Khuê, 2011 Để có ngân hàng sách tốt Thời báo Ngân hàng, số 67 16 Nguyễn Thị Mùi, 2008 Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nxb tài 17 Nguyễn Công Mỹ, 2009 Biện pháp huy động tiết kiệm dân cư để đầu tư phát triển kinh tế việt nam (trường hợp nghiên cứu vùng kinh tế trọng điểm bắc bộ) Luận án tiến sỹ Viện chiến lược phát triển 18 Ngân hàng Chính sách Xã hội, 2007-2015 Báo cáo thường niên Hà Nội 19 Ngân hàng Chính sách Xã hội, 2007-2016 Các tin nội bộ, định, qui định, thông báo Hà Nội 20 Peter S Rose, 2004 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 21 Trần Lan Phương Hoàn thiện công tác quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách Xã hội Luận án tiến sỹ Học viện Ngân hàng 22 Quốc hội, 2014 Luật tổ chức cho vay Hà Nội 23 Quốc hội, 2014 Luật Ngân hàng nhà nước Hà Nội 24 Lê Văn Tề, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 25 Thongpaseuth Xayalath, 2012 Giải pháp tài nhằm xóa đói giảm nghèo Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào Luận án tiến sỹ Học viện tài 26 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 27 Hoàng Nghĩa Tứ, 2012 Giải pháp vốn có ý nghĩa chiến lược hoạt động NHCSXH giai đoạn 2012-2020 Bản tin NHCSXH số 59 Footer Page 20 of 161 17 Header Page 21 of 161 28 Trần Hữu Ý, 2010 Xây dựng chiến lược phát triển bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Luận án tiến sĩ Học viện Ngân hàng Footer Page 21 of 161 18 ... động Ngân hàng Chính sách Xã hội; + Đánh giá thực trạng phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội; + Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội; + Xây... quản lí Ngân hàng Chính sách Xã hội đồng thời nêu giải pháp nguồn vốn cho hoạt động Ngân hàng Chính sách Xã hội Tuy nhiên phần phân tích thực trạng nguồn vốn Ngân hàng Chính sách xã hội tác giả... thù ngân hàng sách có hoạt động tài vi mô Đó lí tác giả chọn đề tài Phát triển nguồn vốn Ngân hàng Chính sách Xã hội để làm nội dung nghiên cứu 1.2 Ngân hàng Chính sách Ngân hàng sách giống Ngân