Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thông việt nam (agribank) – chi nhánh quang trung quảng bình

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư MỤC LỤC PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Ế Đóng góp khoa học luận văn U Giá trị luận văn ́H Kết cấu luận văn .4 PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .5 TÊ Chương 1: .5 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN H HÀNG THƯƠNG MẠI .5 IN 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại K 1.1.1 Khái quát tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm O ̣C 1.1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng ̣I H 1.1.2 Rủi ro tín dụng .8 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Đ A 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .9 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân hoạt động Ngân hàng thương mại .12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân 12 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân 13 1.2.3 Đặc điểm khách hàng cá nhân ảnh hướng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân 14 1.2.4 Nội dụng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân 15 1.2.4.1 Đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 1.2.4.2 Xây dựng sách tín dụng cá nhân 16 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung i Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư 1.2.4.3 Nhân dạng rủi ro tín dụng cá nhân 17 1.2.4.4 Đo lường rủi ro tín dụng cá nhân 19 1.2.4.5 Các biện pháp khắc phục phòng ngừa nợ xấu, thu lãi khách hàng cá nhân 23 1.2.4.6 Xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề khách hàng cá nhân 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 Chương 2: .27 Ế QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG NƠNG U NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG ́H TRUNG QUẢNG BÌNH 27 2.1 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quảng TÊ Bình hình thành phát triển 27 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt H Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 27 IN 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển K nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình .28 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiêp phát triển nông O ̣C thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 30 ̣I H 2.1.3.2 Các hoạt động dịch vụ khác 33 2.1.3.3 Kết tài .35 Đ A 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 36 2.2.1 Hoạt Động tín dụng cá nhân Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 36 2.2.2 Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 40 2.2.2.1 Quy trình tín dụng cá nhân Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 40 2.2.2.2 Các nội dụng chủ yếu Quản trị rủi ro tiến hành .42 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư 2.3 Đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 55 2.3.1 Điều tra khảo sát kết đạt 55 2.3.1.1 Mục tiêu đề xuất bảng hỏi khảo sát .55 2.3.1.2 Kết khảo sát thực tế 55 2.3.2 Những kết đạt 67 2.3.2.1 Thực nghiêm túc sách quy trình tính dụng cá nhân 67 Ế 2.3.2.2 Mở rộng cho vay cá nhân có đảm bảo tiền vay 68 U 2.3.2.3 Nâng cao lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp CBTD .68 ́H 2.3.3 Những hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 TÊ Chương 3: .72 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ H NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN IN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH 72 K 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 72 O ̣C 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp ̣I H Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 72 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng cá nhân quản trị rủi ro tín dụng cá Đ A nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 73 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao lực Quản trị rui ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình .74 3.2.1 Nhóm giải pháp chung nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 74 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 77 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng cá nhân 77 3.2.2.2 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sử dụng vốn vay 79 3.2.2.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 80 3.2.3 Nhóm giải pháp hạn chế, xử lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Pháp triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 81 3.2.3.1 Tăng cương hiệu xử lý nợ có vấn đề 81 Ế 3.2.3.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 82 U 3.2.4 Nhóm giải pháp hỗ trợ nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ́H Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 84 TÊ 3.2.4.1 Chuyển đổi mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân .84 3.2.4.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cá nhân .85 H 3.2.4.3 Đào tạo, phát triển nguồn nhân lực 86 IN 3.3.4.4 Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban, ngành 88 K KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91 O ̣C 3.1 Kết luận 91 ̣I H 3.2 Kiến nghị 92 3.2.1 Kiến nghị Chính phủ .92 Đ A 3.2.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Viêt Nam 95 3.3 Những hạn chế đề tài 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư BẢNG KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động RRTD Rủi ro tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại DNNN Doanh nghiệp nhà nước HĐTD Hợp đồng tín dụng KBNN Kho bạc Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NQH Nợ hạn QTD Quỹ tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế KÝ HIỆU Tổ chức tín dụng ̣I H TCTD Sản xuất kinh doanh XLRR Xử lý rủi ro Đ A SXKD DongAbank Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đông Á Viettinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung v Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng vào nguyên nhân phát sinh rủi ro .8 Sơ đồ 1.2: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 14 Sơ đồ 2.2 : Cơ cấu tố chức Agribank Chi nhánhQuanh Trung Quảng Bình 28 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng nguồn vốn tiền gửi qua năm 2014-2016 32 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng nguồn vốn dư nợ cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Ế Trung Quảng Bình qua năm 2014-2016 38 U Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dư nợ theo thời gian cho vay qua năm 2014-2016 40 ́H Biểu đồ 2.3: Nợ xấu Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 49 Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ Sơ đồ 3.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 84 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Đặc điểm đội ngũ lao động Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 .29 Bảng 2.2: Kết cấu nguồn vốn huy động Agribank Chi nhánh 31 Tỉnh Quảng Bình thời kỳ 2014-2016 31 Bảng 2.3: Kết thu dịch vụ Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời Ế kỳ 2014-2016 .34 U Bảng 2.4: Kết tài Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời kỳ ́H 2014-2016 35 TÊ Bảng 2.5: Tình hình đầu tư tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời kỳ 2014-2016 .37 H Bảng 2.6: Tình hình nguồn vốn dư nợ cá nhân Agribank Chi nhánh Quang IN Trung Quảng Bình thời kỳ 2014-2016 38 Bảng 2.7: Kết hoạt động tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Trung K Quảng Bình thời kỳ 2014-21016 phân theo thời hạn vay .39 ̣C Bảng 2.8: Kết phân loại nợ khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Quan O Trung Quảng Bình thời kỳ 2014-2016 48 ̣I H Bảng 2.9: Nợ hạn khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời kỳ 2014-216 .50 Đ A Bảng 2.10: Kết xử lý nợ có vấn đề khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời kỳ 2014-2016 52 Bảng 2.11: Kết khảo sát rủi ro cạnh tranh TCTD 58 Bảng 2.12: Kết khảo sát rủi ro môi trường kinh tế không ổn định .58 Bảng 2.13: Kết khảo sát rủi ro thay đổi môi trường tự nhiên 59 Bảng 2.14: Kết khảo sát rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi 60 Bảng 2.15: Kết khảo sát rủi ro hệ thống thơng tin quản lý nhiều bất cập 60 Bảng 2.16: Kết khảo sát rủi ro nguồn thu nhập tương lai khách hàng cá nhân 61 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư Bảng 2.17: Kết khảo sát rủi ro khách hàng sử dụng vốn sai mục đích .61 Bảng 2.18: Kết kháo sát rủi ro khách hàng kinh doanh thua lỗ 62 Bảng 2.19: Kết khảo sát rủi ro tín dụng đạo đức cá nhân không tốt 62 Bảng 2.20: Kết khảo sát việc khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa khác 63 Bảng 2.21: Kết khảo sát rủi ro thiếu giám sát sau cho vay 64 Bảng 2.22: Kết khảo sát rủi ro áp lực hoàn thành tiêu kế hoạch giao 64 Ế Bảng 2.24: Kết khảo sát rủi ro việc chuyển dịch cấu khách hàng U chậm .66 ́H Bảng 2.25: Kết khảo sát rủi ro bố trí CBTD thiếu đạo đức trình độ Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ chuyên môn nghiệp vụ 66 SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung viii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại nguồn thu nhập lớn cho Ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng cá nhân Ngày nay, nhiều NHTM Việt Nam thấy tầm quan trọng tín dụng cá nhân có chiến lược phát triển hoạt động này, xu phát triển tất yếu Ngân hàng thương mại, thực tế NHTM Ế nước phát triển tỷ trọng tín dụng khách hàng cá nhân chiếm đến 70% dư nợ U Trong năm qua, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam ́H không ngừng đối lượng chất, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình vậy, có TÊ bước tiến hoạt động kinh doanh: tiền tệ - tín dụng - ngân hàng, quy mơ chất lượng tín dụng nâng cao đáng kể Nhờ đó, đáp ứng nhu cầu vay vốn H hộ nông dân doanh nghiệp, thúc đẩy mở rộng sản xuất, góp phần đáng kể IN vào việc phát triển kinh tế - xã hội đặc biệt lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn K tỉnh Quảng Bình, bên cạnh danh mục tín dụng cá nhân ngân hàng ngày mở rơng, dư nợ tín dụng cá nhân tăng lên quy mô tỷ trọng tổng dư O ̣C nợ cho vay Ngân hàng Cho vay khách hàng cá nhân thị trường tiềm ̣I H năng, mảng tín dụng mang lại cho Ngân hàng mức lợi nhuận cao, song khoản mục kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro với môi trường kinh doanh đầy biến Đ A động Rủi ro tín dụng cá nhân ngày trở nên đa dạng hình thức, phức tạp mức độ ln có khả xảy ra, Thông tư 02/TT-NHNN 09/TT-NHNN có hiệu lực tỷ lệ nợ xấu tín dụng cá nhân Agribank Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình có dấu hiệu ngày gia tăng Vậy đâu nguyên nhân? Làm để quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình? Đây vấn đề ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt quan tâm Xuất phát từ thực tế đó, với kiến thức học tập, định chọn đề tài ”Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình” SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư Làm đề tài nghiên cứu để quản trị rủi ro tín dụng cá nhân cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận diện, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng cá nhân hoạt động Ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu chung: Trên sở thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông Ế nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh Quang Trung Quảng ́H biến rủi ro thành hội cho Ngân hàng U Bình, đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân để tìm cách  Mục tiêu cụ thể : TÊ - Nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại H - Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân IN hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng trị rủi ro tín dụng cá nhân K Bình Trên sở đó, quan trọng rút điều hạn chế cơng tác quản O ̣C - Nghiên cứu đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín ̣I H dụng cá nhân Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Đ A Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân rủi ro hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Nội dung: hoạt động Ngân hàng có nhiều rủi ro phạm vi nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu rủi ro tín dụng cá nhân mà không đề cập đến loại rủi ro khác SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư cơng tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cá nhân cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống Ế toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ U nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cá nhân cán ́H có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng cá nhân từ địa bàn TÊ sang địa bàn khác (có thể thực 01 năm luân chuyển địa bàn 01 lần) để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều IN lý cơng việc nhanh chóng H kiện cho cán tiếp cận khách hàng cá nhân khác có khả xử K 3.3.4.4 Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban, ngành Quán triệt tinh thần lấy thị trường tín dụng cho vay Nơng nghiệp – Nông thôn O ̣C chủ đạo; Cá nhân khách hàng truyền thống, bản, lâu dài hổ trợ cấp ủy, kết quả: ̣I H quyền địa phương nên Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình có Đ A Từ năm 2014 trở trước, phối hợp chặt chẽ Hội Agribank Quảng Bình đem lại nhiều kết khả quan liên kết thực tín dụng tổ vay vốn Nhưng từ năm 2014-2016, phối hợp hai cấp Hội NHNo cấp số nơi chưa chặt chẽ, hiệu thấp dẫn đến hoạt động tổ chức vay vốn có chiều hướng xuống, bộc lộ số tồn tại: - Một số cấp ủy, quyền địa phương chưa quan tâm đến hoạt động tổ vay vốn Một số Ban lãnh đạo tổ (Tổ trưởng) chưa nhiệt tình, trình độ lực tổ trưởng chưa đáp ừng yêu cầu, cách quản lý tổ lúng tứng hoạt động nhóm khơng phát huy hiệu - Sau kiện tồn máy, tổ vào hoạt động việc kiểm tra, đánh giá SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 88 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư trình thực tổ chưa quan tâm, lực số ban lãnh đạo tổ khâu quản lý hạn chế, thiếu nhiệt tình hoạt động, cá biệt số cán biểu tính sách nhiễu hộ vay cá nhân, đặt điều kiện, bặt người vay nộp phí trái với quy định, gây nhiều phiền hà cho dân - Một số cán Ngân hàng chưa nhận thức hết vai trò lãnh đạo tổ vay vốn cầu nối trung gian việc thu thập thông tin để giải cho vay, mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng Chưa sâu sát tiếp cận hộ dân, chưa làm tốt vai trò tuyên truyền, Ế tiếp thị, giao ban định kỳ (q) cơng tác xã hội hóa loại hình nghiệp vụ U tín dụng, dịch vụ Ngân hàng ́H Vì năm tới cần tập trung vào số biện pháp sau: - Liên ngành Agribank – Hội nông dân – Hội phụ nữ mở hội nghị tổng kết TÊ chương trình phối kết hợp, tổng kết mơ hình cho vay, thu nợ qua tổ vay vốn để có biện pháp đạo kịp thời, phù hợp có quy định chung, thống khâu thực H - Có văn quy định tiêu chí để đánh giá chất lượng hoạt động tổ vay vốn IN Hội Nông dân Phụ nữ huyện ban hành văn đạo Hội nông dân, Hội phụ nữ sở xã, K phường phối hợp ngân hàng nông nghiệp cố, chấn chỉnh hoạt động tổ nhóm - Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn đối ̣C với 100% số tổ thành lập để xá định xác chất lượng hoạt động tổ… ̣I H O - Tiếp tục quy định trì lịch trực giao dịch xã CBTD thu nợ Đ A lưu động tạo thuận lợi cho người vay vốn SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 89 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận trình bày chương 1, thực trạng phân tích chương 2, đặc biệt tồn tại, hạn chế, chương luận văn đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường lực quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian tới ngày phát triển, hạn chế Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế thấp tổn thất rủi ro tín dụng SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 90 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Kết luận Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành cho vay khách hàng cá nhân thị trường tiềm năng, mảng tín dụng mang lại cho Ngân hàng mức lợi nhuận cao, song khoản mục kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro với môi trường kinh doanh đầy biến động, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam Ế giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gàn đến với thông lệ quốc tế U muốn tồn phát triển bền vững nghiên cứu, luận văn hoàn thiện nhiệm vụ sau: ́H Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi TÊ - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng nói chung đặc thù quản trị rủi ro tín dụng cá nhân nói riêng H - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Ngân hàng Nông IN nghiệp Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung Quảng Bình, sâu phân tích, K lý giải thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh quang Trung Quảng Bình, O ̣C - Ngồi qua q trình tìm hiểu tài liệu nghiên cứu định tính làm ̣I H tơi có vấn cán tín dụng cá nhân để tìm nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Đ A nông thôn Việt Nam chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thơng qua bảng hỏi để biết nhận định cán hoạt động lĩnh vực tín dụng cá nhân đồng tình nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân 22 nguyên nhân với mức độ đánh giá thông qua mức độ đồng ý (với: 1-Rất không phổ biến, 2- khơng phổ biến, 3Trung bình, 4- phổ biên, 5- phổ biến) có 15 ngun nhân có tỷ lể chọn cao - Trên sở đánh giá thực trạng biết nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân, biết kết đạt hạn chế tồn quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Quang Trung Quảng Bình luận văn đề xuất số giải pháp SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 91 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối vơi Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình - Luận văn đưa số ý kiến với Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thông Việt Nam Cho đến có nhiều đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, chi nhánh Ngân hàng thương mại địa phương khác nhau, chưa có đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Ế nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình có tính U cập nhật đến hết năm 2016 ́H Với tính chất mẽ loại hình tín dụng khách hàng cá nhân Việt Nam để phù hợp với xu phát triển nay, quản trị rủi ro nói chung quản trị tín dụng TÊ cá nhân nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chun mơn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội H 3.2 Kiến nghị IN 3.2.1 Kiến nghị Chính phủ K 3.2.1.1 Sự thay đổi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi O ̣C Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã ̣I H hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương Đ A lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách điều nằm ngồi khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 92 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư 3.2.1.2 Xây dựng, đại hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến trung ương, để dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác, hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian Ế chi phi tiết kiệm U Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà nước mà ́H chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chưa học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu TÊ thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do NHTM thường không đầy đủ thông tin lịch sử khách H hàng Chẳng hạn để tìm thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa IN phương nơi cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài K tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay O ̣C mối quan hệ họ hàng cá nhân đó… khơng quan lưu giữ Đặc biệt ̣I H việc tìm hiểu thơng tin từ quan Nhà nước thuế, cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo tài gửi quan Đ A thuế lỗ, nợ đóng thuế báo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin Quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ công tác quản lý nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.2.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM gặp nhiều khó khăn việc tiệp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân (các số trung bình ngành số tài chính, giá thành…) nhiều hạn chế khơng có Vì vậy, Chính Phủ cần giao cho SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 93 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư tổng cục thống kê phối hợp với tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Chống cạnh tranh không lành mạnh: với mở rộng tín tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh U Ế lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để ́H hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt TÊ có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn H - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên IN tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) Trong thực thi chức quán lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm sốt giám sát thị K trường, hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín ̣C dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn O thiện theo hướng nâng cao chất lượng phận tích tình hình tài phát triển hệ ̣I H thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị thị trường Đ A phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng (Credit swap) Đây công cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Tăng cường công tác tra, Công tác tra, giám sát nâng cao hiệu tra NHNN phải tăng cường thường xuyên - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ hoạt động tín dụng, chế huy động vốn; chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 94 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư thông lệ Quốc tế, tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiến trình hội nhập - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng U Ế giới ́H 3.2.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Viêt Nam TÊ - Tiếp tục xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực: tăng cường đào tạo, đào tạo cán quản lý, viên chức hệ thống, cán tín dụng kiến thức IN tồn phát triển ngân hàng H thị trường, pháp luật thẩm định dự án cho vay… Đây nhân tố định đến - Cũng cố nâng cao vai trò trung tâm thơng tin phòng ngừa rủi K ro, phát hành đặn hàng tháng thông tin cảnh báo cho chi nhánh biết ̣C phòng ngừa Hiên diễn nhiều tổ chức tín dụng đầu tư cho khách O hàng cá nhân (không phải cho vay đồng tài trợ), lại thiếu thông tin khách hàng ̣I H cá nhân, tiềm ẩn rủi ro xảy lớn - Có sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm công tác tín Đ A dụng cá nhân, đảm bảo thu nhập phải tường xưng với trách nhiệm công việc, phân phối thu thập phải vào chất lượng công việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng cá nhân rủi ro đơi với cơng tác kiểm sốt cán 3.3 Những hạn chế đề tài Thứ nhất, hạn chế người điều tra nên đề tài thực nghiên cứu định lượng với mẫu theo thuận tiện nên tính đại diện, khả suy rộng cho tổng thể chưa cao Thứ hai, nghiên cứu giải mục tiêu nghiên cứu hạn chế thời gian kiến thức kỹ nên nhiều thiếu sót hạn chế SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 95 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các Mác (1978), Tư III tập 2, NXB Sự thật Hà Nội David Begg (1995), Kinh tế học, NXB Giáo dục Hà Nội Huỳnh Thế Du, “Thành Công Thất Bại Mơ hình xử lý nợ xấu”, (15/11/2004), Tài liệu Fullbright Frederic S Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB khoa học kỹ thuật Hà Nội Ế Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải U Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị tín dụng NHTM, ́H NXB Tài chính, Hà Nội TÊ Nguyễn Thị Liên Hoa, Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, Tạp chí Phát triển kinh tế TP HCM, 06-2008 Vũ Văn Hố (1998), Lý thuyết tiền tệ, NXB Tài Hà Nội H Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB LĐXH IN 10 Nguyễn Lâm Hòa (1994), Từ điển kinh tế Anh-Pháp-Việt tài - Ngân K hàng, NXB giáo dục viện khoa học ngân hàng ̣C 11 Bùi Duy Hưng, “Bài học kinh nghiệm đo lường rủi ro tín dụng từ khủng hoảng O nợ chuẩn Mỹ”, Tạp chí ngân hàng, Số 18 tháng 9-2008, trang 59-62 ̣I H 12 Tô Ngọc Hưng (2004), Cẩm nang ngành ngân hàng, NXB giao thông VT 13 Học viện Ngân hàng (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB thống Đ A kê, Hà Nội 14 Học viện Ngân hàng (2004), Lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 15 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), NXB trị quốc gia Hà Nội 16 Bùi Thị Kim Ngân, “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, Số chuyên đề nâng cao lực quản trị rủi ro năm 2005 17 NHNN Quảng Bình (2014-2016), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàn Quảng Bình SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 96 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư 18 NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình 1988-2003, Lịch sử hình thành phát triển 20 NHNo&PTNT Quang Trung Quảng Bình, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014-2016 21 NHNo&PTNT Việt Nam (2007), Quyết định Số 636/QĐ-HĐQT-XLRR, ngày Ế 22/6/2007 U 22 Nguyễn Trọng Tài, Vũ Quang Huy (2008), “Kinh nghiệm nước phòng ́H ngừa xử lý rủi ro tín dụng”, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 71 – 2008 TÊ 23 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê Đ A ̣I H O ̣C K IN H 24 NHNo&PTNT Việt Nam, Bảng công bố thông tin, www.agribank.com.vn SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung 97 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư PHỤ LỤC 1: BẢNG HỎI CHÍNH THỨC Mã số phiếu: ………… PHIẾU KHẢO SÁT THÔNG TIN CÁN BỘ TÍN DỤNG Kính thưa Anh/Chị! Tơi Trương Thị Mỹ Nhung- sinh viên Trường Đại học Kinh Tế Huế, thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Hiện tiến hành nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro Ế tín dụng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam U (Agribank) – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình” ́H Rất mong Anh/Chị dành thời gian giúp tơi trả lời câu hỏi cách đánh dấu vào thích hợp Những ý kiến đóng góp Anh/Chị TÊ thơng tin vơ quan trọng thành công nghiên cứu Tôi cam đoan thông tin dùng cho mục đích nghiên cứu đảm bảo giữ IN K Xin trân trọng cảm ơn! H bí mật cho Anh/Chị tham gia trả lời câu hỏi Xin Anh/Chị vui lòng cho biết số thơng tin cá nhân sau: O ̣C Tên anh/chị: ………………………………………………………… Câu 1: Anh/Chị Tuổi ̣I H ☐Dưới 24 tuổi ☐Trên 55 tuổi Đ A ☐Từ 24-39 tuổi ☐Từ 40-55 tuổi Câu :Trình độ thâm niên Anh/Chị ☐Dưới năm ☐Từ 4-7 năm ☐Từ 8-11 năm ☐Trên 11 năm Câu 3: Anh/Chi có thuyền xuyên cử học, nâng cao trình độ nghiệp vụ khơng? ☐Có SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung ☐Khơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư Câu 4: Ý kiến Anh/Chị nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình Anh/Chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý với nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ( với : 1- Rất không phổ biến, - Không phổ biến, - Trung bình, - phổ biến, - Rất phổ biến) không phổ Phân loại phổ R Trung Phổ Rất bình biến phổ biến U biến Không Rủi ro canh ́H tranh tổ TÊ chức Rủi ro H thay đổi từ K RRTD trường pháp lý chưa thuận lợi có nhân hiệu khách quan Pháp luật O thống thông tin quản lý thấp Đ A trường từ Rủi ro hệ ̣I H môi ̣C nguyên quan IN sách ngân hàng 3.Rủi ro môi kinh doanh trường Rủi ro môi kinh tế không ổn định, biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường TG Rủi ro thay đổi môi trường SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung Ế Rất Mức độ biến Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư Mức độ Rất không phổ Phân loại biến Khơng phổ R Trung Phổ Rất bình biến phổ biến biến tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt tổn thất cho KH cá nhân vay vốn Ế 7.Rủi ro U tra, kiểm tra, giám ́H sát chưa hiệu NHNN TÊ 8.Hoạt động kinh doanh khơng gặp H thuận lợi, khẳ yếu K Nguồn thu nhập IN quản lý tình hình tài 10 Rủi ro khách ̣I H nguyên O ̣C Rủi ro tín tương lai dụng khách hàng cá nhân nhân từ hàng sử dụng vốn phía sai mục đích so với phương Đ A khách hàng nhân án kinh cá doanh đề nghị vay vốn 11 Rủi ro khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất khơng bán 12.Khách hàng vay vốn nhiều tổ SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồng Thị Diễm Thư Mức độ Rất không phổ Phân loại biến Khơng phổ R Trung Phổ Rất bình biến phổ biến biến chức tín dụng danh nghĩa 13 Đạo đức cá nhân không tốt Ế 14 Rủi ro thiếu U thông tin thẩm ́H định định cho vay nên đến TÊ dẫn định cho vay H sai lầm giám sát quản lý K sau vay, hệ IN 15 Rủi ro thiếu từ phía ngân hàng ̣C khoản vay có O xuất phát thống cảnh báo sớm vấn đề không hiệu ̣I H RRTD can thiệp kịp thời Đ A 16 Rủi ro áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng 17 Rủi ro hệ thống kiểm sốt cho vay SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hoàng Thị Diễm Thư Mức độ Rất không phổ Phân loại biến Không phổ R Trung Phổ Rất bình biến phổ biến biến khơng chặt chẽ hiệu 18 Rủi ro ý muốn chủ quan xét duyệt Ế người U cấp có thẩm ́H quyền 19 Chưa có TÊ phân tách cơng việc quy trình tín H dụng cá nhân lẻo công tác ̣C ngân hàng K kiểm soát nội IN 20 Rủi ro lõng O 21 Rủi ro việc ̣I H chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề, lĩnh Đ A vực chậm 22 Rủi ro bố trị cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Chân thành cảm ơn thông tin anh chị cung cấp! SVTH: Trương Thị Mỹ Nhung ... LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ H NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN IN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH 72 K 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân. .. luận Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Đ A Chương 2: Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng. .. thôn Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình 72 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng cá nhân quản trị rủi ro tín dụng cá Đ A nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam