Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần nam việt (NAVIBANK) chi nhánh thừa thiên huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ại họ cK in h tế H uế -   - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT Đ CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Th.S Ngô Minh Tâm Đậu Thị Liên Lớp: K44A – QTKD Niên khóa: 2010 - 2014 Huế, 05/2014 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm Qua thời gian thực tập ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Nam Việt chi nhánh Thừa Thiên Huế, em có điều kiện tìm hiểu thực tế hoạt động tín dụng dành cho khách hàng cá nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Nhờ đó, với kiến thức học trường đại học Kinh Tế Huế, em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Thương Mại Cổ Phần tế H uế Nam Việt chi nhánh Thừa Thiên Huế” Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, em may mắn nhận giúp đỡ nhiều người giúp em hoàn thành khóa luận thời gian sớm Em xin chân thành cảm ơn thầy cô Khoa Quản Trị Kinh Doanh tận tình dạy dỗ, ại họ cK in h trang bị kiến thức tảng giúp em tự tin bước vào đời Em xin bày tỏ lòng biết ơn đến cô giáo – Thạc sỹ Ngô Minh Tâm, giảng viên trực tiếp hướng dẫn em suốt trình thực tập Cảm ơn cô tận tình hướng dẫn giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Đồng thời, em xin cảm ơn toàn thể ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng Navibank Huế tạo điều kiện cho em hoàn thành tốt đợt thực tập Đặc biệt cô chú, Đ anh chị phòng quan hệ khách hàng hướng dẫn, cung cấp số liệu, hướng dẫn tận tình thân thiện Do thời gian kiến thức hạn chế nên khóa luận khó tránh khỏi sai sót, em mong nhận góp ý, sửa chữa thầy cô cô chú, anh chị chi nhánh để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Huế, ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Đậu Thị Liên SVTH: Đậu Thị Liên CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ************** Họ tên sinh viên: Đậu Thị Liên tế H uế NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Lớp: K44A QTKD TH - Trường Đại học kinh tế-Đại học Huế Đã thực tập tốt nghiệp tại: ngân hàng TMCP Nam Việt chi nhánh Thừa Thiên Huế ại họ cK in h Thời gian thực tập: từ ngày 10/2/2014 đến ngày 17/5/2014 Bộ phận thực tập: phòng Quan Hệ Khách Hàng Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Nam Việt (NAVIBANK) chi nhánh Thừa Thiên Huế ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Đ ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Huế, ngày tháng năm 2014 Lãnh đạo doanh nghiệp Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm MỤC LỤC PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu tế H uế 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu 5.2 Phương pháp tính toán số liệu ại họ cK in h 5.3 Phương pháp phân tích Kết cấu luận văn PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1.Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Đ 1.1.3 Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 13 1.1.4 Các yếu tố đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 15 1.2 Cơ sở thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 22 1.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Thái Lan 22 1.2.2 Các mô hình quản trị rủi ro áp dụng NHTM Việt Nam 22 CHƯƠNG 25 NGHIÊN CỨU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT (NAVIBANK) CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 25 2.1.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Nam Việt chi nhánh Thừa Thiên Huế 25 SVTH: Đậu Thị Liên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Navibank 27 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Navibank chi nhánh Huế giai đoạn 2011 – 2013 30 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng nhân ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 37 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Nam Việt chi nhánh Huế 37 2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng Ngân Hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 41 tế H uế 2.2.3 Dự phòng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Navibank chi nhánh Huế giai đoạn 48 2011 – 2013 48 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh Huế 49 ại họ cK in h 2.3.1 Chính sách tín dụng 49 2.3.2 Tài sản đảm bảo 50 2.3.3 Mua bảo hiểm tín dụng 51 2.3.4 Công tác xử lý khoản vay có vấn đề 52 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh huế 53 2.4.1 Mặt tích cực 53 Đ 2.4.2 Mặt tiêu cực 54 2.5 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh Huế giai đoạn 2011 – 2013 55 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 55 2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 58 2.5.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 58 CHƯƠNG 60 ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TRONG NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 60 SVTH: Đậu Thị Liên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Nam Việt điều kiện phát triển hội nhập 60 3.2 Giải pháp 61 3.2.1 Các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 61 3.2.2 Các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 63 3.2.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 64 PHẦN 3: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 68 tế H uế 3.1 Kiến nghị 68 3.1.1 Đối với ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 68 3.1.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 69 3.1.3 Kiến nghị phủ 70 ại họ cK in h 3.2 Kết luận 71 Đ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 SVTH: Đậu Thị Liên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm DANH MỤC HÌNH Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn theo loại nguồn vốn chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Biểu đồ 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh giai đoạn 2011 - 2013 Biểu đồ 2.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2011 - 2013 Biểu đồ 2.4 Tình hình hoạt động cho vay KHCN giai đoạn 2011 – 2013 Biểu đồ 2.5 Tình hình dư nợ KHCN theo mục đích sử dụng chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 tế H uế Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ KHCN theo thời hạn chi nhánh theo giai đoạn 2011 - 2013 Biểu đồ 2.7 Hệ số nợ hạn cá nhân chi nhánh giai đoạn 2011 -2013 Biểu đồ 2.8 Hệ số nợ xấu cá nhân chi nhánh giai đoạn 2011 - 2013 ại họ cK in h Biểu đồ 2.9 Hệ số rủi ro tín dụng cá nhân chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Đ Biểu đồ 2.10 Hệ số thu nợ KHCN chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 SVTH: Đậu Thị Liên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1.Bảng xếp hạng tín dụng Moody’s Standard Bảng 1.2 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng Sơ đồ 2.1.Sơ đồ cấu tổ chức ngân hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ngân Hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 2013 tế H uế Bảng 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh Navibank Thừa Thiên Huế giai đoạn 2011Bảng 2.3.Kết hoạt động kinh doanh củachi nhánh Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2011- 2013 ại họ cK in h Bảng 2.4 Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ KHCN theo mục đích sử dụng chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ KHCN theo thời hạn chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ KHCN theo chất lượng tín dụng chi nhánh giai đoạn 20112013 Đ Bảng 2.8 Hệ số nợ hạn KHCN chi nhánh giai đoạn 2011- 2013 Bảng 2.9 Hệ số nợ xấu KHCN chi nhánh giai đoạn 2011- 2013 Bảng 2.10 Hệ số rủi ro tín dụng cá nhân chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 2.11 Hệ số thu nợ KHCN chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 2.12 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho vay KHCN chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 2.13.Tình hình cho vay KHCN theo tài sản đảm bảo chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 SVTH: Đậu Thị Liên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT KHCN – Khách hàng cá nhân NHNN – Ngân hàng nhà nước NHTM – Ngân hàng thương mại TCTD – Tổ chức tín dụng CTCP – Công ty cổ phần TTH – Thừa Thiên Huế TLDP – Tỷ lệ dự phòng TGTT – Tiền gửi toán TGTK – Tiền gửi tiết kiệm HĐKD – Hoạt động kinh doanh ại họ cK in h CN – Chi nhánh tế H uế TCKT – Tổ chức kinh tế ĐVT – Đơn vị tính DP – Dự phòng TSĐB – Tài sản đảm bảo NAVIBANK – Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt TMCP – Thương Mại Cổ Phần RRTD – Rủi ro tín dụng Đ KQHĐKD – Kết hoạt động kinh doanh CIC - Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng SVTH: Đậu Thị Liên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Bức tranh kinh tế giới năm gần nhiều bất ổn biến động phức tạp Khủng hoảng tài khủng hoảng nợ công châu Âu chưa hoàn toàn chấm dứt Mặc dù có số dấu hiệu tích cực cho thấy phục hồi trở lại triển vọng kinh tế toàn cầu nhìn chung chưa vững chắc, nước phát triển Hàng tồn kho mức cao, sức mua yếu, tỷ lệ nợ xấu mức đáng lo ngại, nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất, ngừng hoạt động giải thể…chính tranh kinh tế - xã hội Việt Nam Trong trình phát triển kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng Thị trường ngân tế H uế hàng có nhiều khởi sắc, đánh dấu bước phát triển chất lẫn lượng hệ thống ngân hàng Việt Nam Với đặc thù lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, rủi ro ngân hàng yếu tố tránh khỏi có khả trở thành nguy ại họ cK in h gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến bền vững ngân hàng nói riêng, thị trường tài kinh tế nói chung Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu (60% – 80%) thu nhập ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam Rủi ro tín dụng tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm tầm Đ kiểm soát người Tuy nhiên khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng nằm khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả, hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chất chủ quan, xuất phát từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm soát Được thành lập từ năm 1995, trải qua 18 năm hoạt động, ngân hàng TMCP Nam Việt (NAVIBANK) khẳng định vị trí thị trường tài – tiền tệ thể qua tăng trưởng nhanh chóng ổn định quy mô tổng tài sản, vốn điều lệ lẫn hiệu kinh doanh Trong môi trường cạnh tranh nay, để đón đầu xu hội nhập kinh tế quốc tế, Navibank xác định mũi nhọn chiến lược SVTH: Đậu Thị Liên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TRONG NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Nam Việt điều kiện phát triển hội nhập Định hướng mục tiêu chung Navibank nói chung chi nhánh Navibank Thừa Thiên Huế nói riêng “Phát triển phải đảm bảo ổn định, bền vững; hiệu hoạt động kinh doanh phải đặt thiết chế an toàn hoạt động ngân hàng làm mục tế H uế tiêu xuyên soát; đề cao vai trò kiểm tra, giám sát tất nghiệp vụ kinh doanh; hoạt động kinh doanh tác nghiệp phải gắn với giải pháp phòng chống rủi ro phát sinh, tuyệt đối giữ vững chữ tín ngân hàng lòng khách hàng, bước xây dựng Navibank trở thành ngân hàng đại chúng đa năng, ngày ại họ cK in h gắn kết dịch vụ ngân hàng dân cư đối tượng tổ chức kinh tế phạm vi nước, theo chế tổ chức hoạt động ngân hàng bán lẻ đại…” Hoạt động theo đạo, định hướng phát triển chi nhánh Thừa Thiên Huế tổng hợp theo kế hoạch đây: - Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, chi nhánh cần tiếp tục huy động đưa thị trường nhiều sản phẩm huy động hấp dẫn, tăng tính cạnh tranh, nhằm giữ vững thị trường theo kế hoạch Chi nhánh không ngừng hoàn thiện sản Đ phẩm huy động ban hành trước để phù hợp với nhu cầu đa dạng khách hàng để từ thu hút nguồn vốn cần thiết phục vụ cho trình cho vay - Tiếp tục cho vay ngắn hạn số khách hàng cá nhân đáp ứng đủ điều kiện ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiết cận nguồn vốn vay cách nhanh chóng thuận lợi - Tăng cường hoạt động marketing, quảng bá hình ảnh để mở rộng mạng lưới hoạt động ngân hàng, nâng cao uy tín chất lượng phục vụ khách hàng SVTH: Đậu Thị Liên Trang 60 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm - Duy trì việc đánh giá, phân loại khách hàng theo định kỳ sở thông tin có chọn lọc, từ xây dựng hạn mức tín dụng cho khách hàng, có sách lãi suất phù hợp kết hợp sách phát triển dịch vụ theo hướng đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng từ gia tăng doanh số giao dịch - Cải thiện công tác thẩm định nhằm đánh giá, dự báo sớm loại rủi ro tín dụng đề xuất biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng qua hỗ trợ đơn vị kiểm soát rủi ro trước cho vay - Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn trì mức thấp, đảm bảo an toàn rủi ro tín dụng (< 5% nợ hạn < 3% nợ xấu) tế H uế - Mở rộng cho vay ngoại tệ với khách hàng có khả tái tạo ngoại tệ tìm nguồn cung ngoại tệ từ doanh nghiệp khác, cho vay kết hợp với áp dụng biện pháp phòng chống rủi ro tỷ giá, xác định khả hỗ trợ ngoại tệ ngân hàng số khách hàng có doanh số giao dịch lớn để nâng mức tăng truwongr tín cung cầu ại họ cK in h dụng cách an toàn sở sách cung ứng ngoại tệ phù hợp với tình hình 3.2 Giải pháp 3.2.1 Các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 3.2.1.1.Hoàn thiện sách tín dụng - Tăng tỷ lệ vay/ giá trị TSĐB: hạn mức tín dụng ngân hàng từ Đ 70%-90% tài sản chấp Tuy nhiên ngân hàng có lượng lớn khách hàng vay bất động sản, mua ô tô, với khách hàng có khả trả nợ tốt vay 70% giá trị tài sản đảm bảo chưa đủ đáp ứng nhu cầu vay họ Vì để tăng khả cạnh tranh thời gian tới, ngân hàng nên xem xét tới tỷ lệ thay đổi linh hoạt theo nhu cầu khách hàng mặt chung thị trường Mức lên tới 80% – 95% cao hơn, linh hoạt khách hàng có khả trả nợ tốt - Linh hoạt chấp nhận hồ sơ tài sản chấp: Mặc dù có đổi mới, thực sách cửa tiến độ cấp giấy tờ nói chung đặc biệt giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất đô thị chậm, SVTH: Đậu Thị Liên Trang 61 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà với khu chung cư xây Vì vậy, ngân hàng cần giảm bớt thủ tục hành rườm rà không cần thiết - Cải thiện chất lượng dịch vụ: Chất lượng dịch vụ thể thời gian giao dịch nhanh, thủ tục đơn giản, tăng cường giao dịch hành nghỉ trưa để tạo điều kiện thuận lợi với khách hàng cán công nhân viên chức đến giao dịch với ngân hàng 3.2.1.2 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay Cùng đối tượng khách hàng cá nhân ngân hàng chưa có chiến lược kinh doanh cụ thể để tạo khác biệt sản phẩm, dịch vụ giá cả, thời gian phục vụ tế H uế so với ngân hàng khác Hiện sản phẩm cho vay khác biệt, ngân hàng có sản phẩm vay chấp, ngân hàng nên mở rộng sản phẩm cho vay tín chấp với cán công nhân viên Mặc dù, thời gian qua chi nhánh cung cấp cho khách hàng cá nhân ại họ cK in h nhiều sản phẩm ưu đãi Song sản phẩm toán quốc tế dành cho khách hàng cá nhân Navibank chưa có Vì vậy, chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế nhiều sản phẩm khác để thu hút khách hàng đến với chi nhánh 3.2.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động Maketing ngân hàng Để xây dựng phát triển hình ảnh ngân hàng hoạt động hiệu với lực tài tốt rộng rãi công chung, thời gian tới Navibank chi nhánh Huế cần phải không ngừng phấn đấu, nỗ lực để tạo niềm tin xây dựng uy tín cho thương hiệu Đ hoạt động truyền thông quan hệ công chúng như: chuẩn hóa thống hình ảnh, tên ngân hàng, cung cách làm việc, thay đổi hệ thống nhận diện thương hiệu để theo kịp với nhịp độ phát triển thị trường ngân hàng,… Bên cạnh đó, với mục đích giúp khách hàng đối tác hiểu rõ hoạt động Navibank chi nhánh Huế, thông tin tài cần phải cập nhật thường xuyên phương tiện truyền thông có uy tín để cung cấp thông tin hữu ích Navibank cho đối tượng khách hàng từ tổ chức đến cá nhân 3.2.1.4 Xây dựng mối quan hệ tốt đẹp lâu dài ngân hàng với khách hàng, xóa bỏ e ngại khách hàng đến xin vay vốn SVTH: Đậu Thị Liên Trang 62 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm Khách hàng cá nhân đến xin vay vốn ngân hàng thường có thái độ e ngại, thiếu tự tin tâm lý họ tâm lý người vay Vì vậy, từ lần khách hàng đến ngân hàng xin vay vốn, cán tín dụng cần chủ động xây dựng mối quan hệ gần gũi cởi mở khách hàng, tạo tâm lý yên tâm cho khách hàng Mối quan hệ cần trì suốt trình giao dịch với khách hàng kể khách hàng kết thúc giao dịch, lẽ khách hàng khách hàng tiềm ngân hàng nhu cầu vay vốn hình thành Hiện nay, tạo mối quan hệ tốt với khách hàng mục tiêu hàng đầu, mà ngân hàng hướng tới 3.2.2 Các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tế H uế Lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề: muốn có lợi nhuận phải chấp nhận rủi ro Nếu không chấp nhận rủi ro, không thu lợi nhuận 3.2.2.1 Phân loại khách hàng Phân loại khách hàng yêu cầu bắt buộc xác định giới hạn tín dụng đối ại họ cK in h với khách hàng từ tổ chức đến cá nhân Đây môt phương pháp lượng hóa rủi ro khách hàng thông qua trình đánh giá điểm Khi xếp hạng khách hàng cần dựa vào: Tính cách, trách nhiệm độ tin cậy người đứng vay - Lịch sử nợ vay người vay - Mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh mà khách hàng thực - Những biến động hoạt động kinh doanh khách hàng - Chất lượng chiến lược kinh doanh - Tài sản đảm bảo Đ - 3.2.2.2 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Thẩm định khâu quan trọng giúp khách hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Ngân hàng Navibank chi nhánh Huế cần: - Hoàn thiện công tác thẩm định sở đổi đồng mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định Trong công tác thẩm định cần vận dụng nguyên tắc 6C để đánh giá khách hàng SVTH: Đậu Thị Liên Trang 63 Khóa luận tốt nghiệp - GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm Nâng cao trình độ cán thẩm định, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay khách hàng - Thường xuyên cập nhật thông tin tình hình kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định - Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh mà khách hàng tham gia 3.2.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh Thừa tế H uế Thiên Huế Để đạt hiệu cao công tác quản trị rủi ro tín dụng việc mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao lực quản trị, phòng ngừa rủi ro tín dụng phải liền với Nếu trọng đến mở rộng tín dụng mà coi nhẹ đến khâu nâng cao tín dụng, quản ại họ cK in h lý phòng ngừa rủi ro dẫn đến nợ hạn cao, nợ xấu lớn ngân hàng thua lỗ Vì vậy, mục tiêu cao ngân hàng mở rộng tín dụng nằm tầm kiểm soát, quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao khả thân 3.2.3.1 Chú trọng công tác thu thập thông tin Ngân hàng nên tổ chức thu thập thông tin, lưu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Đ Trong điều kiện cạnh tranh tổ chức tín dụng ngày gay gắt, việc mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn cho vay Chính cạnh tranh vô hình chung ngân hàng tạo nên tình trạng thông tin bất cân xứng Vấn đề đặt có hệ thống thông tin đáng tin cậy phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt Navibank phải xây dựng kho liệu thông tin riêng thông tin tín dụng, xây dựng quy trình phục vụ cho việc thu thập thông tin nhanh chóng Để có nguồn thông tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau: SVTH: Đậu Thị Liên Trang 64 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo kết HĐKD, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng,…Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ phụ thuộc vào trình độ chuyên môn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội cán làm công tác tín dụng Nguồn thông tin từ bên ngoài: nguồn thông tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng có quan hệ với ngân hàng, từ ngân hàng thương mại địa bàn, ngân hàng nông nghiệp khác, từ NHNN, từ thị trường thông qua thoong tin đại chúng, báo chí,…; từ quan liên quan: quan tế H uế thuế, công an, kiểm toán,… 3.2.3.2 Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn Một dấu hiệu rủi ro ngân hàng đặc trưng nợ xấu, nợ hạn mức cao xu hướng tăng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần tím biện pháp hữu ại họ cK in h hiệu để xử lý nợ xấu nợ hạn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng Navibank sử dụng biện pháp khai thác khách hàng vay: khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến quan pháp luật xử lý Ngân hàng làm tư vấn cho khách hàng đưa biện pháp tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải hàng tồn đọng,… Ngân hàng vận dụng xử lý phù hợp với khách hàng: giảm nợ trả nợ Đ cho vay thêm thời hạn hạ lãi suất cho vay, tạo điều kiện cho khách hàng Ngoài việc phân loại nợ thành năm nhóm nợ theo quy định định 493/QĐNHNN, ngân hàng cần phân loại nợ theo nhiều nguyên nhân khác như: phân theo nguyên nhân chủ quan, khách quan, theo khả thu hồi, khả thu hồi từ có sở tìm biện pháp khắc phục hạn chế rủi ro triệt để khả 3.2.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay Trong khâu thẩm định khách hàng, cán tín dụng phải đặt tiêu chí thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, lực tài chính, lực SVTH: Đậu Thị Liên Trang 65 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm quản lý sản xuất kinh doanh, tiêu phản ánh khả hoàn trả nợ vay, uy tín khách hàng lên vị trí quan trọng hàng đầu phải cán tín dụng tuân thủ cách nghiêm ngặt quy trình, thực tất quy định đề thực thẩm định khách hàng Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Mỗi khách hàng không vay ngân hàng mà vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện khác tế H uế đặc biệt điều kiện tổng dư nợ khách hàng nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh Để thực tốt điều này, Navibank chi nhánh Huế cần phải trọng đến phân tích định lượng thông qua việc sử dụng mô hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa cách hợp lý, phản ánh rõ ràng mức độ rủi ro từ xây dựng ại họ cK in h biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng cho khách hàng Ngân hàng cần xây dựng quy trình thủ tục kiểm tra chéo, kiểm tra đột suất khách hàng vay địa bàn cán tín dụng với Mặt khác, số nhân tố chưa cán tín dụng quan tâm trình thẩm định Đó số dự báo trước cho vay như: giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, số tiêu dùng biến cố dự đoán kinh tế, trị, xã hội 3.2.3.4.Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng Đ Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phòng rủi ro tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay Tuân thủ điều kiện bảo hiểm bắt buộc nhà nước ngân hàng 3.2.3.5 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Navibank cần có sách thu hút nhiều cán có chuyên môn tài ngân hàng nước, lĩnh vực quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán lãnh đạo ngân hàng Đào tạo, bồi dưỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chuyên môn mình, để đảm bảo tốt công việc chuyên môn ngân hàng Cử cán học hỏi kinh nghiệm nước để tiếp thu cải tiến mô hình, quy SVTH: Đậu Thị Liên Trang 66 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm trình tác nghiệp đại nước giới Ngoài ra, ngân hàng nên tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi tọa đàm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng toàn ngân hàng toàn hệ thống Navibank Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Đồng thời, thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài Ngân hàng Navibank nói chung chi nhánh Huế nói riêng cần phải có chế độ đãi tế H uế ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc khen thưởng, biểu dương vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng mức lương trước thời hạn đề bạt lên chức vụ cao hơn; cán sai phạm tùy theo mức độ mà có biện pháp xử lý phù hợp ại họ cK in h 3.2.3.6 Không lệ thuộc nhiều vào tài sản đảm bảo Ngân hàng Navibank không nên lệ thuộc vào tài sản đảm bảo mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khả toán tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, Đ khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng, định đến việc xử lý khả thu hồi có rủi ro 3.2.3.7 Phân tán rủi ro tối thiểu hóa rủi ro tín dụng Để phân tán rủi ro tối thiểu hóa rủi ro tín dụng cách đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục nhỏ nhất, điều có nghĩa “không nên bỏ trứng vào giỏ” Ngân hàng nên đa dạng hóa hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân SVTH: Đậu Thị Liên Trang 67 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm PHẦN 3: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 3.1 Kiến nghị 3.1.1 Đối với ngân hàng TMCP Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế 3.1.1.1 Phân tán rủi ro tín dụng - Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ - Thực bảo hiểm tín dụng: nhiều trường hợp khách hàng tài sản chấp cầm cố họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn khoản cho tế H uế vay tiêu dùng cho vay bất động sản dựa vào thu nhập khách hàng để xem xét cho vay Thế nhưng, thu nhập khách hàng hoàn toàn phụ thuộc vào tình hình việc làm họ Rất nhiều khách hàng có việc làm không ổn định, lệ thuộc vào tình trạng kinh tế đảm bảo có thu nhập để trả nợ vay mua bất động sản ại họ cK in h khoảng thời gian dài đến 25 – 30 năm Trong trường hợp vậy, ngân hàng thường cho khách hàng vay với điều kiện khách hàng mua bảo hiểm tín dụng Khi khách hàng rơi vào tình trạng khó khăn khả trả nợ công ty bảo hiểm trả Vì cần hợp tác với công ty bảo hiểm để đa dạng hóa loại bảo hiểm tín dụng kèm với sản phẩm cho vay - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái Đ lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường 3.1.1.2 Hoàn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng tảng kim nam cho hoạt động tín dụng Navibank Nội dung sách tín dụng gồm: định hướng phát triển tín dụng mức độ chấp nhận rủi ro; nguyên tắc hành vi ứng xử mối quan hệ nội tương tác với đối tác bên hoạt động tín dụng Chính sách tín dụng phải dựa sở phân tích thị trường, quy mô, lực ngân hàng Chính sách tín dụng phải gắn liền với chiến lược kinh doanh chiến lược quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng đồng thời phải truyền đạt đến cấp quản trị máy hoạt động tín dụng ngân hàng SVTH: Đậu Thị Liên Trang 68 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm 3.1.1.3 Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá tín dụng, thiết lập tiêu chí cấp tín dụng đắn Hệ thống đánh giá thẩm định thường đôi với tiêu chí cấp tín dụng Thiết lập tiêu chí cấp phát tín dụng đắn, đầy đủ, rõ ràng điều kiện cần thiết để đảm bảo an toàn tín dụng Các tiêu chí đặt như: tư cách khách hàng để cấp tín dụng, cấp bao nhiêu, loại tín dụng gì? điều kiện ràng buộc gì?.Thông tin tối thiểu phục vụ cho phê duyệt tín dụng bao gồm: mục đích vay vốn nguồn trả nợ vay; tính trực hay uy tín danh tiếng người vay đối tác; lịch sử trả nợ người vay khả trả nợ Các điều kiện, điều khoản ràng buộc cấp tín tế H uế dụng bao gồm thỏa ước, hợp đồng thiết lập để hạn chế thay đổi danh mục rủi ro tương lai người vay 3.1.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 3.1.2.1 Tăng cường công tác tra, kiểm soát ại họ cK in h Ngân hàng nhà nước thực thường xuyên công tác tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt Ngân hàng nhà nước cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận Đ giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị tra ngân hàng nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra 3.1.2.2 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin Trung tâm thông tin tín dụng CIC trung tâm mà ngân hàng thương mại sử dụng nhiều Để thực tốt công tác quản trị rủi ro trước hết hệ thống SVTH: Đậu Thị Liên Trang 69 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm thông tin phải đầy đủ, xác kịp thời Chất lượng thông tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động trung tâm thông tin tín dụng cần thiết Bên cạnh NHNN cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống thông tin cho việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng cân xứng kịp thời 3.1.2.3.Ngân hàng nhà nước cần có phân tích dự báo thị trường tín dụng Với vai trò quan đầu mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng, NHNN cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mô thông qua mô hình định tính tế H uế định lượng phù hợp Thông qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để NHTM có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.1.3 Kiến nghị phủ ại họ cK in h Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách môi trường đầy biến động Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi môi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng như: Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt Đ - nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu hồi nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay SVTH: Đậu Thị Liên Trang 70 Khóa luận tốt nghiệp - GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm Nâng cao tính minh bạch thông tin cho tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông tin mà khách hàng công bố… 3.2 Kết luận Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Để tồn ngân hàng phải sống chung với rủi ro Vì vậy, việc đưa giải tế H uế pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng việc làm cần thiết mang tính sống với ngân hàng Những năm qua, với vị chi nhánh hàng đầu hệ thống ngân hàng Nam Việt, Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế đạt thành ại họ cK in h tựu đáng kể Tuy nhiên, để đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng phát triển bền vững tình hình kinh tế nay, chi nhánh cần nhìn nhận rõ mặt tích cực tồn hoạt động tín dụng để có hướng đắn cho phát triển lâu dài ngân hàng Qua thời gian thực tập ngân hàng với yêu cầu thực tế khách quan, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Khẳng định rủi ro tín dụng tất yếu quản trị rủi ro tín dụng thiếu Đ hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế nghiên cứu theo hướng: phát biểu rủi ro tín dụng, tìm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Trên sở đó, luận văn đưa số giải pháp mang tính khả thi như: tích cực xử lý nợ xấu, nợ hạn; Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay; Chú trọng công tác thu thập thông tin; Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng; trọng công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực,… Đồng thời đưa số kiến nghị với nhà nước, với phủ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh SVTH: Đậu Thị Liên Trang 71 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm Tuy nhiên, luận văn có nhiều hạn chế chưa đưa mô hình lý thuyết cụ thể phù hợp để áp dụng vào hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế Với giúp đỡ nhiệt tình anh chị đơn vị thực tập hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn, em hy vọng đề tài mang lại giá trị thiết thực qua trình đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng tín dụng Navibank chi nhánh Thừa Thiên Huế Vì luận văn nhiều thiếu sót, em mong nhận góp ý quý thầy cô để bài báo cáo trở nên hoàn chỉnh Đ ại họ cK in h tế H uế Em xin chân thành cảm ơn SVTH: Đậu Thị Liên Trang 72 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – TS.Lê Thẩm Dương, NXB Thống kê năm 2011 Giáo trinhg quản trị ngân hàng thương mại – Peter S Rose – Nhà xuất tài Hà Nội năm 2001 Giáo trình Quản trị ngân hàng - TS.Hồ Diệu – NXB Thống kê 2002 Giáo trình đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng – TS.Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê năm 2003 Bank Management, University of south Caro ina, The Dryden Press, 1995 tế H uế Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê, Hà Nội, năm 2005 Corporate Risk Management – Tony Merna Faisal F.Al – Thani – 2005 Học viện tài chính, 2005, giáo trình lý thuyết tiền tệ, NXB Tài ại họ cK in h Phí Ngọc Hiển, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, 2005 10 Giáo trình quản trị rủi ro – Th.S Nguyễn Văn Chương – Trường Đại học Kinh Tế Huế năm 2010 11 Nguyễn Đào Tố, 2008, Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí ngân hàng, số tháng Đ 05/2008 12 Phan Văn Tính, 2007, Rủi ro tín dụng – cách nhìn nhận mới, Tạp chí ngân hàng, số 23 năm 2007 13 Quyết định số 457/2003/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 14 Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng 15 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, luật sửa đổi bổ sung phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng SVTH: Đậu Thị Liên Trang 73 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Ngô Minh Tâm 16 Báo cáo KQHĐKD, báo cáo thường niên ngân hàng Navibank – chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2011 – 2013  Các trang Website Ngân hàng nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/vn Bộ tài chính: http://www.mof.gov.vn Tổng cục thống kê: http://www.gso.gov.vn Ngân hàng TMCP Nam Việt: www.navibank.com.vn Tin nhanh Việt Nam:http://www.vnexpress.net Diễn đàn dân trí Việt Nam: dantri.com.vn tế H uế Hiệp hội ngân hàng Việt Nam: http://www.vnba.org.vn/ http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-nang-cao-hieu-qua-quan-tri-rui-ro-tin-dungtai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-nam-viet-navibank-25355/ http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-ngan-hang- ại họ cK in h thuong-mai-co-phan-lien-viet-25832/ 10 http://doc.edu.vn/tai-lieu/khoa-luan-danh-gia-chat-luong-dich-vu-tai-ngan- Đ hang-navibank-chi-nhanh-hue-27028/ SVTH: Đậu Thị Liên Trang 74