Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc.

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc.

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Qua hơn 20 năm đổi mới, Việt Nam đã có những bước khởi sắc đáng kể trên con đường phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế. Từ một nước với nền nông nghiệp lạc hậu giờ đây chúng ta đang từng bước vươn lên, bước đầu khẳng định được uy tín, chinh phục được mọi thị trường, chiếm lĩnh thị trường lớn, ổn định góp phần nâng cao vị thế của mình ngang tầm với các nước trên thế giới. Với cơ chế mở cửa, các thành phần kinh tế hoạt động một cách bình đẳng theo pháp luật. Nhiều loại hình doanh nghiệp ra đời và phát triển mạnh mẽ. Cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trong nước cũng như nước ngoài đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn luôn đổi mới công nghệ, trang thiết bị và mở rộng sản xuất. Khi nền kinh tế càng phát triển, nhu cầu về vốn ngày càng tăng nhằm đáp ứng yêu cầu của sản xuất kinh doanh tạo ra năng lực mới, nâng cao khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp. Để hoạt động kinh doanh phát triển và cạnh tranh được trên thị trường các doanh nghiệp cần phải đầu tư một lượng vốn không nhỏ mà vốn tự có của các doanh nghiệp chỉ đáp ứng được phần nào nhu cầu vốn đó. Đặc biệt đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ do vốn tự có ít nên nhu cầu về vốn là rất cấp thiết. Vì vậy, ngân hàng chính là nơi mà các doanh nghiệp này tìm đến để giải quyết nhu cầu về vốn của mình. Tín dụng của các ngân hàng thương mại là một trong những hình thức sử dụng vốn đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tuy nhiên, trong những năm qua, vấn đề tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp không ít khó khăn và tồn tại như: sự an toàn, chất lượng, hiệu quả đặc biệt là vấn đề chất lượng của các khoản tín dụng. Đây là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng trong đó có Chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc. Nâng cao chất lượng tín dụng luôn là một vấn đề Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 1 Chuyên đề tốt nghiệp cấp thiết và quan trọng đối với các ngân hàng, vì chất lượng tín dụng liên quan trực tiếp đến quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chính vì lý do đó mà em đã chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc” làm chuyên đề thực tập của mình. Bài viết được chia làm 3 phần: Chương 1: Những vấn đề lí luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc. Qua đây em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới cô giáo Nguyễn Thị Bích Vượng – giảng viên khoa Tài chính – Ngân hàng trường Đại học Mở Hà Nội, cùng cán bộ phòng Kinh doanh - Chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ để em hoàn thành chuyên đề thực tập này. Do trình độ lí luận cũng như kinh nghiệm thực tế còn hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp để chuyên đề được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn. Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 2 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ( NHTM). 1.1.1. Khái niệm về NHTM. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa. Trong nền kinh tế luôn luôn xảy ra hiện tượng cùng một lúc có những chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa về vốn trong khi lại có những chủ thể kinh tế khác có nhu cầu cần bổ sung vốn. Hiện tượng này đòi hỏi phải có sự điều hòa vốn từ nơi dư thừa đến nơi đang thiếu hụt vốn. Hiểu theo nghĩa rộng, hoạt động đó chính là tín dụng. Sự tồn tại và phát triển của tín dụng trong nền kinh tế thị trường hiện đại là một tất yếu khách quan. Và các NHTM chính là chiếc cầu nối quan trọng giữa nhà đầu tư và người tiết kiệm. Trải qua quá trình hình thành và phát triển lâu dài, ra đời từ cuối thế kỉ XIX, NHTM được coi là một trung gian tài chính quan trọng trong hệ thống tài chính. Hoạt động chủ yếu của NHTM là chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư. Thông qua NHTM, vốn nhàn rỗi từ những người không có nhu cầu hoặc không có khả năng đầu tư đến những người có nhu cầu, có khả năng đầu tư nhưng thiếu hoặc không có vốn. Với chức năng là kênh dẫn vốn gián tiếp từ người tiết kiệm đến nhà đầu tư, NHTM đã khắc phục được những trở ngại về thiếu hụt thông tin, giảm chi phí giao dịch và đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển vốn. Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa, dịch vụ. Theo Luật các tổ chức tín dụng ở Việt Nam: “NHTM là một tổ chức được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động kinh doanh Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 3 Chuyên đề tốt nghiệp khác có liên quan. Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và tín dụng ngân hàng, với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.” 1.1.2. Chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Chức năng của ngân hàng thương mại • Chức năng tạo tiền Một trong những chức năng chủ yếu của ngân hàng thương mại là tạo tiền và huỷ tiền. Chức năng tạo tiền xuất phát từ chính nhu cầu của mỗt NHTM riêng lẻ và sự tăng trưởng theo bội số, theo tốc độ tăng trưởng của toàn hề thống thông qua các hoạt động tín dụng, đầu tư, thanh toán… • Chức năng thanh toán Thanh toán là chức năng quan trọng có tính truyền thống của mỗi NHTM. Sự luân chuyển tiền tệ trong phạm vi toàn quốc cũng như trong phạm vi toàn cầu đòi hỏi sự thống nhất và quốc tế hoá cao. Chính điều đó nói lên yêu cầu cao của chức năng thanh toán trong các ngân hàng. Chức năng này có sự liên quan đến việc cung ứng tổng khối lượng thanh toán trong toàn xã hội, một tác nhân của tăng trưởng kinh tế. • Chức năng cung ứng dịch vụ bảo hiểm Trong những năm gần đây, Các ngân hàng đã có những dịch vụ bán bảo hiểm cho các khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng như các khách hàng không có quan hệ tín dụng với ngân hàng. điều đó đảm bảo cho việc hoàn trả trong trường hợp khách hàng gặp rủi ro hoặc mất khă năng thanh toán… Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 4 Chuyên đề tốt nghiệp • Chức năng dịch vụ uỷ thác và đầu tư vốn Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính các NHTM có rất nhiều chuyên gia về địa lý tài chính. Vì vậy, có nhiều cá nhân và doanh nghiệp đã nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý tài chính hộ doanh nghiệp mình. Dịch vụ này phát triển sang cả các lĩnh vực như: uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác đầu tư, uỷ thác phát hành… • Chức năng tín dụng Phạm trù tín dụng đã trở thành chức năng không thể thiếu của ngân hàng thương mại ngay từ khi được thành lập. Tín dụng bao hàm cả ý nghĩa về huy đông vốn, thu hút tiền gửi và cho vay. Các nhà tinh tế đã coi ngân hàng là một ngành công nghiệp, thì việc cung ứng dịch vụ được coi như việc thực hiện một trong những sản phẩm chủ yếu của ngân hàng. • Chức năng cho thuê thiết bị trung và dài hạn Các ngân hàng thương mại hiện nay đang thực hiện tích cực việc cho các khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua các hợp đồng thuê mua, trong đó ngân hàng đã mua các thiết bị cho các khách hàng thuê. Hợp đồng cho thuê phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả đến 2/3 gí trị của tài sải cho thuê. • Chức năng cung ứng dụch vụ ngân hàng NHTM cung ứng dịch vụ cho các khách hàng cá nhân, doanh nghiệp và các nhà sản xuất ngững dịch vụ thông thường như: thsnh tóan thẻ, thanh toán chuyển tiền uỷ thác , tư vấnđầu tư mua trả góp… Ngày nay, xã hội ngày càng phát triển các ngân hàng được đánh giá bằng hệ thống cung ứng dịch vụ vì lẽ đó hầu hết các ngân hàng hiện này đề có những hình thức thanh toán nhanh, hiện đại như: thẻ điện tử, máy rút tiền tự động, thẻ thanh toán liên ngân Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 5 Chuyên đề tốt nghiệp hàng… 1.1.2.2. Vai trò của ngân hàng thương mại. Bên cạnh những chức năng của các nghiệp vụ trong ngân hàng thì không thể không nhắc đế vai trò của NHTM. Vai trò của NHTM chính là sự vận dụng các chức năng vào các hoạt động thực tiễn, Vai trò của NHTM thay đổi cùng với sự phát triển của nền kinh tế xã hội và phụ thuộc vào các hoạt đọng chủ quan của các cơ quan quản lý nhà nước. - Vai trò trung gian: Chuyển các khoản tiết kiệm, chủ yếu từ hộ gia đình, thành các khoản tín dụng cho các tổ chức kinh doanh và các thành phần kinh tế khác để đầu tư vào nhà cửa, thiết bị và các tài sản khác. - Vai trò thi hành chính sách tiền tề: Việc hoạch định chính sách tiền tệ thuộc về NHNN. Để thực hiện chính sách tiền tệ đó phải dựa trên những công cụ lãi suất, dự trữ bắt buộc, tái chiết khấu, thị trường mở, hạn mức tín dụng. Chính NHTM là chủ thể chịu sự tác động trực tiếp của ngững công cụ này và đồng thời đóng vai trò là cầu nối trong việc chuyển tiếp các tác động của chính sách tiền tệ. - Vai trò thanh toán: Thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán cho việc mua hàng hóa và dịch vụ( như bằng cách phát hành séc, cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và phân phối tiền giấy). - Vai trò góp phần vào việc điều tiết vĩ mô thông qua chức năng tạo tiền của NHTM: Tam gia xây dựng chiến lược phát chiển kinh tế xã hội và soạn thảo chính sách tài chính tiền tệ. Với chức năng và vai trò của mình NHTM có đủ điều kiện để thiết lập một kế hoạch tổng thể về việc phân bổ, sử dụng các nguồn lực cho nhu cầu phát triển kinh tế. Chính sách này được mở rộng ra khắp thị trường thông qua hoạt động thị trường của hệ thống ngân hàng thế giới và tổ chức tài chính trong nước. Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 6 Chuyên đề tốt nghiệp - Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán ( chẳng hạn như phát hành thư tín dụng). - Vai trò đại lý: Thay mặt khách hàng quản lý và bảo vệ tài sản của họ, phát hành hoặc chuộc lại chứng khoán. - Vai trò thực hiện chính sách: Thực hiện các chính sách kinh tế của chính phủ, góp phần điều tiết sự tăng trưởng kinh tế và theo đuổi các mục tiêu xã hội. 1.1.3. Hoạt động tín dụng của NHTM. 1.1.3.1. Khái niệm chung về tín dụng. Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là một sản phẩm của nền sản xuất hàng hóa. Nó tồn tại song song và phát triển cùng với nền kinh tế hàng hóa và là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa phát triển lên những giai đoạn cao hơn. Tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội, đã có nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng được đưa ra. Song khái quát lại có thể hiểu tín dụng theo khái niệm cơ bản sau: “ Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thỏa thuận.” Mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định. Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thái hiện vật như: hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản. - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay. Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 7 Chuyên đề tốt nghiệp - Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay ). Tóm lại, tín dụng là phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các chủ thể trong nền kinh tế trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi. 1.1.3.2. Khái niệm chung về tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là ngân hàng – một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng là một trung gian tài chính luân chuyển vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn. Giá (lãi suất) của khoản vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng vay là mức lợi tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của khoản vay. - Với tư cách là người đi vay: ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. - Với tư cách là người cho vay: ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Với vai trò này, ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn, tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội. Chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng ngân hàng là ngân hàng, nhà nước, doanh nghiệp và hộ dân cư. Đối tượng được sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền, do đó, nó không chịu giới hạn theo hàng hóa, vận động đa phương đa chiều. Đây chính là đặc điểm khác biệt giữa tín dụng ngân hàng Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 8 Chuyên đề tốt nghiệp với các loại hình tín dụng khác và nó trở thành hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt, đầy đủ và kịp thời. 1.1.3.3. Các hình thức tín dụng ngân hàng. Ở Việt Nam hiện nay, căn cứ theo quyết định số 324/1998/QĐ – NHNN1 của Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 30/09/1998 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, NHTM có thể có các hình thức tín dụng sau: - Cho vay từng lần: hình thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu và đề nghị vay vốn từng lần, khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên hoặc khách hàng mà ngân hàng xét thấy cần thiết phải áp dụng cho vay từng lần để giám sát, kiểm tra quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ an toàn. Mỗi lần vay khách hàng và ngân hàng phải làm các thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng. Mỗi hợp đồng tín dụng có thể phát tiền vay một hay nhiều lần phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng. Ngân hàng cho vay phải quản lý chặt chẽ doanh số cho vay đảm bảo tổng số tiền trên các giấy chứng nhận nợ do khách hàng lập không vượt quá số tiền đã ký trong hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: là việc ngân hàng cho khách hàng vay căn cứ vào dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh để tính toán và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. Việc thỏa thuận này phải được thể hiện và ký kết trong hợp đồng tín dụng. Khách hàng được rút vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng cho phép căn cứ vào nhu cầu vốn của phương án sản xuất kinh doanh và chỉ phải xuất trình những thủ tục đơn giản tạo thuận lợi cho doanh nghiệp. Hình thức này thường được áp dụng cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 9 Chuyên đề tốt nghiệp kinh doanh ổn định, có uy tín trong quan hệ kinh doanh với ngân hàng. - Cho vay hợp vốn: theo hình thức này, một nhóm các tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp phối hợp các tổ chức tín dụng khác. Cho vay hợp vốn thường được áp dụng đối với các dự án có nhu cầu vốn lớn, vượt quá khả năng của một ngân hàng hoặc có phạm vi quy mô rộng lớn mà một ngân hàng khó có thể kiểm soát nổi. Hình thức tín dụng này giúp cho các ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro, đồng thời các ngân hàng khác có thể bổ sung kinh nghiệm, kiến thức cho nhau. - Cho vay trả góp: đây là hình thức tín dụng mà qua đó ngân hàng cho khách hàng vay để mua tài sản, hàng hóa khi khách hàng không có đủ tiền trả một lúc. Khi vay vốn, ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. Tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu của bên vay sau khi họ trả nợ đủ gốc và lãi cho ngân hàng. Với hình thức này, để được vay vốn khách hàng phải có phương án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập có cơ sở chắc chắn, ổn định. - Cho vay theo dự án đầu tư: ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. Hình thức này áp dụng cho các trường hợp vay vốn trung và dài hạn. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là việc ngân hàng cho vay cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án. Theo hình thức này, căn cứ vào nhu cầu của khách hàng, ngân hàng và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: hạn mức tín dụng dự phòng, thời gian hiệu lực của tín dụng dự phòng. Nguyễn Thị Hà Lớp: NH2B 10 . nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank. mà em đã chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Techcombank Vĩnh Phúc làm chuyên đề thực