Dự án nhà hàng ẩm thực cây khế

ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM KHOA KINH TẾ - - BÀI TIỂU LUẬN DỰ ÁN NHÀ HÀNG CÂY KHẾ(NEW) GVHD: TH.S TRẦN THU VÂN MỤC LỤC DỰ ÁN KINH DOANH NHÀ HÀNG ẨM THỰC I Hình thành ý tưởng dự án Ý tưởng hình thành dự án Dự án nhà hàng “Cây Khế” hình thành từ ý tưởng nhóm nhận thấy tp.HCM thiếu loại hình ẩm thực đặc sắc ba vùng miền Việt Nam(miền Bắc, miền Trung, miền Nam), phần lớn chạy theo xu hướng phát triển kinh tế hội nhập mà hàng loạt cửa hàng đồ ăn nhanh KFC, Mc Donal nhà hàng ẩm thực phương tây đầu tư xây dựng nhiều Trong Việt Nam lại mệnh danh nước có ẩm thực đa dạnh hàng đầu giới Có ăn đơn giản mà lại hấp dẫn dễ ăn từ ba vùng miền Đặc biệt TPHCM lại nơi tập trung dân cư từ vùng miền khác di chuyển đến sinh sống làm việc, nhu cầu thưởng thức đặc sản vùng miền TPHCM lớn Từ nhu cầu thị trường đồng thời nhóm chúng tơi muốn giữ lại ẩm thực dân tộc vùng đất ngày phát triển này.Nhóm định lên kế hoạch thực dự án nhà hàng ẩm thực quê hương mang tên “Cây Khế” Khách hàng mục tiêu - Tầng lớp trung lưu, thượng lưu có nhu cầu tìm lại ký ức thơn q ngày - Lứa tuổi trung niên, cao tuổi - Khách du lịch nước - Giới thương gia, cư dân có nhu cầu giới thiệu quảng bá ẩm thực dân dã quê hương tới khách họ Dịch vụ cung cấp: - Cung cấp bữa cơm gia đình mang phong cách dân dã với ăn mâm cơm gia đình năm cuối kỷ 20 - Kết hợp với trang trí nhà hàng bàn ăn mâm cơm gia đình vùng miền đất nước phản miền bắc… - Nhà bếp: tầng xây nhà bếp ( tầng gồm bắc trung nam) Nhà bếp dựng khung cảnh gian bếp gia đình với cửa sổ để thực khách chiêm ngưỡng kỹ nấu nướng hồi tưởng lại ký ức mẹ nấu ăn ngày - Nhân viên Mặc trang phục thôn quê vùng miền áo bà ba… phong cách phục vụ vui vẻ, chân chất - Kết hợp phát nhạc mang âm hưởng quê hương, dân ca, quan họ, hò … - Tầng quầy lễ tân khu vực cho thực khách ngồi chờ chụp hình … Thiết kế Nhà hàng gồm tầng trệt: tầng có 12 bàn ghế, bàn người, diện tích tầng 150 m2 • Trệt: nhà bếp+ kho chiếm khoảng 70m2 lại phần lễ tân + khu ngồi chờ • L1: khu vực ẩm thực miền nam Quầy toán 6m , khu vực phục vụ đồ ăn 10m2, WC khoảng 25m2 • L2: khu vực ẩm thực miền trung, tương tự lầu • L3: khu vực ẩm thực miền bắc, tương tự lầu - Thang máy lỗi + thang Mục tiêu dự án a Mục tiêu kinh tế - Đạt lợi nhuận ổn định đáp ứng yêu cầu đặt - Thu hồi vốn thời gian đề - Tạo tiếng vang vươn lên mạnh mẽ nghành b Mục tiêu xã hội - Đưa văn hóa ẩm thực quê hương ngày trước trở với xã hội động tại, nhằm giữ lại “hồn quê” cho xã hội - Tạo không gian thưởng thức ẩm thực quê hương thật cho người có nhu cầu - Quảng bá văn hóa dân tộc đến bạn bè quốc tế thơng qua khách du lịch II Phân tích chiến lược dự án Phân tích SWOT dự án: Strengths- Điểm mạnh: - Khơng gian thống mát - Vị trí thuận lợi cho việc lại, nhà hàng đặt gần trung tâm thành phố, giao thông thuận tiện lại, với có bãi đỗ xe rộng rãi Các ăn gần gũi, hấp dẫn - Đội ngũ nhân viên nhiệt tình, than thiện Weaknessess- Điểm yếu: - Nguồn vốn ban đầu thiếu quán ăn mở nên khơng có nhiều mối quan hệ - Hạn chế nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào Opportunities- Cơ hội: - Nhu cầu ăn uống người ngày cao Threatens- Thách thức: - Nguyên liệu khơng ổn định cần tìm nguồn cung ứng thích hợp Chiến lược cạnh tranh - Để cạnh tranh, nhà hàng có hình thức hoạt động nhằm nâng cao hình ảnh thơng qua hoạt động văn nghệ dân gian kết hợp ẩm thực, ví dụ khách hàng vừa thưởng thức thức ăn ngon vừa nghe nghệ sĩ biểu diễn nhạc cụ truyền thống đàn bầu, sáo, trúc… - - - - Xây dựng chiến lược quảng cáo truyền thống cho nhà hàng, có bảng hiệu bắt mắt để lơi khách hàng, quảng cáo thông qua việc phát tờ rơi, quảng cáo báo chí internet Xây dựng wedsite riêng cho nhà hàng, nhằm giới thiệu ăn không gian nhà hàng, phần nơi để khách hàng đánh giá, đóng góp ý kiến, đồng thời nơi đặt bàn trước nhà hàng Lập thẻ thành chiết khấu cho khách hàng vip, mở chương trình ưu đãi hấp dẫn (sinh nhật khách hàng) Đặt quan hệ với công ty du lịch địa bàn thành phố Nấu trình bày ăn theo phong cách dân gian Chiến lược giá : Với phong cách phục vụ mang đậm nét văn hóa xưa, khơng gian dân giã, giá mơn ăn linh hoạt, từ 50.000 đến 550.000 nghìn đồng, thực khách lựa chọn phẩn ăn theo ý thích, để vừa thưởng thức ăn vừa thư giãn, quay quần bên người thân, gia đình, bạn bè, đối tác Chính vậy, Nhà hàng ẩm thực Việt phục vụ 360 thực khách đến thưởng thức ngày Trong thời gian khai trương, nhà hàng có chương trình khuyến giảm giá, ngồi có nhiều ưu đãi khác với hóa đơn tốn có giá từ 3.500.000 nghìn đồng trở lên, khách hàng nhận quà thủy tinh lưu niệm nhà hàng III Giới thiệu dự án Thông tin chung - Tên dự án: Dự án nhà hàng ẩm thực Cây Khế - Đơn vị thực hiện: Công ty TNHH ĐT-K39 - Thời gian thực dự án: năm - Địa điểm: 264 đường Nam Kỳ Khởi Nghĩa Phường Các pháp lý Quận TPHCM Để đưa nhà hàng vơ hoạt động cần có giấy chứng nhận theo luật định như: - Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh Căn - Giấy phép để đủ điều kiện kinh doanh khác: - Giấy chứng nhận đủ điều kiện an toàn vệ sinh thực phẩm cho địa điểm kinh doanh cửa hàng, theo luật an toàn thực phẩm 2010, Nghị định 38/2012/NĐCP: “Quy định chi tiết thi hành số điều Luật an tồn thực phẩm”, Thơng tư 26/2012/TT-BYT “Quy định cấp Giấy chứng nhận sở đủ điều kiện an toàn thực phẩm sở sản xuất, kinh doanh thực phẩm chức năng, thực phẩm tăng cường vi chất dinh dưỡng, phụ gia thực phẩm, chất hỗ trợ chế biến thực phẩm; nước khoáng thiên nhiên, nước uống đóng chai; dụng cụ, vật liệu bao gói, chứa đựng thực phẩm thuộc phạm vi quản lý y tế” - Giấy chứng nhận bán lẻ rượu có bán rượu cửa hàng Căn vào Nghị định 94/2012/NĐ-CP Về sản xuất, kinh doanh rượu.Thông tư 60/2014/TT-BCT Bộ Công Thương việc quy định chi tiết số điều Nghị định 94/2012/NĐCP ngày 12/11/2012 Chính phủ sản xuất, kinh doanh rượu Tóm tắt dự án Đầu tư: Nhóm dự án dự kiến thuê mặt kinh doanh sẵn có Dự án đặt đường Nam Kỳ Khởi Nghĩa P7 Q3 ( vị trí Trường Sa – Lý Chính Thắng ) Nhà hàng thuê lại có tổng diện tích 150m2 (10x15m) gồm có tầng tầng vị trí đậu xe thuận tiện Thuê mặt để làm chỗ để xe cách nhà hàng 10m có diện tích 70m2, giá thuê 55 triệu đồng/ tháng Chi phí thuê theo thỏa thuận 55 triệu/ tháng, tiền thuê trả theo năm trả vào cuối năm Bắt đầu thuê nhà hàng từ năm 2017 để xây dựng sửa chữa, dự án thức vào hoạt động từ năm 2018 Chủ nhà hàng đồng ý miễn tiền thuê nhà hàng năm xây dựng sửa chữa Hợp đồng thuê nhà hàng ký năm đặt cọc trước năm tiền thuê vào năm 2017 Sau hết thời gian hợp đồng tiếp tục ký hợp đồng kết thúc hợp đồng Vào năm 2017, nhóm dự án chi khoảng 505 triệu đồng cho việc xây dựng sửa chữa lại quán Cụ thể, lắp đặt thang máy tải khách sảnh, thang máy tải thực phẩm bên bếp để thuận tiện cho việc di chuyển khách vận chuyện thực phẩm cho lầu trang trí nội thất XÂY DỰNG SỬA CHỮA(đơn vị tính: ngàn đồng) ST T Hạng mục Số lượng ĐVT Đơn giá Thang Máy Tải Khách 34500 Thang Máy Nhỏ 60000 Trang Trí Nội Thất Tổng Thành tiền 345000 60000 100000 505000 Dự án dự kiến đầu tư trang thiết bị dụng cụ 332.53 triệu, thời gian hữu dụng trang thiết bị năm TRANG THIẾT BỊ VÀ DỤNG CỤ( đơn vị tính: ngàn đồng) ST Số Thành T Hạng mục đầu tư lượng ĐVT Đơn giá tiền Bộ bàn ghế 36 Bộ 1800 64800 Chén 600 13 7800 Dĩa ăn lớn 200 120 24000 Dĩa ăn nhỏ 400 90 36000 đũa ăn 90 18 1620 Muỗn 600 3000 Ly uống nước 600 12 7200 Khăn trải bàn 72 80 5760 kê đựng ly chén 12 500 6000 10 khay bê thức ăn 30 50 1500 11 Dụng cụ nấu ăn Bộ 2500 7500 12 Kệ đựng thức ăn 3000 9000 13 Bếp khè ga 450 4050 14 Lò vi sóng samsung 2200 6600 Tủ đông Alaska 15 HB-550C 9400 28200 16 Điều hòa 6700 40200 17 Máy hút khói 2500 7500 18 Ti vi Samsung 5000 30000 19 Máy tính tiền 4500 13500 20 Máy vi tính 5500 16500 21 Đồng phục 30 80 2400 22 Máy say sinh tố 1300 3900 23 Bảng hiệu 1500 1500 24 hạng mục khác… 4000 Tổng 332530 Dự án hoạt động năm Công ty giải công nợ, lý vào năm thứ Chi phí thuê nhân viên(đơn vị tính: triệu đồng): Tên tiêu Quản lí nhà hàng Đầu bếp Phụ bếp Phục vụ Lễ tân,thu ngân Bảo vệ Giữ xe Số lượng 3 1 Tiền lương/tháng 3.6 Thành tiền 24 21.6 Chi phí hoạt động khác: Chi phí điện nước hàng ước tính 5% tổng doanh thu qua năm Chi phí cho hoạt động Quảng cáo Marketting 2% tổng doanh thu nhằm quảng bá thương hiệu, đồng thời qua năm tập trung phát triển mạnh chất lượng nên marketting giảm qua năm 1% - Chi phí khác chi phí nghiên cứu phát triển đào tạo, bảo trì sửa chữa nhà hàng chi phí internet,chi phí tồn kho,các chi phí phát sinh, trình hoạt động dự kiến 3% tổng doanh thu năm Doanh thu chi phí nguyên liệu đầu vào: - Vì nhà hàng muốn đảm bảo chất lượng ăn nên phần chi phí ngun vật liệu đầu vào chiếm 60% doanh thu nhà hàng Menu Nguyên Liệu Gía bán Gà Mọ ( Thái ) Khâu Nhục (Cao Bằng) Lơn Cắp Nách Vịt Om Sấu Cơm Lam Cá Kho Làng Vũ Đại Lươn Um Lá Cách Vịt Nấu Chao Cơm Lam-Gà Sa Lửa 250 115 500 200 50 550 450 300 325 Nguyên Liệu 150 69 300 120 30 330 270 180 195 Nem Lụi Xứ Huế Nộm Da Trâu (Thái) Gỏi Cá Mè Bắc Giang Gỏi Củ Hũ Dừa Gỏi Sầu Đâu Gỏi Vả Xứ Huế Lẩu Mắm Châu Đốc Lẩu Cá Linh Bông Điên Điển Lẩu Cá Lăng Mang Chua Cá Bống Vùi Tro Lươn Bung Củ Chuối Nem Nướng Lạng Sơn Giò Thủ Đng Dừa Tắm Mắm Rạm Rang Muối Ớt Tré Nem Chua Thanh Hóa Cà Nạp-Cá Suối Chịn Xồm ( Thái) Chả Tôm Xứ Thanh Cá Suối Nướng Úp Cá Kèo Nướng Ống Sậy Cá Lóc Nướng Trui Gà Nướng Đất Xét Chuột Đồng Nướng Ốc Bưu Nướng Tiêu Cá Thòi Lòi Nướng Dơng Cát Nướng Phan Rang Heo Tộc Nướng Lu Rau Dớn Xào Mẻ Tỏi Rau Kho Quẹt Măng Đắng Rau Su Su Xào Rau Bí Xào Gía trung bình 125 80 125 180 180 180 450 225 75 48 75 108 108 108 270 135 500 150 450 300 225 225 185 100 75 300 100 125 150 225 450 380 250 80 430 440 250 100 130 90 60 60 235 300 90 270 180 135 135 111 60 45 180 60 75 90 135 270 228 150 48 258 264 150 60 78 54 36 36 141 10 Năng suất dự kiến nhà hàng: Mỗi tầng 12 bàn, bàn bốn người Uớc tính bàn ngày phục vụ lượt Vì suất dự kiến nhà hàng đạt khoảng 296 lượt khách, khoảng 72 bàn/ngày Gía bán trung bình khoảng 235.000 đồng/1 Trung bình bàn gọi Tiền thu từ nước uống bàn khoảng 300.000 đồng/1 bàn/1 lượt Năng suất năm: Năm Công suất/công suất dự kiến Vay nợ vốn lưu động: 2,3 4,5 60% 80% 90% Dự án vay 50% chi phí đầu tư ban đầu ngân hàng thương mại với lãi suất danh nghĩa 14%/năm Tiền vay trả năm theo hình thức vốn gốc lãi trả hàng năm Suất sinh lời yêu cầu thực vốn chủ sở hữu 12% Vốn lưu động bán cho khách hàng thu tiền ln nên khơng có khoản phải thu, khoản phải trả ước tính 20% chi phí đầu vào Tồn quỹ tiền mặt khoảng 2% doanh thu để xử lý trường hợp bất ngờ xảy nhà hàng Thơng tin khác: Lạm phát hàng năm ước tính 8% Thuế thu nhập doanh nghiệp hàng năm 25% IV Phân tích dự án Lựa chọn trang thiết bị Trang thiết bị mua hoàn toàn, dụng cụ phục vụ cho hoạt động nhà hàng có thời gian hữu dụng khoảng năm Năng suất bảng giá Năm Công suất/công suất dự kiến Năm Giá thức ăn Giá nước uống 40% 2,3 50% 1.01 1.10 1.18 1.28 1.39 0.30 0.32 0.35 0.38 0.41 4,5 70% Giá bán hàng năm điều chỉnh theo lạm phát năm 11 12 Nguồn cung đầu vào Các nguyên liệu để làm ăn liên hệ hàng chợ Đầu Mối Thủ Đức Vì lần nhập nguyên liệu với số lượng lớn lâu dài, nguyên liệu lấy cho ngày sử dụng nên thực phẩm tươi giá tiền Phân bổ nguồn nhân lực Để hoạt động cách liên tục nhà hàng tuyển dụng số vị trí sau: Vị trí quản lý: người đứng mua nguyên vật liệu phục vụ cho nhà hàng, giám sát, phân công công việc nhân viên nhà hàng Người đồi hỏi có cao đẳng trở lên Đầu bếp: người chịu trách nhiệm nấu ăn cho nhà hàng, ăn nhà hàng thuộc đặc sản vùng miền nên th đầu bếp thơng thạo vùng Người đòi hỏi có tay nghề cao thành thạo chuyên nghiệp Kế toán: người đứng kê khai sổ sách, báo cáo nguồn tiền vào doanh nghiệp Người cần đòi hỏi có chun mơn làm kế tốn, có năm kinh nghiệm làm kết toán đồng thời tốt nghiệp bậc cao đẳng trở lên Còn lại phục vụ, lễ tân, thu ngân, bảo vệ, giữ xe lao động phổ thông hướng dẫn công việc cụ thể ngày Các nhân viên hướng dẫn công việc cụ thể nội quy, quy định riêng quán đòi hỏi nhân viên phải chấp hành nghiêm ngặt Số lượng Quản lí nhà hàng Đầu bếp Phụ bếp Phục vụ Lễ tân,thu ngân Bảo vệ + giữ xe Kế toán 3 Tiền Thành tiền lương/tháng 12.0 12 20.0 60 6.0 18 6.0 54 8.0 24 5.0 20 8.0 Phân tích tài dự án Phân tích vốn đầu tư Tổng đầu tư ban đầu 1167.5 triệu đồng đầu tư thiết bị cơng cụ dụng cụ 332.53 triệu đồng, xây dựng sửa chữa 505 triệu đồng, đặt cọng tiền thuê nhà bãi đỗ xe 330 triệu Đầu tư ban đầu thực vào năm 2017 Dự án đưa vào hoạt động năm 2018 vòng đời dự án năm(2018-2022), năm lý vào năm 2023 V 13 14 Đặt cọc tiền thuê nhà, bãi để xe Xây dựng sửa chữa Thiết bị dụng cụ Tổng 330 505 332.53 1167.53 Khấu hao Dự án khấu hao theo phương thức đường thảng Bảng khấu hao Năm GTTS đầu kỳ Khấu Hao GTTS cuối kỳ 332.53 66.506 332.53 266.024 2 266.024 66.506 199.518 Đơn vị tính: Triệu Đồng 199.518 133.012 66.506 66.506 66.506 66.506 133.012 66.506 Phân tích chi phí hoạt động Các chi phí doanh nghiệp: chi phí marketing, chi phí điện nước, chi phí đầu vào, chi phí khác, chi phí tiền lương Bảng dự tốn chi phí đầu vào Năm Chi phí đầu vào Chi phí tiền lương nhân viên Năm Tỉ lệ lạm phát Lương nhân viên Các chi phí Năm Chi phí điện nước Chi phí thuê mặt Chi phí marketting Chi phí khác 7285.2 9846.52 Đơn vị tính: Triệu đồng 10646.6 16116.3 17425.92 1.08 2755.04 Đơn vị tính: Triệu đồng 1.17 1.26 1.37 1.48 2978.90 3220.95 3482.67 3765.66 0.0 607.1 820.5 Đơn vị tính: Triệu đồng 887.2 1343.0 1452.2 0.0 1320.0 1320.0 1320.0 1320.0 1320.0 0.0 0.0 242.8 607.1 164.1 820.5 177.4 887.2 268.6 1343.0 290.4 1452.2 15 Phân tích doanh thu dự kiến Tổng doanh thu=giá bán ăn trung bình*số gọi trung bình*số lượng bàn+ giá bán thức uống*số lượng bàn(giá bán điều chỉnh theo tỷ lệ lạm phát Bảng dự kiến doanh thu Năm Số bàn ăn Số lượng Tỷ lệ lạm phát Giá thức ăn Giá nước uống 9792.00 4.00 1.00 0.94 0.30 12142.0 Tổng Doanh Thu 12240.0 4.00 1.08 1.02 0.32 16410.8 Đơn vị tính: Triệu đồng 12240.0 17136.0 17136.0 0 4.00 4.00 4.00 1.17 1.26 1.37 1.10 1.19 1.28 0.35 0.38 0.41 17744.3 26860.6 29043.2 Báo cáo thu nhập dự trù Bảng thu nhập dự trù Năm Doanh Thu Chi phí Chi phí đầu vào Chi phí điện nước Chi phí thuê mặt Chi phí marketting Chi phí khác Chi phí tiền lương Chi phí khấu hao Phân bổ tiền xây dựng sửa chữa Thu nhập trước thuế lãi vay EBIT - Lãi vay Thu nhập sau lãi vay EBT Kết chuyển lỗ EBT tính thuế Thuế Đơn vị tính: Triệu đồng 17744.3 26860.6 29043.2 17306.9 24041.2 25873.8 10646.6 16116.4 17425.9 887.2 1343.0 1452.2 1320.0 1320.0 1320.0 177.4 268.6 290.4 887.2 1343.0 1452.2 3221.0 3482.7 3765.7 66.5 66.5 66.5 12142.1 12984.8 7285.2 607.1 1320.0 242.8 607.1 2755.0 66.5 16410.9 16118.1 9846.5 820.5 1320.0 164.1 820.5 2978.9 66.5 101.0 101.0 101.0 101.0 101.0 -842.8 81.7 292.7 58.0 437.4 30.9 2819.4 3169.4 -924.5 0.0 -924.5 0.0 234.8 -924.5 -689.7 0.0 406.5 0.0 406.5 101.6 2819.4 0.0 2819.4 704.9 3169.4 0.0 3169.4 792.3 16 Thu nhập sau thuế lãi vay EAT -924.5 234.8 304.9 2114.6 2377.0 Các thông số khác Thuế thu nhập doanh nghiệp: 25% Quỹ tiền mặt để đảm bảo khoản bất trắc, dùng để trả lương cho nhân viên chiếm khoảng 2% doanh thu Các khoản phải trả cho nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào khoảng 20% chi phí mua nguyên vật liệu Mức lạm phát hàng năm 8% Lãi suất vay vốn 14% Lịch vay trả nợ Năm Nợ đầu kỳ Lãi phát sinh Tổng trả nợ ( Gốc + Lãi) Gốc Lãi Nợ cuối kỳ 583.8 81.7 251.4 169.7 81.7 414.0 583.8 Đơn vị tính: Triệu Đồng 414.0 220.6 58.0 30.9 251.4 251.4 193.5 220.6 58.0 30.9 220.6 0.0 Phân tích tiêu thẩm định dự án Bảng Ngân lưu danh nghĩa theo quản điểm TIPV Năm Ngân lưu vào 12142 Doanh Thu Tiền cọc Tổng ngân lưu 12142 vào Ngân lưu Đặt cọc 330.0 Thiết bị dụng cụ 332.5 Xây dựng sửa chữa 505.0 Chi phí đầu vào Chi phí điện nước Chi phí thuê mặt 7285.2 607.1 1320.0 Đơn vị tính: Triệu đồng 16410 17744 26860 29043 16410 17744 26860 29043 9846.5 820.5 1320.0 10646 887.2 1320.0 16116 1343.0 1320.0 17425 1452.2 1320.0 0.0 330.0 330.0 17 Chi phí marketting Chi phí khác Chi phí tiền lương Thay đổi khoản phải trả Thay đổi quỹ tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế 242.8 607.1 2755.0 1167 1167 1167 164.1 820.5 2978.9 177.4 887.2 3221.0 268.6 1343.0 3482.7 -2428.4 -853.8 -266.7 -1823.3 242.8 10631 85.4 15182 26.7 16899 290.4 1452.2 3765.7 -436.5 5808 182.3 22232 43.7 -580.9 25313 5227 4897 1510.3 1228.6 844.9 4627.8 3729.7 0.0 0.0 101.6 704.9 792.3 4897 1510.3 1228.6 743.3 3923.0 2937.4 2813.47 NPV >0 dự án có tính khả thi 123% 19.894% Ngân lưu ròng sau thuế TIPV NPV IRR WACC Báo cáo ngân lưu(TIPV) Giá trị ròng NPV(TIPV)= 3590.39 triệu đồng NPV>0 dự án khả thi Suất sinh lợi nội IRR(TIPV)= 145.22%>WACC=19.39% Thời gian hồn vốn có chiết khấu Năm NCF-TIPV -1167.5 1510.3 1228.6 743.3 3923.0 Hệ số chiết khấu 1.0 0.8 0.7 0.6 0.5 PV NCF-TIPV -1167.5 1259.7 854.7 431.3 1898.6 PV NCF-TIPV tích lũy -1167.5 92.2 2114.4 1286.0 2329.8 0.93 0 0 Thời gian hồn vốn có chiết khấu => Năm 11 Tháng Ngày Đơn vị tính: Triệu đồng 2937.4 -4897.8 0.4 0.3 1185.7 -1648.9 3084.2 0.9 11.1 3.7 Với thời gian hoàn vốn chiết khấu 0.93, tức 11 tháng ngày dự án hồn vốn lại -463.3 Năm Tháng Ngày 18 Hệ số đảm bảo trả nợ DSCR Năm NCF-TIPV Trả nợ Gốc + Lãi Hệ số đảm bảo trả nợ DSCR DSCR bq -1167.5 1510.3 1228.6 251.4 251.4 6.0 4.9 Đơn vị tính: Triệu đồng 743.3 3923.0 2937.4 -4897.8 251.4 3.0 4.6 Hệ số đảm bảo trả nợ DSCR(TIPV) có chiết khấu=5.6>1, hệ số trả nở lớn 1, dự án có khả trả nợ tốt Vì dự án nên thực Báo cáo ngân lưu(EPV) Báo cáo ngân lưu theo quan điểm EPV danh nghĩa Năm NCF(TIPV) -1167.5 1510.3 1228.6 Trả nợ Gốc + Lãi 583.8 251.4 251.4 NCF(EPV) -583.8 1761.8 1480.1 Re 21.10% NPV(EPV) 3839.38 IRR 290% Đơn vị tính: Triệu đồng 743.3 3923.0 2937.4 -4897.8 251.4 994.7 3923.0 2937.4 -4897.8 Gía trị ròng NPV(EPV)= 4557.88 Suất sinh lợi ròng nội IRR(EPV)= 336.32% Do dự án khả thi phân tích phương diện chủ đầu tư dự án VI Phân tích rủi ro dự án Phân tích độ nhạy - Phân tích độ nhạy mơt chiều Tỷ lệ thay đổi giá bán so với năm Gía bán NPV IRR -19.15% 14.89% -6.38% 0.00% 6.38% 14.89% 0.235 0.19 0.2 0.22 0.235 0.25 0.27 2813.4 2065.7 562.19 1064.65 2813.47 3561.17 4517.84 122.55 145.58 175.07 123% 48.68% 66.82% 99.32% % % % 19 Từ bảng phân tích độ nhạy chiều việc thay đổi giá bán cho thấy giá bán ảnh hưởng đến IRR NPV Khi giá bán giảm khoảng 19% NPV giảm từ 2813.47 xuống 562.19, IRR giảm từ 123% xuống 48.68% Tỷ lệ thay đổi cơng suất Cơng suất dự kiến NPV IRR - -4.17% -2.78% 0.00% 69 70 72 75 80 82 2169.6 2384.2 3457.3 109.3% 142.4% 4492.7 174.3 % 4882.5 123% 102.6% 2813.5 122.6 % Tỷ lệ thay đổi giá bán so với năm -19.15% 14.89% -6.38% 0.00% 6.38% 0.235 0.25 2886.1 72 2813.4 4.17% 11.11% 13.89% 186.4% Phân tích độ nhạy hai chiều Tỷ lệ thay đổi cơng suất Gía bán 2813.4 0.19 0.2 -4.17% 69 7.39 488.92 -2.78% 70 192.33 0.00% 72 562.19 4.17% 75 1116.99 680.83 1064.6 1642.2 2591.9 2972.7 NPV 11.11% 80 2038.67 13.89% 82 2405.01 0.22 1451.9 1660.4 2065.7 2678.4 3699.6 4108.0 2169.62 2384.24 3111.17 3561.1 2813.47 4225.4 3457.32 5247.1 4492.69 5655.8 4882.51 20 Phân tích IRR Tỷ lệ thay đổi giá bán so với năm -19.15% -14.89% -6.38% 0.00% Tỷ lệ thay đổi công suất 14.89% 0.25 210.62 % 197.80 % 166.02 % 145.58 % 131.73 % 124.80 % 0.27 243.26 % 229.48 % 195.34 % 175.07 % 161.55 % 154.20 % Gía bán 123 % IRR 6.38% -4.17% 82 0.19 109.90 % -2.78% 80 98.46% 0.2 127.47 % 115.70 % 0.00% 75 68.60% 85.89% 0.22 162.40 % 149.84 % 118.38 % 4.17% 72 48.68% 66.82% 99.32% 11.11% 70 32.54% 53.19% 86.46% 13.89% 69 3.28% 45.78% 79.74% 0.235 186.41 % 174.29 % 142.39 % 122.55 % 109.26 % 102.57 % Phân tích tình Trong phân tích này, xem xét trường hợp mà ta cho xấu hay tốt cho dự án so với trường hợp kỳ cọng Mỗi kịch xem xét đồng thời yếu tố: giá bán, công suất, lậm phát ảnh hưởng tới NPV, IRR dự án Phân tích kịch Biến thay đổi Giá bán Năng suất Tỷ lệ lạm phát Biến kết Xấu Hiện 0.22 60 0.12 0.235 72 8% Tốt 0.245 80 6% 21 Phân Tích Kịch Bản Hiện XẤU HIỆN TẠI 0.2533752 71.207938 8% 60 12% 0.2533752 71.207938 8% 3864.10 150% -41.66 20% 3864.10 150% TỐT Chỉ tiêu Giá Bán Công suất Lạm Phát 0.22 0.245 80 6% Kết Quả NPV IRR 5203.33 192% Phân tích mơ Dự án thực phân tích mơ với phần mềm Crystal ball Các biến giả định: - Giá bán trung bình: có phân phối chuẩn - Lạm phát: có phân phối - Cơng suất: có phân phối chuẩn - Khoản phải trả: có phân phối Các biến kết quả: NPV, IRR 22 Kết phân tích mơ NPV Để NPV>0: ta có xác suất xảy là:92.97% Để NPV>NPV dự án xác suất xảy là: 33.92% Kết phân tích mơ IRR Để IRR>IRR dự án xác suất xảy là:36.92% 23 Để IRR>WACC xác suất xảy là: 97.11% VII Kết luận Nhà hàng ẩm thực “Cây Khế” xây dựng không mang ý nghĩa mang lại lợi nhuận mà hy vọng dự án ngày phát triển mở rộng để nhằm giữ gìn văn số đặc sản vùng miền đất Sài Thành Đồng thời chúng tơi mong muốn quảng bá văn hóa ẩm thực nước ta đến khách du lịch nước ngồi, để học thưởng thức đượng ẩm thực vô phong phú Riêng mặt tài chính, dự án đánh giá khả thi thơng qua kế hoạch vay vốn, chi phí sử dụng vốn, trả nợ doanh thu mà dự án mang lại Để dự án vào hoạt động, mang lại hiểu tạo tạo công ăn việc làm cho người lao động cần đến hỗ trợ quan chức tạo điều kiện giúp đỡ để dự án phê duyệt Xin chân thành cảm ơn 24 ...MỤC LỤC DỰ ÁN KINH DOANH NHÀ HÀNG ẨM THỰC I Hình thành ý tưởng dự án Ý tưởng hình thành dự án Dự án nhà hàng Cây Khế hình thành từ ý tưởng nhóm nhận thấy tp.HCM thiếu loại hình ẩm thực đặc... Tên dự án: Dự án nhà hàng ẩm thực Cây Khế - Đơn vị thực hiện: Công ty TNHH ĐT-K39 - Thời gian thực dự án: năm - Địa điểm: 264 đường Nam Kỳ Khởi Nghĩa Phường Các pháp lý Quận TPHCM Để đưa nhà hàng. .. nhóm chúng tơi muốn giữ lại ẩm thực dân tộc vùng đất ngày phát triển này.Nhóm chúng tơi định lên kế hoạch thực dự án nhà hàng ẩm thực quê hương mang tên Cây Khế Khách hàng mục tiêu - Tầng lớp