xây dựng dự án đầu tư và đánh giá tính khả thi của dự án cửa hàng trà sữa

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO  Mục lục HỌC VIỆN NGÂN HÀNG I Phân tích mơi trường tư KHOA TÀI CHÍNH Môi trường kinh kinh doanh hội đầu doanh Cơ hội đầu tư II Xây dựng chi tiết .6 Thông tin bản: BÀI TẬP LỚN MƠN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Thông tin chi tiết XÂY DỰNG DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ ĐÁNH GIÁ TÍNH KHẢ THI CỦA DỰ ÁN DỰ ÁN: CỬA HÀNG TRÀ SỮA giá tính khả 11 Giảng viên mơn: ThS Bùi Thị Lan Hương III Phân tích đánh thi dự án Điểm mạnh 11 Điểm yếu 11 Cơ hội 12 Thách thức IV Thẩm định tài dự án .12 Dự tốn chi phí 12 Dự toán doanh thu .18 Số liệu tính toán độ khả thi dự án đầu tư .19 12 Mở đầu Đầu năm 2000, khách hàng Việt Nam lần đầu biết đến thức uống với tên gọi “trà sữa trân châu” đến từ Đài Loan bên cạnh đồ uống quen thuộc khác trà cà phê Tưởng trà sữa hoàn toàn bị tẩy chay sau thông tin tiêu cực nguồn gốc chất lượng sản phẩm vào cuối năm 2009, thế từ năm 2013 trở đi, thị trường trà sữa lại trở nên sôi động hết với hàng trăm nhãn hiệu lớn nhỏ đổ Việt Nam Trà sữa trở thành đồ uống quen thuộc với giới trẻ ngày nay, nhóm bạn hẹn với ngồi uống nước câu cửa miệng đa phần “đi trà sữa đi” Mặc dù có dấu hiệu bão hịa thị trường nhóm chúng em nhận thấy “miếng bánh” lớn nhiều tính khả thi Với số vốn ban đầu không cần lớn, chúng em quyết định lựa chọn dự án thành lập cửa hàng trà sữa Đồng thời, chúng em áp dụng kỹ thuật phân tích hiệu dự án đồng thời phân tích khía cạnh thực tế xã hội để hoàn thiện vấn đề nghiên cứu Với vốn kiến thức kinh nghiệm hạn chế, nghiên cứu cịn chứa đựng nhiều thiếu sót Vì chúng em mong nhận ý kiến nhận xét đóng góp từ giáo để viết hoàn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn! I II Phân tích mơi trường kinh doanh hội đầu tư Môi trường kinh doanh 1.1 Yếu tố khách quan  Cấp độ kinh tế quốc dân - Trong mười năm từ 2008-2018 kinh tế Hà Nội tăng phát triển ổn định dần chứng tỏ vị trí đầu tàu, động lực phát triển vùng kinh tế khu vực phía Bắc, kinh tế tăng trưởng bình qn 7,41%/năm gấp gần 1,3 lần bình quân chung nước 6% Cơ cấu kinh tế dịch chuyển theo hướng tích cực tỷ trọng ngành cơng nghiệp dịch vụ tăng số lượng chất lượng, ngành nông nghiệp giảm Thu hút đầu tư nước tăng cải thiện tốt môi trường kinh doanh, đầu năm 2018 dẫn đầu FDI số DN địa bàn không ngừng tăng lên Chính sách an sinh xã hội đảm bảo, tỷ lệ hộ nghèo giảm đời sống người cải thiện chi tiêu nhiều Cùng với sự phát triển thương mại điện tử, app mua sắm đặt đồ ăn mạng ngày nhiều đa dạng với nhiều sách khuyến khích người tiêu dùng mua sắm Luật doanh nghiệp thể rõ đường lối đổi toàn diện kinh tế cho phép loại hình doanh nghiệp đời tự cạnh tranh khuôn khổ pháp luật, thủ tục hành điều chỉnh nhiều tạo chế thơng thống giúp cho việc đăng kí kinh doanh trở nên dễ dàng nhanh chóng nhiều - Ngồi nơi tập trung nhiều doanh nghiệp cơng ty, Hà Nội nơi tập trung hầu hết trường đại học khu vực phía Bắc Số lượng nhân viên văn phòng sinh viên chiếm tỷ trọng lớn doanh thu cửa hàng ăn uống tiện lợi Phần lớn nhân viên văn phòng thích đến qn café nơi có khơng gian trang trọng phù hợp với hồn cảnh cơng việc, lại học sinh sinh viên phần nhỏ nhân viên văn phịng có thu nhập thấp thường đến nơi trang trí bắt mắt để gặp mặt nói chuyện, checkin nơi nghỉ ngơi sau tan ca địa điểm đề xuất quán trà sữa  Cấp độ ngành - Đối tượng khách hàng: học sinh cấp 3, sinh viên nhân viên văn phòng phần lớn tập trung vào sinh viên - Đối thủ cạnh tranh: Hiện thị trường có nhiều hãng trà sữa tên tuổi Royal, Tocotoco, The Alley, Dingtea… Đây hãng mà có lẽ khơng giới trẻ khơng biết tới họ có hệ thống quy mơ bao phủ rộng rãi toàn quốc trải khu vực trung tâm Hà Nội Thế tính chất nhượng quyền thương hiệu nên hãng tên tuổi khơng thể kiểm sốt chất lượng sản phẩm mình, dạo gần ln bắt gặp review với ấn tượng không tốt chất lượng sản phẩm dịch vụ Và bỏ qua đối thủ tiềm ẩn hàng quán ăn nhanh tiện lợi Circle K - Nhà cung ứng: chọn nguyên liệu nơi đảm bảo chất lượng rõ nguồn gốc có đầy đủ giấy tờ kiểm định chất lượng Hiện thị trường có nhiều nhà cung cấp public thông tin cạnh tranh hấp dẫn 1.2 Yếu tố chủ quan  Khả tài Sử dụng 100% vốn tự có từ thành viên nên không bị áp lực việc trả nợ ngân hàng rút gọn trình xây dựng đầu tư  Đội ngũ chuyên môn quản lý Các thành viên sinh viên trẻ động, ham học hỏi sáng tạo, hầu hết sinh viên khối ngành kinh tế Nhân viên học việc đào tạo cách bản, quy trình Cơ hội đầu tư - Cửa hàng đưa menu với đồ uống đa dạng, đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm mức giá sản phẩm từ 25.000VNĐ đến 50.000VNĐ phù hợp với túi tiền phân khúc khách hàng hướng tới Quán nâng cao chất lượng dịch vụ wifi mạnh không hạn chế truy cập cho khách hàng, nhà vệ sinh luôn đảm bảo sẽ, nhân viên thân thiện với khách hàng để đảm bảo ln làm khách hàng hài lịng - Mặt thuê phố Nam Đồng dễ tìm lại thuận tiện gần nhiều trường cấp 3, trường Đại học nhiều doanh nghiệp lân cận ví dụ trường cấp Lê Quý Đôn, Kim Liên; trường Học viện ngân hàng, trường đại học Cơng Đồn; v.v nên qn tập trung vào việc thiết kế, trí cửa hàng theo phong cách đại, đơn giản, tinh tế với gam màu chủ đạo màu trắng, be nâu để thu hút đối tượng khách hàng mong muốn đến trải nghiệm không đồ uống mà cịn khơng gian cửa hàng - Chúng tơi áp dụng liên kết với app cung cấp dịch vụ ship đồ Now.vn, Grab Food để tăng doanh thu tăng sự tiện lợi cho khách hàng Ngồi cửa hàng có dịch vụ nhân viên ship theo yêu cầu để đảm bảo chất lượng sản phẩm nhu cầu khách hàng III Xây dựng chi tiết Thông tin bản: - Tên dự án: dự án quán trà sữa - Lĩnh vực kinh doanh: dịch vụ ăn uống - Đối tượng chủ yếu: học sinh sinh viên người làm - Ngành nghề: kinh doanh đồ uống - Thời gian dự án: năm - Địa chỉ: mặt tiền phố Nam Đồng, Đống Đa, Hà Nội - Hình thức đầu tư: 100% vốn tự có Thơng tin chi tiết 2.1 Tổng vốn đầu tư Tổng vốn: 210 triệu, 100% vốn tự góp thành viên Với kinh nghiệm làm quán trà sữa hiểu biết thị trường, thành viên muốn thành lập cửa hàng với nguồn vốn ban đầu 100% vốn tự có để giảm thiểu chi phí dự án mà đem lại lợi nhuận mong muốn 2.2 Sản phẩm và dịch vu - Đồ uống cho học sinh sinh viên người làm - Hình thức: bán trực tiếp online, bao gồm dịch vụ ship cho khách hàng xa thông qua ứng dụng đặt đồ: Foody, Now, Grab… - Với xu hướng phát triển nhu cầu người tiêu dùng, đặc biệt giới trẻ dân văn phòng ngày tăng mặt hàng trà sữa khả quán xâm nhập thị trường chiếm lòng người tiêu dùng cao - Đặc biệt tất nguồn nguyên liệu đảm bảo kiểm tra chất lượng trước nhập nhập từ nhà cung cấp có tiếng, đảm bảo cho khách hàng có li đồ uống an tồn thơm ngon 2.3 Nhà cung cấp Cửa hàng kí hợp đồng với nhà cung cấp nguyên liệu có tiếng có mặt thị trường nhiều năm đặt tiêu chí sạch, đảm bảo an tồn giá hợp lí Và nhà cung cấp chúng tơi đặt niềm tin Beemart VietBlend CÔNG TY CỐ PHẦN BEEMART Số 5, ngõ 26 Nguyễn Khánh Toàn, Hà Nội Hotline: 1900 636 546 Email: support@beemart.vn FB: Beemart - Thế giới đồ làm bánh CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ ĐỒ UỐNG VIETBLEND Số 10, ngõ 55 Huỳnh Thúc Kháng, P Láng Hạ, Q Đống Đa, Hà Nội Hotline: 1900685166 Email: sales@vietblend.vn Website: Vietblend.vn 2.4 Địa điểm - Mặt tiền phố Nam Đồng - Diện tích: 45m2, tầng, mặt tiền 5m, có đủ chỗ để xe - Giá thuê: 30tr/ tháng 2.5 Thiết kế thi cơng Vì th mặt cịn thô sơ nên tự lên thiết kế lại từ đầu thuê công ty thiết kế để lắp đặt theo thiết kế có sẵn - Quẩy bar: rộng 20m2, có quẩy đặt order, tốn pha chế - Khu khách ngồi: tầng, tầng có bàn ghế người, tầng tầng có bàn ghế người - Kho để đồ: tầng 3, chia làm khu, khu dùng để nấu nguyên liệu khu để nguyên liệu dự trữ hàng ngày - Khu vệ sinh: gồm buồng rửa tay chung bên phòng vệ sinh nam, nữ riêng biệt - Nội thất: sử dụng chủ yếu gỗ xanh, đèn trang trí sử dụng cửa kính toàn khung cửa hàng để tận dụng tối đa ánh sang trời - Vẽ tường: quẩy bar khu phục vụ khách hàng trang trí hình ảnh nghệ thuật việt nam - Cây: chậu bố trí hợp lý xung quanh nơi khách hàng ngồi, bố trí bàn dài đặt chậu sát với cửa kính (khơng giới hạn) - Đèn trang trí - Trên tầng thượng: quầy bar di động  Một dàn sắt cao bao trọn diện tích tầng thượng để treo bóng đèn trồng hệ thống leo để tạo cảm giác lành, đặt chậu bốn xung quanh góc tầng thượng quanh quầy bar  Các vị trí ngồi bao gồm: chỗ ngồi tập trung khoảng với việc đặt ghế sofa xung quanh chậu cây; mặt bàn dài chạy sát theo hàng lang theo mặt tầng thượng hướng quầy bar Trước quầy bar chỗ đặt mic hệ thống âm để tổ chức cho việc giao lưu âm nhạc cuối tuần vào tối thứ Công ty thiết kế mà chúng tơi tin tưởng lựa chọn Nội Thất My House, chịu trách nhiệm tư vấn thi công theo thiết kế có sẵn Nội thất Myhouse chuyên thiết kế thi cơng nội thất trọn gói tồn quốc Tạo không gian tinh tế với nhiều phong cách thiết kế ấn tượng CƠNG TY NỘI THẤT MY HOUSE Tịa nhà New Skyline, Văn Quán, Hà Đông, Hà Nội Email: ceonoithatmyhouse09@gmail.com Website: https://noithatmyhouse.com Hotline: 096 504 82 86 2.6 Nhân sự: 12 người - Quản lý (1 người): Quản lý trực tiếp giám sát ca làm việc nhân viên đồng thời kiểm tra sát việc kinh doanh ngày cửa hàng, kiểm tra kho nguyên liệu, quầy bar - Pha chế (2 người): nhân viên quầy bar giúp cho khách hàng bước vào đến order đồ uống, nhận đơn đặt hàng từ điện thoại toán, thực pha chế quầy với nguyên liệu sẵn có - Nhân viên order, toán (5 người): nhân viên order đồ uống sự điều hành quản lý - Nhân viên phục vụ, dọn dẹp: Nhân viên trực tiếp chăm sóc khách hàng chịu trách nhiệm dọn dẹp cửa hàng - Bảo vệ (1 người): nhân viên bảo vệ có trách nghiệm trơng giữ xe cho khách hàng khách vào quán, đảm bảo an ninh cho quán hoạt động 2.7 Khung giá Công ty định giá dựa tiêu chí: giá mặt chung cửa hàng chi phí sản xuất Các li đồ uống có giá dao động từ 25.000- 50.000 nghìn đồng, mức giá hợp lí Mặc dù chi phí cho nguyên liệu pha chế đạt tiêu chuẩn chất lượng có giá cao cửa hàng đưa mức giá cạnh tranh, phù hợp với túi tiền nhiều khách hàng Nếu so sánh lợi ích khách hàng nhận với mức giá này, hẳn nhiều khách hàng hài lòng Điều cho thấy phần mức độ khả thi dự án 2.8 Tài sản cớ định - Điều hịa Đèn Bàn ghế người Bàn ghế người Tủ làm mát Bình ủ trà Khay đựng topping Cốc pha chế Nồi nấu trân châu tự động - Bình đun nước điện Cân điện tử Camera Máy tính order đồ Tủ đựng đồ cho nhân viên Máy in hóa đơn Điện thoại bàn Wifi 2.9 Chiến lược marketing - Bất cửa hàng cần có kế hoạch marketing loại hình kinh doanh nhà hàng, quán ăn ngoại lệ Tuy nhiên dù áp dụng chiến lược marketing không nên bỏ qua phương pháp marketing truyền miệng theo nghiên cứu phương pháp quảng cáo tốt ngành kinh doanh thực phẩm - Khi khai trương cửa hàng chạy sự kiện 200 cốc trà sữa với giá 0đ ngày với điều kiện phải đến check in quán, không áp dụng cho đơn đặt hàng online - Đặt chạy quảng cáo trang mạng xã hội tiếng Facebook, Instagram, liên hệ với gương mặt có sức ảnh hưởng cộng đồng nhờ quảng cáo thương hiệu cửa hàng qua post mạng hay video food blogger, … - Đăng kí cộng tác với ứng dụng đặt hàng giao hàng Foody, Now, Grab, Be, … Đối với tuần tuần kế tiếp triển khai chương trình giảm giá 40-50% đặt hàng ứng dụng giao hàng Sau tháng có đợt giảm giá mua tặng v.v… nhằm tiếp cận đến khách hàng nhanh mạnh Đồng thời qua ứng dụng giao hàng giới thiệu đến đồ uống đặc trưng mang thương hiệu riêng cửa hàng 2.10 Chiến lược cạnh tranh - Hiện có nhiều quán trà sữa xunh quanh Hà Nội mở ra, có mức giá với phân khúc rõ rệt Như trà sữa The Alley, Royal Tea phân khúc cao thường có giá >= 50,000đ, Trà sữa BobaBop, DingTea, v.v… với phân khúc tầm trung mức giá vừa phải từ 35,000-40,000đ số loại hình cửa hàng trà sữa khác kết hợp hình thức bán đồ ăn nhanh (fast food) Yu Tang, v.v Sức ép từ thị trường lớn nên muốn bước chân vào thị trường đòi hỏi sức cạnh tranh cao có sự bật riêng cửa hàng - Hiện xã hội có xu hướng nhận thức sự ảnh hưởng không tốt đường hóa học đến với sức khỏe người nhóm (group) mạng xã hội phản hồi đồ ăn , thức uống cho người ngày nhiều tiêu chuẩn ngày khắt khe từ phong thái phục vụ nhân viên cho đến đồ ăn đồ uống v.v Nắm điểm yếu thị trường lợi thế cửa hàng đưa vào hoạt động Khi biết khách hàng quan tâm đến lượng đường loại đường có ly trà sữa ngun liệu đầu vào, cửa hàng cơng khai tồn quy trình lấy nguyên liệu pha chế bảng lớn in đằng sau pha chế đứng quầy bar, đặc biệt đường, cửa hàng cho in khổ lớn kiến thức đường thể, hàm lượng đường độ ngọt, khả chống oxy hóa loại đường mà cửa hàng sử dụng, số đường huyết phân loại đường sử dụng cho khách hàng tìm hiểu lựa chọn phù hợp Đồng thời đào tạo nhân viên phục vụ khách hàng nhằm tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái - Đặc biệt vấn nạn việc sử dụng đồ nhựa làm ô nhiễm nặng tới môi trường Hiểu vấn đề đó, khách hàng tự mang cốc, ly đến cửa hàng giảm giá từ 10-20%, đặc biệt đợt khuyến khách hàng trả ly trà sữa size L thường có mức giá 45,000đ nếu mang bình chứa lấy đầy thể tích lớn Đối với khách hàng dùng quán sử dụng cốc gỗ thay cho cốc nhựa cửa hàng trà sữa khác ống hút giấy đảm bảo thân thiện với mơi trường IV Phân tích đánh giá tính khả thi dự án Điểm mạnh - Vốn đầu tư 100% vốn tự có, khơng có vốn vay Khi sử dụng nguồn vốn này, dự án khả thi tận dụng thế mạnh vốn chủ sở hữu, là: - Tận dụng nguồn vốn nhàn dỗi chủ đầu tư, không bị phụ thuộc nguồn vốn bên ngoài, chủ động việc đưa quyết định sử dụng vốn - Không thời gian huy động vốn, mặc khác nếu vốn vay ngân hàng thủ tục phức tạp cần có tài sản đảm bảo - Khơng bị chi phí trả lãi vay hàng kì - Vị trí địa lý: Cửa hàng nằm phố Nam Đồng – nơi giới trẻ biết đến khu thiên đường ăn uống, mua sắm (cụ thể đường Đặng Văn Ngữ, Hồ Đắc Di) Ngoài ra, vị trí lại thuận tiện, đường xá rộng rãi, lại giao với đường lớn Xã Đàn, Phạm Ngọc Thạch Cửa hàng gần với tòa nhà làm việc, khu văn phòng, ngân hàng lớn Agribank, ACB, PVbank, Vietcombank,… đặc biệt gần trường đại học Học viên Ngân Hàng (500m), Đại học Bách Khoa Hà Nội Đại học Xây Dựng (1,5km) trường THCS, THPT Đây điều kiện thuận lợi việc tìm kiếm nguồn khách hàng lớn - Nguồn nguyên liệu: Cửa hàng ký hợp đồng lâu dài với nhà cung cấp nguyên liệu pha chế trà sữa Vietblend Beemart Đây hai sở lâu năm chuyên cung cấp nguyên liệu cho cửa hàng trà sữa địa bàn thành phố Hà Nội, có uy tín chất lượng giá hợp lý Trong trường hợp không may xảy sự cố nguồn nguyên liệu bên cung cấp cửa hàng tiếp tục hoạt động nhờ vào nguồn nguyên liệu bên lại 10 - Cửa hàng đầu tư hệ thống, thiết bị pha chế đại, nhân viên pha chế cửa hàng đào tạo bản, điều giúp sản phẩm cửa hàng chất lượng - Chúng trọng việc sửa chữa lại cửa hàng, thay điều hịa, quạt treo tường…, trang trí cửa hàng qua hệ thống đèn trang trí, xanh, vẽ hình ảnh bắt mắt lên tường làm cho không gian quán trở nên sinh động, bắt mắt tạo view đẹp cho khách hàng đến quán check in Điểm yếu - Nhóm thành viên đầu tư sinh viên năm 4, học qua số lớp đào tạo thêm quyết định mở cửa hàng, song lại chưa có nhiều kinh nghiệm - Chủ cửa hàng không trực tiếp quản lý mà thuê nhân viên quản lý cửa hàng, chịu trách nhiệm nhiều công việc: làm việc với bên cung cấp nguyên liệu, theo dõi page cửa hàng facebook, quản lý nhân viên cấp dưới, quản lý luồng tiền vào, quản lý sổ sách, chứng từ nên dẫn đến việc quản lý chưa thực sự hiệu quả, biển thủ tiền - Cửa hàng không mua thương hiệu, mà tạo thương hiệu trà sữa nên tốn nhiều chi chí marketing ban đầu để đưa thương hiệu đến gần với khách hàng - Cửa hàng chưa phát triển thêm nhiều loại trà sữa, thức uống khác, mà tập trung ban đầu vào số vị trà sữa nên menu cửa hàng chưa phong phú, đa dạng Cơ hội Kinh tế xã hội ngày phát triển, điều kiện giúp cho thu nhập mức sống người dân ngày tăng cao Bên cạnh sản phẩm thiết ́u, giới trẻ Hà Nội ln tìm đến thức uống ngon, lạ có trà sữa Đó hội lớn để cửa hàng phát triển lâu dài Khi tạo dựng thương hiệu mình, nhà đầu tư hồn tồn phát triển thêm nhiều chi nhánh khác địa bàn thủ đô Hà Nội số thành phố khác Cửa hàng liên kết với bên thứ Food Now, Grab – Food, Go – Food, … để tìm kiếm khách hàng tăng doanh số bán hàng Thách thức - Cửa hàng chọn kinh doanh trà sữa, thức uống quen thuộc với nhiều thương hiệu ngồi nước, thách thức lớn đặt cần phải cạnh tranh đối thủ ngành phân khúc khách 11 hàng Điển hình hãng trà sữa The Alley, Dingtea, Tocotoco, Gong cha, Tiger suger, … - Vì đặc điểm mùa vụ nên trà sữa bán chạy vào mùa nóng, song thời tiết trở lạnh doanh thu giảm Vậy, vấn đề đặt cửa hàng cần bán song song thêm số thức uống nóng V Thẩm định tài dự án Dự tốn chi phí 1.1 Ước tính chi tiết  Tài sản cố định Đơn vị: nghìn đồng ST T 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Thiết bị, vật dụng Điều hòa Đèn Bộ bàn ghế người Bộ bàn ghế người Tủ làm mát 450l Bình ủ trà 8l Nồi nấu trân châu tự động 5l Bình đun nước điện 20l Cân điện tử Camera Máy tính order đồ Tủ đựng đồ cho nhân viên Máy in hóa đơn Điện thoại bàn Wifi Cốc pha chế Cốc nhựa Khay đựng topping Quạt treo tường Thùng rác Biển cửa hàng Thi cơng, thiết kế, trang trí (dán tường, cối , ) Tổng Đơn vị Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Số lượng Đơn giá Thành tiền 15 1 1 1 1000 3 15.000 400 2.500 1.500 9.000 700 4.000 1.700 770 1.200 3.000 2.000 700 300 300 55 45 300 100 2.000 45.000 2.000 37.500 3.000 9.000 3.500 4.000 1700 770 2.400 3.000 2.000 700 300 900 110 1000 180 900 300 2.000 33.560 153.820 12 Vậy tổng tài sản cố định hữu hình để hình thành nên cửa hàng 153,82 triệu đồng   Thuê mặt Từ năm 1- năm 3: Chi phí thuê hàng thàng 30 triệu đồng , 360 triệu/ năm Từ năm 4- năm : chi phí thuê hàng tháng 33 triệu đồng, 396 triệu/ năm Từ năm 7- năm : Chi phí thuê hàng tháng 36 triệu đồng, 432 triệu/ năm Nguyên vật liệu Đơn vị: Nghìn đồng Stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Nguyên vật liệu Đơn vị Kg Lít Túi Túi Túi Túi Túi Túi Chai Kg Kg Kg Kg Kg Kg Túi Kg Kg Số lượng Đơn gía Thành tiền Bột sữa 25 265 6.625 Sữa tươi anchor 25 46 1.150 Trà xanh nhài 600gr 20 300 6.000 Trà đen earl grey 600gr 20 320 6.400 Trà ô long 600gr 20 295 5.900 Bột matcha latte 500gr 20 400 8.000 Trà thiết quan âm 700gr 20 470 9.400 Trà ô long mùa 600gr 20 450 9.000 Syrup vị 210 1.680 Trân châu đen 140 700 Trân châu trắng 80 180 Bột làm thạch pudding trứng 190 760 Thạch đường nâu 70 280 Thạch nha đam 40 160 Thạch trà xanh 70 280 Đá 300 15 4.500 Đường trắng 20 24 480 Đường nâu 20 30 600 Tổng 62.095 Tổng chi phí nguyên vật liệu hàng tháng 62,095 triệu phí nguyên vật liệu hàng năm 745,14 triệu sự thay đổi giá nguyên vật liệu đầu vào sự tăng lên só lượng khách đến cửa hàng nên dự tính chi phí nguyên vật liệu đầu vào sau: - Tổng chi phí nguyên vật liệu năm – năm 3: 745,14 triệu/năm - Tổng chi phí nguyên vật liệu năm 4- năm 7: 819,65 triệu/năm - Tổng chi phí nguyên vật liệu đầu vào năm 8-10: 901,62 triệu/ năm 13  Chi phí marketing Đơn vị: Nghìn đồng Stt Chi phí Marketing Đơn vị Số lượng Đơn giá Thành tiền Chạy FBADS Tháng 12 5.000 60.000 In tờ rơi Tháng 500 1.500 Tổng 61.500 Tổng chi phí quảng cáo năm 61.500 Chi phí in tờ rơi tháng chi phí quảng cáo fbads dần qua năm tạo dựng thương hiệu nên năm sau dự tính chi phí marketting : - Năm – năm 3: Trung bình 60 triệu/ năm - Năm – năm : Trung bình 48 triệu/ năm  Chi phí nhân cơng hàng tháng Đơn vị: Nghìn đồng Stt Chi phí nhân công hàng tháng Nhân viên quản lý fulltime Nhân viên pha chế fulltime Nhân viên order, toán Nhân viên phục vụ dọn dẹp parttime Bảo vệ fulltime Tổng Tổng lương trung bình năm Số lượng Lương/tháng/nhân viên 7.000 6.000 2.200 Tổng lương năm 84.000 144.000 79.200 2.200 132.000 5.000 60.000 499.200 - Từ năm – năm 3: 499,2 triệu - Từ năm 4- năm 6: mức lương tăng 10% nên tổng lương năm 549,12 triệu - Từ năm 7- năm 8: mức lương tăng thêm 10% nên tổng lương hàng năm 604,03 triệu 14  Chi phí sinh hoạt Đơn vị: Nghìn đồng Stt Chi phí sinh hoạt hàng tháng Đơn vị Đơn giá Tổng hàng năm Tiền điện Tháng 3.500 42.000 Tiền nước Tháng 2.000 24.000 Tiền điện thoại Tháng 250 3.000 Tiền internet Tháng 275 3.300 Tổng 72.300 - Tổng chi phí sinh hoạt năm 1- 72,3 triệu/năm - Tổng chi phí sinh hoạt năm 4- năm 6: dự tính chi phí sinh hoạt tăng trung bình 10% 79,53 triệu/năm - Tổng chi phí sinh hoạt năm 7- năm 8: dự tính chi phí sinh hoạt tăng trung bình 10% 87,483 triệu/năm  Dự phòng khoản phải chi khác Dự phòng sửa chữa, nâng cấp, bổ sung thêm TSCĐ công cụ dụng cụ, nguyên vật liệu, khoản tiền thưởng cho nhân viên, … - Năm 1- năm 3: Ước tính dự phòng 30 triệu/ năm - Năm – năm 6: Ước tính dự phịng 40 triệu/ năm - Năm 7- năm 8: Ước tính dự phịng 50 triệu/ năm  Chi phí thành lập doanh nghiệp Các khoản chi thủ tục đăng ký kinh doanh, nghiên cứu thiết kế cửa hàng: 25 triệu đồng 15  Vốn lưu động - Vốn lưu động = Tài sản ngắn hạn – Nợ ngắn hạn - Tài sản ngắn hạn = Tiền + Hàng tồn kho + khoản phải thu  Tiền: Để đảm bảo kinh doanh hoạt động trôi chảy, liên tục cần đảm bảo khả tốn nhanh chóng cho khách hàng Lượng tiền mặt cần trì 20 triệu đồng tiền mặt 30 triệu tài khoản ngân hàng  Hàng tồn kho: Hàng tồn kho chủ yếu nhà hàng nguyên vật liệu dùng để chế biến sản phẩm cửa hàng Dự tính hàng tồn kho 40 triệu  Nợ ngắn hạn: Là khoản chiếm dụng từ bên thứ 3, khơng kể nợ vay tín dụng Có thể gồm khoản sau Nọ tiền lương nhân viên, tiền đóng bảo hiểm xã hội, th́ TNDN Ước tính nợ ngắn hạn 30 triệu  Tài sản ngắn hạn = 20 + 30 + 40 -30 =60  Vốn lưu động ròng =Tài sản ngắn hạn – nợ ngắn hạn = 60- 30 = 30 triệu 1.2 Tổng hợp  Bảng tổng hợp chi phí đầu tư ban đầu Đơn vị: Triệu đồng Loại chi phí Chi phí thành lập doanh nghiệp Chi phí TSCD Vốn lưu động Tổng Chi 25 153,82 30 208,82  Bảng tính chi phí sản xuất kinh doanh năm - Chi phí khấu hao từ năm – năm (Khấu hao theo phương pháp đường thẳng) - Chi phí khấu hao năm = = 19,2275 triệu đồng Đơn vị: Triệu đồng ST T Chỉ tiêu Năm – năm Năm 4- năm Năm7 –năm Chi phí thuê mặt Chi phí khấu hao 360 396 432 19,2275 19,2275 19,2275 Chi phí dự phịng Chi phí nhân cơng Chi phí ngun vật liệu Chi phí sinh hoạt Chi phí quảng cáo Tổng 30 499,2 745,14 40 549,12 819,65 50 604,03 901,62 72,3 60 1.785,8675 79,53 48 1951,5275 87,483 48 2.142,3605 Dự tốn doanh thu Ước tính thực khánh đến ăn quán ship tận nhà: - Trong năm đầu: bán 100 cốc (40.000 đồng / cốc) ngày - Từ năm đến năm 7: bán 140 cốc (45.000 đồng / cốc) ngày - Từ năm đến năm 10: bán 150 cốc (50.000 đồng / cốc) ngày Sức chứa tối đa quán thời điểm 76 người, mặt hàng cung cấp chủ yếu trà sữa nên nhu cầu khách liên tục ngày chủ yếu buổi chiều (14h-17h) buổi tối nhu cầu chơi bạn trẻ (19h-22h) nên lượng khách ước tính trung bình ngày quán là: 120 người  Bảng doanh thu dự kiến: Dự báo doanh thu hoạt động tính trung bình hàng năm dự án sau: Năm Số ly trà sữa bán ngày Cách tính Năm 1-3 Năm 4-7 Năm 8-10 (1) 100 140 150 Gía trung bình ly (triệu đồng) (2) 0.04 0.045 0.05 Tổng doanh thu ngày (triệu đồng) (3) = (1) * (2) 6.3 7.5 Tổng doanh thu năm (triệu đồng) (4) = (3) * 340 1360 2142 2550  Bảng lợi nhuận dự kiến hàng năm : Đơn vị: Triệu đồng ST T Chỉ tiêu Năm đến năm Năm đến năm Năm đến năm 10 Doanh thu 1360 2142 2550 Tổng chi phí 1785,8675 1951,5275 2142,3605 Lợi nhuận trước thuế Số thuế thu nhập doanh nghiệp (20%) Lợi nhuận sau thuế -425.8875 190.4725 407.6395 38.0945 81.5279 -425.8875 152.378 326.1116 Số liệu tính tốn độ khả thi dự án đầu tư 3.1 Tỷ suất sinh lợi kỳ vọng Tỷ suất sinh lời kì vọng dự án xác định theo mơ hình CAPM theo cơng thức: Ri = rf + ßi x (rm – rf) Trong đó: rf = 4,3% tỷ suất sinh lời tài sản phi rủi ro rm = 7,15% tỷ suất sinh lời kì vọng thị trường ßi = hệ số rủi ro tài sản Tỷ suất sinh lời kì vọng dự án ri = 4,3% + x (7,15% - 4,3%) = 10% 3.2 Phương pháp tỷ suất lợi nhuận bình qn vốn đầu tư Trong đó: (triệu đồng) (đơn vị: triệu đồng) - Khấu hao hàng năm: 19,2275           VĐT năm 1: 208.82 VĐT năm 2: 208.82 – 19,2275 VĐT năm 3: 208.82 – (19,2275*2) VĐT năm 4: 208.82 – (19,2275*3) VĐT năm 5: 208.82 – (19,2275*4) VĐT năm 6: 208.82 – (19,2275*5) VĐT năm 7: 208.82 – (19,2275*6) VĐT năm 8: 208.82 – (119,2275*7) VĐT năm 9: 208.82 – (19,2275*8) VĐT năm 10: 208.82 – (19,2275*9) =189.5925 = 170.365 = 151.1375 = 131.91 = 112.6825 = 93.455 = 74.2275 = 55 = 35.7725 (triệu đồng)    3.3 Thời gian hoàn vốn đầu tư VĐT ban đầu: 208.82 Khấu hao hàng năm: 19,2275 - Dòng tiền năm đến năm 3: -425.8875 + 19,2275 = -406.66 - Dòng tiền năm đến năm 7: 152.378 + 19,2275 = 171.6055 - Dòng tiền năm đến năm 10: 326.1116 + 19,2275 = 345.3391 Đơn vị: Triệu đồng Năm Dòng tiền VĐT phải thu cuối năm (208.82) (208.82) (406.66) (615.48) (406.66) (1022.14) (406.66) (1428.8) 171.6055 (1257.1945) 171.6055 (1085.589) 171.6055 (913.9835) 171.6055 (742.378) 345.3391 (397.0389) 345.3391 (51.6998) 10 345.3391 Vậy thời gian hoàn vốn dự án là: 3.4 Gía trị Đơn vị: triệu đồng - Dòng tiền năm 1-3: -406.66 - Dòng tiền năm 4-7: 171.6055 - Dòng tiền năm 8-9: 345.3391 - Dòng tiền năm 10: 345.3391+30 (VLĐ) =375.3391 - Vốn đầu tư ban đầu: 208.82  = 67.9015 >  Nên đầu tư 3.5 Chỉ số sinh lời  Nên đầu tư KẾT LUẬN Hiện nay, thị trường trà sữa Việt Nam với hàng trăm cửa hàng muôn vàn nhãn hiệu mở năm thực sự thị trường đầy sức hấp dẫn Nhưng bên cạnh vơ vàn thách thức cho cửa hàng, thương hiệu trà sữa sau này, vấn đề việc đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm, việc cạnh tranh với thương hiệu tiếng, việc xây dựng thương hiệu lòng người tiêu dùng Nhưng phủ nhận rằng, kinh doanh cửa hàng trà sữa lựa chọn tương đối tiềm cho cá nhân đơn vị có nguồn vốn hạn chế Sau thời gian tìm hiểu, thu thập phân tích thơng tin liên quan đến việc xây dựng cửa hàng trà sữa, dự án cho thấy tính khả thi tiềm Do đó, nhóm chúng em quyết định lựa chọn thực dự án Với vốn kiến thức hạn chế, nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót Chúng em mong nhận ý kiến góp ý từ cô giáo để viết chúng em hoàn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn cô  ... giấy đảm bảo thân thi? ??n với mơi trường IV Phân tích đánh giá tính khả thi dự án Điểm mạnh - Vốn đầu tư 100% vốn tư? ? có, khơng có vốn vay Khi sử dụng nguồn vốn này, dự án khả thi tận dụng thế... cho khách hàng Ngồi cửa hàng có dịch vụ nhân viên ship theo yêu cầu để đảm bảo chất lượng sản phẩm nhu cầu khách hàng III Xây dựng chi tiết Thông tin bản: - Tên dự án: dự án quán trà sữa - Lĩnh... trà sữa nên tốn nhiều chi chí marketing ban đầu để đưa thương hiệu đến gần với khách hàng - Cửa hàng chưa phát triển thêm nhiều loại trà sữa, thức uống khác, mà tập trung ban đầu vào số vị trà