Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân đội, chi nhánh ĐăK lắK.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN AN KHÁNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn An Khánh MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn: Tổng quan tài liệu tham khảo CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 14 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 17 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro 18 1.2.2 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro 19 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 20 1.3.1 Nhận dạng rủi ro 20 1.3.2 Đo lường rủi ro phân tích rủi ro 23 1.3.3 Kiểm soát rủi ro 39 1.3.4 Tài trợ rủi ro 40 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 43 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 43 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quân đội 43 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển MB Đắk Lắk 45 2.1.3 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức MB Đắk Lắk 46 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh MB Đắk Lắk từ năm 2011 đến năm 2013 51 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MB ĐẮK LẮK 55 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng MB Đắk Lắk 55 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng MB Đắk Lắk 61 2.2.3 Tình hình rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk 64 2.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng: 69 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MB ĐẮK LẮK72 2.3.1 Công tác nhận dạng rủi ro hoạt động tín dụng MB Đắk Lắk 72 2.3.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk 74 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk 78 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro MB Đắk Lắk 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 CHƢƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 84 3.1 CÁC CĂN CỨ TIỀN ĐỀ 84 3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế hoạt động ngân hàng thời gian tới 84 3.1.2 Định hướng hoạt động MB Đắk Lắk 85 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk 88 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MB ĐẮK LẮK 88 3.2.1 Nhận dạng rủi ro 88 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng phân tích rủi ro 94 3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 99 3.2.4 Tài trợ rủi ro 115 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỖ TRỢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MB ĐẮK LẮK 117 3.3.1 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng 117 3.3.2 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 120 3.3.3 Nâng cao vai trò kiểm tra nội ngân hàng 124 3.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 125 3.3.5 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế chi nhánh 126 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI HỘI SỞ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 126 3.4.1 Đồng ban hành sách quy định ngân hàng 126 3.4.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: 127 3.4.3 Một số kiến nghị khác 128 KẾT LUẬN CHƢƠNG 130 KẾT LUẬN 131 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng việt CV.QHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng CBNV Cán nhân viên CN Chi nhánh CP Cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại MB Đắk Lắk Ngân hàng TMCP Quân đội– CN Đắk Lắk QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Tiếng Anh CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Libor Lãi suất liên ngân hàng London MB Ngân hàng TMCP Phương Đông SMEs Doanh nghiệp vừa nhỏ CIBs Khách hàng lớn Định chế Tài DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 1.1 Tỷ lệ khấu trừ tài sản bảo đảm 36 2.1 Tỷ trọng cổ phần nhóm cổ đơng 44 2.2 Danh sách cổ đông nắm giữ 5% vốn cổ phần MB thời điểm 31/06/2013 45 2.3 Kết hoạt động kinh doanh MB Đắk Lắk 51 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian 61 2.5 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng 62 2.6 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế 63 2.7 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn năm 2011 - 2013 64 2.8 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu từ năm 2011 đến năm 2013 65 2.9 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay 66 2.10 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh tế 66 2.11 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế 68 2.12 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo tài sản đảm bảo 69 2.13 Xếp hạng rủi ro khách hàng 76 2.14 Đánh giá tài sản đảm bảo 77 2.15 Ma trận xếp hạng khách hàng 77 3.1 Các dấu hiệu rủi ro MB Đắk Lắk 89 3.2 Dư nợ hạn bình quân năm theo nhóm nguyên nhân 93 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Quy trình quản trị rủi ro 20 1.2 Sơ đồ ước tính tổn thất tín dụng 29 2.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng MB ĐắkLắk 46 2.2 Kết kinh doanh MB ĐắkLắk 52 2.3 3.1 Quy trình tín dụng theo mức phán MB Đắk Lắk Biểu đồ Pareto 56 95 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống chủ yếu Ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại từ 70% đến 80% Tuy nhiên với việc mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng hoạt động cho vay đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động phát triển Ngân hàng thương mại Rủi ro hoạt động cho vay rủi ro quan trọng hàng đầu mà Ngân hàng phải đặc biệt trọng Rủi ro hoạt động cho vay dẫn đến việc vốn, giảm lợi nhuận, khả tốn,…có thể dẫn tới việc phá sản Ngân hàng gây ảnh hưởng đến kinh tế xã hội đất nước Chính chất lượng khỏan vay, quản trị tốt khỏan vay đóng vai trò định đến hoạt động, tồn phát triển Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro cho vay trở thành yêu cầu cấp thiết tình hình kinh tế giới kinh tế Việt Nam có biến động khơng lường, yếu tố nguyên nhân gây rủi ro hoạt động cho vay ngày đa dạng phức tạp Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cho vay ngắn hạn quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu toàn vấn đề liên quan đến quản trị RRTD MB Đắk Lắk Phương pháp tiếp cận dựa vào bốn nội dung trình quản trị rủi ro nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro Phạm vi: Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk Phƣơng pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp tổng hợp phân tích, phương pháp phân tích thống kê, phương pháp so sánh biến động dãy số qua năm, phương pháp lịch sử phương pháp logic Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, quan niệm, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Đã phân tích, đánh giá nguyên nhân gây rủi ro thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu thành chương Chương 1: Những vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân 119 khơng lãi suất điều kiện mà đa dạng sản phẩm tín dụng lĩnh vực đầu tư b) Thiết lập danh mục cho vay hợp lý - Thiết lập sách phù hợp với tình hình kinh tế xã hội tỉnh Đắk Lắk khu vực lân cận Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: - Dựa định hướng phát triển tín dụng MB giai đoạn; - Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; - Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mô điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động; - Phù hợp quy mô, lực khả kiểm soát rủi ro ngân hàng; - Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh ngân hàng - Để giải vấn đề này, MB Đắk Lắk cần thực biện pháp cụ thể: - Tập trung vào nhóm khách hàng thương mại dịch vụ địa bàn Đắk Lắk nhà hàng, khách sạn, khu vui chơi giải trí, tập trung vào việc cho vay tiêu dùng, phục vụ đời sống, cho vay tiểu thương, buôn bán… - Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn khách hàng thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho ngân hàng cho vay c) Chính sách lãi suất Hiện địa bàn Đắk Lắk có nhiều ngân hàng nên cạnh tranh lĩnh vực cho vay lớn, MB Đắk Lắk nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh Trên sở đó, sách ưu đãi lãi suất lãi suất linh hoạt 120 cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử vay trả sòng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Trong sách lãi suất, ngân hàng thương mại chấp nhận cho vay vay có rủi ro cao (ví dụ thiếu tài sản đảm bảo, …) với mức lãi suất cao vượt trội để nâng cao lợi nhuận; nhiên, cần phải giới hạn hình thức tỷ lệ định để tránh rủi ro lớn d) Chính sách sản phẩm tín dụng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao tốn), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động MB Đắk Lắk mở rộng, đa dạng hóa khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng hạn chế rủi ro, e) Chính sách tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo có biến động cần xem xét định giá lại tài sản Ngoài ngân hàng cần kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.3.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Hiện nay, MB Đắk Lắk thực theo quy trình cho vay xây dựng khoa học chặt chẽ phát hành từ Ngân hàng TMCP Quân đội phân tích phần thực trạng Tuy nhiên, q trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay nhiều hạn chế lỏng lẻo Để quy trình đạt hiệu cần xem quy trình thống nhất, xuyên suốt 121 giai đoạn; khơng lý mà coi trọng hay xem nhẹ giai đoạn quy trình Cụ thể, số lỗi thực quy trình giải pháp khắc phục phân tích sau a) Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Chuyên viên quan hệ khách hàng phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Tuy nhiên, nguồn thông tin khách hàng cung cấp nên tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý làm sai Để tránh gặp phải rủi ro thơng tin, ngân hàng nên có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế, quan quản lý tài chính,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay, số đối tượng liên quan; đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin Một rủi ro khác xảy giai đoạn chủ quan cố ý đưa nhận định chủ quan chuyên viên quan hệ khách hàng việc nhận xét lực tài khách hàng Do đó, Ngân hàng áp dụng phần mềm chấm điểm để xếp loại doanh nghiệp cá nhân vay vốn để có sở cho vay định lãi suất Tuy nhiên, phần mềm chưa thực đạt hiệu mong muốn biểu chấm điểm xử lý thơng tin hẹp, cho kết xếp loại chưa thực thuyết phục Hệ thống chấm điểm , xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần xem xét cải tiến mở rộng thang điểm, tăng tiêu thông tin để đạt hiệu sử 122 dụng cao b) Giai đoạn thẩm định phƣơng án vay vốn khả trả nợ Trong giai đoạn này, trở ngại lớn gây rủi ro hạn chế mặt chuyên môn chuyên viên quan hệ khách hàng phương án vay mang nhiều đặc thù sản xuất kinh doanh nhiều ngành nghề khác Để giải trở ngại trên, giải pháp đề nghị bổ sung kiến thức chuyên ngành khác cho chuyên viên quan hệ khách hàng (sẽ phân tích cụ thể giải pháp nguồn nhân lực) tăng cường thuê đội ngũ thẩm định viên chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay Hoạt động thuê tư vấn chuyên nghiệp bắt đầu sử dụng phạm vi hẹp tốn chi phí thời gian thẩm định Tuy nhiên, cần quy định rõ ngành nghề, giá trị tổng đầu tư nên thuê tư vấn chuyên nghiệp để phận tiếp nhận hồ sơ chủ động đề xuất thuê tư vấn nhằm nâng cao hiệu thẩm định phương án vay Một phương án kỹ thuật đề nghị giai đoạn nên xây dựng phần mềm thẩm định dự án dựa việc phân tích tiêu định lượng cần có kết hợp số tiêu định tính để phần mềm linh hoạt hơn, hiệu Nếu xây dựng thành công phần mềm thế, chi phí hoạt động chi phí đào tạo giảm hẳn mà ngân hàng lại có báo cáo thẩm định khách quan, xác c) Giai đoạn định cho vay Trước chuyên viên quan hệ khách hàng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định 123 Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị chuyên viên quan hệ khách hàng hiệu phòng ngừa rủi ro cao Đối với vay phải thơng qua hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao hoạt động Hội đồng tín dụng mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị chuyên viên quan hệ khách hàng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định d) Giai đoạn kiểm trả sử dụng vốn sau cho vay Giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, bị thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra khơng cao Nhất thiết phải có giải pháp thích hợp để giai đoạn thực chặt chẽ Kiểm tra nghiêm ngặt đốc thúc chuyên viên quan hệ khách hàng thực tốt giai đoạn quy trình Phải kiểm tra thực tế hoạt động dự án, phương án sản xuất kinh doanh để có cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp.Nếu có dấu hiệu bất thường sử dụng vốn, phải tăng cường kiểm tra đột xuất để có hướng xử lý kịp thời Từ đó, có nhận xét khách quan, xác hiệu sử dụng vốn để có định hướng thích hợp cho việc quản lý, kiểm sốt sử dụng vốn thu hồi phần vốn cho vay Ngoài việc đốc thúc chuyên viên quan hệ khách hàng trực tiếp kiểm tra sử dụng vốn, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, tổ chức phận 124 kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh phần 3.3.3 Nâng cao vai trò kiểm tra nội ngân hàng Kiểm tra nội ngày khẳng định vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Kiểm tra nội khơng phát thiếu sót, sơ hở, bất hợp lý chế điều hành hoạt động, mà giúp lãnh đạo ngân hàng hoạch định tốt chiến lược kinh doanh, góp phần đưa hoạt động tín dụng vào nề nếp, pháp luật Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thường xuyên định kỳ kiểm soát nội giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng an tồn hiệu Mặc dù nhận thức tầm quan trọng phận kiểm tra nội thời gian qua công tác kiểm tra nội Chi nhánh chưa phát huy hiệu số lượng kiểm tra viên q so với cơng việc quy mô hoạt động, lực lượng kiểm tra viên thiếu kinh nghiệm, kỹ thuật nghiệp vu Do đó, Chi nhánh cần bổ sung tăng cường đội ngũ kiểm tra viên, việc lựa chọn cán đủ lực trình độ chun mơn, am hiểu luật pháp, u nghề có đạo đức tốt bố trí vào chức danh kiểm tra viên, ngân hàng trọng đào tạo để kiểm tra viên nắm bắt kịp thời kiến thức sản phẩm dịch vụ công nghệ Đặc biệt cần có chế độ khen thưởng tương xứng với kết đạt xử phạt nghiêm minh kiểm tra viên không làm hết trách nhiệm, qua kiểm tra không phát phát không kiến nghị biện pháp xử lý để xảy rủi ro Trong bối cảnh dư nợ tín dụng có xu hướng tăng trưởng, diễn biến thị trường nước phức tạp, cạnh tranh khách hàng ngân hàng diễn gay gắt… công tác kiểm tra, giám sát cần 125 đặc biệt quan tâm điều chỉnh cho phù hợp 3.3.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Con người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực, Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, Nó định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng tập trung vào số nội dung sau: Về tuyển dụng đào tạo sau tuyển dụng: công tác trọng thời gian qua chưa có định hướng rõ ràng nên hiệu sử dụng nhân lực chưa cao Nên có định hướng cụ thể việc tuyển dụng cán đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng có hướng đào tạo thêm vài chuyên ngành khác lĩnh vực đầu tư mà ngân hàng quan tâm, việc tiếp tục đào tạo chưa trọng mà chủ yếu tập trung vào đào tạo tài ngân hàng Trong tình khác, tuyển dụng chuyên viên quan hệ khách hàng có chuyên ngành lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể sau tiếp tục đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng theo định hướng phát triển dài hạn Phòng quan hệ khách hàng cần phân bổ cụ thể cán chuyên trách lĩnh vực sản xuất kinh doanh riêng biệt để cán chủ động tự bổ sung kiến thức lĩnh vực khác thay xếp theo cấu tiếp nhận hồ sơ ngẫu nhiên Tiến tới, đào tạo sử dụng phận thẩm định chuyên nghiệp lĩnh vực sản xuất kinh doanh chuyên biệt Về phẩm chất khác ngồi chun mơn, chun viên quan hệ khách hàng cần có phẩm chất đạo đức tốt (kiểm tra kỹ lưỡng thông qua hồ sơ cá nhân có biện pháp kiểm sốt q trình làm việc), khả giao tiếp 126 khách hàng tốt để hồn thành cơng việc mối quan hệ thân thiện với khách hàng Cần trang bị kiến thức văn hố doanh nghiệp cho tồn thể cán ngân hàng cho cán làm việc mái nhà chung ngân hàng Tăng cường tổ chức hoạt động đoàn thể, sinh hoạt ngồi cơng việc để gắn kết người với nhau, tạo niềm tự hào cho cán ngân hàng Bên cạnh đó, khơng thể bỏ qua chế độ đãi ngộ tương xứng để tránh tiêu cực tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực cao cấp ngành tài ngân hàng 3.3.5 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế chi nhánh Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thông tin không đầy đủ sai lệch thông tin Để giảm thiểu rủi ro này, Ngân hàng cần thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế rại chi nhánh Bộ phận dựa nguồn thơng tin để đưa phân tích, nhận định, dự báo kinh tế, ngành, vùng… Những phân tích làm sở định hướng để ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn – hiệu - bền vững 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI HỘI SỞ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI MB cần tiếp tục hồn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Đảng Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài – ngân hàng 3.4.1 Đồng ban hành sách quy định ngân hàng 127 Hiện nay, quy trình, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng q nhiều, MB ban hành văn hướng dẫn phải đồng bộ, phù hợp với thực tế, hạn chế việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên Thực tế cho thấy việc ban hành, điều chỉnh liên tục quy trình, quy định làm cho Chi nhánh nói chung nhân tham gia hoạt động cấp tín dụng nói riêng khó nắm vững tồn sách, quy định, quy trình ngân hàng, dẫn tới việc dễ xảy vi phạm gây tổn thất cho ngân hàng Sự chồng chéo, phân tán, khó hiểu quy chế, quy định, quy trình ngân hàng ngồi việc gây khó khăn cho cơng tác triển khai hoạt động tín dụng gây khó khăn cho q trình rà sốt nhằm bịt kín lỗ hổng gây rủi ro Ngoài ra, Việt Nam sách Nhà nước thay đổi liên tục nên MB cần tận dụng tiện dụng hệ thống tin học để thiết lập bảng cẩm nang điện tử với khả cập nhật trực tuyến phục vụ cho nhân hoạt động lĩnh vực tín dụng 3.4.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Theo Quyết định 493 TCTD phải thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, song điều cần nhấn mạnh là, điều kiện nay, Ngân hàng TMCP Quân đội không cần thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nói chung, mà phải thiết lập hệ thống thơng tin xếp hạng tín dụng tự động hóa cao, làm tảng cho việc tự động hóa định cho vay (nhất khoản vay vay nhỏ) nguyên nhân sau: Thứ nhất, tự động hóa q trình đánh giá tín nhiệm giảm rủi ro đánh giá khơng xác sai sót (vì chuyên viên quan hệ khách hàng phải xử lý lượng thông tin lớn) thiên vị cá nhân Thứ hai, tự động hóa đánh giá tín nhiệm khách hàng giúp rút ngắn thời 128 gian giảm chi phí cho q trình định tín dụng (điều đặc biệt cần thiết cho Chi nhánh phải giải vay cá nhân hay doanh nghiệp nhỏ vừa) Hiện nay, công đoạn cho vay cá nhân Chi nhánh tiến hành thẩm định cho vay doanh nghiệp, tương lai không xa, khoản cho vay cá nhân “bùng nổ”, tình trạng xử lý thủ cơng q trình định cho vay hạn chế lực cung ứng dịch vụ tín dụng ngân hàng cho khách hàng Điều có nghĩa là: Hội sở cần nghĩ tới việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng tự động giúp Chi nhánh dựa kết phân loại để định cho vay mà không cần phải tiến hành hoạt động thủ cơng Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, số tiêu chuẩn tiêu xếp loại cho ngành nghề, lĩnh vực trọng số cho tiêu nên cập nhật thường xuyên Hơn nữa, MB cần nhận thức hệ thống đánh giá, xếp hạng tín nhiệm nội khơng phải cơng cụ có tính chất” phòng vệ” để giới hạn mà phương tiện để thơng qua Chi nhánh mở rộng, phát triển hoạt động kinh doanh 3.4.3 Một số kiến nghị khác - Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trước hết, cần hoàn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tương ứng với mơ hình hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng, - Ban hành văn quy định quản lý hạn mức tín dụng 129 khách hàng nhóm khách hàng Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro khách hàng mô hình xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống - MB cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý tín dụng - Xây dựng đội ngũ ban lãnh đạo chi nhánh ổn định, tránh xảy trường hợp thường xuyên thay đổi, vị trí người đứng đấu chi nhánh nhằm ổn định hoạt động chi nhánh, từ trì chiến lược kinh doanh dài hạn Bên cạnh đó, cần cân nhắc kỹ trước tuyển dụng xây dựng đội ngũ lãnh đạo trẻ kế thừa chi nhánh - Để hỗ trợ tốt cho nhân vị trí lãnh đạo chi nhánh, hội sở cần xây dựng đọi ngũ giúp việc cho giám đốc người làm việc MB lâu dài, am hiểu định hướng, chiến lược văn hóa MB 130 KẾT LUẬN CHƢƠNG Nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội đóng địa bàn tỉnh Đắk Lắk nên định hướng phát triển MB Đắk Lắk phần chịu chi phối kế hoạch từ hội sở nằm định hướng phát triển kinh tế – xã hội chung địa phương Hoạt động thời gian tới Ngân hàng hướng tới mục tiêu cụ thể mục tiêu tăng trưởng bền vững; mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả; mục tiêu phát triển khách hàng mục tiêu nâng cao đời sống công nhân viên Để thực mục tiêu trên, cần có giải pháp tích cực việc ngăn ngừa giảm thiểu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói chung ói quản trị rủi ro hoạt động tín dụng có ý nghĩa quan trọng NHTM Việt Nam nói chung MB Đắk Lắk nói riêng Hiệu kinh doanh ngân hàng tùy thuộc đáng kể vào lực quản trị rủi ro Đồng thời, để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại, thiếu hỗ trợ mặt chủ trương, sách chế quản lý Hội sở Ngân hàng TMCP Quân đội 131 KẾT LUẬN Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định khơng mong đợi NHTM, gây nên đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam q trình hội nhập với thơng lệ quốc tế phát triển bền vững Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk qua năm, đánh giá thành tích tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân tồn - Đưa giải pháp quản lý rủi ro tín dụng MB Đắk Lắk, số kiến nghị với Ngân hàng Quân đội nhằm tăng cường hiệu cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Luận văn viết sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] PGS,TS, Phan Thu Hà, PGS,TS, Đàm Văn Huệ (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội [2] TS, Trần Huy Hoàng (tháng 12 năm 2004), “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Phát triển kinh tế [3] TS, Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê Hà Nội [4] TS, Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống Kê, Hà Nội [5] TS, Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội [6] Ngân hàng TMCP Quân đội năm 2011, 2012, Báo cáo thường niên [7] Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk năm 2011, 2012, 2013, Báo cáo kết kinh doanh [8] PGS,TS Nguyễn Đình Tự (2005), “Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng [9] Trần Trung Tường (tháng 09 năm 2005), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn nay”, Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng [10] TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [11] PGS,TS, Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [12] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [13] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Tiếng Anh [14] Dileep Mehta and Hung-Gay Fung (2008), International Bank Management [15] Karen A, Horcher (2008), Essentials of Financial Risk Management [16] Shelagh Heffernan(2008), Modern Banking, City University, London Các website [17] www.mbbank.com.vn [18] www.sbv.gov.vn [19] www.cib.gov.vn [20] www.btc.com.vn ... DỤNG TẠI GÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 43 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 43 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quân đội 43... rủi ro thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân. .. trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan